习题:
一、单项选择题
1.根据证券法律制度规定，股份有限公司首次申请公开发行股票并上市，那么其最近3个会计年度净利润应均为正数且累计超过人民币（）。
A.3000万元
B.1500万元
C.5000万元
D.2500万元
2.某股份公司首次公开发行股票并在创业板上市，下列条件正确的是( )。
A.最近一期末净资产不少于3000万元，且不存在未弥补亏损
B.发行前股本总额不少于3000万元
C.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长
D.发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
3.下列有关首次公开发行股票的程序中，说法错误的是（）。
A.中国证监会收到申请文件后，应在5个工作日内作出是否受理的决定
B.股票发行申请经核准后，发行人应自中国证监会核准发行之日起6个月内发行股票
C.发行人股票发行申请经核准后，发行的股票一般由证券公司承销
D.证券的代销、包销期限最长不得超过120日
4.20XX年2月，甲上市公司拟增发股票，已知其最近3年实现的年均可分配利润为1500万元，根据《发行管理办法》的相关规定，其最近3年以现金方式累计分配的利润应不少于（）。
A.450万元
B.300万元
C.200万元
D.600万元
5.20XX年2月，经过国务院相关部门事项批准，甲上市公司拟向境外战略投资者非公开发行股票，已知其股票定价基准日前20个交易日公司股票均价为每股12元，那么本次发行股票的最低价格为每股（）。
A.12元
B.10元
C.10.8元
D.20元
6.A会计师事务所指派注册会计师张某和李某为B上市公司20XX年财务状况进行审计并出具审计报告，根据有关规定，张某和李某不得买卖B上市公司股票的期限为（）。
A.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内
B.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后30日内
C.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后3个月内
D.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后6个月内
7.下列各项中，符合股份有限公司股票上市条件的是（）
A.公司股本总额不少于人民币3000万元
B.公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为15％以上
C.公司最近1年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。
D.必须是国家鼓励发展的产业
8.某上市公司20XX年5月发行5年期公司债券2000万元，2年期公司债券1500万元。20XX年1月，该公司鉴于到期债券已偿还且具备再次发行公司债券的其他条件，计划再次申请发行公司债券。经审计确认该公司20XX年12月末净资产额为6000万元。该公司此次发行公司债券额最多不得超过（）。
A.400万元
B.500万元
C.800万元
D.100万元
9.根据规定，下列有关可转换公司债券的最短和最长期限为（）。
A.最短1年，最长6年
B.最短2年，最长3年
C.最短3年，最长4年
D.最短3年，最长5年
10.根据证券投资基金法律制度的规定，下列有关证券投资基金的表述中，错误的是（）。
A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回
B.基金管理人应当于收到基金投资人申购赎回申请之日起2个工作日内，对该交易的有效性进行确认
C.开放式基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金
D.基金合同期限为6年
11.根据《证券投资基金法》的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是（）。
A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回
B.开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易
C.申请上市基金的基金持有人不得少于500人
D.基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市
12.上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的（），向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。
A.上半年结束之日起1个月内 C.上半年结束之日起45日内
B.上半年结束之日起2个月内 D.上半年结束之日起15日内
13.甲上市公司20XX年3月1日披露了20XX年的财务会计报告，后在3010年5月1日被人举报，其财务会计报告中的并没有记载其20XX年主要资产发生重大损失对利润的影响，造成了重大遗漏，导致很多投资者决策失误，此行为在20XX年5月5日全国性的财经报纸和电视媒体上进行了公开揭露，甲公司在5月30日在官方指定的报纸上公告并更正了财务会计报告信息，关于该情况，下列投资该公司股票投资者的损失可以被认定为与该虚假陈述行为构成因果关系的是（）。（注：不考虑举证问题）
A.张某，甲公司的财务人员，在20XX年4月时明知甲公司的财务报告有遗漏而进行投资造成的损失
B.田某，新股民，在听从朋友张某的介绍下于20XX年5月10日购买甲公司的股票造成了损失
C.孙某，职业股民，在20XX年5月2日购买甲公司的股票，后于5月31日卖出该证券造成了损失
D.郭某，甲上市公司的原股东，在20XX年4月10日卖出了自己持有的全部股票
14.在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的（）内不得转让。
A.10个月
B.2个月
C.12个月
D.6个月
15.投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的一定比例，应当编制详式权益变动报告书。根据规定，该一定的比例是（）。
A.达到10％，但未达到20％ C.达到10％，但未超过30％
B.达到5％，但未超过30％ D.达到20％，但未超过30％
二、多项选择题
1.申请首次公开发行股票并上市的发行人，应做到财务状况良好。下列财务指标没有达到要求的有（）。
A.最近3个会计年度净利润均为正数且平均超过人民币3000万元
B.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币2亿元
C.发行前股本总额少于人民币3000万元
D.最近一期期末无形资产占净资产的比例不高于25%
2.根据《创业板首发管理暂行办法》的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票，应当符合的条件有（）。
A.发行人可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司，但必须存续3年以上
B.最近两年连续盈利
C.最近一期末净资产不少于2000万元
D.发行后股本总额不少于3000万元
3.下列股份有限公司向不特定对象发行股票的情形中，应当组织承销团承销的有（）。
A.股票总额为1000万股，每股价格为人民币4.8元
B.股票总额为5100万股，每股价格为人民币3.5元
C.股票总额为5500万股，每股价格为人民币3元
D.股票总额为3100万股，每股价格为人民币1.5元
4.A上市公司于20XX年5月向中国证监会提出增发股票的申请，根据《发行管理办法》规定，下列各项中，不符合上市公司增发股票条件的是（）。
A.20XX年10月现任公司董事甲因违规行为受到中国证监会的行政处罚
B.20XX年8月曾公开发行股票，发行当年营业利润比上年下降35%
C.20XX年3月现任董事会秘书未及时发布公司重大信息受到证券交易所的公开谴责
D.20XX年1月为控股股东违规提供担保
5.下列各项中，符合上市公司向不特定对象公开募集股份条件的是（）。
A.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
B.除金融类企业外，最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
C.发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价
D.最近3年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
6.依照法律规定，以下各项股份转让交易中不符合规定的有（）。
A.为股票发行出具审计报告的人员，在该股票承销期满后3个月内购买了该种股票
B.为上市公司出具审计报告的人员，在有关文件公开后5日后买了该种股票
C.公司成立刚满2年时，发起人将其持有的本公司股票卖出
D.公司董事辞去职务后4个月时，将其持有的本公司股票卖出
7.某上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的有（）。
A.公司的股票被收购人收购达到该公司股本总额的30%
B.公司最近3年连续亏损
C.公司董事长被罢免
D.公司对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者
8.下列各项中，属于国务院证券监督管理机构依法暂停公司债券上市交易的情形有（）。
A.公司有重大违法行为
B.公司上一年度发生严重亏损
C.公司未按公司债券募集办法履行义务
D.公司擅自改变公司债券所募集资金的用途
9.证券投资基金的基金财产应当用于的投资范围包括（）。
A.上市交易的股票
B.上市交易的债券
C.向他人贷款
D.买卖其他基金份额
10.下列属于证券投资基金上市的条件是（）。
A.基金合同期限为1年以上
B.基金募集金额不低于2亿元人民币
C.基金持有人不少于1000人
D.基金的募集符合《证券投资基金法》的规定
11.定期报告是上市公司进行持续信息披露的主要形式之一。甲上市公司下列作法中，符合证券法律制度有关定期报告的规定的有( )。
A.该公司第一季度报告的披露时间早于上一年度年度报告的披露时间
B.该公司的中期报告在该会计年度的第7个月披露
C.该公司的第三季度报告在该会计年度的第11个月披露
D.该公司的年度报告在该会计年度结束之日后的第3个月披露
12.根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列事件中，应当立即公告的有（）。
A.公司经理发生变动
B.公司40%的监事发生变动
C.公司财务负责人发生变动
D.人民法院依法撤销董事会决议
13.根据相关司法解释的规定，证券市场中承担信息披露义务的人如果虚假进行陈述的，虚假陈述行为与投资人的损害结果之间存在因果关系才构成证券法规定的虚假陈述行为，不考虑被告举证的情况下，下列选项中，这种因果关系包括（）。
A.投资人所投资的是与虚假陈述直接关联的证券
B.投资人在虚假陈述实施日及以后，至揭露日或者更正日之前买入该证券
C.投资人在虚假陈述揭露日或者更正日及以后，因卖出该证券发生亏损
D.投资人在虚假陈述揭露日或者更正日及以后，因持续持有该证券而产生亏损
14.A公司拟收购B上市公司的部分股份。下列选项中，不属于甲公司一致行动人的有（）。
A.与A公司有长期合作关系的甲公司
B.与A公司签订了中外合营意向书的乙企业
C.为A公司提供贷款的丙银行
D.为A公司收购方案出具修改意见的丁事务所
15.A上市公司已发行股份100万股。以下是20XX年某证券交易所发生的四起买卖A上市公司股票的事件，其中违反了《证券法》规定的有（）。
A.甲在持有该股票3万股的情况下，于6月8日购进1万股，同日，再次购进5000股
B.乙在持有该股票3.5万股的情况下，于6月8日购进1.5万股，次日，卖出1万股
C.丙在持有该股票4万股的情况下，于6月8日购进1万股，6月10日，购进5000股
D.丁在持有该股票2.5万股的情况下，于6月8日购进1.5万股，次日，卖出1万股
16.某投资者采取要约收购方式收购上市公司时，下列做法不符合法律规定的有（）。
A.根据被收购公司股东的持股情况，发出了不同的待遇的要约
B.报送上市公司收购报告书之日起15日后，公告了其收购要约
C.确定了收购期限为90天
D.在收购要约确定的承诺期限内，基于资金短缺撤销了收购要约
三、综合题
1.A公司于1999年3月8日由B公司、C公司、D公司、E公司共同发起设立方式成立。A公司成立时的股本总额为人民币30000万元（每股面值为人民币1元，下同）。20XX年8月8日A公司获准发行10000万股社会公众股，并于8月31日上市；此次发行完毕后，股本总额增至人民币40000万元，公司在20XX年1月决定发行可转换债券，A公司向中国证监会提出公开发行股票的申请，相关资料如下：
（1）单位：万元
20XX年20XX年20XX年
加权平均净资产80000 110000 130000
扣除非经常损益前的净利润6000 8000 10000
扣除非经常损益后的净利润6500 7000 9500
可分配利润6500 7000 9500
（2）本次共发行可转换公司债券共50000万元。每张面值100元，期限是8年，利率为10%。
（3）A公司在20XX年曾发行1年期债券5000万元，3年期债券5000万元，公司发行可转债时已将到期债券全部清偿。已知A公司最近一期末经审计的净资产额为140000万元。
（4）本次发行的可转换公司债券计划自发行结束之日起5个月后可以由股东行使转股权。
在证监会的指导下，公司经过一系列的改正，可转换债券成功发行。
在20XX年10月份，由于公司的运营状况良好，股东收益颇丰，股东大会决定可转换债券持有者可以将可转换债券转为股票，并对转股价格修正方案进行表决。出席会议的股东所占股份数为30000万元，同意进行债转股的股东为20000万元，其中包括持有可转换债券的股东10000万元。
要求：根据以上资料回答以下问题
（1）A公司的净资产收益率是否符合中国证监会的发行可转债的规定？并说明理由。
（2）A公司发行可转债是否必须提供全额担保？担保的范围是什么？
（3）可转换债券的期限、面值、利率是否符合规定？
（4）前次发行的未到期的债券是否构成本次发行可转债的障碍？并说明理由。
（5）公司最近3个会计年度的可分配利润是否符合发行可转债的要求？并说明理由。
（6）拟定的转股期限是否符合规定？并说明理由。
（7）转股价格修正方案是否能通过表决，并说明理由。
2.甲公司为乙上市公司实际控制人，拟通过收购丙上市公司（以下简称“丙公司”）的股份，达到控制丙公司的目的。在董事会讨论收购方案时，一些董事分别提出以下观点：
（1）以下属的两个子公司作为收购人，通过证券交易所的证券交易收购丙公司的股份。两个子公司持有丙公司的股份合计达到5%之日起3日内，即向中国证监会提交书面报告，但对被收购公司暂时保密。
（2）两个子公司持有丙公司的股份合并计算。合计达到5%时，并且每增加5%时，均应暂停交易。
（3）两个子公司持有丙公司的股份合计超过5%但未达到20%时，编制详式权益变动报告书。
（4）收购丙公司已发行的股份合计达到30%时，如果资金允许继续进行收购，即向丙公司所有股东发出收购60%股份的要约。如果资金短缺，则向特定股东协议收购。
（5）收购要约约定的收购期限初步定为20日，根据收购情况再作调整。
（6）如果预受要约股份的数量超过预定的60%时，则以抽签的方式确定收购预受要约的股份。
（7）如果由于资金不足，导致无法继续收购，则向中国证监会提出豁免申请。
（8）在收购行为完成9个月后，可以考虑将所持丙公司的股份部分转让给丁公司。
根据以上资料，回答下列问题：
（1）根据以上要点（1）的提示，说明两个子公司的书面报告和暂时保密的做法是否符合规定？并说明理由。（2）根据以上要点（2）的提示，说明两个子公司持有丙公司的股份合并计算是否正确？暂停交易的做法是否正确？分别说明理由。
（3）根据以上要点（3）的提示，说明两个子公司编制详式权益变动报告书的做法是否正确？并说明理由。
（4）根据以上要点（4）的提示，说明向特定股东协议收购的做法是否符合规定？并说明理由。
（5）根据以上要点（5）的提示，说明收购期限的约定是否符合规定？并说明理由。
（6）根据以上要点（6）的提示，说明以抽签的方式确定收购预受要约的股份是否正确？并说明理由。
（7）根据以上要点（7）的提示，说明豁免申请的理由是否符合规定？并说明理由。
（8）根据以上要点（8）的提示，说明收购行为完成后转让股份的做法是否符合规定？并说明理由。
3.甲上市公司（以下简称“甲公司”）为A、B、C三位发起人采用募集设立方式成立的公司，C股东为甲公司的控股股东，20XX年2月，甲上市公司拟增资发行股票。
1.截至20XX年12月31日，公司经审计的有关财务情况及审计情况如下：
（1）股本总额12000万元，其中A股东持股10％，B股东持股15％，C股东持股20％，剩余为向社会公开发行的股份。
（2）经专业机构计算，甲公司20XX年、20XX年、20XX年3个会计年度的加权平均净资产收益率平均为11.2％。（3）公司当年实现净利润3000万元，当年可供分配利润为1800万元；另外，公司最近两年的可供分配利润情况如下：
单位：万元
20XX年20XX年
可供分配利润1200 1600
（4）公司当年以现金方式向股东分配利润150万元，20XX年和20XX年累计分配的利润为200万元。
（5）当年注册会计师对甲公司出具的审计报告类型为无保留意见。据查，20XX年出具的审计报告类型也为无保留意见，20XX年注册会计师出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，其所涉及的事项对发行人存在重大不利的影响，但该事项所涉及的重大不利影响在20XX年下旬时消除。
2.公司董事会拟定的发行方案部分要点如下：
（1）拟发行股份8000万元，其中3800万元向原有股东配售，另外4200万元向社会不特定对象公开募集。（2）本次募集资金的5000万元用于购建新型生产流水线和厂房，3000万元用于持有交易性金融资产。
董事会进行表决时，对以上事项进行了调整。
3.董事会的发行方案提请公司股东大会批准，召开的股东大会中，出席股东大会的股东所代表的表决权股份总数为9000万元，其中同意本次增发的股东所持有表决权股份总数为6300万元。
根据证券法律制度的相关规定，结合以上情况回答下列问题：
（1）甲公司最近3年加权平均净资产收益率是否符合公开募集股份的条件？并说明理由。
（2）甲公司最近3年累计分配的利润额是否符合增发股票的条件？并说明理由。
（3）20XX年注册会计师为甲公司出具的带强调事项段的无保留意见审计报告是否会影响到本次增发股票。
（4）董事会拟定的发行方案中有哪些地方不符合规定？请指明并说明理由。
（5）从股东大会的表决情况来看，是否可以通过本次增发股票的决议？并说明理由。
答案部分
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一、单项选择题
1. 【正确答案】：A
【答案解析】：本题考核首次公开发行股票并上市的条件。根据规定，股份有限公司首次申请公开发行股票并上市，那么其最近3个会计年度净利润应均为正数且累计超过人民币3000万元。
【该题针对“首次公开发行股票的条件”知识点进行考核】
2. 【正确答案】：C
【答案解析】：本题考核首次公开发行股票并在创业板上市的条件。最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损；选项A错误。发行后股本总额不少于3000万元，选项B错误。发行人最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更，选项D错误。
【该题针对“创业板上市首次公开发行股票的条件”知识点进行考核】
3. 【正确答案】：D
【答案解析】：本题考核首次公开发行股票的程序。根据规定，证券的代销、包销期限最长不得超过90日，因此选项D的说法是错误的。
【该题针对“首次公开发行股票的程序和承销”知识点进行考核】
4. 【正确答案】：A
【答案解析】：本题考核增发股票的财务状况条件。根据规定，上市公司增发股票的，其最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30％，因此选项A是符合规定的。
【该题针对“上市公司增发股票的一般条件”知识点进行考核】
5. 【正确答案】：C
【答案解析】：本题考核上市公司非公开发行股票中定价的规定。根据规定，上市公司非公开发行股票的，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90％。
【该题针对“上市公司非公开发行股票的条件”知识点进行考核】
6. 【正确答案】：A
【答案解析】：本题考核中介机构及其人员买卖股票的限制。根据有关规定，为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。
【该题针对“股票交易的一般规则”知识点进行考核】
7. 【正确答案】：A
【答案解析】：本题考核股票上市的条件。根据规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：（1）股票
经国务院证券监督管理机构核准已公开发行；（2）公司股本总额不少于人民币3000万元；（3）公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上，因此选项B 是错误的；（4）公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载，因此选项C是错误的。
【该题针对“股票上市的相关规定”知识点进行考核】
8. 【正确答案】：A
【答案解析】：本题考核公司债券的发行条件。发行公司债券，其累计债券总额不超过公司净资产额的40％，累计债券总额是指公司成立以来发行的所有债券尚未返还的部分。本题该公司净资产额为6000万元，本次发行公司债券额最多不得超过400万元（6000万元×40％－2000万元＝400万元）。
【该题针对“公司债券的发行”知识点进行考核】
9. 【正确答案】：A
【答案解析】：本题考核可转换公司债券的最短和最长期限。根据规定，可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。
【该题针对“公开发行可转换债券的条件”知识点进行考核】
10. 【正确答案】：B
【答案解析】：本题考核点是基金的申购和赎回。基金管理人应当于收到基金投资人申购赎回申请之日起3个工作日内，对该交易的有效性进行确认，所以B选项错误。
【该题针对“证券投资基金的发行”知识点进行考核】
11. 【正确答案】：A
【答案解析】：本题考核点是证券投资基金的概念。（1）开放式基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金，所以B选项错误。（2）申请上市的基金必须符合的条件之一是：基金持有人不少于1000人，所以C 选项错误。（3）基金合同期限届满将终止上市，所以D选项错误。
【该题针对“证券投资基金上市的相关规定”知识点进行考核】
12. 【正确答案】：B
【答案解析】：本题考核中期报告的报送时间。根据规定，上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。
【该题针对“信息披露的内容”知识点进行考核】
13. 【正确答案】：C
【答案解析】：本题考核虚假陈述与投资人损害的关系。根据规定，如果被告举证证明原告具有以下情形的，人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系：明知虚假陈述存在而进行的投资，本题选项A是该情形；在虚假陈述揭露日或者更正日及以后进行的投资，本题选项B是该情形；在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券，本题D选项属于该情形。
【该题针对“禁止的交易行为”知识点进行考核】
14. 【正确答案】：C
【答案解析】：本题考核收购后事项的处理。根据规定，在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让。
【该题针对“上市公司收购的一般规定”知识点进行考核】
15. 【正确答案】：D
【答案解析】：本题考核详式权益变动报告书的编制情形。根据规定，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20％但未超过30％的，应当编制详式权益变动报告书。
【该题针对“上市公司收购中的报告与信息披露”知识点进行考核】
二、多项选择题
1. 【正确答案】：BCD
【答案解析】：本题考核点是首次公开发行股票并上市的条件。根据规定，发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。
【该题针对“首次公开发行股票的条件”知识点进行考核】
2. 【正确答案】：BCD
【答案解析】：本题考核点是在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件。发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
【该题针对“创业板上市首次公开发行股票的条件”知识点进行考核】
3. 【正确答案】：BC
【答案解析】：本题考核股份有限公司公开发行股票的相关规定。根据规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应组织承销团承销。
【该题针对“首次公开发行股票的程序和承销”知识点进行考核】
4. 【正确答案】：AD
【答案解析】：本题考核上市公司增发股票的条件。上市公司现任董事、监事和高级管理人员最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责；最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为；最近24个月内曾公开发行证券的，发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形，不得增发股票。故选项B、C并不违反增发股票的条件。
【该题针对“上市公司增发股票的一般条件”知识点进行考核】
5. 【正确答案】：ABCD
【答案解析】：本题考核上市公司向不特定对象公开募集股份的条件。根据规定，上市公司向不特定对象公开募集股份的条件为：（1）最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。（2）除金融类企业外，最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形；（3）发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价。同时还应当符合上市公司增发股票的一般条件，选项D即为其中的条件之一。
【该题针对“上市公司非公开发行股票的条件”知识点进行考核】
6. 【正确答案】：AD
【答案解析】：本题考核点是证券交易的一般规则。《证券法》规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票；为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票；我国《公司法》中规定，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让；公司董事、监事、高级管理人员在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。
【该题针对“股票交易的一般规则”知识点进行考核】
7. 【正确答案】：BD
【答案解析】：本题考核点是暂停股票上市。暂停股票上市的情形有：（1）公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；（2）公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；（3）公司有重大违法行为；（4）公司最近3年连续亏损；（5）证券交易所上市规则规定的其他情形。
【该题针对“股票上市的相关规定”知识点进行考核】
8. 【正确答案】：ACD
【答案解析】：本题考核点是公司债券的暂停上市。选项B是不符合条件的。
【该题针对“公司债券上市交易的相关规定”知识点进行考核】
9. 【正确答案】：AB
【答案解析】：本题考核证券投资基金的基金财产的投资范围。根据规定，证券投资基金的基金财产应当用于下列投资：（1）上市交易的股票、证券；（2）国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种。
【该题针对“证券投资基金的发行”知识点进行考核】
10. 【正确答案】：BCD
【答案解析】：本题考核证券投资基金上市的条件。根据规定，证券投资基金上市的，基金合同期限为5年以上。【该题针对“证券投资基金上市的相关规定”知识点进行考核】
11. 【正确答案】：BD
【答案解析】：本题考核上市公司的定期报告。根据规定，第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间，因此选项A的说法错误；中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内披露，因此选
项B的披露时间是符合要求的；季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露，因此选项C中第三季度的披露时间是错误的，应该是在10月份时披露；年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露，因此选项D的披露时间是符合规定的。
【该题针对“信息披露的内容”知识点进行考核】
12. 【正确答案】：ABD
【答案解析】：本题考核重大事件的范围。根据规定，公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件。其中不包括财务负责人。董事会的决议依法被撤销也属于重大事件。
【该题针对“信息披露的内容”知识点进行考核】
13. 【正确答案】：ABCD
【答案解析】：本题考核虚假陈述行为的认定。根据规定，虚假陈述行为与投资人的损害结果之间存在因果关系。这种因果关系主要有以下情形：①投资人所投资的是与虚假陈述直接关联的证券；②投资人在虚假陈述实施日及以后，至揭露日或者更正日之前买入该证券；③投资人在虚假陈述揭露日或者更正日及以后，因卖出该证券发生亏损，或者因持续持有该证券而产生亏损。
【该题针对“禁止的交易行为”知识点进行考核】
14. 【正确答案】：BCD
【答案解析】：本题考核点是一致行动人的界定。根据规定，投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系，构成一致行动人。
【该题针对“上市公司收购的一般规定”知识点进行考核】
15. 【正确答案】：BC
【答案解析】：本题考核点是上市公司收购。根据规定，通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。
【该题针对“上市公司收购的一般规定”知识点进行考核】
16. 【正确答案】：ACD
【答案解析】：本题考核点是要约收购。以要约方式进行上市公司收购的，收购人应当公平对待被收购公司的所有股东。持有同一种类股份的股东应当得到同等对待。所以A选项错误。收购期限不得少于30天，并不得超过60天。所以C选项错误。在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。所以D选项错误。
【该题针对“要约收购的相关规定”知识点进行考核】
三、综合题
1. 【正确答案】：（1）A公司的净资产收益率符合中国证监会的发行可转债的规定。根据规定，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益的计算依据。在本题中，首先，A公司20XX年的净资产收益率为7.5%（6000/80000）、20XX年的净资产收益率为6.36%（7000/110000）、20XX年的净资产收益率为7.31%（9500/130000），最近3年的加权平均净资产收益率平均为7.05%，符合规定。
（2）公司发行可转债必须提供全额担保。A公司的最近一期未经审计的净资产为14亿元，未达到15亿元，因此应当提供全额担保，担保的范围包括：债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。
（3）可转换债券的期限不符合规定。根据规定，可转换公司债券的期限最短为1年、最长为6年。而本题中的可转换公司债权的期限是8年，因此是不符合规定的。
可转换债券面值、利率符合规定。根据规定，可转换债券的每张面值100元，利率由发行公司和主承销商协商协定。（4）不构成本次发行可转债的障碍。根据规定，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%，公司债券余额为50000+5000=55000万元，而净资产额的40%为140000×40%=56000万元，未超过最近一期末净资产额的40%，所以不构成本次发行可转债的障碍。
（5）公司最近3个会计年度的可分配利润符合发行可转债的要求。根据规定，上市公司发行可转换公司债券的，最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。本题中，最近3个会计年度实现的年均可分配利润为（6500＋7000＋9500）/3＝7666.67（万元），公司债券1年的利息为50000×10％＝5000（万元），因此是符合规定的。（教材P257）
（6）拟定的转股期限不符合规定。根据规定，可转换公司债券自发行结束之日起6个月方可转换为公司股票。本题中，拟定的期限为5个月后，是不符合规定的。
（7）转股价格修正方案不能通过表决。根据规定：转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议
的股东所持表决权的2/3以上同意，持有公司可转换债券的股东应当回避，本题中持有公司可转换债券的股东10000万股必须回避，也就是表决权为（20000－10000）/（30000－10000）=1/2，小于2/3 ，不能通过股东大会的表决。
2. 【正确答案】：（1）向中国证监会提交书面报告正确，但对被收购公司暂时保密错误。根据规定，通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报该上市公司所在地的中国证监会派出机构，通知该上市公司，并予公告。（教材P271）
（2）①两个子公司持有丙公司的股份合并计算正确，两个子公司互为一致行动人。根据规定，在上市公司的收购及相关股份权益变动活动中有一致行动情形的投资者，互为一致行动人。一致行动人应当合并计算其所持有的股份。
②暂停交易正确。根据规定，拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当报告并公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。达到5%后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少5%，应当依照前述规定进行报告和公告。在报告期限内和作出报告、公告后2日内，不得再行买卖该上市公司的股票。
（3）编制详式权益变动报告书正确。根据规定，投资者及其一致行动人为上市公司第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%，但未达到20%的，应当编制详式权益变动报告书。（4）收购丙公司已发行的股份达到30%时，只能采取要约收购方式，向特定股东协议收购错误。根据规定，通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。
（5）收购期限不正确。根据规定，收购要约约定的收购期限不得少于30日。
（6）以抽签的方式确定收购预受要约的股份错误。根据规定，预受要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应当按照同等比例收购预受要约的股份。
（7）豁免申请的理由错误。可以申请豁免的事项不包括收购人资金不足。
（8）收购行为完成9个月后转让所持丙公司股份错误。根据规定，收购人在收购行为完成后12个月内不得转让所持上市公司的股份。
3. 【正确答案】：（1）甲公司最近3年加权平均净资产收益率符合公开募集股份的条件。根据规定，上市公司向不特定对象公开募集股份的，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。本题中，最近3年加权平均净资产收益率为11.2％，因此是符合规定的。
（2）甲公司最近3年累计分配的利润额符合规定。根据规定，上市公司增发股票的，最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的20％。本题中，最近3年累计分配的利润为：150＋200＝350（万元），最近3年实现的年均可分配利润的20％为：（1800＋1200＋1600）/3×20％＝306.67（万元）。由于最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20％，因此是符合规定的。（3）20XX年注册会计师给甲公司出具的带强调事项段的无保留意见审计报告不会影响到本次增发股票。根据规定，被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除的，还是符合增发股票的条件的。本题中该事项所涉及的重大不利影响在20XX年下旬时消除，因此是符合规定的。
（4）①董事会拟定的配售股份的比例不符合规定。根据规定，配股发行新股的，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％。本题中，向原有股东配售的股份比例为3800万元，超过了股本总额12000万元的30％（3600万元），因此是不符合规定的。
②本次募集的资金用于持有交易性金融资产的决定不符合规定。根据规定，除金融类企业外，本次募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产。
（5）股东大会的表决可以通过本次增发股票的决议。根据规定，股东大会就发行事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。本题中，同意本次增发的股东所持有表决权股份总数为6300万元，超过了出席会议股东所持表决权的2/3（6000万元），因此是符合规定的。
证券法练习题 一、选择题 1．某股份有限公司拟公开发行股票并上市。根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票并上市的条件的有（）。 A．公司发行股票前股本总额为人民币6 000万元 B．公司上一年度严重违反环境保护管理法规受到罚款的行政处罚 C．公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计为人民币4 000万元 D．公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益 2．根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于上市公司公开发行可转换公司债券应当具备的条件的有（）。 A．本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末资产总额的40% B．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6% C．最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券l年的利息 D．最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30% 3．下列选项中，属于申请上市的基金必须符合的条件有（）。 A．经证券交易所批准B．基金持有人不少于2000人 C．基金合同期限为5年以上D．基金管理人必须自有足够的保证金 4．根据上市公司证券发行的有关规定，下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，正确的有( ) A．发行对象不得超过200人B．发行价格不得低于市场交易价格 C．控股股东认购的股份36个月内不得转让D．非控股股东认购的股份在12个月内不得转让 5．根据有关规定，上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的有（）。 A．公司的股票被收购人收购达到该公司股本总额的70% B．公司最近3年连续亏损 C．公司对财务会计报告作虚假记载D．公司发生重大诉讼 6．根据《证券法》的规定，证券公司同时经营证券自营和证券资产管理业务的，其注册资本最低限额为（）。
投资者保护 「投资者——证券公司」 1.证券公司如实说明证券、服务的重要内容，充分揭 示；销售、提供与投资者上述状况相匹配的证券、 服务。违反上述规定导致投资者损失的，应当承担相应的赔偿责任。 2.投资者拒绝提供或者未按照要求提供的，证券公司应当告知 其后果，并按照规定向其销售证券、提供服务。 3.普通投资者与证券公司发生纠纷的，， 证券公司不能证明的，应当承担相应的赔偿责任。 4.普通投资者与证券公司发生证券业务纠纷，普通投资者提 出请求的，证券公司不得。 答案 「投资者——证券公司」 1.证券公司如实说明证券、服务的重要内容，充分揭示投资风险；销售、 提供与投资者上述状况相匹配的证券、服务。违反上述规定导致投资者损 失的，应当承担相应的赔偿责任。 2.投资者拒绝提供或者未按照要求提供信息的，证券公司应当告知其后果，并按照规定拒绝向其销售证券、提供服务。 3.普通投资者与证券公司发生纠纷的，举证责任倒置，证券公司不能证明的，应当承担相应的赔偿责任。 4.普通投资者与证券公司发生证券业务纠纷，普通投资者提出调解请求的， 1.征集人概念上市公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股 东或投资者保护机构，可以作为征集人，自行或委托证券公司、证券服务 机构，公开请求上市公司股东委托其代为出席股东大会，并代为行使提案权、表决权等股东权利。 2.征集股东权利的，征集人应当披露征集文件，上市公司应当予以配合。 3.禁止以有偿或变相有偿的方式公开征集股东权利。
4.公开征集股东权利违反法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构有关规定，导致上市公司或者其股东遭受损失的，应当依法承担赔偿责任。 「促进现金股利的制度」 1.在章程中明确分配的具体安排和决策程序，依法保障股东的。 2.上市公司当年税后利润，在及提 取后有盈余的，应当按照公司章程的规定分配。 |「纠纷解决」 1.投资者与发行人、证券公司等发生纠纷的，双方可以向投资者保护机构申请。 2.代表人诉讼。投资者提起虚假陈述等证券民事赔偿诉讼时，诉讼标的是同一种类，且当事人一方人数众多的，可以依法推选进行诉讼。 3.对可能存在有相同诉讼请求的其他众多投资者的，法院可以发 出，说明该诉讼请求的案件情况，通知投资者在一定期间向法院。法院作出的判决、裁定，对参加登记的投资者发生效力。【注意】本款的实施有先决条件，必须是法院已经愿意做公告登记。 答案 「促进现金股利的制度」 1.在章程中明确分配现金股利的具体安排和决策程序，依法保障股东的资产收益权。 2.上市公司当年税后利润，在弥补亏损及提取法定公积金后有盈余的，应当按照公司章程的规定分配现金股利。 「纠纷解决」 1.投资者与发行人、证券公司等发生纠纷的，双方可以向投资者保护机构申请调解。 2.代表人诉讼。投资者提起虚假陈述等证券民事赔偿诉讼时，诉讼标的是同一种类，且当事人一方人数众多的，可以依法推选代表人进行诉讼。 3.对可能存在有相同诉讼请求的其他众多投资者的，法院可以发出公告，说明该诉讼请求的案件情况，通知投资者在一定期间向法院登记。法院作出的判决、裁定，对参加登记的投资者发生效力。【注意】本款的实施有先决条件，必须是法院已经愿意做公告登记。 4.受名以上投资者委托，可以作为参加诉讼，并为经证券登记结算机构确认的权利人依照前款规定向法院，但投资者不愿意参加该诉讼的除外。【注意】投保机构不需要经过全部投资者委托即可以直接代表他们登记，实现了“默示加入、明示退出”的效果。 「先行赔付制度」
新《证券法》考核测评试题与答案 您的姓名： [填空题] * _________________________________ 一、单项选择题（共30题，每题2分） 1. 新修订《证券法》已由中华人民共和国第十三届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议于2019年12月28日修订通过，该法于（）正式开始实施。 [单选题] * A、2020年2月29日 B、2020年3月1日(正确答案) C、2020年3月31日 D、2020年4月1日 2. 新修订《证券法》规定，我国现行证券发行制度为（）。 [单选题] * A、审批制 B、核准制 C、注册制(正确答案) D、审定制 3. 根据《证券法》的规定，以下对证券公开发行的叙述中错误的是（）。 [单选题] * A、向不特定对象发行证券，属于公开发行 B、未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券(正确答案) C、向特定对象发行证券累计超过二百人，属于公开发行，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内 D、发行人申请公开发行股票，应当聘请证券公司担任保荐人
4. 根据《证券法》的规定，《证券法》的适用范围不包括（）。 [单选题] * A、股票、公司债券、存托凭证 B、政府债券、证券投资基金 C、资产支持证券、资产管理产品 D、证券衍生品(正确答案) 5. 根据《证券法》的规定，股票的发行人在招股说明书等证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，已经发行并上市的，国务院证券监督管理机构可以（）。 [单选题] * A、责令发行人回购证券(正确答案) B、撤销发行注册决定 C、责令发行人按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人 D、终止上市 6. 根据《证券法》的规定，以下有关证券承销的说法错误的是（）。 [单选题] * A 公开发行证券的发行人有权依法自主选择承销的证券公司 B、证券承销业务采取代销或者包销方式 C、发行人向不特定对象发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议 D、向不特定对象发行证券票面总值超过五千万的，需由承销团承销(正确答案) 7. 根据《证券法》的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之（）的，为发行失败。 [单选题] * A、六十 B、七十(正确答案) C、八十 D、九十
证券一级市场 「发行公告」 发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定有关申请文件。 「发行中介机构」 1.律师事务所：出具意见书，审查制作修改公司、招股说明书、上市报告书、股东会决议等法律文件。 2. 事务所； 3.资产评估机构：专职10人、实有资本30万、风险准备金5万。 答案 「发行公告」 发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。 「发行中介机构」 1.律师事务所：出具法律意见书，审查制作修改公司章程、招股说明书、上市报告书、股东会决议等法律文件。 2.会计师事务所； 3.资产评估机构：专职10人、实有资本30万、风险准备金5万。 「证券承销」 1.证券代销和证券包销 （1）相同：二者期限均最长不得超过日 预留预购禁止：证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司所代销的证券和并留存所包销的证券。 承销禁止行为：进行的或误导投资者的广告宣传； 以竞争手段招揽承销业务，如给其他证券承销机构或者投资者造成损失的，承担赔偿责任。 （2）不同 证券代销承销商赚的是（代销期限届满，代销的股票数量未达到拟公开发行股票数量的属于发行失败。发行人应向认股人返还股款+利息）；证券包销承销商赚的是。 答案 「证券承销」 1.证券代销和证券包销 （1）相同：二者期限均最长不得超过90日预留预购禁止：证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。※承销禁止行为：进行虚假的或误导投资者的广告宣传；以不正当竞争手段招揽承销业务，如给其他证券承销机构或者投资者造成损失的，承担赔偿责任。 （2）不同证券代销承销商赚的是佣金（代销期限届满，代销的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的属于发行失败。发行人应向认股人返还股款+利息）；证券包销承销商赚的是差价。
证券法试题 一、股票 （一）股票的发行条件 1、首次发行股票的条件 （1）具备健全且运行良好的组织机构； （2）具有持续盈利能力，财务状况良好； （3）最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；（4）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。2、募集资金用途 公司公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经“股东大会”（注意单选题）作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得增发新股。 【例题1】上市公司发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。未经国务院证券监督管理委员会批准，不得改变招股说明书所列资金用途。（）（2003年） 【答案】× 【例题2】根据证券法律制度的规定，上市公司公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经（）作出决议。 A、上市公司股东大会 B、上市公司董事会
C、上市公司监事会 D、中国证监会 【答案】A （二）股票的发行程序 1、中国证监会负责核准股票的发行申请。参与审核和核准股票发行申请的人员，不得与发行申请人有利害关系，不得直接或者间接接受发行申请人的馈赠，不得持有所核准的发行申请的股票，不得私下与发行申请人进行接触。 2、中国证监会应当自受理股票发行申请之日起3个月内，依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定，发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间不计算在内；不予核准的，应当说明理由。 3、中国证监会对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序，尚未发行证券的，应当予以撤销、停止发行。已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人。保荐人应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外。发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人承担连带责任。 4、股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
证券法试题 发表时间：2007-01-15 16:58:00 阅读次数: 1061 所属分类：资料 一、单项选择题 1、《证券法》修订案于2005年10月27日由十届全国人大常委会第十八次会议审议通过，该法将于何时正式开始实施？ A 2006年1月1日 B 2006年3月1日 C 2006年6月1日 D 2006年9月1日 答案：A 2、依照《证券法》，以下对证券公开发行的叙述中，哪项是错误的？ A 向不特定对象发行证券，属于公开发行 B向累计超过二百人的特定对象发行证券，属于公开发行 C发行人公开发行的证券，必须由证券公司承销 D未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券 答案：C 3、股份有限公司公开发行股票，向国务院证券监督管理机构报送的下列文件中，依照法律的规定，不是必须要报送的是： A发行保荐书 B发起人协议 C招股说明书 D 公司章程 答案：A
4、依照《证券法》，以下关于公司公开发行新股的条件的叙述，哪项是正确的？ A前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上 B 公司预期利润率可达同期银行存款利率 C最近三年连续盈利，并可向股东支付股利 D最近三年内财务会计文件无虚假记载 答案：D 5、依照《证券法》，以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述，哪项是正确的？ A有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元 B累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十 C最近三年连续盈利 D公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出 答案：B 6、以下关于不得再次公开发行公司债券情形的描述，哪项是错误的？ A前一次公开发行的公司债券尚未募足 B对已公开发行的公司债券有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态 C违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途 D 公司累计债券余额为公司净资产的百分之三十 答案：D 7、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起( )内，依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定。 A一个月 B三个月 C五个月
2020年司法考试一卷经济法试题及答案一 2018年司法考试一卷经济法试题及答案一 1、证券公司以下行为或做法中，符合《证券法》的有： A.证券公司接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量和买卖价格 B.证券公司按照国家有关规定为客户买卖证券提供融资融券服务 C.证券公司对客户证券买卖的收益或者赔偿证券买卖的损失作出承诺 D.证券公司未经过其依法设立的营业场所私下接受客户委托买卖证券 参考答案：B 2、证券公司的股东有虚假出资、抽逃出资行为的，依照《证券法》，国务院证券监督管理机构采取以下的措施中，哪项是错误的? A.通知处境管理机关依法阻止其处境 B.责令其限期改正 C.责令其转让所持证券公司的股权 D.限制其股东权利 参考答案：A 3、对证券登记结算的以下叙述中，哪项是错误的? A.应当要求结算参与人按照货银对付的原则，足额交付证券和资金，并提供交收担保 B.必须把收取的各类结算资金和证券存放于专门的清算交收账户，用于已成交的证券交易的清算交收
C.在交收完成之前，任何人不得动用用于交收的证券、资金和担保物 D.证券登记结算机构按照业务规则收取的各类结算资金和证券，必须存放于专门的清算交收账户，只能按业务规则用于已成交的证券交易的清算交收，但在一定情况下，司法机关可以强制执行清算交收帐户 参考答案：D 4、证券登记结算机构应当妥善保存登记、存管和结算的原始凭证及有关文件和资料，其保存期限不得少于()年 A.五年 B.十年 C.二十年 D.二十五年 参考答案：C 5、下列对证券登记结算机构职能的叙述中，哪项是不准确的? A.证券账户、结算账户的设立 B.证券的托管和过户 C.证券交易所上市证券交易的清算和交收 D.受发行人的委托派发证券权益 参考答案：B 6、国务院证券监督管理机构有权对有关单位进行监督检查或者调查，以下叙述中，哪项是错误的? A.可以由一名工作人员进行监督检查、调查 B.应当出示合法证件和监督检查、调查通知书
证券法练习题 一、选择题 1某股份有限公司拟公开发行股票并上市。根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票并上市的条件的有（）。 A ?公司发行股票前股本总额为人民币 6 000万元 B ?公司上一年度严重违反环境保护管理法规受到罚款的行政处罚 C ?公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计为人民币 4 000万元 D ?公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益 2?根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于上市公司公开发行可转换公司债券应当具备的条件的有（）。 A ?本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末资产总额的40% B .最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6% C ?最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券I年的利息 D ?最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30% 3?下列选项中，属于申请上市的基金必须符合的条件有（）。 A .经证券交易所批准 B .基金持有人不少于2000人 C ?基金合同期限为5年以上 D ?基金管理人必须自有足够的保证金 4?根据上市公司证券发行的有关规定，下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，正确的有（） A ?发行对象不得超过200人 B ?发行价格不得低于市场交易价格 C ?控股股东认购的股份36个月内不得转让 D ?非控股股东认购的股份在12个月内不得转让 5?根据有关规定，上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的有（）。 A ?公司的股票被收购人收购达到该公司股本总额的70% B ?公司最近3年连续亏损 C ?公司对财务会计报告作虚假记载 D ?公司发生重大诉讼 6?根据《证券法》的规定，证券公司同时经营证券自营和证券资产管理业务的，其注册资本最低限额为（）。 A .人民币5000万元 B .人民币1亿元 C .人民币5亿元 D .人民币10亿元 7?根据《证券法》的规定，下列选项中，属于股份有限公司申请股票上市应当符合的条件有（）。 A .公司股本总额不少于人民币5000万元 B ?公司股本总额超过人民币2亿元的，公开发行股份的比例为10%以上 C ?公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载 D ?股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行 &根据《证券法》规定，下列属于公开发行的有（）。 A ?向累计超过100人的社会公众发行证券B.向累计超过100人的本公司股东发行证券 C ?向累计超过200人的社会公众发行证券D.向累计超过200人的本公司股东发行证券 9?下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，不符合证券法律制度规定的有（）。 A ?发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票的均价 B .某次发行的股份自发行结束之日起，36个月内不得转让 C ?募集资金须存放于公司董事会决定的专项账户 D ?除金融类企业外，不得将募集资金直接或间接投资于以买卖证券为主要业务的公司 10?根据证券法律制度的规定，下列情形中，属于上市公司不得非公开发行股票的有（）。 A ?上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保，但已消除
证券法期末考试题
三年内连续盈利，并可向股东支付股利；（三）公司在三年内财务会计文件无虚假记载；（四）公司预期利润率可达同期银行存款利率。该规定的原意主要针对上市公司公开发行股票的情况，所以需要对公司股票发行的间隔时间，公司连续盈利记录、募集资金的预期收益率等作出限制性规定，以抑止上市公司无休止的圈钱欲望，保护社会公众股东的利益。在公司不公开发行股票的情况下对公司发行新股的时间以及盈利能力作出硬性规定是没有必要的，市场主体自会自己把握风险。 1.试述非上市公众公司的概念、特点与形成途径 概念：非上市公众公司，是指具有下列情形之一且其股票未在证券交易所上市交易的股份有限公司：(1)股票向特定对象发行或者转让导致股东累计超过200人;(2)股票以公开方式向社会公众公开转让。 非上市公众公司具有下列特征：1、非上市公众公司是信息不对称较为严重的公司。由于非上市公众公司是公众公司的一种，公众公司的建立基础往往是公开募集，涉及众多中小
投资人，在发起人与中小投资人之间存在着较为严重的信息不对称，且中小投资人往往资金规模小、投资经验不足、抗风险能力差，因此在现代金融体系里，基本都要从内容上到时间上对公众公司的披露作出严格的规定，以保护中小投资人的合法利益，并维护证券市场的健康发展。由于非上市公众公司缺少上市公司的体系化监管制度，这种情形在非上市的公众公司中更为突出。2、非上市公众公司是交易规模、交易方便性等比上市公司差的公众公司。与上市公司相比，非上市公众公司的发行制度通常没有太大差别；但是上市公司的股票在交易所进行交易，其制度健全、规范，参与者众多，股份流通量大，投资者退出机制健全，而非上市公众公司则不具有这样的优势，非上市公众公司不能在交易所上市，只能采取柜台交易、协议交易或者在特定场所进行交易，其交易规模、制度建设、交易方式、退出机制与投资者保障措施，都较交易所交易要差。非上市公众公司治理结构需要一定程度的规范。 非上市公众公司的形成大体有两类：一是因为公司的股票向特定对象转让或者发行导
证券法试题 第1页（共6页） 证券法试题 第2页（共6页） 《证券法》试题 一、不定项选择题（每小题2分，共20分） 1．依照证券的功能，可将证券分为（ ）。 A 、金券 B 、有价证券 C 、权利证券 D 、资格证券 2．股票发行可按是否附有设立公司目的，分为（ ）。 A 、设立发行 B 、折扣发行 C 、中间价发行 D 、增资发行 3．下面哪些属于自律性监管机构的组织形态（ ）。 A 、证券业协会 B 、证监会 C 、金融机构 D 、证券交易所 4．我国对证券公司采取分类管理制度，将证券公司分为（ ）。 A 、投资类证券公司 B 、综合类证券公司 C 、证券业务公司 D 、经纪类证券公司 5．公司债券上市的条件包括（ ）。 A ．公司债券的期限为2年以上 B ．累计债券总额不得超过公司净资产额的40% C ．公司债券实际发行额不少于人民币5000万元 D ．最近三年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息 6．证券承销包括（ ）。 A 、证券代销 B 、证券直销 C 、证券营销 D 、证券包销 7．《证券法》规定的操纵市场行为包括（ ）。 A 、相互委托 B 、连续买卖 C 、散布不实信息 D 、冲洗买卖 8．下列各项中，（ ）属于证券市场上的证券发行人。 A 、政府 B 、证券公司 C 、金融机构 D 、国有独资公司 9．证券登记结算机构的职能包括（ ）。 A 、证券账户、结算帐户的设立 B 、证券托管和过户 C 、证券持有人名册的登记 D 、上市证券交易的清算与交收 10．持续性信息披露的规则（ ）。 A 、民事责任规则 B 、接受证监会监督 C 、公告前保密义务 D 、重大事件报告 二、填空题（每空1分，共20分） 1．现代证券交易包括现货交易、 、 、 等多种形式。 2．_____________是证券发行制度的基础，也是证券市场持久存实的前提。 3．按照证券种类，可将证券市场分为_ 、______ __ 、基金市场以及________ _四个基本类别。 4．证券发行一般分为_____ ___、____ ______、___ _ ___三个阶段。 5． 因突发性事件而影响证券交易的正常进行时，证券交易所可以采取 的措施。因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定 。 6．非公开发行证券，不得采用 、 和 方式。 7．世界上最早的证券交易所是1680年成立的 _______________证券交易所。 8．豁免证券是源于_ _证券制度的特殊概念，___ __是豁免证券的典型形式。 9．我国《证券法》第24条规定，国务院证券监管机构应当自受理证券发行申请文件之日起_____ __内作出决定，不予核准的，应当作出说明。 10．依照《证券法》规定，证券登记结算机构应当采取 的经营方式。
课程考试《证券法》作业考核试题 一、单选题（共 30 道试题，共 60 分。）V 1. 上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是（）。 . 上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见 . 上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见 . 上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见 . 上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见 标准答案： 2. 证券在证券交易所上市交易，应当采用何种交易方式？ . 集中竞价交易方式 . 公开的交易方式 . 做市商交易方式 . 公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式 标准答案： 3. 依照《证券法》，以下关于证券交易行为的规定中，哪项是错误的？ . 禁止法人非法利用他人账户从事证券交易 . 依法拓宽资金入市渠道，禁止资金违规流入股市 . 国有企业和国有资产控股的企业，不得买卖上市交易的股票 . 国有企业和国有资产控股的企业买卖上市交易的股票，必须遵守国家有关规定 标准答案： 4. 上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起（）内，以及在每一会计年度结束之日起（）内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告和年度报告，并予公告： . 一个月三个月 . 二个月四个月 . 三个月六个月 . 六个月十二个月 标准答案： 5. 依照《证券法》，以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述，哪项是正确的？ . 有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元 . 累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十 . 最近三年连续盈利 . 公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出 标准答案： 6. 依照《证券法》，以下关于公司公开发行新股的条件的叙述，哪项是正确的？ . 前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上
证券法练习题 一、选择题 1、上市公司违反《证券法》的规定，应同时承担缴纳罚款、罚金和民事赔偿责任，其全部财产不足以同时支付的，应当（）。 A、先缴纳罚款； B、先交纳罚金； C、先承担民事责任； D、按照同一比例分别支付。 【答案】C 【解析】上市公司违反《证券法》的规定，应同时承担缴纳罚款、罚金和民事赔偿责任，其全部财产不足以同时支付的，应当首先承担民事责任。 2、根据《证券法》的规定，证券交易所的临时停市应（）。 A、由证券交易所决定，并及时报告国务呀； B、由国务院证券监督管理机构决定，证券交易所执行； C、由证券交易所决定，并及时报告国务院证券监督管理机构； D、由国务院决定，证券交易所执行。 【答案】C 【解析】证券交易所有权采取技术性停牌和临时性停市，但应及时报告中国证监会。 3、根据《证券法》的规定，为股票发行出具审计报告的注册会计师在一定期限内不得购买该公司的股票。该期限为（）。 A、该股票的承销期内和期满后1年内； B、该股票的承销期内和期满后6个月内； C、出具审计报告后6个月内； D、出具审计报告后1年内。 【答案】B 4、根据证券投资基金法律制度的规定，下列有关开放式基金申购、赎回的表述中，正确的是：（） A、办理基金单位申购、赎回业务的人仅限于基金管理人； B、除基金合同另有约定外，基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务； C、投资人申购基金时，经基金管理人同意，可以在申购期满前交纳部分申购款项，在申购期满后30日内补交余款； D、基金管理人应当在收到基金投资人申购、赎回申请的当日对该交易的有效性进行确认。 【答案】B 【解析】选项A：开放式基金单位的认购、申购和赎回业务，可以由基金管理人直接办理，也可以由基金管理人委托的其他机构代为办理；选项C：投资人申购基金时，必须“全额”交付申购款项；选项D：基金管理人应当在收到基金投资人申购、赎回申请之日起3个工作日内，对该交易的有效性进行确认。 5、根据上市公司信息披露制度的有关规定，上市公司必须编制并公告季度报告。报告编制并公告的时间应当是：（） A、会计年度前3个月、6个月、9个月结束后的30日内； B、会计年度前3个月、6个月、9个月结束后的60日内； C、会计年度前3个月、9个月结束后的30日内； D、会计年度前3个月、9个月结束后的60日内； 【答案】C 【解析】季度报告应当在会计年度前3个月、9个月结束后的30日内公告。 6、根据证券投资基金法的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是：（） A、封闭式基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回； B、开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易； C、申请上市基金的基金持有人不得少于500人； D、基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市。 【答案】A 【解析】想选B：开放式基金可以申购、赎回，但不能上市交易；选项C：封闭式基金申请上市的条件，基金持有人不得少于1000人；
司法考试卷一选择题及参考答案（2020年） 司法考试卷一选择题及参考答案（2017年） 一、单选题： 1.对于涉外合同当事人没有自行选择处理合同争议所适用的法律，且法律又没有特别规定的，受案法院有权依______确定合同争议所 适用的法律。 A意思自治原则 B最密切联系原则 C客观标志原则 D统一论原则 【答案】：B 【解析】： 根据民事诉讼法的有关规定，在这里应当适用最密切联系原则。 2.当事人王某久闻吴律师大名，因一案涉讼委托全权代理，在向事务所交纳律师费以后又给吴办案费1万元，并声称不得任何票据，吴收受。对吴的这一行为依法应如何评价? A此1万元应属协商收费，吴不违反有关规定 B此1万元可用于交通等费用，在当选规定许可范围以内 C违反律师事务所统一收费的规定 D如果吴律师在案件办结以后与当事人进行结算，多退少补，应 当允许 【答案】：C
3.收购要约的期限届满，收购人持有的被收购公司的股份最低达到该公司已发行股份总数的()时，该上市公司的股票应当在证券交易所终止上市交易。 A0.5 B0.75 C0.9 D0.8 【答案】：B 【解析】： 《证券法》第86条规定：收购要约的期限届满，收购人持有的被收购公司的股份数达到该公司已发行的股份总数的75%以上的，该上市公司的股票应当在证券交易所终止上市交易。因此，本题只有B为正确答案。 4.司法协助是一国法院应另一国法院的请求，代为进行某些诉讼的行为。下列哪些行为不属于司法协助()。 A代为承认和执行外国法院的判决 B代为送达诉讼文书 C代为调查收集证据 D代为实行财产保全 【答案】：D 【解析】： 司法协助是一国法院应另一国法院的请求，代为进行某些诉讼的行为。其内容包括：代为送达诉讼文书，代为询问证人，调查取证以及代为承认和执行外国法院的判决和外国仲裁机构的仲裁裁决。ABC项符合司法协助的范畴，故只有D项为正确答案。
证券法作业（ZML独立完成，仅供参考） 作业要求： 1、写作业时，可以不抄题，只写答案。 2、考试前（考试当天），学习委员将作业收齐统一交给任课老师。 3、写作业时可以不用作业本，只用学校的横隔纸。 4、作业要写清专业、年级、学号和姓名。 5、作业成绩计入平时成绩中，占学期总成绩的10%。不写或不交作业没有此项成绩。 第一次作业 C 1、依据《证券法》的有关规定，证券交易所的总经理由何机构任免 A．证券交易所的理事会B．国务院 C．国务院证券监督管理机构D．证券业协会 A 2、下列哪些人员不得招聘为证券交易所的从业人员？ A．因违法行为或者违纪行为被开除的证券交易所从业人员 B．证券从业律师王某因违法被撤销证券从业资格已满6年 C．张某因故和某证券公司解除劳动合同 D．已辞职原为某国家机关工作人员的李某 B 3、依据《证券法》的规定，对采取溢价发行的股票，其股票价格应如何决定（） A．应由国务院证券监督管理机构决定 B．由发行人与承销的证券公司协商确定 C．应由股票发行人与证券监督管理机构商议决定 D．应由股票发行人和承销的公司协商确定，并报证券监督管理机构批准 C 4、为股票发行出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的有关专业人员在哪个期间不得买卖该种股票？（） A．在该股票承销期内 B．在其审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件成为公开信息前 C．在该股票承销期内及期满后6个月内 D．上述文件公开后5个工作日内 D 5、向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？ A．3000万元 B．1500万元 C．6000万元 D．5000万元
D 6、某公司申请其首次发行的公司债券上市交易，下列选项哪一个不符合公司债券上市的法定条件（） A．该债券的期限为1年 B．该债券的实际发行额为6000万元 C．该公司的年资产额为1．5亿元 D．该公司最近3年平均可分配利润足以支付公司债券的10个月的利息 C 7、为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后（）内，不得买卖该种股票。为上市公司出具审计报告，资产评估或者法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后（）之内，不得买卖该种股票。 A．3个月、15日 B．3个月、10日 C．6个月、5日 D．6个月、10日 D 8、依照《证券法》，以下关于公司公开发行新股的条件的叙述，哪项是正确的？ A．前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上 B．公司预期利润率可达同期银行存款利率 C．三年连续盈利，并可向股东支付股利 D．最近三年内财务会计文件无虚假记载 B 9、依照《证券法》，以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述，哪项是正确的？ A．有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元{来源：考{试大} B．累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十 C．最近三年连续盈利 D．公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出 二、多项选择题 ABCD 1、公司依法作出的各项公告，下列哪些机构或人员在公告之前不得泄露其内容？ A．证券监督管理机构 B．证券监督管理机构、证券交易所、承销的证券公司的有关人员 C．证券交易所 D．承销的证券公司 CD 2、强力公司是一家股票上市交易公司，它应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向（）提交中期报告，并予以公告。 A．财政部 B．审计署 C．国务院证券监督管理机构 D．证券交易所论 ABC 3、证券投资咨询机构的业务人员与委托人的下列约定，哪些为证券法所禁止？ A．受托人随时提供对指定股票的分析预测，并按委托人指示买进或卖出 B．受托人优先获取委托人将要公开的经营信息，并用于对其他客户的咨询服务 C．受托人从委托人依据咨询意见进行投资交易所得利润中提取10％作为奖金 D．受托人对于委托人根据咨询意见进行投资交易所受的损失不承担赔偿责任
新《证券法》知识测试题库 1、《证券法》修订案于2005年10月27日由十届全国人大常委会第十八次会议审议通过，该法将于何时正式开始实施？ A 2006年1月1日 B 2006年3月1日 C 2006年6月1日 D 2006年9月1日 2、依照《证券法》，以下对证券公开发行的叙述中，哪项是错误的？ A向不特定对象发行证券，属于公开发行 B向累计超过二百人的特定对象发行证券，属于公开发行 C发行人公开发行的证券，必须由证券公司承销 D未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券 3、股份有限公司公开发行股票，向国务院证券监督管理机构报送的下列文件中，依照法律的规定，不是必须要报送的是： A发行保荐书 B发起人协议 C招股说明书 D 公司章程 4、依照《证券法》，以下关于公司公开发行新股的条件的叙述，哪项是正确的？ A前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上 B 公司预期利润率可达同期银行存款利率 C最近三年连续盈利，并可向股东支付股利 D最近三年内财务会计文件无虚假记载 5、依照《证券法》，以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述，哪项是正确的？ A有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元 B累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十 C最近三年连续盈利 D公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出 6、以下关于不得再次公开发行公司债券情形的描述，哪项是错误的？ A前一次公开发行的公司债券尚未募足 B对已公开发行的公司债券有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态 C违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途 D 公司累计债券余额为公司净资产的百分之三十 7、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起( )内，依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定。 A一个月 B三个月 C五个月 D六个月 8、证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式被称为（） A证券代销 B证券包销 C证券经销
《商法》考试习题及答案 一、判断正误题 1．我国合伙企业实际上就是无限责任公司。() 2．我国参加和承认的关于公司法律制度的国际条约，属于公司法的范畴。() 3．共享利润和共担风险是合伙关系的基本准则。() 4．企业破产案件由债务人所在地的人民法院管辖，当企业的注册地与主要办事机构所在地不一致时，应当以前者为准。() 5．由于破产案件的特殊性，对于已经超过诉讼时效的债权，人民法院也会予以保护。() 6．非票据关系是相对于票据关系而言的一种法律关系，它也是基于票据本身而发生的。() 7．票据伪造人若没有在票据上签署自己的真实姓名，就不需要承担任何责任。() 8．承兑提示也是票据行为的一种。() 9．证券期货交易的标的是证券期货合约。() 10．在全国范围内开办保险业务的保险公司，其实收货币资本金不低于5亿元人民币。() 二、多项选择题(在A、B、C、D四个菩案中，选择正确答案，并将相应的字母填在括号中。每题2分，共20分) 1．依据我国票据法的规定，属于汇票绝对记载事项的有哪些?()
A.票据种类的文句B．无条件付款的文句 C.出票日期D．付款日期 2．下列选项中属于保险法基本原则的有哪些?() A.保险利益原则B．最大诚信原则 C.公平公正原则D．损害赔偿原则 3．以下关于证券法的描述中，错误的是哪些?() A．证券法是实体法和程序法的结合B．证券法多为任意性规范 C.证券法属商事范畴，是商事一般法D．证券法是国内法，不具有国际性 4．合伙企业法对合伙人忠实义务的规定包括以下哪几项内容?() A.竞业禁止B．交易禁止 C.禁止提交虚假帐目D．禁止泄露企业商业秘密 5．以下为中大建筑公司破产案件中当事人提出的破产抵销主张中，哪些是合法成立的?() A.甲工厂主张抵消40万元：“破产案件受理前，中大公司欠我厂设备货款100万元。中大公司曾退回我厂一台质量不合掐的机器，其已付价金为40万元，双方达成协议揎退货处理。” B．乙公司主张抵消80万元：“我公司欠中大公司工程款180万元，在中大公司破产宣告后，华兴公司将其对中大公司的80万元债
课程考试《证券法》作业考核试题 试卷总分:100 得分:0 一、单选题 (共 30 道试题,共 60 分) 1. 《证券法》修订案于 2005年10月27日由十届全国人大常委会第十八次会议审议通过，该法将于何时正式开始实施？ A. 2006年1月1日 B. 2006年3月1 C. 2006年6月1日 D. 2006年9月1日 满分：2 分 2. 证券公司以下行为或做法中，符合《证券法》的有： A. 证券公司接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量和买卖价格 B. 证券公司按照国家有关规定为客户买卖证券提供融资融券服务 C. 证券公司对客户证券买卖的收益或者赔偿证券买卖的损失作出承诺 D. 证券公司未经过其依法设立的营业场所私下接受客户委托买卖证券 满分：2 分 3. 某股份有限公司拟申请首次公开发行股票并上市，该公司净资产为10000万元，其中无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）的数额最多是（）万元。 A. 2500 B. 2000 C. 1600 D. 500 满分：2 分 4. 证券公司的以下行为中，不需经国务院证券监督管理机构批准的有： A. 设立、收购或者撤销分支机构 B. 变更业务范围或者注册资本 C. 证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构 D. 变更公司章程中的一般条款 满分：2 分 5. 证券公司承销或者代理买卖未经核准擅自公开发行的证券的，对其实施的下列处罚中，哪项错误的？ A. 责令停止承销或者代理买卖，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款 B. 没有违法所得或者违法所得不足三十万元的，处以三十万元以上六十万元以下的罚款
73.华新基金管理公司是信泰证券投资基金（信泰基金）的基金管理人。华新公司的下列哪些行为是不符合法律规定的？ A.从事证券投资时，将信泰基金的财产独立于自己固有的财产 B.以信泰基金的财产为公司大股东鑫鑫公司提供担保 C.就其管理的信泰基金与其他基金的财产，规定不同的基金收益条款 D.向信泰基金份额持有人承诺年收益率不低于12% 34.关于证券交易所，下列哪一表述是正确的？（） A.会员制证券交易所从事业务的盈余和积累的财产可按比例分配给会员 B.证券交易所总经理由理事会选举产生并报国务院证券监督管理机构批准 C.证券交易所制定和修改章程应报国务院证券监督管理机构备案 D.证券交易所的设立和解散必须由国务院决定 答案：D 27.某公司两年前申请发行5千万元债券，因承销人原因剩余500万元尚未发行完。该公司现将已发行债券的本息付清，且公司净资产已增加一倍，欲申请再发行5千万元债券。该公司的申请可否批准？ A.可以批准 B.若本次5千万元中包括上次余额500万元即可批准 C.不应批准 D.若该公司变更债券承销人，可以批准 答案：C 解析：《证券法》第18条规定，有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：（一）前一次公开发行的公司债券尚未募足；（二）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；（三）违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。由此本题选择C项。 78.某证券公司在业务活动中实施了下列行为，其中哪些违反《证券法》规定？（） A.经股东会决议为公司股东提供担保 B.为其客户买卖证券提供融资服务 C.对其客户证券买卖的收益作出不低于一定比例的承诺 D.接受客户的全权委托，代理客户决定证券买卖的种类与数量 答案：ACD 71.甲、乙二公司拟募集设立一股份有限公司。他们在获准向社会募股后实施的下列哪些行为是违法的？ A.其认股书上记载：认股人一旦认购股份就不得撤回 B.与某银行签订承销股份和代收股款协议，由该银行代售股份和代收股款
西安交通大学17年3月课程考试《证券法》作业考核试题 一、单选题（共30 道试题，共60 分。） 1. 上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是（）。 A. 上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见 B. 上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见 C. 上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见 D. 上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见 正确答案： 2. 证券在证券交易所上市交易，应当采用何种交易方式？ A. 集中竞价交易方式 B. 公开的交易方式 C. 做市商交易方式 D. 公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式 正确答案： 3. 依照《证券法》，以下关于证券交易行为的规定中，哪项是错误的？ A. 禁止法人非法利用他人账户从事证券交易 B. 依法拓宽资金入市渠道，禁止资金违规流入股市 C. 国有企业和国有资产控股的企业，不得买卖上市交易的股票 D. 国有企业和国有资产控股的企业买卖上市交易的股票，必须遵守国家有关规定 正确答案： 4. 上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起（）内，以及在每一会计年度结束之日起（）内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告和年度报告，并予公告： A. 一个月三个月 B. 二个月四个月 C. 三个月六个月 D. 六个月十二个月 正确答案： 5. 依照《证券法》，以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述，哪项是正确的？ A. 有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元 B. 累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十 C. 最近三年连续盈利 D. 公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出 正确答案： 6. 依照《证券法》，以下关于公司公开发行新股的条件的叙述，哪项是正确的？