深发银[2007]235号
关于印发《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》和《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》的通知
各分支行、总行营业部：
为加强我行商业承兑汇票保贴业务管理，规范业务操作，根据《票据法》、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会等监管部门的票据监管制度以及《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》，结合我行实际情况，总行制订了《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》和《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》。现印发给你们，请遵照执行。
各单位在执行中如有问题，请及时联系总行。联系人：总行信贷管理部梁浩添，联系电话：22168881；总行会计结算部连惠芳，联系电话：22168798。
附件：1. 《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》
2. 《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》
二○○七年四月十七日
主题词：业务管理商业承兑汇票保贴业务制度规定通知
本行发送：法兰克纽曼、肖遂宁、王骥、刘宝瑞、郝建平、胡跃飞、王博民、李文活、陈蓉、办公室、合规部、稽核部、
信贷管理部、信贷审批中心、信贷组合管理部、汽车金融部
华北信贷审批中心、贸易融资部、企业关系管理部、
公司产品开发部、单证中心、离岸业务部、会计结算部、
计财管理部、财务信息与资产负债管理部、清算中心、
信息系统部、IT运维中心、资产保全部、风险管理室、
金融机构部、金融市场部、资金管理部、住房与消费信贷部、校对：梁浩添联系人：梁浩添联系电话：22168881 深圳发展银行办公室2007年4月17日印发
附件1
深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程
第一章总则
第一条为加强我行商业承兑汇票业务保贴业务管理，规范其业务操作，根据《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等法律、规章和《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》等我行有关制度，结合我行实际情况，制定本规程。
第二条商业承兑汇票保贴是指我行对商业承兑汇票承兑人、背书人或持有人核定授信额度，并在授信额度内对其商业承兑汇票给予贴现的一种授信行为。
我行保贴业务操作规程，包含商业承兑汇票的保贴授信、贴现以及其放款、贷后管理、会计操作等流程。
第三条商业承兑汇票保贴业务（以下简称保贴业务），必须按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理。
第二章客户的准入资格、条件及要求
第四条申请办理保贴业务的申请人必须符合《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》受理条件的相应条款，并具备以下条件：（一）申请人应与我行有一定的结算业务往来，在我行结算量一般不低于其总结算量的10％。
（二）与我行有真实的委托付款关系。
第五条向我行申请办理保贴业务，必须符合我行授信客户的准入标准；专项授信业务总行有特别规定的，从其规定。
第六条保贴申请人向我行申请商业承兑汇票保贴业务的两种类型：
（一）保贴申请人（保贴申请人为出票人且为承兑人）向我行申请保贴业务。
（二）对资信情况良好、产供销关系比较稳定的保贴申请人（保贴申请人为贴现申请人），或经其背书转让的商业承兑汇票，我行也可给予保贴。
第七条我行办理保贴业务，应以客户的信用评级为参考标准，按保贴业务授信余额收取一定比例的保证金：
（一）对于一般授信客户，AA+级(含)以上客户可免收保证金；AA 级客户保证金比例不得低于10%(含)；AA- ～A级(含)客户保证金比例不得低于30%(含)；A-级客户保证金比例不得低于50%(含)；BBB级(含)以下客户保证金比例为100%；对未评级客户收取100%保证金。
（二）其他专项授信业务总行有特定保证金比例要求的，须从其规定。
第八条禁止对个人、房地产开发企业办理保贴业务。
第九条保贴业务要有真实的贸易背景。
第三章出票
第十条商业承兑汇票是由出票人签发的，由银行以外的付款人承兑，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业承兑汇票的三个基本当事人是出票人、付款人和收款人。
第十一条商业承兑汇票的出票是指出票人按照《票据法》的有关规定签发商业承兑汇票并将其交付给收款人的票据行为。商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑。
第十二条商业承兑汇票的签发必须以真实的交易关系和债权债务关系为基础，不得签发无对价的商业汇票以骗取我行或者其他票据当事人的资金。
第十三条汇票必须记载下列事项：
1、表明“商业承兑汇票”的字样；
2、无条件支付的委托；
3、确定的金额；
4、付款人名称；
5、收款人名称；
6、出票日期；
7、出票人签章。
欠缺记载上述规定事项之一的，商业承兑汇票无效。
第十四条商业承兑汇票保贴业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长不超过六个月。
第十五条出票人凭票据领用单向开户银行购买空白商业承兑汇票并签发，我行只收取相应的工本费。
第四章保贴、贴现的信贷操作流程
第十六条保贴业务的调查、审查以及审批，执行我行现有制度，相关经办人员，按我行授信尽职要求承担职责。
第十七条根据保贴业务的特点，保贴业务调查环节，还应落实以下事项：
1、调查客户申办的保贴业务是否符合我行保贴业务的准入资格、条件及要求。
2、核准保贴申请人申报材料是否齐全（见附件1-1）。
3、核定客户商业承兑汇票保贴申请金额是否与其实际需求量相符。
4、产品销售情况、市场前景和产供销关系是否稳定。
5、是否具有支付汇票金额的可靠资金来源。
6、核实是否具有真实的贸易背景，防止客户通过关联关系虚构交易，套取银行资金。
7、根据我行保贴业务保证金比例的要求，与客户商定保证金比例。
第十八条根据保贴业务的特点，保贴业务审查环节，还应落实以下事项：
1、审查申请人是否符合我行保贴业务准入资格和条件。
2、申请人申请的保贴业务是否具有真实贸易背景，具体分析其有无真实、合法、有效的购销合同或供货总合同、增值税发票、商品发运单据等交易记录；申报的保贴额度是否匹配；防止客户通过关联关系虚构交易，套取银行资金。
3、申请人经营情况、财务状况及现金流量，是否具有支付汇票金额的可靠资金来源。
第十九条客户获得我行保贴额度，持额度合同或保贴函（见附件1-2，具体规定见第二十一条等）项下商业承兑汇票到我行申请办理商业承兑汇票贴现时，经办人员按我行贴现制度，在额度内办理商业承兑汇票贴现业务的受理、审查和审批。
如保贴行和贴现行不是同一家分行的，凭保贴函办理贴现时，贴现行市场部门在办理经保贴的商业承兑汇票贴现前，应出具经支行负责人或经其授权的主管行长（或市场部经理）签批的保贴函查询申请书（见附件1-3），以及保贴函客户留存联提交会计部门查询。保贴行应查复、确认保函的真实性、有效性。
第五章保贴业务放款及其额度的台账管理
第二十条客户获得保贴业务额度后到我行申请办理放款手续时，放款中心和经营单位按照我行放款制度承担相应职责，会计部门按照会计制度和放款制度对放款通知书、保贴函（如有）的完整性，以及核算的规范性和准确性负责。
第二十一条办理保贴业务放款时的进一步要求：
（一）单笔业务保贴期限最长不得超过六个月。
（二）办理保贴业务放款时应按要求收取保证金。其保证金的管理，按我行现行保证金管理办法执行。
（三）客户使用我行保贴额度后，对后补增值税发票或普通发票的做法，我行暂不作统一要求；但当地银行监管部门有要求的，须从其规定。
（四）应与保贴申请人在《商业承兑汇票贴现额度合同》中对贴现申请人身份予以约定：若约定为收款人，我行只对收款人办理贴现；若为持票人，我行则对经合法背书后的商业承兑汇票持票人办理贴现。
（五）应与保贴申请人在《商业承兑汇票贴现额度合同》中约定商业承兑汇票是否需要出具保贴函以及查询要求：
1、如约定每次签发或背书转让商业承兑汇票，保贴申请人均须向我行申请取得《深圳发展银行商业承兑汇票保贴函》，则我行办理贴现时仅对保贴函项下的汇票予以贴现；
2、贴现申请人不为保贴申请人的情况下，持票人（即贴现申请人）向贴现行申请贴现时，贴现行应向承兑人发出《深圳发展银行商业承兑汇票确认函》（见附件1-4），经其确认后贴现行方才办理贴现。
3、如贴现申请人即为保贴申请人，可约定不用开立保贴函。
（六）出具保贴函的，必须一票一函。
（七）对保贴额度项下的商业承兑汇票，保贴行应查询其签发、承兑、背书的真实性。
第二十二条保贴申请人向我行申请贴现额度的，若其在我行已有综合授信额度，则须另行签署《商业承兑汇票贴现额度合同》，具体约定我行对其在贴现额度合同确定的额度内签发并承兑、或背书转让、持有的商业承兑汇票给予保贴（或仅对其中一种、两种方式的商业承兑汇票给予保贴）。
第二十三条保贴业务放款后，应对客户及时登记其综合授信额度台账及保贴额度管理台帐，确保保贴业务限制在相应额度项下使用，至该笔保贴业务到期收回帐款时注销其相应授信额度。
开出保贴函的，会计部门要登记表外账，保贴函办理贴现后要及时销记表外账。
第六章贴现放款和商票收款管理
第二十四条客户持我行保贴额度项下商业承兑汇票经我行办理贴现审批后，办理贴现放款时，应执行我行现行放款制度的相关规定。持有保贴函办理贴现放款的，并须履行以下事项：
（一）贴现行与保贴行不是同一家分行的，贴现行办理贴现放款后，应通知保贴行，保贴行收到通知后进行表外的记账处理。
（二）贴现行和保贴行同属一家分行但不为同一家经营单位的，分行放款中心应在保贴函放款中心留存联复印件上加盖放款中心公章，与《对公放款通知书》一并出具给贴现行。出账后，贴现行会计部门应立即通知保贴行，告知已贴现该保贴函项下的汇票，保贴行会计部门应进行相应会计处理。
第二十五条为保证我行贴现的商业承兑汇票到期能够按时收款，贴现行应提前提示付款，一般要求在汇票到期前10个工作日通过汇票承兑人的开户银行委托收款。
第七章贷后管理及到期、逾期处理
第二十六条商业承兑汇票经我行保贴后，经营单位、分行以及总行信贷管理部门各负其责，严格执行我行贷后管理制度，做好监测预警、信贷合规监管等工作，及时完成贷款风险分类、准备金计提等工作。贷后应对可能影响客户到期兑付能力的事项加强管理：
（一）是否按申请用途使用授信额度；
（二）生产经营和财务状况是否正常；
（三）资金和销货款归行情况是否正常；
（四）保证人保证资格和保证能力、抵(质)押物权属和价值等有无重大变化。
（五）其他可能影响承兑申请人到期兑付能力的事项。
第二十七条根据银行监管部门和总行要求，对保贴业务的相关信息，相关负责岗位要及时、准确地录入《中国人民银行信贷登记咨询系统》、《企业征信数据补录系统》及《深圳发展银行数据录入查询系统》，填制报送相关票据业务统计报表、以及其他要求资料。
第二十八条保贴额度项下贴现业务一旦在我行发生逾期，我行应立即加强跟踪和监控管理，并视情况采取处罚措施，逾期7个工作日的停止其保贴额度的使用。
第二十九条贴现行对所贴现商业承兑汇票到期提交付款人开户银行收款，如遭拒付，贴现行应立即对保贴申请人及其担保人、贴现票据上的前手及票据担保人、承兑人行使追索权。如其帐上无足够金额抵偿我行，我行应在法定追索有效期内采取必要催收措施。
第三十条如保贴行和贴现行不为同一分支机构时，商业承兑汇票贴现逾期的责任分担及逾期核算处理规定如下：
（一）贴现行按照我行相关制度规定承担合规贴现、行使票据追索权利的责任；贴现逾期核算时反映在贴现行。
（二）保贴行承担票据查复和保贴函的真实性、有效性的查复，以及票款催收、保贴申请人及承兑人预警情况通报、保贴额度审批等责任；出现贴现逾期后承担票款清收及由此引起的最后损失的责任。
第八章责任追究
第三十一条对违反本规程、《票据法》及支付结算制度有关规定办理商业承兑汇票保贴业务的，将视情节轻重，按总行相关制度追究责任人的责任；违反本规程办理商业承兑汇票保贴业务并且给我行造成损失的，有关责任人员应承担相应民事、行政或者刑事责任。
第九章附则
第三十二条本办法实施后，开立保贴函的保贴业务，其核算办法按照《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》执行。
第三十三条本规程由总行信贷管理部负责解释，其中涉及会计结算方面的，由总行会计结算部负责解释。
第三十四条本规程自印发之日起执行。原《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务管理办法》（深发银〔2002〕160号）、《深圳发展银行商业承兑汇票贴现业务实施细则》（深发银〔2000〕402号）同时废止。其他相关规定与本规程不一致的，以本规程为准。
附件：1-1. 深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务资料目录
1-2. 商业承兑汇票保贴函
1-3. 保贴函查询申请书
1-4. 商业承兑汇票确认函
附件2
深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法
为适应我行商业承兑汇票保贴业务管理和核算的需要，现根据《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程(试行)》等制度，制订本会计核算办法。
一、基本规定
（一）各分支行开展商业承兑汇票保贴业务应严格遵循有关制度规定。
（二）商业承兑汇票保贴是指我行对商业承兑汇票承兑人、背书人或持有人核定授信额度，并在授信额度内对其商业承兑汇票给予贴现的一种授信行为。
二、科目使用
商业承兑汇票保贴业务中保贴函的出具、收回及注销通过下“6500001开出商业承兑汇票保贴函” 科目核算。
三、账务处理
（一）保贴
1. 商业承兑汇票保贴业务，会计人员收到分行放款中心出具的《分行对公授信放款通知书》（通知保贴）和《商业承兑汇票保贴函》（会计部门留存联）两份资料后，按相关规定审核两份资料的签章和要素，无误后经会计经理在放款通知书上签字确认后出账。
会计部门对上述资料的完整性、核算的规范性和准确性负责；经营单位传递资料人员对上述所传递资料的完整性、真实性负责；放款中心对上述资料的准确性、业务的真实性负责。
2. 保贴函会计部门留存联由会计部门专夹保管，复印件和放款通知书作表外科目贷方传票附件。会计分录为：
贷：6500001开出商业承兑汇票保贴函
（二）贴现
1. 保贴行受理贴现
会计部门收到分行放款中心出具的《对公放款通知书》（通知贴现）及提交的拟贴现的商业承兑汇票和贴现凭证，按相关规定审核签章和相关要素，并将客户提交的保贴函与我行会计部门留底联进行核对，无误后经会计经理在放款通知书上签字确认后出账，放款通知书作12604科目传票附件。会计分录为：
借：12604商业承兑汇票贴现（票面金额）
贷：201活期存款（贴现申请人户）或其他科目（实付金额）
贷：2680001递延收益----未实现贴现收益（贴现利息）同时登记备忘科目，会计分录：
贷：6450002贴现商业承兑汇票
保贴行受理贴现，收回商业承兑汇票保贴函，保贴函客户留存联和会计部门留存联作表外传票附件。会计分录为：
借：6500001开出商业承兑汇票保贴函
2. 其他分支行受理贴现
（1）贴现行与保贴行非同一家分行的处理：
贴现行与保贴行非同一家分行的，贴现行在办理贴现前，应进行保贴函的查询；在办理贴现出账后，贴现行应通过支付结算查询方式通知保贴行，保贴行收到后进行表外的处理并查复贴现行。查询查复书需作为传票附件的，应以原件作为传票附件，另行打印或复印一份作为查询查复资料专夹保管。
贴现行支行市场部门在办理保贴汇票的贴现前，应出具经支行负责人或经其授权的主管行长（或市场部经理）签批的保贴函查询申请书，将保贴函客户留存联和申请书提交会计部门查询。贴现行会计部门凭申
请书和保贴函客户留存联要素按支付结算查询查复方式向保贴行进行查询，并将保贴函客户留存联传真给保贴行。保贴行应及时核实资料进行查复（应说明传真件内容是否基本相符；如有多次查询应告知）。贴现行会计部门收到保贴行查复确认后，将查复书复印件加盖业务公章交支行市场部门。
贴现行会计部门收到分行放款中心出具的《对公放款通知书》（通知贴现）及拟贴现的商业承兑汇票和贴现凭证，按相关规定审核签章和相关要素，并将客户提交的保贴函与保贴函的查询查复书进行核对，无误后经会计经理在放款通知书上签字确认可以出账。出账后，会计部门应立即通过行内汇划系统（或现代化支付系统）向保贴行发出查询书，告知已贴现该保贴函项下的汇票，保贴行会计部门应于当日发出查复书告知已销记表外并传真保贴函会计部门留存联。
贴现行办理贴现出账，放款通知书、保贴函客户留存联、保贴函会计部门留存联传真件作12604科目传票附件。会计分录为：借：12604商业承兑汇票贴现（票面金额）
贷：201活期存款（贴现申请人户）或其他科目（实付金额）
贷：2680001递延收益----未实现贴现收益（贴现利息）
同时登记备忘科目，会计分录：
贷：6450002贴现商业承兑汇票
保贴行借记“6500001开出商业承兑汇票保贴函”表外账，查询查复书和保贴函会计部门留存联、保贴函客户留存联传真件作传票附件。
（2）贴现行和保贴行同属一家分行的处理：
贴现行会计部门收到分行放款中心出具的《对公放款通知书》（通知贴现）、加盖放款中心公章的保贴函放款中心留存联复印件及拟贴现的商业承兑汇票和贴现凭证，按相关规定审核签章和相关要素，并将客户提交的保贴函与放款中心留存联复印件核对，无误后经会计经理在放
款通知书上签字确认可以出账，放款通知书和保贴函客户留存联、保贴函会计部门留存联传真件、加盖放款中心公章的保贴函放款中心留存联复印件作12604科目传票附件。
出账后，贴现行会计部门应立即通过行内汇划系统（或现代化支付系统）向保贴行发出查询书，告知已贴现该保贴函项下的汇票，保贴行会计部门应于当日发出查复书告知已销记表外并传真保贴函会计部门留存联。
贴现行和保贴行的会计分录与“贴现行与保贴行非同一家分行的处理”中会计分录相同。
（三）贴现行每月结息日及贴现到期日按贴现天数计算结转贴现利息收入。会计分录：
借：2680001递延收益----未实现贴现收益
贷：5010006贴现利息收入
（四）到期收回贴现票款
贴现行应在到期日前及时办理委托收款。按照委托收款的核算手续处理。
收到承付款项后，即进行商业承兑汇票贴现收款会计处理。会计分录：借：201活期存款或406同城资金清算
贷：12604商业承兑汇票贴现
同时借记备忘科目，会计分录：
借：6450002贴现商业承兑汇票
（五）已保贴商业承兑汇票付款人无力付款
贴现行收到承兑人开户行退回的委托收款凭证、商业汇票和拒绝付款理由书（或付款人未付票款通知书）后，应向贴现申请人追索票款。
1. 贴现申请人账户余额足够支付时，会计分录：
借：201活期存款或有关科目（贴现申请人户）
或：1264商业承兑汇票贴现（票面金额）同时借记备忘科目，会计分录：
借：6450002贴现商业承兑汇票
2. 贴现申请人帐户余额不足，不足部分按垫款的规定处理。会计分录：
借：201活期存款或其他有关科目（可扣金额）
借：13502贴现垫款（不足金额）
或：12604商业承兑汇票贴现（票面金额）同时借记备忘科目，会计分录：
借：6450002贴现商业承兑汇票
（五）上述账务处理中的需要会计经理在放款通知书上签字的，如未设臵会计经理的支行，则由该支行的会计主管进行签字。该签字为会计部门内部账务处理的签批，非信贷审批的一部分。
四、本办法自发文之日起执行，原《关于<深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务管理办法>的补充规定》（深发银〔2002〕415号）的附件4《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》同时废止。
小额贷款公司贷款业务操 作规程 This manuscript was revised by the office on December 10, 2020.
小额贷款公司贷款业务操作规程 第一章总则 第一条为保证小额贷款公司(以下简称公司)贷款业务的规范化、制度化和程序化，防范和控制贷款风险，根据银监会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》《银监发(2008)23号》的精神和要求，制定本规程。 第二条公司贷款业务始终遵守国家法律、法规，自愿接受金融监管部门的监督和指导，始终竖持"风险第一，效益第二"的原则，牢固树立为"三农"、个体工商户和中小企业服务的宗旨。 第二章贷款业务程序 第三条贷款业务程序如下： (一)客户申请 (二)贷款受理和调查 (三)贷款审查和审批 (四)签订合同 (五)抵(质)押登记 (六)贷款发放 (七)收取利息收入 (八)贷后管理 (九)贷款收回 第三章借款申请和贷款受理 第四条借款人申请借款须填写《借款申请书》,同时应提供下列材料，并对所提供材料的真实性负责。 (一)借款人应提供的材料： 1.法人营业执照(年检)、税务登记证； 2.组织机构代码证； 3.法人代表授权书； 4.法人代表及委托代理人身份证； 5.注册资本验资报告； 6.贷款卡(密码)及贷款卡回执单； 7.资信证明； 8.公司章程及公司合同； 9.申请借款的董事会(股东会)决议；
10.当期财务报表及近3年的财务报表和中介机构出具的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表、纳税申报表等； 11.与借款用途有关的资料：购销协议、合作协议； 12.项目可行性报告及主管部门批件； 13.生产经营情况； 14.主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款账龄分析表和或有负债等明细表； 15.公司简介和法人代表简介； 16.公司基本账户和其他账户情况； 17.近三个月的银行对账单和个人信用卡对账单； 18.水、电费票据； 19.企业和个人征信资料； 20.其他有关材料。 (二)担保人应提供的材料： 1.法人营业执照(年检)、税务登记证； 2.法定代表人授权书； 3.法定代表人及委托代理人身份证； 4.注册资本验资报告； 5.贷款卡(密码)及贷款卡回执单； 6.资信证明； 7.公司章程及公司合同； 8当期财务报表及近3年的财务报表和中介机构出具的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表、纳税申报表等； 9.主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款账龄分析表和或有负债明细表； 10、股东会或董事会同意担保的决议； 11.公司简介和法人代表简介； 12.其他有关材料。 （三）担保方式为抵押或质押应提供的材料 1.抵押物、质物清单； 2.抵押物、质物权利凭证； 3.抵押物、质物评估资料； 4.保险单； 5.董事会同意抵押、质押的决议； 6.抵押物、质物为共有的，提供全体共有人同意抵(质)押的声明； 7.抵押物、质物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明； 8.抵押物、质物为国有企业，提供主管部门及国有资产管理部门同意或质押的证明； 9.其他有关材料。 (四)注意事项 1.提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验； 2.提供的材料复印件要加盖公章； 3.法定代表人授权委托需法定代表人亲笔签字授权；
企业网银商业汇票业务操作手册 （一）电子票据 1.电子票据申请 （1）出票申请 I.功能简介 电子商业汇票业务帮助企业客户通过网上银行办理电子商业汇票的签发承兑、背书流转、托收入账及追索清偿等全部业务。 如果企业客户需要签发一张新的电子商业汇票，可以通过该功能申请出票，办理电子商业汇票的出票信息登记和向承兑人发起提示承兑。出票人完成出票申请后，等待承兑人的提示承兑回复。 Ⅱ.相关功能 电子票据的提示收票申请、撤票申请、背书转让申请、贴现申请、质押申请、质押解除申请、保证申请、提示付款申请、追索通知申请及同意清偿申请等。 Ⅲ.使用范围 ?支持已在我行签约电子商业汇票业务，并已在柜面开通企业网银电子商业汇票功能的企业客户。 Ⅳ.操作流程 点击“票据业务”/“电子票据”/“电子票据申请”/“出票申请” 图4.5.1
①新建 如果客户需要签发新的电子商业汇票，点击“新建” 图4.5.2 客户根据页面提示信息输入电子商业汇票的相关信息，包括电子票据信息、出票信息、出票人信息、承兑人信息及收款人信息等。点击“提交”，系统显示录入交易成功，待复核。 ②查看“详细” 如果客户需要查看已录入出票申请交易的详细信息，点击“详细” 图4.5.3 客户查看到该笔出票申请交易的详细信息后，点击“修改”“提交”，系统显示录入交易成功，待复核。 图4.5.4 ③修改 客户点击“修改”“提交”，系统显示录入交易成功，待复核。 ④重新提交 已拒绝出票申请交易列表中的交易可以修改后重新提交。客户可以先点击“详细”查看到每笔交易的详细信息后进行修改，也可以直接点击“修改”进行修改后重新提交。 Ⅴ.注意事项 ?客户进行“出票申请”交易，同时完成出票信息登记和提示承兑申请。成功的出票业务必须包括出票信息登记流程、出票人提示承兑流程和出票人提示收票流程。
深发银[2007]235号 关于印发《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》和《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》的通知 各分支行、总行营业部： 为加强我行商业承兑汇票保贴业务管理，规范业务操作，根据《票据法》、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会等监管部门的票据监管制度以及《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》，结合我行实际情况，总行制订了《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》和《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》。现印发给你们，请遵照执行。 各单位在执行中如有问题，请及时联系总行。联系人：总行信贷管理部梁浩添，联系电话：22168881；总行会计结算部连惠芳，联系电话：22168798。
附件：1. 《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》 2. 《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》 二○○七年四月十七日 主题词：业务管理商业承兑汇票保贴业务制度规定通知 本行发送：法兰克纽曼、肖遂宁、王骥、刘宝瑞、郝建平、胡跃飞、王博民、李文活、陈蓉、办公室、合规部、稽核部、 信贷管理部、信贷审批中心、信贷组合管理部、汽车金融部 华北信贷审批中心、贸易融资部、企业关系管理部、 公司产品开发部、单证中心、离岸业务部、会计结算部、 计财管理部、财务信息与资产负债管理部、清算中心、 信息系统部、IT运维中心、资产保全部、风险管理室、 金融机构部、金融市场部、资金管理部、住房与消费信贷部、校对：梁浩添联系人：梁浩添联系电话：22168881 深圳发展银行办公室2007年4月17日印发
附件1 深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程 第一章总则 第一条为加强我行商业承兑汇票业务保贴业务管理，规范其业务操作，根据《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等法律、规章和《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》等我行有关制度，结合我行实际情况，制定本规程。 第二条商业承兑汇票保贴是指我行对商业承兑汇票承兑人、背书人或持有人核定授信额度，并在授信额度内对其商业承兑汇票给予贴现的一种授信行为。 我行保贴业务操作规程，包含商业承兑汇票的保贴授信、贴现以及其放款、贷后管理、会计操作等流程。 第三条商业承兑汇票保贴业务（以下简称保贴业务），必须按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理。 第二章客户的准入资格、条件及要求 第四条申请办理保贴业务的申请人必须符合《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》受理条件的相应条款，并具备以下条件：（一）申请人应与我行有一定的结算业务往来，在我行结算量一般不低于其总结算量的10％。 （二）与我行有真实的委托付款关系。 第五条向我行申请办理保贴业务，必须符合我行授信客户的准入标准；专项授信业务总行有特别规定的，从其规定。 第六条保贴申请人向我行申请商业承兑汇票保贴业务的两种类型：
安徽省农村合作金融机构 企业网上银行业务操作规程（暂行） 第一章总则 第一条为规范安徽省农村合作金融机构（以下简称安徽农金）企业网上银行服务的操作和管理，特制定本操作规程。 第二条安徽省农村商业银行、农村合作银行和农村信用联社开办企业网上银行业务应严格审查企业提交材料的真实性、完整性、合规性和有效性，核实企业客户经办人员身份，并按照本操作规程要求规范内部管理和操作行为。 第三条安徽省农村商业银行、农村合作银行和农村信用联社开办企业网上银行业务应确保综合业务网络系统记录的客户信息真实有效，在办理相关业务过程中如发现综合业务网络系统客户信息记录有误，应及时纠正。禁止为客户信息记录不全、无效或存在错误的企业注册开通网上银行服务。 第四条企业必须在其活期存款账户开户行申请注册开通网上银行服务。 第五条本规程所称注册行是指为企业办理网上银行服务注册开通手续的安徽农金营业网点。 第六条安徽农金向企业提供网上银行专业版服务。采用预植数字证书方式对企业客户身份进行识别和认证。 第二章注册管理 第七条企业申请注册开通网上银行服务，应指定双
人到其活期存款账户开户行填写《网上银行企业客户服务申请表》办理注册开通手续，并提供授权委托书、企业组织机构代码证原件及复印件、营业执照原件及复印件、法人代表身份证复印件、授权经办人身份证原件及复印件等。 经办人对企业提交的申请材料初审通过后，在相关材料复印件上批注“申请注册网上银行服务”及日期，向企业经办人员提示网上银行风险，在得到企业经办人员认可后，与企业签订《电子银行企业客户服务协议》，依据申请表在网上银行管理平台为企业办理网上银行注册开通手续，处理完成后在授权委托书和申请表上加盖经办人员名章，连同其他申请材料及服务协议转交复核员复审。 复核员对申请材料进行复审并审核经办人相关操作是否与申请表内容相一致。审核通过后，在授权委托书和申请表上加盖复核员名章和业务受理章，在企业客户服务协议上加盖复核员名章和业务公章，将申请表第一联作为业务受理凭证，授权委托书及身份证复印件作附件，企业客户服务协议银行留存联、企业组织机构代码证及营业执照专夹保管，将申请表第二联、企业客户服务协议客户留存联及其他申请材料交还企业经办人员。 第八条企业注册开通网上银行服务后，应在5个工作日内填写《网上银行企业客户服务反馈单》并送达注册行。 第九条企业注销网上银行服务，需提交授权委托书、经办人身份证原件及复印件，到注册行填写《网上银行企业客户服务申请表》，办理注销手续。
企业网银商业汇票业务操作手册 电子票据 1.电子票据申请 （1）出票申请 I.功能简介 电子商业汇票业务帮助企业客户通过网上银行办理电子商业汇票的签发承兑、背书流转、托收入账及追索清偿等全部业务。 如果企业客户需要签发一张新的电子商业汇票，可以通过该功能申请出票，办理电子商业汇票的出票信息登记和向承兑人发起提示承兑。出票人完成出票申请后，等待承兑人的提示承兑回复。 Ⅱ.相关功能 电子票据的提示收票申请、撤票申请、背书转让申请、贴现申请、质押申请、质押解除申请、保证申请、提示付款申请、追索通知申请及同意清偿申请等。 Ⅲ.使用范围 ?支持已在我行签约电子商业汇票业务，并已在柜面开通企业网银电子商业汇票功能的企业客户。 Ⅳ.操作流程 点击“票据业务”/“电子票据”/“电子票据申请”/“出票申请” 图①新建 如果客户需要签发新的电子商业汇票，点击“新建” 图客户根据页面提示信息输入电子商业汇票的相关信息，包括电子票据信息、出票信息、出票人信息、承兑人信息及收款人信息等。点击“提交”，系统显示录入交易成功，待复核。 ②查看“详细” 如果客户需要查看已录入出票申请交易的详细信息，点击“详细” 图客户查看到该笔出票申请交易的详细信息后，点击“修改”“提交”，系统显示录入交易成功，待复核。 图③修改 客户点击“修改”“提交”，系统显示录入交易成功，待复核。 ④重新提交
已拒绝出票申请交易列表中的交易可以修改后重新提交。客户可以先点击“详细”查看到每笔交易的详细信息后进行修改，也可以直接点击“修改”进行修改后重新提交。 Ⅴ.注意事项 ?客户进行“出票申请”交易，同时完成出票信息登记和提示承兑申请。成功的出票业务必须包括出票信息登记流程、出票人提示承兑流程和出票人提示收票流程。 ?客户通过网上银行发起的电子银行承兑汇票出票申请交易，必须强制落地审批。银行客户经理/柜员审批通过后，将数据信息发送人行电子商业汇票系统（ECDS）进行处理。 ?客户可与开户行签订协议，由其代为发起以下一项或几项业务并代理签章： ①提示收票申请的回复； ②背书转让申请的回复； ③提示付款、逾期提示付款的申请。 ?电子商业汇票为定日付款票据，单笔出票金额不得超过10亿元，付款期限自出票日起至到期日止最长不得超过1年。票据出票日期不得超过当前申请日期。 ?电子商业汇票的付款人为承兑人。电子商业汇票必须向付款人提示承兑后使用。 ?签发电子银行承兑汇票时，承兑人账号项输入“0”；签发电子商业承兑汇票时，承兑人账号项输入承兑人的账号。 ?签发新的电子商业汇票时，开户行行号项输入账户开户行的大额行号。 （2）提示收票申请 Ⅰ.功能简介 出票申请成功，承兑人回复签收后，出票人通过该功能向收款人发出提示收票申请。提示收票申请发出后，出票人等待收款人的提示收票签收回复，将该电子票据交付收款人。只有收款人提示收票回复签收后，出票人才成功完成电子商业汇票的出票及承兑业务。 Ⅱ.相关功能 电子票据的出票申请、撤票申请、背书转让申请、贴现申请、质押申请、质押解除申请、保证申请、提示付款申请、追索通知申请及同意清偿申请等。 Ⅲ.使用范围 ?支持已在我行签约电子商业汇票业务，并已在柜面开通企业网银电子商业汇票功能的企业客户。
中国建设银行商业汇票 承兑业务操作规程 目录 第一章总则 第二章申请与受理 第三章调查与评价 第四章审批 第五章承兑 第六章贷后管理 第七章查复、解付及垫款 第八章档案管理 第九章附则 — 1 —
第一章总则 第一条为加强建设银行商业汇票承兑业务的内部管理，进一步规范操作，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《中国人民银行支付结算办法》等法律法规及建设银行有关规章制度的规定，制定本规程。 第二条本规程所称商业汇票的承兑是指建设银行接受承兑申请人的付款委托，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。 第三条办理商业汇票承兑业务应严格执行国家有关法律法规，以真实、合法的商品、劳务交易为基础，严禁对无真实贸易背景的商业汇票进行承兑。 第四条各行必须在授权权限范围内办理商业汇票承兑业务。 第五条仅办理100％保证金承兑业务未办理其他信贷业务的客户，可不经评级授信直接申请；其余客户办理商业汇票承兑业务，无论以何种方式出具担保，均应纳入客户授信额度。 第六条本规程仅适用于人民币承兑业务。 第二章申请与受理 第七条建设银行受理同时具备下列条件的申请人提出的承兑申请： — 2 —
（一）应是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织及兼具经营和管理职能且拥有贷款卡（证）的政府机构。 （二）在经办机构开立存款账户。 （三）以真实合法的商品、劳务交易为基础，并在交易合同中注明以“银行承兑汇票”作为结算工具和方式。 （四）资信状况良好，具有到期支付汇票金额的可靠资金来源。 （五）信用良好，在建设银行和其他银行无不良记录。 （六）能够提供符合要求的担保。 1．承兑申请人以建设银行认可的存单、银行承兑汇票、国债质押，按以下比例折算后，可视同交存保证金（以下所称“保证金”均含建设银行认可的存单、银行承兑汇票、国债折算质押）。质押手续可参考《中国建设银行银行承兑汇票质票承兑业务操作规程》相关条款。 （1）同城建设银行系统开具的存单可按100％进行折算。 （2）承兑申请人为AA级（含）以上客户，且质物可变现日期早于汇票到期日，可按100％进行折算。 （3）其他情况折算率不得超过90％。 2．微小企业按出票金额的100%交存保证金。 3．小企业客户应按以下比例交存保证金，剩余部分提供经办机构认可的质押担保、抵押担保或第三方保证。 （1）aaa级客户按不低于出票金额的10%交存保证金。 — 3 —
电子商业汇票业务处理手续 第一章基本规则 一、电子商业汇票业务主体的类别分为直接接入电子商业汇票系统的金融机构（以下简称接入机构）、通过接入机构办理电子商业汇票业务的金融机构（以下简称被代理机构）、金融机构以外的法人及其他组织。由于接入机构和被代理机构中均包含银行业金融机构和财务公司，但银行业金融机构和财务公司的权利和义务有所不同，且中国人民银行也参与电子商业汇票业务，所以电子商业汇票业务主体的类别可以细分为： （一）直接接入电子商业汇票系统的银行业金融机构（以下简称接入行）； （二）直接接入电子商业汇票系统的财务公司（以下简称接入财务公司）； （三）通过接入行办理电子商业汇票业务的银行业金融机构（以下简称被代理行）； （四）通过接入行办理电子商业汇票业务的财务公司（以下简称被代理财务公司）； （五）中国人民银行； （六）除前五项以外的法人及其他组织（以下简称企业）。 银行业金融机构、财务公司（以下统称金融机构）以外的法人及其他组织应通过接入机构办理电子商业汇票业务,并在接入行开立人民币银行结算账户，或在接入财务公司开立账户；被代理行、被代理财务公司应通过接入行办理电子商业汇票业务,并在接入行开立人民币银行结算账户。
二、客户可与开户行、开户财务公司（以下统称开户金融机构）签订协议，由开户金融机构代为发起以下业务并代理签章：（一）提示收票申请的回复； （二）转让背书申请的回复； （三）提示付款、逾期提示付款的申请。 另外，商业承兑汇票的承兑人未按规则及时回复提示付款申请时，其开户金融机构应按《电子商业汇票业务管理办法》的规则代为回复并代理签章。 三、票据当事人（接入财务公司或通过接入财务公司办理业务的企业除外）收款时，入账应遵循以下规定： 付款方应按票据记载的收款方的开户行行号、账号（贴现入账应使用贴现入账信息）、名称向收款方汇划资金。 四、根据电子商业汇票所处的流转阶段，电子商业汇票系统将电子商业汇票分为如下状态： (一)出票已登记； (二)提示承兑待签收； (三)提示承兑已签收； (四)提示收票待签收； (五)提示收票已签收； (六)票据已作废； (七)背书待签收； (八)背书已签收； (九)买断式贴现待签收； (十)买断式贴现已签收待清算； (十一)买断式贴现已签收已排队； (十二)买断式贴现已签收； (十三)回购式贴现待签收；
小额贷款公司贷款业务操作规程 第一章总则 第一条为保证小额贷款公司(以下简称公司)贷款业务的规范化、制度化和程序化, 防范和控制贷款风险, 根据银监会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》《银监发( )23号》的精神和要求, 制定本规程。 第二条公司贷款业务始终遵守国家法律、法规, 自愿接受金融监管部门的监督和指导, 始终竖持"风险第一, 效益第二"的原则, 牢固树立为"三农"、个体工商户和中小企业服务的宗旨。 第二章贷款业务程序 第三条申请贷款业务程序如下: (一)客户申请 (二)贷款受理和调查 (三)贷款审查和审批 (四)签订合同 (五)抵(质)押登记 (六)贷款发放 (七)收取利息收入 (八)贷后管理 (九)贷款收回
第三章借款申请和贷款受理 第四条借款人申请借款须填写《借款申请书》,同时应提供下列材料, 并对所提供材料的真实性负责。 (一)借款人应提供的材料: 1.法人营业执照(年检)、税务登记证; 2.组织机构代码证; 3.法人代表授权书; 4.法人代表及委托代理人身份证; 5.注册资本验资报告; 6.贷款卡(密码)及贷款卡回执单; 7.资信证明; 8.公司章程及公司合同; 9.申请借款的董事会(股东会)决议; 10.当期财务报表及近3年的财务报表和中介机构出具的审计报告。报表主要包括: 资产负债表、损益表、现金流量表、纳税申报表等; 11.与借款用途有关的资料: 购销协议、合作协议; 12.项目可行性报告及主管部门批件; 13.生产经营情况; 14.主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表, 应收账款账龄分析表和或有负债等明细表;
附件 江门融和农村商业银行股份有限公司 电子商业汇票业务操作规程（第二版） 第一章总则 第一条为加强电子银行承兑汇票业务管理，统一规范业务操作，防范控制业务风险，根据人民银行电子商业汇票有关制度和《江门融和农村商业银行电子商业汇票业务管理办法》等有关规定，制定本操作规程。 第二条本细则适用于本行办理的所有电子商业汇票业务。 第二章业务操作 第一节电子商业汇票的签约操作 第三条企业客户申请开通电子汇票业务的，必须先向本行申请注册成为企业网上银行专业版用户，具体业务办理的手续按照本行企业网上银行业务管理办法的相关规定执行。 第四条对已开办企业网上银行专业用户的客户，申请开办电子汇票业务的，可向开户营业网点柜台提出申请，申请时须符合以下标准并提交如下资料： （一）已在业务受理网点开立、账户状态正常的基本存款账户或一般存款账户账号； （二）真实、合法、有效的“营业执照”（或“事业法人登记证”）、“信用代码证”；
（三）法定代表人有效身份证件原件； （四）企业法定代表人或负责人授权经办人办理业务的授权书（法定代表人或负责人本人办理除外，下同）； （五）代理人的有效身份证件原件，如代理人尚未在本行留存有效身份证件影像，即参照代理人资料留存要求执行。 （六）签订《江门融和农村商业银行股份有限公司电子商业汇票服务协议》（简称《服务协议》）及《江门融和农村商业银行股份有限公司电子商业汇票业务申请书》（简称《业务申请表》）。 客户应在网点留存资料复印件上加盖单位公章（下同）。 第五条业务受理网点对客户提交资料审核的主要内容： （一）客户填写的《服务协议》、《业务申请表》（内容是否真实、完整）； （二）通过账户资料影像化管理系统（以下简称“账户资料系统”）核对客户提交的申请资料是否相一致。 （三）登录身份联网核查系统对法定代表人、经办人的身份证件进行联网核查，确定是否真实、有效； （四）对申请书上的印模进行验印，核对客户印鉴与预留印鉴是否相符； 第六条客户开通电子汇票服务后，须到企业网银签约网点办理企业网上银行系统开通电子汇票功能，方能使用该服务功能。 开通电子汇票功能的具体业务操作参照本行企业网上银行业务新功能开通的相关规定操作。 第七条客户签订协议开通电子汇票服务后，增加电子汇票使用账户无需再签订协议，提出申请即可。 第八条客户使用电子汇票业务功能时申请业务的停用、修
电子商业汇票系统是继大额实时支付系统、小额批量支付系统、全国支票影像系统、境内外币支付系统之后，中国人民银行组织建设运行的又一重要跨行支付清算系统。 二、电子商业汇票系统建成有什么重要意义？ 答：电子商业汇票系统的建成运行，是我国金融信息化、电子化进程中的又一个重要里程碑，标志着中国现代化支付体系基本建成，标志着我国商业票据业务进入电子化时代，对促进电子商务和票据市场发展将产生深远影响。 首先，电子商业汇票系统为电子票据业务提供安全高效、互联互通、标准统一、方便快捷的多功能、综合性业务处理平台。与现行纸质商业汇票相比，其最大的特性就是签发和流转都采取电子化方式，以数据电文来完成。电子商业汇票系统的建成将从根本上解决纸质商业汇票交易方式效率低下、信息不对称、风险较大等问题。 其次，电子商业汇票系统的建成对企业、商业银行、中央银行和票据市场的发展意义重大。对企业来说，电子商业汇票不仅提供了纸质票据的所有功能，更重要的是企业在使用过程中不受时间和空间的限制，交易资金在途时间大大缩短，资金周转效率明显提高。对商业银行来说，电子商业汇票系统的建成不但使电子票据能够实现实时、跨地区流通使用，而且节省了纸基票据业务的人工成本，节约票据印制成本，降低票据保管成本，规避票据遗失风险，增强了业务的安全性，加快了结算速度，从而有效提高银行的金融服务效率。对中央银行来说，电子商业汇票系统的建成将使中央银行成为电子商业汇票市场的一个经常性交易主体，未来可能成为中央银行公开市场操作的一个主要手段，增加中央银行货币政策操作的弹性和力度，提高中央银行调控货币市场的能力，畅通货币政策传导机制。通过电子商业汇票系统，中央银行能够全面监测商业汇票各种票据行为，准确了解资金流量流向，为宏观经济决策提供重要参考依据。 四、企业如何使用电子商业汇票？ 答：与纸质商业汇票一样，企业使用电子商业汇票，必须遵守《票据法》等相关法律规定，遵循诚实信用的原则，具有真实的交易背景和债权债务关系，并在商业银行开立人民币银行结算账户。但是，由于电子商业汇票的特殊性，企业使用电子商业汇票还必须具备以下条件：一是必须具有中华人民共和国组织机构代码；二是必须是具备办理电子商业汇票业务的基本技术条件，比如，应当是商业银行的网银企业客户等；三是所选择的开户银行能够提供电子商业汇票服务，并与其开户银行签订电子商业汇票服务协议，明确双方的权利和义务。具备上述条件后，企业就可以通过其开户银行办理电子商业汇票业务了。 五、电子商业汇票业务的推出对企业有何好处？ 答：电子商业汇票系统的建成为全国性的电子商业汇票推出提供了基础条件。企业在使用电子商业汇票过程中能够不受时间和空间的限制，交易效率大大提高，提高了企业资金周转速度，畅通了企业的融资渠道，提升了企业的融资效率。电子商业汇票以数据电文代替纸质票据，采用电子签名代替实体签章，确保了电子商业汇票使用的安全性，大大降低了票据业务的欺诈风险。电子商业汇票的付款期最长为一年，更是增强了企业的短期融资能力，有助于进一步降低企业短期融资成本，降低企业财务费用。 六、电子商业汇票系统建成对商业银行有何影响？
内蒙古自治区农村信用社贷款业务操作规程（试行） （2006年9月25日印发） 第一章总则 第一条为规范贷款业务操作，防范信贷风险，提高信贷服务水平，根据国家有关法律法规和《内蒙古自治区农村信用社贷款管理基本制 度》，制定本规程。 第二条本规程是全区农村信用社(以下简称农信社，含农村合作 银行)办理贷款业务必须遵循的基本准则，是规范各项信贷业务品种操 作程序的基本依据。 第三条本规程适用于全区有权办理和经营贷款业务的农村合作银行、旗 (县、市、区)联社(以下简称法人机构)及其分支机构(含法人 信用社，以下简称分支机构)。适用于除农户小额信用贷款、农户联保贷款和农信社足额存单质押小额贷款以外的所有其他贷款业务。 第二章基本程序 第四条办理贷款业务的基本流程： 客户申请受理与调查审查审议与审批咨询备案与客户签 订合同发放贷款贷款发放后的管理 贷款收回。 (一)权限(授权)范围内的贷款业务，从受理客户申请到贷款收回各环 节全部在农信社完成。内蒙古自治区农村信用社联合社(以下简称自治区联社)要求备案的，按有关信贷业务咨询备案办法执行。
(二)超权限(授信)范围的贷款业务，在完成审议程序后，分支机构的 上报法人机构审批后实施；法人机构的向自治区联社信贷管理委员会咨询备案，原则上应得到无异议的回复后审批实施。 (三)个人客户以足额存单质押方式申请小额贷款(具体额度由法 人机构确定)，在调查核实、办理止付通知等手续后，由农信社柜面直 接办理。 (四)农户小额信用贷款、农户联保贷款的操作规程另行制定。 第五条办理贷款业务各环节的时间要求。 短期贷款从申请到受理不得超过2个工作日，一般信贷业务调查 原则上不得超过5个工作日，项目贷款调查(含评估)原则上不超过15 个工作日，审查原则上不超过5个工作日，审议审批原则上不超过5 个工作日。向自治区联社信贷管理委员会咨询备案的贷款业务从受理 到审议不超过7个工作日。 第三章贷款业务申请与受理 第六条与客户建立信贷关系。 对优良客户，农信社应积极主动拓展。对有意向建立信贷关系的 客户应填写《建立信贷关系申请书》，在客户部门安排双人对客户提 供情况调查核实基础上，经客户部门负责人审查同意，与客户签订 《建立信贷关系协议书》。 自然人客户应提供身份证或户口簿复印件、有关个人及家庭收入、 资产证明。 法人、其他经济组织客户应提供下列资料：
某某农村商业银行股份有限公司 银行承兑汇票操作规程 （草案） 第一章总则 第一条为规范银行承兑汇票的业务操作，确保银行承兑汇票业务的稳步健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》和《某某农村商业银行股份有限公司银行承兑汇票管理办法》等有关的法律法规，特制定本操作规程。 第二条本规程所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发，并向某某农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）申请，经本行审查同意承兑的商业汇票。本规程所称承兑是指汇票付款人，即本行承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。 第三条银行承兑汇票的签发应遵循诚实、守信的原则，并具有真实的商品交易关系。 第四条为防范资金风险，本行办理银行承兑汇票业务应遵循安全性、流动性和效益性原则。 第二章承兑 第五条业务开办申请。本行在具备办理银行承兑汇票业务条件后向省联社提出开办银行承兑汇票申请，同时上报以下资料： （一）本行开办银行承兑汇票业务申请； （二）本行上季度资本充足率测算表；
（三）本行上年末及申请当期的业务状况表和资产负债表； （四）本行银行承兑汇票实施细则； （五）本行银行承兑汇票业务操作流程。 第六条承兑申请。出票人向本行申请办理银行承兑汇票时，必须先向本行业务部门提交办理银行承兑汇票的书面申请书。内容应包括： （一）申请人简介及基本经营情况； （二）申请汇票的金额、期限和用途； （三）承兑申请人承诺汇票到期日无条件兑付票款等内容； （四）本行要求的其他内容。 第七条资格审查。业务部门接到申请后应在符合贷款管理办法要求的前提下，按以下条件对出票人的资格进行审查。 （一）在本行开立存款基本账户或一般账户并依法从事经营活动的法人及其他经济组织； （二）具有到期支付汇票金额的可靠资金来源； （三）近三年在农村合作金融机构无不良贷款、欠息及其他不良纪录等； （四）本行要求的其他条件。 第八条提交资料。在业务部门对申请人资格审查合格后，承兑申请人应向本行提交以下资料： （一）通过年检的企业法人营业执照及企业法人代码证、法定代表人身份证明原件及复印件；董事会（股东会）关于办理银行承兑汇票的决议；
集团财务有限公司买方信贷业务操作规程 第一章总则 第一条为了促进集团产品销售，提高集团成员市场竞争能力，支持国民经济发展，规范我公司买方信贷业务，特制定 本规程。 第二条本规程依据《企业集团财务公司管理办法》编制。 第三条本规程所称买方信贷是指：我公司为集团成员单位的产品购买者提供贷款，其用途仅限于购买集团成员单位的 产品。 第四条本规程所称贷款人是集团财务有限公司，借款人是经工商行政管理机关核准登记的企事业法人单位。 第二章借款条件 第五条借款人应是自主经营、独立核算、自负盈亏，能履行借款合同的各项权利、义务独立法人。 第六条借款人应符合有关部门规定的所应从事的经营范围。 第七条借款人经我公司或中介机构检查确认经营状况良好，资信程度高并拥有一定比例的自有资金，有足够的偿还借 款能力。 第三章借款程序 第八条买方信贷的申请必须由集团成员单位的销售部门提出，借款人（即购货单位）按我公司要求提供相关资料。 第九条我公司收到借款人的借款申请以及符合要求的全部资料
后，应对购货单位综合审查，包括实地调查等，并对借 款人、保证人的资信情况、偿债能力、还款能力、还款 方式以及全部资料的真实性进行审查。 第十条审查合格后，借款人应支付所购货款30％以上的首付款（特殊约定例外），存入我公司账户。 第十一条借款人应提供自有财产（包括房产、车辆、有价证券、银行承兑汇票等）抵押、质押，或由具有代偿能力的第 三方提供连带责任担保。 第十二条借款人与我公司签订货款70％以下金额的货款合同。 还本付息按合同约定方式执行。 第十三条借款人未能按借款合同约定，按时偿还本息，贷款人应按人民银行规定计收逾期利息。 第十四条借款人欲提前偿还借款应提前通知贷款人。 第四章贷款额度、期限和利率 第十五条买方贷款额度最高不得超过全部购货款的70％（特殊约定例外）。 第十六条买方贷款期限，根据购买产品的用途，及借款人实际情况而定。 第十七条买方贷款利率原则上按照中国人民银行规定的同期贷款利率执行，但允许在规定范围内浮动。 第五章合同变更和终止 第十八条借款合同需要变更，应由借款人、贷款人和保证人三
9.1 概述 9.1.1定义 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。商业汇票因承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 银行对商业汇票的承兑是指银行作为付款人，根据出票人的申请，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。 我行商业汇票（包括商业承兑汇票和银行承兑汇票）都是由中国人民银行总行统一印制，并由总行组织定货和管理。 9.1.2对象 经工商行政管理或主管机关核准登记的企业（事业）法人或其它经济组织。 9.1.3 条件 1．在承兑银行开立存款帐户； 2．以真实合法的商品、劳务交易为基础，并在交易合同中注明以银行承兑汇票作为结算工具和方式； 3．出票人资信状况良好，具有到期支付汇票金额的可靠资金来源；
4．出票人已往与建设银行的信用业务往来信誉良好； 5．能够提供符合下列要求的担保： （1）AA级客户按不低于出票金额的10%交存保证金，剩余部分提供经承兑银行认可的质押担保、抵押担保或第三方保证； （2）A级客户按不低于出票金额的20%交存保证金，剩余部分提供经承兑银行认可的质押担保、抵押担保或第三方保证； （3）BBB级客户按不低于出票金额的50%交存保证金，剩余部分提供经承兑银行认可的质押担保、抵押担保或第三方保证； （4）BB级（含）以下客户按出票金额的100%交存保证金; （5）BBB级（含）以上客户也可选择提供全额的质押、抵押或第三方保证。 AAA级客户可免于提供担保。 9.1.4期限 商业汇票自出票日至到期日最长不得超过6个月。 9.1.5 金额 建设银行每张承兑汇票金额不得超过1000万元人民币。 9.1.6 费用和罚息 1．在办理商业汇票承兑时，每张银行承兑汇票按承兑金额的万分之五向出票人收取承兑手续费。
银行电子商业汇票转贴现及再贴现业务操作规程
附件 电子商业汇票转贴现及 再贴现业务操作规程（试行） 第一章总则 第一条为规范（以下简称“我行”）电子商业汇票转贴现及再贴现业务管理，有效防范票据风险，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》、《中华人民共和国电子签名法》等有关法律法规及《电子商业汇票业务管理办法》的规定，并结合我行实际情况，特制订本操作规程。 第二条本规程所称的电子商业汇票分为电子银行承兑汇票（以下简称“电子银承”）和电子商业承兑汇票（以下简称“电子商承”）。 第三条本规程所指的电子商业汇票业务包括电子商业汇票转贴现业务和再贴现业务。 第四条本规程适用于我行辖内开办电子商业汇票转贴现及再贴现业务的单位。 第二章业务种类及审批权限 第五条电子商业汇票转贴现和再贴现按照交易方式，分为买断式和回购式。买断式是指贴出人将票据权利转让给贴入人，
不约定日后赎回的交易方式。回购式是指贴出人将票据权利转让给贴入人，约定日后赎回的交易方式。电子商业汇票转贴现和再贴现业务中转让票据权利的票据当事人为贴出人，受让票据权利的票据当事人为贴入人。 第六条电子商业汇票当事人在办理回购式转贴现和回购式再贴现业务时，应明确赎回开放日、赎回截止日。 赎回开放日是指办理回购式转贴现赎回和回购式再贴现赎回业务的起始日期。赎回截止日是指办理回购式转贴现赎回和回购式再贴现赎回业务的截止日期，该日期应早于票据到期日。自赎回开放日起至赎回截止日止，为赎回开放期。 在赎回开放日前，原贴出人、原贴入人不得作出除追索行为外的其它票据行为。回购式转贴现和回购式再贴现业务的原贴出人、原贴入人应按照协议约定，在赎回开放期赎回票据。 在赎回开放期未赎回票据的，原贴入人在赎回截止日后只可将票据背书给她人或行使票据权利，除票据关系以外的其它权利义务关系由双方协议约定。 第七条转贴现和再贴现的审批权限和授信控制按照我行授信授权规定办理。 第三章买断和回购式买入转贴现与再贴现第八条交易的发起和审批
XXX银行纸质商业汇票系统业务操作规程 目录 第一章总则 第二章基本规定 第三章汇票管理 第一节银行承兑汇票承兑业务 第二节汇票挂失止付与解挂 第三节商业汇票质押与解质押 第四节汇票注销 第五节委托收款 第四章贴现 第五章转贴现 第一节买断式转入贴现 第二节买入返售式转入贴现 第三节卖断式转出贴现 第四节卖出回购式转出贴现 第六章票据托管 第七章登记、查询 第八章差错与异常处理 第九章业务监督与核对 第十章附则 第一章总则 第一条为加强纸质商业汇票系统业务管理，规范纸质商业汇票系统业务操作，根据人民银行《纸质商业汇票登记查询管理办法》及行内相关制度，制定本规程。 第二条纸质商业汇票系统是纸质银行承兑汇票和纸质商业承兑汇票（以下简称纸质商业汇票）业务管理和处理的应用系统。 第三条根据纸质商业汇票系统的业务流程和相关部门的管理职能，按照“条线管理、分级负责、授权应用、控制严密”的原则确定部门职责。 条线管理：纸质商业汇票系统业务相关部门按照部门分工对本条线的相关业务进行管理。
分级负责：总行管理部门负责全行，一级分行、二级分行、支行对口管理部门负责本行相关业务的管理，上下衔接、各司其职。 授权应用：各级行机构、用户的业务范围和应用权限须经业务主管部门批准后进行维护。 控制严密：纸质商业汇票系统的业务应用设臵与调整有据可依，符合业务安全运营的管理要求。 第四条本规程适用于XXX银行应用纸质商业汇票系统的各级机构及其业务管理部门。 第二章基本规定 第五条办理纸质商业汇票业务必须按照XXX银行信贷业务基本规程，商业汇票承兑、贴现、转贴现业务管理办法以及商业汇票业务操作手册等制度（以下简称“商业汇票相关制度”）进行受理、调查、审查和审批，进行相关业务处理。 第六条办理纸质商业汇票业务，必须坚持汇票专用章与空白银行承兑汇票的分管分用。 第七条纸质银行承兑汇票的记载信息与文档资料记载信息及系统记录信息应一致。经复核无误后，方可向申请出票人交付票据，不得交由他人转交。 第八条办理纸质商业汇票贴现、质押、托管业务的票据，必须经票据真伪审验并按相关规定办理票据查询，确认票据及记载信息真实、无误后，方可办理。 第九条办理纸质商业汇票业务的票据注销、质押与解质押、止付与解除止付、抹账、账务冲正及从“贸易通资金划拨中间户”专用账户（尾号000995D）（以下简称“贸易通资金划拨中间户”）汇划资金等业务，必须经运营主管或其部门主管审批后办理。 第十条办理纸质商业汇票登记人民银行电子商业汇票系统业务（以下简称“登记业务”）时，系统记录信息与票据记载信息必须一致。登记票据信息有误，应在知悉登记有误的当日予以更正。通过纸质商业汇票系统办理的业务，系统日终时自动将本日发生的业务信息登记人行电子商业汇票系统。
贷款业务审批管理办法 第一章总则 第一条为了规范公司贷款业务，明确责任范围，根据公司章程及《公司业务操作规程》，特制定本办法。 第二条本办法所指审批包括业务受理初审、调查、审查和审批环节。 第二章贷款初审 第三条初审由业务部负责。通过初审，获取贷款项目、申请人和担保人真实、全面的的信息，通过综合分析、比较、评价，形成初步意见。 第四条资料审核。对申请人提供资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效性、完整性和真实性。审核中发现的疑点是实地调查的重点。 第五条资料审核要点 (一)提供的材料是否齐全、真实、有效。复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章，各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理年检手续。 (二)有关各文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可行性研究报告、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解申请人和反担保人是否具备资格，经营是否合规合法。 (三)财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否是无
保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。 (四)对担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核担保人提供的担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质押物的权属（权利凭证）是否明晰。 第三章贷款调查 第六条调查由业务部负责。实行双人、现场、尽职调查制度。进行实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，确保调查的质量和效率。 第七条调查要点 (一)访问贷款申请人及有关人员，了解项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应，借款用途和还款来源；考察企业管理团队的整体素质，掌握主要领导人的信用状况和能力； (二)核实材料，要求贷款申请人提供原件核对； (三)考察主要生产、经营场所，判断申请人实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况； (四)调查核实财务报表。 (五)察看抵押物、质押物。 第八条综合分析；在核实资料和实地调查的基础上，从风险防控的角度对已经获取的信息进行综合分析、判断、比较和评价： (一)信用风险分析。判断担保申请人的主体资格，诚信度，清偿债务意愿，及能否严格履行合同条款；
xx银行商业汇票质押授信业务操作规程（试行） 第一章总则 第一条为加强商业汇票质押授信业务管理，统一规范业务操作，促进业务稳健发展，根据《中华人民共和国担保法》、《中国人民共和国票据法》、《支付结算办法》等法律法规及我行相关规章制度，制订本操作规程。 第二条本规程所指的商业汇票质押是指持票人将其合法持有并经我行认可的未到期的商业汇票质押给我行，用于借款人向我行申请授信或开展其它业务担保。按照质押商业汇票种类的不同可分为银行承兑汇票质押（下称银票质押）和商业承兑汇票质押（下称商票质押）。 第三条本规程所指的商业汇票质押授信业务是指以商业汇票质押申请的表内外授信业务。票据质押可用于流动资金贷款、开具银行承兑汇票、信用证开证和开立保函等业务。 第四条票据质押按额度内票据能否置换，可分为静态质押和动态质押。 静态质押是指融资期间，质押票据不得置换。一般情况下，质押票据到期日应早于融资到期日。质押票据托收回款后须归还我行融资敞口，客户追加保证金的除外。 动态质押是指融资期间，质押票据可以置换。动态质押限于银票质押。质押票据托收回款在下述情形下可不用于归还对应融资： （一）客户追加保证金； （二）提供新的票据进行质押； （三）提供我行认可的其他担保方式。 第五条商业汇票质押授信业务按照操作模式分为单笔（批）模式和池模式。单笔（批）模式是指以单笔（批）商业汇票质押而获得授信。池模式是指票据池模式下的质押授信。 第六条本规程适用于我行各类行标项下的授信企业。 第二章准入条件与授信审查 第七条借款人的准入条件
银票质押授信业务的借款人应满足本行银行承兑汇票贴现客户准入条件； 商票质押授信业务的借款人应满足《xx银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》贴现申请人的准入条件。 第八条质押票据承兑行（人）的准入条件 （一）银票承兑行准入条件 银票承兑行须为本行、国有控股商业银行、政策性银行、全国性股份制商业银行或我行认可接受的城市商业银行，且在我行授信额度内。 （二）商票承兑人准入条件 1.原则上为行标大型客户，符合我行授信客户的基本条件和信贷政策； 2.符合我行信用贷款管理办法规定的信用贷款准入条件或提供足额、有效的信用保障措施； 3.产品质量稳定，销售渠道稳定，行业地位突出； 4.以往信用和履约记录良好，无重大违约事项或重大产品质量问题，未涉及重大未决争议和债权债务纠纷； 5.原则上与交易对手不得为关联企业，但经审核贸易背景真实、资金往来记录与贸易额相匹配，可审慎介入； 6.应取得我行商票保贴授信额度。 第九条质押票据的准入条件 （一）汇票尚未到期； （二）汇票的基础交易关系真实合法； （三）汇票已经被合法有效地无条件承兑，汇票上的签章和法定必要记载事项齐全、真实、合法、有效、清楚、明确，汇票背书连续、真实、合法，且没有记载禁止或限制质押行为或出质人权利的“不得转让”、“质押”（能确认解除质押的除外）、“委托收款”字样或类似内容，且最后背书人栏不得有他行行名； （四）未被承兑人拒绝付款，未被冻结、挂失止付和公示催告。 第十条保证金及账户管理要求 保证金账户的开立按我行账户管理有关规定执行。质押票据托收款存入出质人在经办行开立保证金账户，该保证金账户及账户内资金须质押给我行，作为借款人在我行授信的质押担保。 质押票据托收回款后，如存款期限与授信期限匹配的，经办行可将托收款转