商品流通企业财务业务一体化练习题
一、建立帐套
编码：001 帐套名称：商品流通练习题帐套启用日期：2012年6月单位名称：贵州万通家电有限公司企业类型：工业帐套主管：demo 新会计科目制度按行业预置科目客户、供应商、存货分类
操作员建立、权限设置（略）
二、启用模块
采购管理销售管理库存管理存货管理应收、应付管理总账管理（启用日期：2012年6月1日）
三、编码方案、数据精度：默认
四、基础档案
1、部门档案：1 总经办 2 财务部 3 供销部301 采购部302 销售部
7、仓库档案
三、期初准备录入
1、采购系统
期初采购入库单
2、销售系统
五、模块参数设置
1、采购管理
A：普通业务必有订单（否）B：是否允许超订单到货及入库（是）
C：是否允许超计划订货（是）D：商业版费用是否分摊到入库成本（是）2、销售管理
A：是否有超订量发货控制（否）B：是否允许超可用量发货（是）
C：是否销售生成出库单（是）
3、库存管理
A、是否允许超可用量出库（是）B：采购入库单审核时改变现存量（是）
C、销售出库单审核时改变现存量（是）
4、存货核算
A、核算方式——仓库B：暂估方式——单到回冲
C、销售成本核算方式——销售发票
5、总账
A：自动填补凭证断号（是）B：现金流量科目必须录入项目（否）
C：制单序时控制（否）D：赤字控制（否）
E：凭证编号方式（系统编号）
六、采购、库存存货期初审核记帐
七、正常业务处理
采购业务
2、6月10日本公司与诺基亚公司达成采购协议内容为：
并同时采用电汇付款500000元
运费发票
4、对发票与入库单进行结算（采用手工结算并了结自动结算）
5、到应付款管理对发票审核并生成会计凭证传递至总账
（第一次生成凭证到初始设置进行科目设置：采购科目：物资采购应付科目：应付帐款
税金科目：应交税金——进项税）
会计分录：
借：物资采购959500
应交税金——进项税163115
贷：应付帐款——应付供应商-三星公司417280
-诺基亚205335
银行存款500000
借：物资采购1860
应交税金——进项税140
贷：应付帐款——应付供应商--诺基亚2000
6、后未采购完成的采购计划和未履行完成的采购订单不再执行，对采购计划和采
购订单关闭。
销售业务
3、对销售出库单审核
（第一次生成首先到应收帐款——初始设置设置科目，应收科目：应收帐款收入科目：主营业务收入税金科目：应交税金——销项税）
分录：借：应收帐款44635
贷：主营业务收入381500
应交税金——销项税64855
6、仓库发生从本地仓库转移产品三星E908产品5个到自成品库。
9、6月30日对本地库盘点，盘点帐面日期为6月30日
月末财务处理
1、对结算单进行结算成本处理
2、后因市场价格波动原因，对未结算得采购入库单进行暂估成本重新录入
3、对所有单据记帐
（记帐时选择出库单上已填写的金额记账时重新计算）
4、对本地库进行期末处理（计算存货本月平均单价，也即本月销售出库的出库单价）
5、科目设置
存货科目设置：当仓库= 本地库存货分类=手机存货科目= 库存商品
当仓库= 自制成品库存货分类=配件存货科目= 原材料对方科目设置：当收发类别=采购入库对方科目=物资采购
暂估科目=应付帐款——暂估
当收发类别=产成品入库对方科目=生产成本
当收发类别=材料领用对方科目=生产成本
当收发类别=盘亏出库对方科目=待处理财产损益
当收发类别=盘盈入库对方科目=待处理财产损益收发类别=销售出库对方科目= 主营业务成本
6、生成会计凭证
A、对采购入库单报销生成会计凭证——即已经结算的采购入库单
借：库存商品767360
贷：物资采购471360
应付帐款——暂估296000
B：对红字回冲单生成凭证（即暂估回冲）
借：库存商品-650000
贷：应付帐款——暂估-650000
C：蓝字回冲单（报销）
借：库存商品490000
贷：物资采购490000
应付帐款——暂估150000
蓝字回冲单（暂估）
借：库存商品150000
贷：应付帐款——暂估150000
D：销售发票生成（根据发票数量结转销售成本）
借：主营业务成本291917.05
贷：库存商品291917.05
E：材料出库单
借：生产成本20000
贷：原材料20000
F：对盘盈盘亏产品生成凭证
借：待处理财产损益10500
贷：库存商品10500
借：库存商品38000
贷：待处理财产损益3800
7、进行生产的三星E918进行产成品成本分配，成本总金额：20000元
8、并对产成品入库单记帐
9、对产成品入库单生产会计凭证
借：库存商品20000
贷：生产成本20000
10、对自制成品库期末处理
11、付给诺基亚公司产品款20000元，录入付款单，并对其核销
12、收到遵义普达通讯商场货款10000元，录入收款单，并对其核销总账填制会计凭证
2、喷水池商场修建过程中支付材料费300000，人工费120000
借：在建工程——材料费300000
——人工费120000
贷：银行存款420000
3、公司财务部发生差旅费8000元
借：管理费用——差旅费—（财务部）8000
贷：银行存款8000
4、转帐定义
5、期间损益结转
贷：本年利润81582.95
主营业务成本291917.35
管理费用——差旅费8000
借：主营业务收入381500 月末结帐
对所有模块结帐
浅谈企业财务业务一体化与财务职能转型 摘要：在“互联网+”以及大数据背景下，企业财务职能已逐渐由交易处理向决策支持、由财务管理向价值创造等方向转变，财务业务一体化促進了财务职能的转变，并为财务人员角色的转换提供了基础，使财务人员逐渐成为企业的“军事参谋”、“业务参与者”以及“价值创造者”，从而最大限度地发挥了财务人员的价值与作用。对此，本文首先阐述了企业实施财务业务一体化的重要意义，并提出了财务业务一体化的建设思路，然后针对企业财务职能转型进行了细致的探讨，旨在抛砖引玉以求金言。 关键词：财务业务一体化;业财融合;职能转型;战略决策 一、企业财务业务一体化的基本思路 1.实施财务业务一体化的意义 （1）有效规避与防范风险 随着企业经营规模的逐渐壮大，企业所面临的财务风险也日趋复杂。因此，在项目前期的策划阶段，由财务人员介入，并对项目的可行性与薄弱环节进行分析，为项目决策提供支持，使企业经营管理的薄弱环节得到有效改善。此外，财务业务的深度融合，使得财务能够深入业务流程，对各阶段的资金流向做到心中有数，从而实现对风
险的合理规避与有效防范。 （2）实现财务数据的充分利用 财务人员通过对财务数据进行分析，并从中提炼出具有较高价值的财务信息，使企业领导者与决策者能够以此为基础，并通过分析、预测而做出正确的战略决策。在此过程中，财务人员能够深入挖掘财务数据中所隐藏的经营问题，及时发现潜在的问题并对症下药，为企业发展提供科学、准确的价值信息。 （3）为经营决策提供有利支持 财务业务一体化促使财务人员逐步由传统的交易处理型向决策支持型转型，不仅充分发挥了财务人员的价值，而且也为企业领导的战略决策提供财务支持。此外，财务业务一体化促使财务人员的业务意识显著提高，更加熟悉业务流程，实现了财务数据与业务部门的有效结合。 2.财务业务一体化的建设思路 （1）做好业财一体化的基础工作 首先，转变以往的工作模式。大力推广使用先进的项目管理系统，在企业内部落实无纸化办公，充分发挥信息系统处理业务的优势，在业务人员将业务流程录入至企业信息系统后，通过信息化管理深度挖掘数据信息，企业管理人员与上级领导可以实现线上签名审批，简化数据处理流程。其次，促进财务人员转型。财务人员应转变思想观念，找准自身定位，逐步由低价值的会计核算抽身，并向管理型会计进行转型。此外，财务人员要主动参与到企业经营管理等一系列业务
十堰会计信息化选拔赛实务试题 帐套管理 新建帐套：帐套号：默认；帐套名称：双成公司；数据库路径：默认；公司名称：十堰双成管理咨询公司。会计科目使用新企业会计准则科目。其他默认。。 基础设置 以操作员manager身份登录，完成下面操作。 一、用户管理： 1、增加用户名：自己姓名，授权为除出纳管理和客户关系管理外的所有模块查询和管理权限。 2、增加用户名：111，授权为除出纳管理和客户关系管理外的所有模块查询和管理权限。 3、增加用户222，授权为账务处理和报表模块查询和管理权限。 以操作员自己姓名身份登录，完成下面操作。 二、系统参数设置： 1、模块自定义：取消不使用出纳管理和客户关系管理模块。 2、会计期间：启用会计期间：2011年；设置会计期间开始日期为：2011年3月1日，结束时间为2012年2月28日。 3、财务参数：启用会计年度：2011；启用会计期间：9。数量小数位和单价小数位为2；凭证过账前必须审核；不允许进行跨年度财务反结账；录入凭证是必须指定现金流量项目；禁止成批审核。 4、业务基础参数：启用会计年度：2011；启用会计期间：9。允
许负库存出库；不允许负库存结账。 三、会计科目 使用新会计准则科目。 设置如下明细科目： 1、1002.01，工行三堰支行12345，指定银行科目。 2、1002.02，农行三堰支行45678，指定银行科目。 3、设置应收账款核算客户，预付账款核算供应商，其他应收款核算职员。操作方法同应收账款。 4、新增固定资产和累计折旧明细科目：房屋建筑物、办公设备。 5、设置应付账款核算供应商，预收账款核算客户，其他应付款核算职员。 6、设置应付职工薪酬明细科目：工资、福利费、社会保险。 7、增加应交税费明细：二级明细：应交增值税、未交增值税、应交所得税、应交个人所得税；增值税明细：进项税额、销项税额。 8、新增主营业务收入明细：01、ERP；02、OA。 9、增加管理费用明细：办公费、业务招待费、差旅费、工资、福利费、折旧费。设置业务招待费核算部门。 10、增加财务费用明细：利息收入、利息支出。三、币别： 增加币别代码：USD；币别名称：美元。 四、凭证字：新增记字，设为默认值。 五、新增计量单位组：1、常用组：11，套；12，件； 2、其他组：21，平方米。
用友财务软件图文教程 Prepared on 22 November 2020
用友财务软件自学教程案列设计 前言 本人最初了解用友软件是用友版，那是一套半破解的版本，正式使用是在本人新进一个公司开始的。由于个人兴趣，本人一直想很好的了解和掌握整套软件的操作使用情况，为此，本人寻遍了泉州的各大小书店，除了找到一本专门介绍总账系统使用的资料外，关于其他各个模块功能使用的书一直未见到，即使偶然看到也是粗略概括，没有实用价值。虽然公司有配套资料，但都是最基本的操作，一通百通，对这些只要稍作上机练习或同事指点就明白了，对深入的了解其功能没有太多的帮助！最终，本人是靠自己设置业务题型，独自琢磨研究，现在才有了些粗浅的心得，当然，对整个用友的账务处理了还是有了一定的了解。 为了全面了解和掌握财务软件的使用功能及实操情况，本人特采用用友软件（版）为工具软件，自行设计各系统相关的案列题目，以达到自学之目的。本案列的所有数据设计原则为：一、案列题目设计不能过于简单，要能充分涉及到用友软件的各个功能，这也是本案列教程设计目的之所在；二、案列中所设计的各项业务性题目不能过于复杂，虽然实际中的业务可能较复杂，但考虑到本案列是为学习而设计，太过复杂的业务题型会在学习中降低效率，既不利于学习，也不是本人设计本案列的首要目的，更可能，导至学习者降低学习兴趣及自信心。 在学习用友财务软件前，学习者需要有一定的前提条件，即：一、要有一定的财会理论基础知识，并且最好有一定的实践经验；二、是要有一定的电脑操作运用能力，对普通办公软件应有一定程度的了解和掌握；三、是学习者在学习用友软件前，最好有学习或者使用其它财务软件的经历，由于用友软件是个比较复杂甚至于有点庞大的专用财务软件，如果初学者对财务软件一无所知却从用友软件开始学，就会觉得有点吃力，本人建议初学者在学习使用用友（或者金蝶）财务软件前，先学会些小型点的财务软件的使用，比如速达软件就是款
龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/1d14272866.html, 企业集团财务业务一体化的探索与实践 作者：李莉 来源：《会计之友》2013年第01期 【摘要】在信息瞬息万变的经济环境下，传统的财务业务分离的运营和管理模式日益凸显出弊端。如何克服“信息孤岛”和财务信息滞后等导致企业决策、内部控制失效等问题，已成为大型企业集团急需解决的难题。文章通过详述川煤集团财务业务信息一体化建设的探索与实践，揭示实施财务业务信息一体化是提升大型企业集团运营与管理水平的有效途径。 【关键词】企业集团；财务业务一体化；探索；实践 一、企业集团运营与管理模式改进的必要性 作为市场主体之一的企业，其经营规模与组织管理模式在市场经济发展的过程中不断优化，最终演变为大型企业集团，以规模效益和经营多元化展示其强大的市场竞争力。企业集团惯于采取传统的金字塔式的集中管理模式，在竞争日益激烈的今天，这种管理模式很难奏效，信息滞后现象突出，在很大程度上抑制了企业快速反应及决策能力，相应地造成了企业财务管理和内部控制难度加大、企业经营风险加剧、管理成本上升等问题。因此，企业集团或大型企业在业务快速发展过程中，对财务管理提出了更高要求，希望能实时监控集团内外的财务状况，真正掌握全集团的资金资源，科学决策，规避风险。 笔者以四川省煤炭产业集团有限责任公司（简称川煤集团）为样本进行调研，通过对相关人员的访谈，深悉该企业集团通过改革其传统的运营与管理分离模式，使企业管理更为科学规范，经济效益水平得到了大幅提升。川煤集团是以四川省国有重点煤矿为基础于2005年成立的一家大型煤炭产业集团。成立之初，由于该公司所处的行业历史背景，运营与管理模式较为落后，即公司的业务运行（涵盖仓储物流、物资供应与销售）系统和财务系统是互不相干的两套系统，且以手工操作为主，企业的管理效率低下，在会计核算、成本控制及内部控制等方面均存在较大问题。 （一）会计核算方面 川煤集团公司下属分支机构较多，财务核算水平不一，财务部门与业务、仓储分离，按照业务流程，财务把取得的购销、仓储业务单证和数据进行审核、汇总后录入到财务系统，形成事后的经营信息历史数据，不能及时指导企业的业务经营活动，进行事中控制。 （二）成本控制方面 由于业务和财务进销存系统各自独立运行，财务与业务信息分离，资金流与物流、信息流难以协同，使得各项成本费用数据反映不及时、不一致，无法有效控制企业的成本费用，导致企业决策失误。
《高级财务管理》综合练习题 一、名词解释： 1、目标逆向选择 2、公司治理结构 3、财务管理体制 4、财务结算中心 5、财务控制制度 6、财务监事委派制 7、财务主管委派制 8、战略发展结构 9、财务政策 10、预算控制 11、预算管理组织 12、资本预算 13、投资政策 14、投资质量标准 15、固定资产存量重组 16、比较优势效应 17、技术置换模式 18、购并目标 19、杠杆收购 20、卖方融资 21、标准式公司分立 22、融资政策 23、资本结构 24、杠杆融资 25、财务公司 26、税收筹划 27、剩余股利政策 28、股票合并 29、经营者薪酬计划 30、财务危机预警系统 三、单项选择题： 1、下列权利监事会一般不具备的是（）。 A、审计权 B、董事会决议的知情权 C、列席股东大会权 D、在董事会议上可行使表决权 2、在以竞争为基本特征的市场经济条件下，决定企业生存与发展的首要因素是能否（）。 A、实施委托代理制 B、建立预算控制制度 C、确立董事会决策中心地位 D、确立持续的市场竞争优势地位 3、公司治理面临的首要问题是（） A、决策与督导机制的塑造 B、产权制度的安排 C、董事问责制度的建立 D、激励制度的建立 4、下列具有独立法人地位的财务机构是（） A、母公司财务部（集团财务总部） B、事业部财务部 C、财务公司 D、内部银行或结算中心 5、在下列权利中，母公司董事会一般不具有的是（） A、集团管理体制及其类型的选择 B、对各子公司股利政策的审核批准权 C、对母公司监事会报告的审核批准权 D、母公司对子公司财务总监委派权与解聘权 6、在集权与分权管理体制的抉择上，母公司能否拥有（）最具决定意义。 A．管理优势 B．资本优势 C．产业优势 D．资本优势与产业优势 7、在经营战略上，发展期企业集团的首要目标是（）。 A．控制或降低财务风险 B．控制或降低经营风险 C．增加利润与现金流入量
用友软件U850实际操作教程 1 用友软件安装 1.1 用友ERP-U8应用的系统运行环境： 1.2 用友ERP-U8的系统安装 1.2.1安装模式 用友ERP-U8应用系统采用三层架构体系，即逻辑上分为数据库服务器、应用服务器和客户端。 （1）单机应用模式。既将数据库服务器、应用服务器和客户端安装在一台计算机上。 （2）网络应用模式但只有一台服务器。将数据库服务器和应用服
务器安装在一台计算机上，而将客户端安装在另一台计算机上。 （3）网络应用模式且有两台服务器。将数据库服务器、应用服务器和客户端分别安装在不同的三台计算机上。 1.2.2 安装步骤： 这里介绍第一种安装模式的安装步骤。建议学员采用此种安装模式。 第一步，首先安装数据库SQL Server2000，最好是个人版，此版在多个操作系统上适用。并要记好SA密码。装完后，重启系统，并启动SQL Server 服务管理器。 第二步，安装用友ERP-U8系统。 （1）将用友ERP-U8管理软件光盘放入服务器的共享光盘中，打开光盘目录，双击Setup.exe文件，显示ERP-U8管理软件安装欢迎界面如图1-1所示。 图1-1 ERP-U8管理软件安装-欢迎界面
（2）单击【下一步】进入“安装授权许可证协议”界面，如图1-2所示。 图1-2 U8管理软件安装-许可证协议界面（3）单击【是】，接受协议内容进入“客户信息确认”界面，如图1-3所示。 图1-3 U8管理软件安装-客户信息界面（4）输入用户名和公司名称，用户名默认为本机的机器名，单击【下一步】进入“选择目的地位置”界面，如图1-4所示。
1.实验一系统管理 【实验内容】 1. 增加操作员 2. 建立单位账套 3. 操作员权限设置 4. 备份和恢复账套数据 5. 修改账套数据 【实验资料】 1.操作员资料 2.账套资料 (1) 账套信息 账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2008年01月；会计期间设置：1月1日至12月31日。 (2) 单位信息 单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。 (3) 核算类型 该企业的记账本位币为：人民币（RMB）；企业类型为：工业；行业性质为：新会计制度；账套主管为：陈明；按行业性质预置科目。 (4) 基础信息 该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5) 分类编码方案 科目编码级次：42222 其他：默认 (6) 数据精度 该企业对存货数量、单价小数位定为2。 (7) 系统启用 “总账”模块的启用日期为“2008年01月01日”。 操作员权限设置 (1)陈明—账套主管
负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。 具有系统所有模块的全部权限。 (2)王晶—出纳 负责现金、银行账管理工作。 具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。 (3)马方—会计 负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。 具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。 4. 建立账套 5.操作员权限设置 6. 备份账套数据 7．账套数据恢复 8. 修改账套数据 修改单位名称为：北京宏远科技股份有限公司；单位简称：宏远科技股份。 实验二基础档案设置 (1) 部门档案 (2) 职员档案
用友ERP财务管理系统实验报告 ERP财务管理系统实验这门教程共分为八章，以用友ERP-U8.72为实验平台，以一个单位的经济业务贯穿始终，分别介绍了ERP财务管理系统中最重要和最基础的总账、报表、薪资管理、固定资产、应收款管理和应付款管理6个子系统的应用方法。 用友ERP财务管理系统是“用友U8软件系统”中是核心的模块和职能，负责三大模块中的财务链。企业在实施信息化管理的时候，必须要紧紧围绕着财务管理系统，使传统的财务会计核算职能，可以向财务分析、预测职能转变，提供决策相关的高质量财务信息。实时、持续、多元化的财务信息，以供企业决策使用。在ERP 系统条件下，企业的各项生产经营活动实时地反映在系统中，各项生产经营活动指标都是企业当前的状况。 本实验报告要针对的实验项目是财务管理系统中薪资管理子系统的应用方法。 一、实验目的 （一）掌握薪资系统初始化 （二）掌握薪资系统日常业务的处理 二、实验内容 （一）薪资系统初始化 1.建立工资账套 2.基础设置 3.工资类别管理 4.设置在岗人员账套的工资项目 5.设置人员档案 6.设置计算公式 （二）薪资系统日常业务的处理 1.对在岗人员进行薪资核算与管理 2.录入并计算一月薪资数据 3.扣缴所得税 4.银行代发工资 5.工资分摊并生成转账凭证 6.月末处理 7.查看工资发放条 8.查看部门工资汇总表
9.按部门进行工资项目构成分析 10.查询1月份工资核算的记账凭证。 三、实验步骤 （一）薪资系统初始化 1.以账套主管的身份注册进入企业应用平台，启用薪资管理系统。 2. 在企业应用平台中，执行“人力资源”|“薪资管理”命令，打开“建立工资套|参数设置对话框”，按照要求建立工资套： ①选择本账套需要处理的工资类别个数为“多个”； ②单击“下一步”，在“建立工资套|扣税对话框”中选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框； ③单击“下一步”，在“建立工资套|扣零设置”中选中“扣零至元” ④继续单击“下一步”和“完成”，完成建立工资套的过程。 3. 执行“设置”|“人员附加信息设置”命令，打开“人员附加信息设置”对话框，设置人员附加信息：单击“增加”按钮，单击“栏目参照”栏的下三角按钮，依次选择“性别”、“学历”等。如果工资管理系统提供的有关人员的基本信息不能满足实际需要，可以根据需要进行人员附加信息的设置。 4. 执行“设置”|“工资项目设置”命令，设置工资项目： ①单击“增加”按钮，从“名目参照”下拉列表中选择“基本工资”，默认类型为“数字”，小数位为“2”，增减项为“增项”，同理，增加“职务补贴”、“福利补贴”等工资项目。 ②单击“确定”按钮，系统弹出“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确，否则计算结果可能不正确”信息提示框，单击“确定”，完成工资项目的设置。 5. 在企业应用平台的“基础设置”选项卡中，执行“基础设置”|“收费结算”|“银行档案”命令，设置银行名称,根据实验资料修改已有银行的名称信息，完成后单击“退出”按钮退出。 6.在薪资管理系统中，执行“工资类别”|“新建工资类别”，建立工资类别：①输入工资类别名称“在岗人员” ②单击“下一步”，打开“新建工资类别——请选择部门”对话框，分别打击选择各部门 ③单击“完成”按钮，系统提示“是否以2009—01-01为当前工资类别的
用友软件常见问题汇总 一、用友软件安装及登陆常见问题汇总 1问题现象：在安装SQL SERVER 2000时，提示某个程序挂起，安装必须重启，重启仍是这个问题 解决方法：修改注册表。 （1）开始——运行——输入regedit，点击确定。 （2）在HKEY_LOCAL_MACHINE\SYSTEM\CurrentControlSet\Control\Session Manager右边找到PendingFileRenameOperations项目，并删除它。这样就可以清除安装暂挂项目。再次安装正常。 2问题现象：工作站不能登录服务器的几种解决方法： 解决方法a服务器的自带防火墙是否开启，若开启——网上邻居——右键——属性——本地连接——右键——属性——高级——设置——关闭 b工作站修改hosts文件，打开C:\WINNT\system32\drivers\etc目录下的hosts文件（以记事本的方式打开即可），在最后一行写上服务器的ip和服务器的计算机名称，保存即可。 3问题现象：‘服务无法启动或依存的标记被删除’ 服务器安装完毕登陆正常，但是客户端安装完毕，重启以后，用友通无法正常启动，手工在服务里面启动，提示‘服务无法启动或依存的标记被删除’ 解决方案: 在注册表里面 HKEY_LOCAL_MACHINE\SYSTEM\CurrentControlSet\Services将UFNet值删掉，重启电脑，这时不再提示服务没有启动，配置服务器，登陆正常。 4问题现象: 打开用友通时，提示：运行时错误70，拒绝的权限。 解决方案:提示一般有两种可能: 一是机器名字有特殊字符造成, 二是DLL文件组件注册有问题,请使用服务工具--752里的注册DLL文件的工具, 如果还不能解决,请重装一下软件. 5问题现象：登录软件的时候提示“无法连接到服务器”，出现提示：“运行时错误‘48’：文件未找到：Client.Dll”。点击确定后出现提示：“运行时错误‘440’：Automation”。 解决方法一： 重启计算机按F8，进入‘最后一次正确配置’模式，启动后再正常启动计算机即可。解决方法二： 先停止SQL和用友通的服务，把client.dll从system32复制到system下，再把system32下的那个删掉，重新注册system下的client.dll，再重启sql和用友通的服务。 二、总账系统常见问题汇总 1、问题描述：当总账模块月末结账的时候，提示：工作未通过检查，不可以结账。 解决方法：当出现这个提示的时候，可以点击“上一步”按钮，查看工作报告。 当出现以下情况时，总账不能结账： 1)、本月有未记账的凭证（即使该凭证已经作废）； 2）、总账和明细账对账不平（总账与辅助明细账对账不平没有影响）； 3）、其他模块没有结账（这是尤其需要注意的，当同时启用了其他模块，需要其他模块结账之后，总账才能结账。）。
用友U8财务业务一体化处理上机考试题 ——总账、工资、固定资产、采购、销售、库存、核算、报表 一、系统建账（1 分） 帐套号：001 帐套名称：东江电子设备有限公司启用日期：2013年8月本位币：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目 会计科目编码级次42222 客户分类编码级次223 部门编码级次：122 地区分类编码级次：22 存货 分类编码级次：1223 收发类别编码级次11 结算方 式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 在经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 存货数量4位小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。 二、设置人员及权限（1 分） 1 三、基础档案设置（总12 分） 第1页共8页
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9）外币设置：美元 10 11）凭证类别：（0.5 分） 选择⊙记账凭证 12) 四、科目及期初余额（总6分） （一）总账系统初始设置 1、业务控制参数（1 分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科 目；不可修改他人填制的凭 证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。数量小数位和单价小数位 2 位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12 月31 日。 2 第3页共8页
期初数据-应收账款余额 第4页共8页
五、工资初始化 （总 12 分） 1、业务参数 （1 分） 工资类别个数：1 个；核算币种：人民币 R MB ；要求代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3 位；启 用日期：2009年1月 1 日。 2、人员档案及类别 （1 分） 部门档案、人员档案见基础资料（全部人员均为中方人员，计税），人员类别分为：经理人员、经营人员、生产人员、 管理人员四类。 3 4 第5页 共8页
财务信息化试题A01卷 （完成时间2小时） 一、操作须知（无需作答） 1、答题时间2小时； 2、ERP软件采用用友U872版或者861版本，会计科目采用（版）“2007新会计制度科目”；如采用861版本，请在考试端更新861版07新会计准则补丁程序； 3、记账凭证摘要必须写完整； 4、答题开始，请把系统时间调到2012-01-31。 二、答题要求（无需作答） 1、考生注册企业应用平台，完成各模块初始设置操作(部分没有完成)；（操作员编号BY，姓名白燕；操作时间：2012-01-01） 2、考生注册企业应用平台，根据经济业务在相应模块填制相关业务单据，生成会计凭证，并登记账薄，完成各模块记账工作；（操作员编号：BY；操作时间：2012-01-31；所有凭证制单日期为业务发生日期，附单据数不用填写） 3、总账模块中审核凭证操作员刘峰，编号LF。 4、编制指定格式报表保存到指定文件夹中。 三、企业概况（无需作答） （一）企业基本情况 企业名称：北京神州顶尖科技有限公司（简称：神州顶尖）；位于北京海淀中关村西区；企业类型：商业企业；主营业务：批发零售手机产品；法定代表人：张翔；联系电话和传真均为：0；纳税人识别号：0。 （二）北京神州顶尖科技有限公司采用以下的会计政策和核算方法 1、企业记账本位币为人民币。 2、固定资产折旧方法采用平均年限法二，按月计提折旧。 3、所有操作员密码均为空。 四、企业静态数据（无需作答） （一）预置数据 账套信息： 账套号：068；账套名称：北京神州顶尖科技有限公司；启用日期：2012年01月01日。 基础信息：存货分类，客户、供应商不分类。 编码方案：科目编码：42222；部门：22；收发类别：12；存货分类22；其他采用系统默认。 数据精度：采用系统默认。 （二）设置操作员及权限 （三）系统启用 启用总账模块、应收账款管理模块、应付账款管理模块、固定资产模块、薪资管理模块，启用日期统一为：2012年1月1日。 （四）基础档案 部门档案
ERP的业务、财务数据一体化设计思路 一、引言 ERP(Enterprise Resource Planning，企业资源计划)是提高企业管理效率的重要手段，既是软件系统的应用，更代表了一种全新的管理理念，它以供应链为核心，基于流程的管理思想，与传统的基于职能岗位的管理思想完全不同，流程的规范化是企业成功实施ERP的必备条件，企业进行BPR(Business Process Reengineering)业务流程重组以后才能实施ERP，产生预期的效益。 对于生产制造企业而言，涉及生产、经营、管理的各个环节。企业实施ERP时，需要将财务数据与业务数据有效集成，业务信息输入系统后能够实时、准确生成财务信息，实现物流与资金流的统一。如果不能对企业业务流程重组或优化处理，流程达不到规范化要求，ERP的先进理念就得不到充分展现，就无法发挥其应有的效率，而只是软件系统的简单应用。 因此，根据业务流程对会计流程重组或优化设计是ERP实施过程中必不可少的重要环节。研究企业运作过程的核心环节即供应链环节中物资和信息的流动过程，以及ERP系统实现业务信息与财务信息自动转化的方法。在此基础上设计出ERP环境下会计业务流程优化的策略是本文将要解决的问题。 ERP环境下会计业务流程优化技术的设计 ERP系统由若干模块组成，其处理过程与物流同步进行，企业生产的各个环节均伴随着物资流和信息流，在物资流动时，各种单据同步输入ERP系统并传递至财务子系统，自动产生查询、管理决策所需的数据。ERP中的财务子系统负责会计信息的集成化管理，即通过数据模型和共享数据库的建立，使用统一的数据管理和通用数据接口实现数据的集成、管理与控制。会计信息的处理模式由传统的“原始凭证一记账凭证一账簿一会计报表”转化为“原始凭证一数据库一账簿报表”的内部管理模式。会计业务流程的优化技术主要有自动凭证触发技术、会计业务多样化信息处理技术、引擎技术和联机事务处理技术。 1、自动凭证触发技术 自动凭证触发的设计思想是：经济业务发生时，部门信息处理人员将单据信息输入数据库，数据库中变动的业务信息传递至ERP的财务子系统，即自动触发凭证模板，根据业务与账户之间的关系形成会计数据，再将业务单据的摘要、账户、日期、金额等数据填入凭证相应栏目。系统将自动产生会计凭证，并以凭证形式显示或打印。从原始凭证（单据信息）录入业务子系统开始到记账凭证的形成，再到账簿的产生，其本质都是通过指定条件从数据库中调出记录和字段内容，自动触发形成，在这一过程中，凭证及其他数据的源头都是业务单据，由于数据源头的唯一性，保证了数据的准确性与一致性。 2、会计业务多样化信息处理技术 财务数据库所存贮的数据流不仅隐含改变企业资产、负债、所有者权益的财务会计事项的数据，而且还包含管理人员所需的企业战略决策、计划、控制和业绩评价方面的作业细节数据，呈现多样化。信息使用者可根据决策需求，选择各种会计处理方法对其再加工处理，生成所需的决策视图。通过引入事件驱动规则构成会计凭证生成方法，形成会计业务多样化(diversification)处理过程。将规则划分为事件、条件和过程3个部分，当事件发生时，从多种可能条件中选择一个条件，执行相应的过程，而这个动作可能就是一个套用凭证模板，产生一张机制凭证。 3、引擎技术 引擎(Engineer)是一个连接数据库和应用系统的程序段，用来采集、处理、输出会计相关信息，是基于数据库语言来设定整个应用系统运作模块的参数，可以重置数据库结构，还能够主动引导设计过程。
用友财务软件说明 书
用友财务软件说明书 000511 24 况鹏 关于用友软件操作的有关注意事项如下: 1、第一次运行时没有系统管理员密码(密码为空),用户最好在第一次运行时就改入新的密码,以防疏漏。 2、作为第一次运行,以下步骤必不可少:设置操作员、建立帐套、分配操作员权限这项工作必须在运行客户端子系统之前进行,否则由于不存在可用的帐套, 客户端会登录失败(除非是登录演示帐套999)。 3、首先要将登录到系统管理中的各项功能和任务退出,然后退出各子系统。只有退出UFERP-M系统后才能关机,否则将造成数据丢失。 4、还应注意凭证的审核和记帐应该分工行使,系统也做了智能化的考虑。 第一节、系统安装、启动、财务管理 (一)安装: 使用用友财务系统软件安装总帐系统和UFO报表系统。(这里只介绍这两个系统,其它的待以后在做详细说明)。 (二)启动: 按照以下程序进入并启动系统: 用友——系统服务——系统管理——系统——注册。具体如
图1.1和1.2所示。 (图1.1) (图1.2) 注意:图1.1的密码不用输,直接进入。 (三)建立帐套: 1、按照系统管理——帐套——建立,就会见到以下图示。(如下图,1.3——1.6)。 在这几张图中详细介绍了关于建立帐套的步骤。
按照上图输入信息,如果完成请按下一步按扭。然后,见(图1.4) 上述空白处最好完全填写,填完信息后继续下一步,入下图(1.5)所示
次项内容最好照实际情况填写,为了以后备查。 在这里最好点击‘按行业性质预置科目’选择框。然后,继续下一步操作。如(图1.6)
接着,会出现可创立帐套了的对话框,选择‘是’即可。出现(图 1.7)。这时,你能够根据公司的大小选择存货的详细程度及级别(如供货方的情况、部门情况、地区情况等) 但最好也是不应改动。 然后按确定按扭,便会出现(图1.8) 按确定即可。 2、接着操作如下:系统管理——权限——操作员——增加(在这里可增加你所需要的人数),如下例我只增加一个人,见图1.9所
T6财务业务一体化上机练习 所有操作只需要使用账套主管操作即可 一、单位信息 1、核算单位名称：恢弘机械制造，简称恢弘机械。主营业务是生产并销售机械设备。一般纳税人。 2、2015年12月购买用友T6企业管理软件，并同月启用总账、应付管理、应收管理、工资、固定资产、采购管理、 销售管理、库存管理、存货核算模块、委外管理、生产制造、成本管理。 3、账套号任选 4、账套启用日期：2016年6月1日。 5、会计期间设置：6月1日—12月31日。 6、公司地址：市海淀区海淀区北清路69号；法定代表人：本人；邮政编码：100088；联系及传真：67256688；纳税人登记号：2091。 7、记账本位币代码：RMB；本位币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：小企业会计准则（2015年）。账套主管：本人 8、客户、供应商、存货进行分类管理； 9、进行业务处理时，存货数量、开票单价和件数的小数位均为4；存货单价及换算率的小数位均为4。 10、部门编码方案2-2 供应商分类编码方案2 客户分类编码方案2 存货分类编码方案2 二、企业基础信息 1、操作人员及其权限： 2、部门及职员信息：
3、客户资料： 客户分类： 客户档案： 4、供应商资料： 供应商分类： 供应商档案： 5、存货资料： 存货分类： 6、计量单位资料： 计量单位组：个 7、存货档案：
8、仓库资料（所有仓库选用移动平均计价方法）： 9、物料清单： 10、凭证类别：记账凭证 11、结算方式：现金支票转帐支票 12、收发类别：采购入库、销售出库、材料出库、产品入库 13、采购类型：标准采购，采购入库，是 现金采购，采购入库，否 14、销售类型：一般销售，销售出库，是 促销销售，销售出库，否 15、发运方式：公路、铁路 三、期初余额 1、存货期初： 2、库存期初：按照存货期初取数 3、5月份向天成构件厂订购A1共计100个，不含税单价85元/个已入库，但是没有来发票 4、应付期初： 应付天成构件厂其他应付款107500元人民币 应付达达制造公司其他应付款64000元人民币 5、应收期初： 应收飞天公司其他应收款56700元人民币 应收星际集团其他应收款45600元人民币 6、总账期初（不考虑累计发生额、半成品成本计入原材料科目）：
用友财务软件帐套练习
丁公司账套
一、账套资料请依照以下账套资料，为丁公司建立账套。 1.账套信息：账套号：400；账套名称：丁公司账套；启用会计期：2006年01月 2.单位信息单位名称：丁公司；单位简称：丁公司 3.核算类型企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目 4．基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算 5. 分类编码方案保持默认值 6．系统启用只启用总账子系统，启用日期为2006年01月01日 二、用户及权限 三、总账子系统初始化资料 请依照以下总账系统初始化资料，为丁公司对总账子系统进行初始化设置 1.系统选项要求出纳凭证必须经由出纳签字，能够使用应收科目，其它选项保持默认值。 2．基础档案 （1）会计科目 1）将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002银行存款”指定为银行总账科目。 2）将“ 3）将“ （2 （3 3．期初余额
四、经济业务资料 请依照以下经济，用“武会计”填制各记账凭证；用“郑出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“周主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。 2006年01月份，丁公司发生以下经济业务： 1．1月10日，购买商品50件，每件900元，价款总计45000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税。 借：库存商品 贷：银行存款 2．1月12日，向甲客户销售商品100件，单价1500元，货款共计150000元，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 3．1月25日，乙客户用转账支票偿还欠款200000元，支票号ZZ002，已送交银行。 借：银行存款 贷：应收账款 4．1月26日，向乙客户销售商品80件，单价1500元，货款共计120000，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 5．1月31日，计提本月折旧8000元，全部记入治理费用。 借：治理费用 贷：累计折旧 6．1月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入治理费用。 借：治理费用 贷：应对工资 7．1月31日，结转本月销售成本（假定采纳全月加权平均法）。 借：主营业务成本 贷：库存商品 8．1月31日，结转本月期间损益至本年利润。 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 治理费用 本年利润 五、UFO报表 利用UFO报表系统制作以下报表（注意各项目的单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公式取得各 华翔公司账套 一、账套资料请依照以下账套资料，为华翔公司建立账套。 1．账套信息账套号：200；账套名称：华翔公司账套；账套路径默认；启用会计期：2006年01月。
路漫漫其修远兮，吾将上下而求索- 百度文库 用友T3财务业务一体化处理练习题（2014） ——总账、工资、固定资产、采购、销售、库存、核算、报表 一、系统建账（1 分） 帐套号：301 帐套名称：东江电子设备有限公司启用日期：2009年1月本位币：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目 会计科目编码级次42222 客户分类编码级次223 部门编 码级次：122 地区分类编码级次：22 存货 分类编码级次：1223 收发类别编码级次11 结算方 式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 在 经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 存货数量4位小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。 二、设置人员及权限（1 分） 1 三、基础档案设置（总12 分） 第1页共8页
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9）外币设置：美元 选择⊙记账凭证 四、科目及期初余额（总6分） （一）总账系统初始设置 1、业务控制参数（1 分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科 目；不可修改他人填制的凭 证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。数量小数位和单价小数位 2 位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12 月31 日。 2 第3页共8页
12101短期借款贷100000.00 12111应付票据贷供应商往来 2211101商业承兑汇票贷供应商往来 2211102银行承兑汇票贷供应商往来 12121应付账款贷供应商往来276760.00 12131预收账款贷客户往来 12153应付福利费贷10222.77 12171应交税金贷 2217102未交增值税贷 12181其他应付款贷2100.00 13101实收资本（或股本）贷500580.00 期初数据-应收账款余额
集团财务一体化管理方案介绍 集团一体化管理方案包括三部分内容:会计核算一体化、预算管理一体化和资金管理一体化。资金管理一体化是集团化财务管理的核心和目标，会计核算一体化、预算管理一体化是实现资金管理一体化的基础。 集团会计核算一体化管理： 集团前期会计核算分散化存在的问题 1.在财务分散核算模式下各个分子公司每月只能提供静态报表数据，即资产负债表、损益表、现金流量表，集团公司对子公司的经营状况、财务状况不能动态掌握，影响了集团对子公司管理和经营状况的判断。 2.在分散核算模式下集团公司和子公司财务核算口径不一致，财务报表编制不统一、编制过程复杂、报送不及时。 3.在分散管理模式下，集团公司无法及时、准确地获得子公司资金情况信息，影响集团资金优化配置，形成资金闲置或短缺。（二）集团会计核算一体化范围 包括集团下属100%控股子公司，分公司。 集团会计核算一体化措施
集团会计核算一体化的是在包括网络、数据库、财务核算软件平台等要素的IT环境下，集团统一使用金蝶K3软件，统一会计报表格式，统一会计科目设置，使集团和子公司的财务会计核算、财务管理、财务监督充分融合，实时掌握分、子公司经济业务，真正发挥集团财务监督职能。具体包括： 1.集团财务部为集团财务数据处理中心，通过远程中间层服务器传输，从系统客户端实现对子公司实时、动态的财务监督。通过对子公司的财务核算进行远程监控，实现了对子公司经济业务的动态掌握，能实时、高效的生成会计信息，了解子公司可能存在的财务风险，为集团高层经营决策提供支持。 2.从集团公司和子公司组织机构、人员情况、会计科目设置、核算项目等基础资料着手，建立统一的集团会计政策体系，准确、及时、完整地编制集团公司的合并报表及其它经营管理数据，真实反映集团的财务状况、经营成果。通过统一会计科目、统一费用明细科目、统一报表设置，满足集团与子公司对外财务报告的需要，满足集团与子公司分部门、分项目、分人员进行各种财务数据汇总统计的需要，同时也实现分子公司在每月7日前上交财务报表，为集团编制合并报表奠定基础。 3.通过对子公司资金状况的实时监督，使集团对分子公司的资金管理变得高度透明化，可实现动态的、实时的资金上划和下拨的管理
财务业务一体化练习题-实务练习篇 四、期初余额 公司将截至2018年12月1日的期初数据整理如下： 1.总账科目余额 2.应收账款年初余额： 2018.1.1，销售给“大众服饰”提花布4000匹，价税合计15，000，款未收。2018.3.2，销售给“长城服装厂”塔斯绒3200匹，价税合计20，000，款未收。
3.应付账款年初余额： 2017.12.5，从城市俪人服饰纯棉布匹24960匹，价税合计74，880，款未付。2018.5.6，从布莱卡贸易采购塔斯绒11700匹，价税合计70，200，款未付。 4.其他应收款-个人借款年初余额 2018年8月3日，员工王华借款30000元，未归还款项。 5.固定资产期初余额 1)2018.2.1购入销售部车辆（类别为车辆），原值50000，累计折旧2500，使用年限 120个月，折旧方法为平均年限法（二），对应折旧科目为660101. 2)2018.2.1购入采购部电子设备（机器设备），原值40000，累计折旧2000，使用年 限120个月，折旧方法为平均年限法（二），对应折旧科目为660201. 供应链期初 1）2018年11月1日，从城市俪人服饰处采购一批纯棉坯布，数量1000匹（标准：5米/匹，以下未特别说明都是按此标准计算），无税单价0.65/米，未到发票； 2）2018年11月30日，销售500匹提花布给大众服饰场，销售含税价为75/匹，成本价：50元/匹，分期收款，分五个月回款，现11、12月的回款已收到,1月做交接暂不处理此业务,2月开始继续付款； 3）2018年11月30日，紧急销售给长城服装厂1000匹塔丝绒，含税单价：90/匹，已经发货，但是未开发票； 4）收购企业时仓库并无结存
用友财务管理系统操作手册 北京用友政务软件有限公司 2011年05月25日
一、账务系统： 流程：1、初始化设置及期初数装入=》2、凭证录入=》 3、凭证审核=》 4、凭证记账=》 5、月结 1、初始化设置: (1)、用自己的用户名登录【账务管理系统】=》 点击界面右边【基础资料】前的【+】号=》点击【会计科 目】前的【+】号=》双击【建立会计科目】=》设置会计科 目及挂接辅助账。(2)、点击界面右边【账务】前的【+】号 =》点击【初始建账数据】前的【+】号=》双击【期初余额 装入】=》点击【确定】=》然后对期初数据进行录入 2、凭证录入:用自己的用户名登录【账务管理系统】=》点击界 面右边【账务】前的【+】号=》点击【凭证管理】前的【+】 号=》双击【编制凭证】=》然后在【编制凭证】界面录入 收入/支出的凭证。 3、凭证审核：点击界面右边【账务】前的【+】号=》点击【凭 证管理】前的【+】号=》双击【凭证处理】=》选中需要审 核凭证的日期=》在左下角选择凭证的状态【未审核】=》 点击右键全选=》点击【审核】； 4、凭证记账：点击界面右边【账务】前的【+】号=》点击【期 末处理】前的【+】号=》双击【凭证处理】=》选中需要记 账凭证的日期=》在左下角选择凭证的状态【已审核】=》 点击右键全选=》点击【记账】； 5、月结：点击界面右边【账务】前的【+】号=》点击【期末
处理】前的【+】号=》双击【期末处理向导】=》点击【结 账向导】=》全部点击【下一步】=》下到最后点击【完成】 二、电子系统： 1、输出单位资产负债表：双击【电子报表系统】=》【管理员】 登录=》在右上角【报表数】下点击【基本户】/【专账一】 /【专账二】下前的【+】号=》双击【资产负债表】=》点击 最右上面【数据】下=》=》点击【登录数据库】=》双击【账 务系统】=》用自己的用户进行登录=》如果图片闪烁就证 明已经登录=》点击【退出】=》点击最右上角找到【插入】 功能菜单=》点击【表页】=》选择出报表的最后日期(如1 月：则时间2011年1月31日)=》选择复制指定表页 =》点击放大镜=》选择【本公司】=》选中【格式】点击【确定】=》在点【确定】=》左 下角有【第201101期】=》点击编制【眼睛图标】。=》调 试报表=》点击【保存】=》打印报表。 2、输出单位支出明细表：双击【电子报表系统】=》【管理员】 登录=》在右上角【报表数】下点击【基本户】/【专账一】 /【专账二】下前的【+】号=》双击【支出明细表】=》点击 最右上面【数据】下=》=》点击【登录数据库】=》双击【账 务系统】=》用自己的用户进行登录=》如果图片闪烁就证 明已经登录=》点击【退出】=》点击最右上角找到【插入】