工程类客户信用管理流程核准：审核：制订：
1.0目的
规定工程事业部信用额度及账期的操作流程，有效控制工程事业部资金风险，保证工程事业部的快速、稳健的增长，强化对客户应收账款的管理。
2.0适用范围
本流程适用于工程事业部所有客户的信用管理。
3.0名词解释
3.1信用额度：在一定的账期内，信用等级对应可进行赊销业务的最大金额，客户可进行赊销业务的应收
账款应在其有效信用额度之内；当客户进行一笔赊销业务时，其有效信用额度自动减少该笔赊销业务应支付的账款的金额。当客户对其全部或部分应收账款进行支付时，其有效信用额度自动增加其支付的金额。
3.2信用期限：根据客户信用等级，需要采用除“款到发货”之外的结算方式时，公司给予客户一定时期
延时付款信用方式。
3.3信用评估：对合作客户的具体信息进行登记、分析，并结合客户的合作情，由公司综合给予的信用等
级的评估。
3.4临时信用额度（主要针对大型工程项目攻关及系统集成商）：临时信用额度是指销售、回款等各方面
都优质的客户，在接收大型工程时，因临时资金困难给予的临时信用额度，最高账期为60天。
6.0相关流程
《厂配/工程应收账款管理流程》
7.0主要职责
7.1区域经理：负责客户信息收集，提交《客户信用等级评估表》和填写《客户信用额度及账期申请表》
以及需要提交的其他相关资料。
7.2销售分部经理：对区域经理提交的客户信息及报表信息进行实际调查，审核，保证其真实性。
7.3财务部：负责核实客户信用状况，审核客户资料的合法性，对客户信用账期及信用额度进行合理的审
核。
7.4事业部总经理: 负责工程类客商账结45天以内，人民币15万元以下的审批,或渠道类经销商年度人
民币10万元以下信用额度审核。
7.5财务总监：负责工程类客商账结60天以内，人民币20万以下的审批，或渠道类经销商年度人民币
10—20万元信用额度审批。
7.6公司总裁：负责工程类客商超过60天，人民币30万元以下的审批，账期的审批,或渠道类经销商年
度人民币20万元以上信用额度审批。
8.0流程图
9.0工程信用管理流程说明
10.0补充说明
10.1新客户授信原则
10.1.1信用评分在60分(含60分)以下的公司不给予信用额度及信用账期，一律按款到发货进行操作；工
程类客户注册资金在100万以下不予考虑。
10.1.2信用评分在60分以上,通过区域经理提供的各项资料的评估, 可酌情给予信用额度。工程类客户注
册资金在100万以上可酌情给予信用额度。
10.1.330万(不含30万)以上授信使用客户,均须由客户提供质押、固定资产的抵押、第三方保证、企业股
东、负责人担保等方式。
10.2新客户信用评价及相应级别管理。
10.2.1工程类经销商信用评价及相应级别管理
10.2.2渠道类经销商信用评价及相应级别管理
10.3已合作客户授信原则：
10.3.1增加额度的渠道经销商申请必须与上次申请间隔6个月以上,工程类客户的申请必须与上次申请间
隔3个月以上。
10.3.2信用评分在60分(含60分)以下的公司不给予信用额度及信用账期，一律按款到发货进行操作；工
程类客户注册资金在100万以下不予考虑。
10.3.3信用评分在60分以上,通过区域经理提供的各项资料的评估, 可酌情给予信用额度。工程类客户注
册资金在100万以上可酌情给予信用额度。
10.3.430万(不含30万)以上授信使用客户,均须由客户提供质押、固定资产的抵押、第三方保证、企业股
东、负责人担保等方式。
10.4已合作客户信用评价及相应级别管理
10.4.1工程类经销商信用评价及相应级别管理
10.4.2渠道类经销商信用评价及相应级别管理
10.5日常授信客户管理
10.5.1非授信客户管理：非授信客户一率款到发货，销售会计在未收到出纳的收款通知前，严禁出货。
10.5.2授信客户信用管理
10.5.2.1信用额度账期：给予信用额度的时间范围。
10.5.2.2出货时，出货金额及前期累计欠款金额总共不得超出信用额度及信用账期范围内，若超出，则不
得出货，客户需支付超出信誉额度及信用账期范围内的货款后方能出货。若超过信用额度账期客户未付款，则销售会计出具催款涵，并在公司管理层的批准下发出停货通知。
10.6下列情况公司可考虑信用额度的取消：
10.6.1在公司财务发信提醒对方在回款方面仍然没有改善情况,有两次逾期付款记录的；
10.6.2对方客户出现经营危机、财务困难，并显示仍然向坏的方向发展；
10.6.3对方客户所在地区遭受严重的天灾人祸等，而我们对对方目前情况还不清楚。
10.7临时信用额度的申请
临时信用额度适用于授信客户和非授信客户，为了更弹性管理好客户的信用额度。对回款销售各方面都优质的客户，在特殊情况下业务部门可以申请增加临时信用额度，填写‘临时信用额度申请单’交上级
按权限审批。但账期不得超过60天，信用额度不得超过10万。
11.0参考文件
无
12.0相关表单
12.1《渠道类新经销商信用等级评分表》
12.2《工程类新经销商信用等级评分表》
12.3《客户信用额度及账期申请表》
12.4《渠道类已合作经销商信用等级评分表》
12.5《工程类已合作经销商信用等级评分表》
12.6《工程类信用额协议书》
12.7《经销商信息调查表》
12.8《经销商营运评估表》
12.9《工程类客户信用调查表》
附件四：《工程类老经销商信用等级评分表》
附件五：《客户信用额度及账期申请表》
客户信用额度及账期申请表
附件六：工程类信用额协议书
信用额协议书
甲方：ABC有限公司
乙方：
鉴于乙方在试销期市场工作较好，为了更好地开拓市场，经乙方申请，甲方同意向乙方发放信用额。为规范信用额的发放及管理，根据双方签订的《工程产品经销协议》的约定及甲方制定的《工程类客户信用管理规定》的规定，双方经过协商，特签订本协议，协议内容如下：1、甲方同意向乙方发放信用额人民币（大写）万元（小写万元），该信用额以货物形式发放给乙方。
2、在信用额发放期限内，乙方可欠款购货，但欠款累计数额不得超过本协议约定的信用数额。
3、本信用额的发放期限自年月日起至年12月28日止，自期满之日起十日内乙方应无条件以资金方式（支票或汇票）归还全部信用额。如逾期归还，每逾期一天乙方应按未归还总额的5‰向甲方支付违约金。
4、乙方每月销售回款额不得低于信用额150%,即人民币（大写）万元（小写万元），否则甲方有权逐月按50%递减其信用额，直至完全取消。
5、乙方必须自本信用额协议签订之日起每个月的月末与甲方就信用额的使用情况进行对帐确认，对帐结果以双方确认的对帐单为准。否则，甲方有权提前解除本协议，无条件收回已发放的信用额。
6、信用额应严格用于双方合作项目，并接受甲方指导和监督。若发现乙方将信用额作不利于双方合作关系的用途，甲方有权解除本协议，立即收回全部信用额，并依约定和规定追究其法律责任。
7、有关信用额的发放，严格按《工程类客户信用管理规定》执行。
8、本协议是《2020年度经销商合作协议》的补充，自双方签订之日起成立并生效，因本信用额发放及归还产生纠纷的，双方应友好协商，协商不成的，应向甲方住所地有管辖权的人民法院通过诉讼方式解决。
9、协议壹式肆份，双方各执贰份。
甲方（盖章）：ABC有限公司乙方（盖章)：
委托代理人（签字）：法定代表人（签字）：
签订时间：签订时间：
经销商信息调查表
填写日期：年月日
基本信息
公司全称
成立时间注册资金公司性质
公司地址邮编
电话传真
联系人姓名性别职务联系电话性别教育程度年龄性格倾向
业务信息
目前经营的产品
同类产品品牌
主要产品
类别
其他产品：
经营我公司品种
上年度总营业额万元弱电线材营业额
万
元
主推经营品种
重点经营区域预计年度销售量万元
现有销售网络情况
经营区域现有网点家，我公司所能覆盖家。
渠道数量月单店平均业绩渠道数量
月单店
平均业
绩
公司主要网点终端
是否具有施工布线/客户培训力量
□ 我们力量有限，但我们计划加强这方面的力量
□ 是的，我们有足够的实力进行以上服务
人员信息总人数部门分部业务人数
主要负责人工作经历
职务姓名性别职称学历及专业
从事弱电或者建材行业
时间
备注附件1. 企业法人营业执照；附件2. 公司简介（附件请随此页一同递交）完成以上表格后，请回传至我司传真号
声明以上内容仅作为我们了解经销商的原始资料，望如实填写，我们保证对以上信息保密，谢谢您对我们工作的支持与配合。
附件八：经销商运营评估表
《工程类客户》经销商营运评估表
填表日期：年月日
经销商名称地址
联系电话经销资格
渠道类型
信誉状况合同结算方式应收帐款情况
信用额度兑现
同类产品主推
比率
办公状况■公司□门店□其他
营运资质渠道分销能力
渠道维护状况
资金/库存状况
商品周转率
网络覆盖评估
配送能力评估
月平均销售额渠道网点数
业务能力年度目标预定实际完成情况总结评估
造成原因及改善建议
级别推荐建议此经销商作为当地区域的：
■一级经销商□二级经销商□三级经销商
附件九：工程类客户信用调查表
线缆事业
工程类客户信用调查表
填表日期：年月日企业商号名地址电话负责人住所手机
创业日期营业项目
经营方式□独资□合伙□企业□其他经营地点□市场□住宅□郊外□其他
负责人性格□温柔□兴奋□开朗□古怪□自大气质□稳重□寡言□内敛□急躁□饶舌兴趣名誉
学历出身地
思想口才□丰富□善辩□口拙普通
长处嗜好
短处特长
会计方面
银行往来银行帐号银行信用□很好□好□普通□差□很差
帐簿组织同业者评判
经营组织近邻评价
营业执照号付款态度□爽快□普通□尚可□延迟□为难□赊欠尾款资本额备注
使用店铺资产汽车辆□自有□租用
场地□行业中心□行业地近邻□偏离□临街□备注
店内□装饰好□普通□差层数面积保险□火险（元）□其他险□无市价
营业方面主
要
品
种
品种月销售量金额备注
主
要
品
牌
品牌月平均销额年销售额合计合计
建
议
信
用
额
度
销售部意见：总经理意见：
公司信用管理制度 为增强公司员工的信用观念，提高信用意识，根据《中华人民国合同法》以及有关法律法规的要求，结合公司实际，制订本制度。 第一条要牢固树立诚信经营意识，建立公司信用文化，建立起科学完善的部信用管理体系。要从加强部信用建设入手，通过加快公司改革步伐，增强部信用管理责任制；强化公司外部的资信管理，通过建立严格的信用约束机制，来规公司信用，构筑公司信用基础。 第二条抓好公司质量信用建设，逐步建立推广标准化体系、质量保证体系，推进标准化服务，开展争创名牌企业活动，全面推进我公司的质量信用建设。 第三条进一步增强依法纳税的意识，提高企业的纳税信用。 第四条以增强信用意识为重点，大力普及信用知识，宣传以诚实守信为行为准则的诚信理念和道德情操，倡导“知信用、守信用、用信用”的良好氛围，为公司的健全发展营造和谐信任的环境，形成“守信为荣、失信为耻、无信为忧”的良好氛围。 第五条建立“四不”承诺公约，把“不逃避债务、不违反合同、不逃税骗税、不做假帐伪帐”作为公司基本的经营守则。 第六条建立公司部信用管理体系——全程信用管理模式。从建立公司基本的信用管理制度入手，通过强化事前管理——客户资信控制，事中管理——合同管理与客户投诉管理，以及事后管理——应收帐款及售后服务监控，从而全过程地控制公司在经营管理中面临的信用风险。 第七条会员信用的收集与记录：从政府公报、奖惩公告、媒体报道、会员反馈等渠道，收集会员单位诚信信息，包括会员注册信息，资格信息，商业信誉
信息等，按行业分类记录整理。 第八条对于信用记录良好的单位，我们将优先选为推荐企业，帮助其宣传并促成很多贸易机会。 第九条健全会计制度、加强财务管理、严格客户投诉管理、信守合同、依法足额纳税。 第十条要遵循诚实信用、公平竞争原则，依法开展生产经营活动，自觉接受工商行政管理等有关部门的监督管理。依法建帐确保会计资料真实完整，严格按照国家统一的会计制度规定进行会计核算，不得帐外设帐，不得授意、指使、强令会计机构、会计人员办理会计事项，禁止一切弄虚作假的行为。建立财务预决算制度，严格按照国家统一的财务制度建立部财务管理办法。 第十一条建立信用管理的部机制，使其涵盖公司生产、经营等各个环节，使信用道德、理念渗透到公司的各个方面。 第十二条在全面推行质量管理的基础上，做好合同示文本的推广。 第十三条遵守信息安全行业法律、法规，确保客户数据的安全性和可靠性，向客户提供规化、人性化的服务，信守服务承诺。 本制度最终解释权属*************************所有。
客户信用管理制度 2009-10-04 10:46:36| 分类：18应收账款| 标签：财务管理专家王组场大海情谊全面财务管理|举报|字号大中小订阅 客户信用管理制度 企业内控精细化管理全案/王德敏编著 第1章总则 第1条为充分了解和掌握客户的信誉、资信状况，规范企业客户信用管理工作，避免销售活动中因客户信用问题给企业带来损失，特制定本制度。 第2条本制度适用于对企业所有客户的信用管理。 第3条财务部负责拟定企业信用政策及信用等级标准，销售部需提供建议及企业客户的有关资料作为政策制定的参考。 第4条企业信用政策及信用等级标准经有关领导审批通过后执行，财务部监督各单位信用政策的执行情况。 第2章客户信用政策及等级 第5条根据对客户的信用调查结果及业务往来过程中的客户的表现，可将客户分为四类，具体如下表所示。 客户分类表 第6条销售业务员在销售谈判时，应按照不同的客户等级给予不同的销售政策。
1．对A级信用较好的客户，可以有一定的赊销额度和回款期限，但赊销额度以不超过一次进货为限，回款以不超过一个进货周期为限。 2．对B级客户，一般要求现款现货。可先设定一个额度，再根据信用状况逐渐放宽。 3．对C级客户，要求现款现货，应当仔细审查，对于符合企业信用政策的，给予少量信用额度。 4．对D级客户，不给予任何信用交易，坚决要求现款现货或先款后货。 第7条同一客户的信用限度也不是一成不变的，应随着实际情况的变化而有所改变。销售业务员所负责的客户要超过规定的信用限度时，须向销售经理乃至总裁汇报。 第8条财务部负责对客户信用等级的定期核查，并根据核查结果提出对客户销售政策的调整建议，经销售经理、营销总监审批后，由销售业务员按照新政策执行。 第9条销售部应根据企业的发展情况及产品销售、市场情况等，及时提出对客户信用政策及信用等级进行调整的建议，财务部应及时修订此制度，并报有关领导审批后下发执行。 第3章客户信用调查管理 第10条客户信用调查渠道。 销售部根据业务需要，提出对客户进行信用调查。财务部可选择以下途径对客户进行信用调查。 1．通过金融机构（银行）调查。 2．通过客户或行业组织进行调查。 3．内部调查。询问同事或委托同事了解客户的信用状况，或从本企业派生机构、新闻报道中获取客户的有关信用情况。 4．销售业务员实地调查。即销售部业务员在与客户的接洽过程中负责调查、收集客户信息，将相关信息提供给财务部，财务部分析、评估客户企业的信用状况。销售业务员调查、收集的客户信息应至少包括以下内容，如下表所示。 销售业务员对客户进行信用调查用收集的客户信息列表 客户信息项目主要内容 客户的名称、地址、电话、股东构成、经营管理者、法人代表及其企业组织形式、基础资料 开业时间等 企业规模、经营政策和观念、经营方向和特点、销售能力、服务区域、发展潜力客户特征 等 客户销售业绩、经营管理者和业务人员素质、与其他竞争者的关系、与本企业的业务状况 业务关系及合作态度等
客户信用管理制度 客户信用管理制度 第一章总则 第一条为规范和引导业务人员和销售经理的营销行为，有效控制商品销售过程中信用风险，降低财务风险，特制定本制度。 第二条销售经理和业务人员应严格执行本制度规定，对客户实施有效的信用管理，加大货款回收力度，防范信用风险，减少呆坏帐。 第三条公司董事会和经营班子根据本制度及公司相关规定，对公司客户信用管理实施指导、检查，并对责任人进行考核和奖惩。 第四条释义 信用风险：指恒丰纸业股份公司的客户到期不付货款或者到期无能力付款的风险。 授信：指销售公司对各区域内的客户所规定的信用额度和回款期限。 信用额度：指对客户进行赊销的最高额度，即客户占用我方资金最高额度。 回款期限：指给予客户的信用持续期间，即自发货至客户结算回款期间。第二章授信原则与流程 第五条授信原则 销售经理、业务员对客户授信时应遵循以下原则： 1.销售公司对现有客户应坚持回多少款发多少货的销售原则，原则上应 采取措施减少应收帐款，不再增加赊销业务、扩大赊销额度或延长回 款期。 2.销售公司在授信时,应实施以下控制措施： ?股份公司对销售公司实施授信总额控制，原则上销售公司授信总额不能超过2004年1月1日应收帐款的余额。 ?销售公司应根据客户的信用等级实施区别授信，确定不同的信用额度。 ?在销售合同中注明客户的信用额度或客户占用我方资金的最高额
度，但在执行过程中，应根据客户信用变化的情况，及时调整信用 额度。 第六条授信流程 销售公司销售经理或业务人员对客户授信时应遵守以下规程： 第一步：客户资信调查 第二步：客户信用等级评定 第三步：根据客户信用等级确定其信用额度 第四步：客户授信的执行和监督 第五步：客户授信的检查与调整 具体规程见附件一
客户信用期限和信用额度管理制度 一、目的 为规范往来客户的信用评级授信及其后续管理工作，有效地控制销售过程中的信用风险，减少应收账款的呆坏帐，加快资金周转，结合本单位实际情况制定本制度。 本制度的具体目标包括以下内容： （1）对客户进行信用分析，确定客户的信用额度； （2）迅速从客户群中识别出存在信用风险、可能无力偿还货款的客户； （3）财务和销售人员紧密合作，提供意见和建议，尽可能在扩大销售额的同时避免信用风险； 二、适用范围 本制度适用于本部门的往来客户的授信业务及其后续管理工作，是该项业务操作的基本依据。 三、职责分工 销售人员负责客户授信的操作及其后续管理工作，财务负责对该项业务的监督和账期提醒，销售主管和部长审核。 四、内容 4.1、信用期限 信用期限是公司允许客户从购货到付款之间的时间 根据行业特点，信用期限为30-60天不等。对于利润高的产品，能给予较长的信用期限；对于利润率低的产品，给予的信用期限较短甚至采用现款现货； 根据客户特点，给予信用期限的客户必须为拥有营业执照的正规公司，月销售额1万以上；在业界声誉较好；4S店，车队物流，大型国企等企业优先考虑。 4.2、客户信用申请 无论是信用调整还是新的信用客户，都需要填写客户信用申请表，其中客户基本情况需要包含但不仅包含客户用油量，用油品种等； 出现以下任何情况的客户，该客户信用申请不予通过（老客户信用取消）：
a 过往2年内与我方合作曾发生过不良欠款、欠货或其他严重违约行为；（对于 本条需进行具体分析，客户不按照合同规定的期限进行付款的原因是本公司出现了某些不符合合同的事项：例如产品质量客诉、交货不及时，引起客户不满，此种情况排除在外） b 经常不兑现承诺； c 出现不良债务纠纷，或严重的转移资产行为； d 资金实力不足，偿债能力较差； e 生产、经营状况不良，严重亏损，或营业额持续多月下滑； f 最近对方产品生产、销售出现连续严重下滑现象，或有不公正行为（例如以 质量客诉为由，拖欠正常无客诉货款）； h出现国家机关责令停业、整改情况； i 客户已被其他供应商就货款问题提起诉讼； 4．3申请过程 销售人员如实填写申请表，首先经业务主管批准后报给吴小锋，批准后方可执行；申请表审批后，需要签订正式的合作协议，协议要根据批准的信用申请表明确信用额度 和账期。 4.4 过程管理 （1）信用生效后，销售要根据授信情况及时沟通客户回款；财务要起到监督和督 促作用。 （2）信用额度审批的起点，是在接受销售订单之前，进行信用额度的审批；如客户 信用额度超额，业务员将无法下订单； （3）所有货物的发出需经过财务审批；如客户应收账款余额超过信用额度，客户仍 未回款，财务有权停止发货；
客户信用管理制度 第一章总则 第一条为规范和引导业务人员和销售经理的营销行为，有效控制商品销售过程中的信用风险，降低财务风险，特制定本制度。 第二条销售经理和业务人员应严格执行本制度的规定，对客户实施有效的信用管理，加大货款回收力度，防范信用风险，减少呆坏帐。 第三条公司董事会和经营班子根据本制度及公司相关规定，对公司客户信用管理实施指导、检查，并对责任人进行考核和奖惩。 第四条释义 信用风险：指恒丰纸业股份公司的客户到期不付货款或者到期无能力付款的风险。 授信：指销售公司对各区域内的客户所规定的信用额度和回款期限。 信用额度：指对客户进行赊销的最高额度，即客户占用我方资金的最高额度。 回款期限：指给予客户的信用持续期间，即自发货至客户结算回款的期间。第二章授信原则与流程 第五条授信原则 销售经理、业务员对客户授信时应遵循以下原则： 1.销售公司对现有客户应坚持回多少款发多少货的销售原则， 原则上应采取措施减少应收帐款，不再增加赊销业务、扩大赊销额度 或延长回款期。 2.销售公司在授信时,应实施以下控制措施： 股份公司对销售公司实施授信总额控制，原则上销售公司授信总额不能超过2004年1月1日应收帐款的余额。 销售公司应根据客户的信用等级实施区别授信，确定不同的信用额度。 在销售合同中注明客户的信用额度或客户占用我方资金的最高额度，但在执行过程中，应根据客户信用变化的情况，及时调
整信用额度。 第六条授信流程 销售公司销售经理或业务人员对客户授信时应遵守以下规程：第一步：客户资信调查 第二步：客户信用等级评定 第三步：根据客户信用等级确定其信用额度 第四步：客户授信的执行和监督 第五步：客户授信的检查与调整 具体规程见附件一
企业客户信用等级管理制度 第一章总则 第一条为规范和引导购销网络的经营行为，有效地控制商品购销过程中的信用风险，减少购销网络的呆坏账，特制定本制度。 第二条本制度所称信用风险是指×××××公司购销网络客户到期不付货款、不发货或者到期没有能力付款、无法发货的风险。 第三条本制度所称客户信用管理是指对××××××公司购销网络客户所实施的旨在防范其信用风险的管理。 第四条本制度所称客户是指所有与××××××公司及相关部门发生商品购销业务往来的业务单位，包括上游供应商和下游客户。 第六条公司相关部门及机构根据本制度的规定制定实施细则，对客户实施有效的信用管理，加大货款回收力度和督促上游厂商按时发货，有效防范信用风险，减少呆坏账。 第二章客户资信调查 第七条本制度所称客户资信调查是指公司相关部门及机构对购销客户的资质和信用状况所进行的调查。 第八条客户资信调查要点主要包括： 1.客户基本信息 2.主要股东及法定代表人和主要负责人 3.主要往来结算银行账户 4.企业基本经营状况 5.企业财务状况 6.本公司与该客户的业务往来情况 7.该客户的业务信用记录 8.其他需调查的事项 第九条客户资信资料可以从以下渠道取得： 1.向客户寻求配合，索取有关资料 2.对客户的接触和观察 3.向工商、税务、银行、中介机构等单位查询 4.公司所存客户档案和与客户往来交易的资料 5.委托中介机构调查
6.其他 第十条营销部业务主管负责进行客户资信前期调查，保证所收集客户资信资料的真实性，认真填写《客户信用调查评定表》，上报部门经理审核，公司财务部门备案。填表人应对《客户信用调查评定表》内容的真实性负全部责任。 第十一条公司相关部门对报送来的客户资信资料和《客户信用调查评定表》进行审核，重点审核以下内容： 1．资信资料之间有无相互矛盾 2．我公司与该客户的业务往来情况 3．该客户的业务信用记录 4．其他需重点关注的事项 第十二条客户资信资料和《客户信用调查评定表》每季度要全面更新一次，期间如果发生变化，应及时对相关资料进行补充修改。 第三章客户ABC信用等级评定 第十三条所有交易客户均需进行信用等级评定。 第十四级客户信用等级分A、B、C三级，相应代表客户信用程度的高、中、低三等。 第十五条评为信用A级的客户应同时符合以下条件： (1) 双方业务合作一年或以上。 (2) 过去2年内与我方合作没有发生不良欠款、欠货和其他严重违约行为。 (3) 守法经营、严格履约、信守承诺。 (4) 最近连续2年经营状况良好。 (5) 资金实力雄厚、偿债能力强 (6) 年度回款、发货达到我公司制定的标准。 第十六条出现以下任何情况的客户，应评为信用C级： (1) 过往2年内与我方合作曾发生过不良欠款、欠货或其他严重违约行为； (2) 经常不兑现承诺； (3) 出现不良债务纠纷，或严重的转移资产行为； (4) 资金实力不足，偿债能力较差 (5) 生产、经营状况不良，严重亏损，或营业额持续多月下滑； (6) 最近对方产品生产、销售出现连续严重下滑现象，或有不公正行为； (7) 发现有严重违法经营现象；
客户信用档案建立与管理制度 1、建立完整的合同档案。档案资料包括以下内容： ◆谈判记录、可行性研究报告和报审及批准文件; ◆对方当事人的法人营业执照、营业执照、事业法人执照 的副本复印件; ◆对方当事人履约能力证明资料复印件; ◆对方当事人的法定代表人或合同承办人的职务资格证明、个人身份证明、介绍信、授权委托书的原件或复印件; ◆我方当事人的法定代表人的授权委托书的原件和复印 件; ◆对方当事人的担保人的担保能力和主体资格证明资料的 复印件; ◆双方签订或履行合同的往来电报、电传、信函、电话记 录等书面材料和视听材料; ◆登记、见证、鉴证、公证等文书资料; ◆合同正本、副本及变更、解除合同的书面协议; ◆标的验收记录;
◆交接、收付标的、款项的原始凭证复印件。 2、公司所有合同都必须按部门编号。信用(合同)管理员负责建立和保存合同管理台帐。 3、合同承办人办理完毕签订、变更、履行及解除合同的各项手续后一个月内，应将合同档案资料移交信用(合同)管理员。 信用(合同)管理员对合同档案资料核实后一个月内移交档案室归档。 4、各公司及部门应于每年的一月十日和七月十日前将本公司管辖范围内上年度和本年度上半年的合同统计报表报送集团 公司信用(合同)管理机构。 各公司及部门应于每年的一月十日前将管辖范围内上一年 度信用(合同)管理情况分析报告报送集团公司信用(合同)管理机构。 5、建立完整的客户信用资料，包括客户信用申请表、客户调查表、客户信用审批表、回复客户的标准函、客户信用表单、授信资料、年审评价报告等，并附客户概况、付款习惯、财务状况、商账追讨记录、往来银行、经营状况等调查原始资料。 6、客户信用档案的查阅需填写查阅申请单标明查阅人、查阅客户名称、查阅用途，由档案管理员填写借阅时间、归还日期。
S A P客户信用管理流程 V 标准化工作室编码[XX968T-XX89628-XJ668-XT689N]
业务流程名称:信用管理处理流程 流程编号及版本号 编号：BPD-SD-03 版本：V1.0 业务流程定义文件签署表 业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义，其定义的业务流程及
1. 业务流程目的： 本流程描述客户信用管理以及客户信用主数据维护流程 信用管理流程支持TCL部品事业部实施一套完整的信用管理政策，以有效地减少信用风险，尽快解决信用冻结问题，加速定单处理过程。 信用管理主要包括如下功能(覆盖SD和FI)： 根据信用管理需求，设定自动信用检查规则 严重的信用问题可通过报表识别出来 向信用控制人员提供相关信息，协助他们快速决定是否放行 2. 业务流程的相关原则： 2.1 信用控制区域： 各公司分别设置独立的信用控制区域，分别对客户进行信用管理； 信用代表组，分三组：大客户信用经理、信用经理和信用代表人员，代表信用管理部门内部分工（待定）。 2.2 信用主数据以及客户信用额度设置（待定）： 每一客户在不同的信用控制区域有不同的信用额度。信用额度建议分若干级(也可以使用连续信用额度)，在SAP系统外调整。 风险类别分多级，分别是：X1、X2、……和N。N级专门用于新客户。风险类别调整SAP 系统外进行。对每一级客户均做信用检查。 信用限额的调整计算在SAP系统外进行，SAP可提供一些信息帮助用户完成这项工作。 信用主数据的维护权限需要进行控制，建议按照信用限额和风险类别进行分工。 若使用动态信用限额检查，建议设置1个月的信用展望期。 某些客户的子公司分别同TCL部品有业务往来，信用管理可能需要在客户组层面上进行。 2.3 自动信用控制规则（待定）： 1)不能超过信用额度。计算信用额度时考虑未发订单(动态信用额度检查) 2)对于新开客户，可能没有设置信用限额，可以设置订单价值上限。可能需要连续观察一段 时间后，将其风险类别从N转为其它类别(需手工进行)。 3)恶性欠款同应收余额不超过一定百分比 4)帐龄最长的恶性欠款不能超出设定天数 5)催款次数不可超过最高限(如三次，小额欠款的催款可不考虑) 以上规则在文档信贷组/风险类别层面上进行设置(文档信贷组分配给定单类型，风险类分配给客户主数据) 详细规则请见下表(checking rules.xls)。 中文字段名英文字段名类型长度设置 CHAR 2 01 01 01 01 01 01 文档信贷组Document credit grp 风险类别Risk category CHAR 3 X1 X2 ………N CHAR 4 信用控制区域Credit control area 项目检查Item check CHAR 1 动态Dynamic CHAR 1 最大单据值Max.document CHAR 1 value 最早的未清项Oldest open CHAR 1
信用管理流程的思路和体系建设 主办单位：上海普瑞思管理咨询有限公司 时间：2010年11月20-21日 地点：杭州 培训费用：2360元/人（含培训费、资料费、午餐、培训证书等） 适合对象财务总监、营销总监、企管部经理、高级财会人员、信用管理人员、营销人员等。 课程收益 清晰逾期应收账款的回收流程，加快欠款催收，挽回企业呆帐、坏帐损失；加强销售流程中各环节的信用管理，规范合同及票据；了解完整的信用管理流程，培养营销人员的风险意识，协调财务人员与营销人员之间的矛盾。 课程内容 一、逾期账款的催收思路和技巧 1．企业债务的特性 1）企业为什么会产生欠款 2）企业的债务存在怎样的矛盾 2．赊销客户的分析 1）欠款客户的分类 2）客户欠款的两大根本要素 3）客户拒绝付款的借口 3．企业催收政策 1）企业如何自行催收拖欠的款项 2）企业催收的各种方法：电话、信函、面访等 4．欠款成功回收的因素 1）增加催收效果的方法 2）怎样才能令客户按时付款 5．企业追账的原则 1）四项追账原则 2）商业追账的各种手段 3）企业追账的法律手段 二、应收账款管理的方法及实施 1．应收账款跟踪管理方法 1) 发货前的准备工作 2) 库存管理、送货和发货控制 3) 账单管理系统 2．应收账款管理具体操作
1) RPM过程监控制度 2) DSO法：影响DSO的因素、计算DSO的三种方法、如何改善你的DSO 3）A/R的总量控制法：使企业的应收账款处于合理水平 4）A/R帐龄管理法：制作帐龄记录表、帐龄结构分析、帐龄二维象限图法、帐龄分级管理3．账款难以回收的危险信号：客户拖欠十大危险信号 三、合同管理及票据管理 1．如何保障公司债权 1）保障公司债权的各种文书有哪些 2）保障公司债权的三大重要文件 2．合同管理注意的细节 1）怎么样的合同才有效 2）签订合同时需要注意的细节 3．票据管理系统 1）发票的管理 2）月结单的管理 4．授权委托书的管理 1）授权委托书的作用 2）什么情况下需要签订授权委托书 5．其他管理工具介绍 四、信用管理流程的思路和体系建设 1．全程信用管理模式 1) 企业信用管理的三大误区 2)信用管理职能的合理设置 2．信用管理人员的职责 1)信用管理人员的素质要求 2)信用管理人员的技能要求 3．信用管理体系的建立 1)如何建立适合不同类型企业的信用管理体系 2)不同类型企业信用管理的特点 4．信用管理制度制订的方法: 信用管理制度制订的方法和步骤 五、客户信息的获得渠道及使用 1．预防商业欺诈 1)常见的商业欺诈手段 2)如何防范商业欺诈 2．信用管理客户的分类： 1)不同的管理角度对客户分类依据不同 2)信用管理客户分类的依据 3．新客户所关注的信息点 1）体现合法性的信息 2）体现资本实力的信息 3）体现业务发展潜力的信息 4．老客户所关注的信息点 1）体现各种变动状况的信息 2）体现资本周转状况的信息 3）体现交易记录的信息
1.目的：为规范和引导业务人员和销售经理的营销行为，有效控制商品销售过 程中的信用风险，降低财务风险，特制定本制度。 2.适用范围：适用于联信公司对客户授信的管理。 3.职责： 3.1销售经理和业务人员应严格执行本制度的规定，对客户实施有效的信用管理， 加大货款回收力度，防范信用风险，减少呆坏账。 3.2财务部根据本制度及公司相关规定，对公司客户信用管理实施检查，并对责 任人进行考核和奖惩。 4.定义： 4.1信用风险：指公司的客户到期不付货款或者到期无能力付款的风险。 4.2授信：公司对客户所规定的信用额度和回款期限。 4.3信用额度：指对客户进行赊销的最高额度。 4.4回款期限：指给予客户的信用持续期间，即自发货至客户结算回款的期间。 5.流程 5.1销售经理和业务人员对客户授信时应遒守下规程： 5.1.1客户资信调查 5.1.2客户信用等级评定 5.1.3根据客户信用等级确定其信用额度 5.1.4客户授信的执行和监督 5.1.5客户授信的检查与调整
5.2客户资信调查的要点 5.2.1客户基本信息 5.2.2主要股东及法人代表或主要负责人 5.2.3主要往来结算银行账户 5.2.4企业基本经营状况 5.2.5企业财务状况 5.2.6公司与客户的业务往来情况 5.2.7该客户的业务信用记录 5.2.8其他需调查的事项 5.3取得客户资信资料渠道 5.3.1向客户寻求配合，索取有关资料 5.3.2对客户的接触和观察 5.3.3向工商、税务、银行、中介机构等单位查询 5.3.4公司所存客户档案和与客户往来交易的资料 5.3.5委托中介机构调查 5.3.6其他 5.4销售经理和业务人员负责进行客户资信调查，保证所收集客户资信资料的真 实性，认真填写“客户信用调查评定表”，报业务总监审核、总经理批准。 5.5客户信用等级评定 5.5.1所有与公司发生交易的客户均需进行信用等级评定，公司将客户的信用等 级分为Ａ、Ｂ、Ｃ三级，相应代表客户信用程度的高、中、低三等。 5.5.2评为信用Ａ级的客户应同时符合以下条件 （1）双方业务合作一年或以上
法人客户信用等级评定管理办法 第一章总则 第一条为规范小贷公司（以下简称“公司”）法人客户信用等级评定工作，提高信贷管理质量和管理水平，根据《贷款通则》及有关信贷管理制度和要求，结合公司实际，特制定本办法。 第二条法人客户信用等级评定是指公司为保证信贷资产的安全性、流动性和效益性，根据同行业统一的财务与非财务指标体系和标准，以偿债能力为核心，分别对企业法人客户、事业法人客户以及其他经济组织（以下统称为客户）的经营状况和资信状况进行综合评价，并据此评定其信用等级。 信用评级是信贷管理的日常工作和基础性工作。评级结果是信贷准入、退出和核定客户授信额度、定价、期限以及确定担保方式的重要依据。第三条评级分为内部评级和委托评级。 （一）内部评级是指公司自行组织评定客户信用等级，其结果不得对外公布，也不得告知任何单位或个人。 （二）委托评级是指根据客户申请，由公司委托有资质的信用评估机构、依据公司的评级办法和评级指标体系，评定其信用等级，其结果经客户申请可对外公布。 第四条评级采取“以定量分析为主，定量与定性分析相结合”的方法。评级应实事求是，做到指标统一、标准统一、程序规范，科学、客观、公正、严谨。
第五条涉及客户的评级资料，未经客户同意不得对外提供；但除国家另有规定外。 第二章评级对象和分类 第六条评级对象。除经营期不足一个会计年度或经营期已满一个会计年度，但根据经营计划远未达产，且无法提供评级所需财务数据的新建客户、拟建或在建项目公司和办理低风险业务的客户外，其他客户应该按本办法评定信用等级。具体对象包括： （一）已建立信用关系的客户； （二）申请建立信用关系的客户； （三）为公司贷款客户提供保证担保的客户（不含担保公司）。 第七条根据客户行业特点和评级需要，将客户分为以下八类。 （一）工业类：包括加工制造业、矿产开采等； （二）农业类：包括种植业、畜牧业、水产养殖业、林业、农产品加工等； （三）商贸类：包括批发和零售贸易业、餐饮业、娱乐业、宾馆酒店业、租赁业、外贸业等； （四）交通运输类：包括铁路、公路、航空、管道运输、水上运输等； （五）房地产类：指房地产开发企业； （六）建筑安装类：包括建筑、工程公司、设备安装企业等； （七）公用事业类：包括医院、学校、文化、传媒、公共服务业等；
江苏省岗埠农场信用管理方针和目标 一、信用管理方针 1、合法透明、规范经营 岗埠农场正处于改革转型和跨越发展的攻坚期，建立健全农场信用管理体系，是落实加强和创新社会治理，整顿和规范经营环境，维护和构建农场和谐的迫切要求和重要举措。要着力推进法治建设和法制教育，增强政策透明度，以农场内控制度建设为抓手，通过强化事前管理——客户资信控制及授信，事中管理——合同管理与客户投诉，事后管理——应收账款及售后服务监控，加强对农场经营管理的全程控制和风险防范。加强农场资信管理，规范农场信用行为，夯实农场信用基础。严格执行应收账款的监控与预警，加大应收账款的跟踪和催收力度，规避经营风险。不断完善信用管理档案，接受信用管理咨询服务，建立信用管理持续改进机制。完善会计制度，加强财务管理，严格按照国家统一的会计制度进行会计核算，不搞账外账。建立农场财务预决算制度以及内部财务管理办法。严格加强对客户的投诉管理，以提供合格产品和优质服务为基础，信守合同，依法足额纳税。 2、履约践诺，诚信务实 要加快农场履约践诺机制建设，完善内部约束和考核机制，涵盖生产经营、社会服务等各个环节，加强行业自律，树立诚信意识，严格落实农场职代会各项任务部署，履行生态文明、环境治理、安全生产等社会承诺，着力提高农场供
电供水和社区服务水平，增强绿化苗木、畜牧水产、花卉蔬菜等产品质量，做好小城镇规划，完善公共基础设施配套，提高农场现代化水平，务实高效推进农场健康可持续发展，树立农场形象，提高农场公信力。 3、崇信向善，共建共享 注重倡导诚信文化理念，弘扬诚信传统美德，普及信用知识，宣传以诚实守信为行为准则的诚信理念与道德情操，在全社会形成崇信向善的浓厚氛围，让信用道德理念渗透到农场的各个角落。充分发挥农场的组织、引导、推动和示范作用，鼓励和调动全场广大职工群众，广泛参与、共同推进，形成农场信用体系建设合力，进而凝聚农场职工群众创新创业活力，加快推进农场发展，实现信用共建、和谐共享。 二、信用管理目标 通过信用管理方针的实施，在经营活动中，农场始终坚持“管好自身、防范别人、发展自己”为信用管理的目标，坚持“诚信为本”的原则，为客户提供高品质、高可靠的产品和及时有效的服务，达到客户满意，进而创造一流企业，造就一流人才，做出一流贡献，树立起良好的农场企业信用形象。 本年度计划信用销售占总销售比例10%—20%，年度合同履约率达98%以上，年度坏账率（超过协议账期24个月未回款被列入坏账）控制在2%以下，账款逾期率控制在5%
飞界客户信用期限、信用等级和信用额度管理制度 一、目的 为规范往来客户的信用评级授信及其后续管理工作，有效地控制商品销售过程中的信用风险，减少应收账款的呆坏账，加快资金周转，结合本公司实际制定本制度。 本制度的具体目标包括以下内容： （1）对客户进行信用分析、信用等级评定，确定客户的信用额度； （2）迅速从客户群中识别出存在信用风险、可能无力偿还货款的客户； （3）财务部和销售部紧急合作，提供意见和建议，尽可能在扩大销售额的同时避免信用风险。 二、适用范围 本制度适用于本公司的往来客户的信用评级授信业务及其后续管理工作，是该项业务操作的基本依据。 三、职责分工 销售部负责客户评级授信的操作及其后续管理工作，财务部负责对该项业务的初审和监督，总经办对该项业务进行终审。 四、内容 4.1.信用期限 信用期限是公司允许客户从购货到付款之间的时间。根据行业特点，信用期限为1-30天不等。对于利润高的产品，能给予较长的信用期限；对于利润低的产品，给予的信用期限较短甚至采用现款现货。 4.2.新客户的评级与授信 包括首次交易的客户授信，不适用临时额度申请的客户。销售业务主管对于客户进行首次往来交易时，必须进行资信调查，填写新客户信用等级、信用额度、信用期限申请表（见附件表1）4.3.老客户的评级与授信 包括有历史交易但尚未授信过的客户授信；以及授信过客户的重新授信；不适用临时额度申请的客户。销售业务主管需填写老客户信用等级、信用额度、信用期限申请表（见附表2） 4.4.临时额度申请 包括各种特殊情况下的额度临时额度调整如超额度发货特批等，销售业务主管需填写临时额度申请表（详见附表3） 4.5.信用等级共设定AAA、AA、A、B、C五个等级，等级标准如下：
客户信用管理规定 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020
飞界客户信用期限、信用等级和信用额度管理制度 一、目的 为规范往来客户的信用评级授信及其后续管理工作，有效地控制商品销售过程中的信用风险，减少应收账款的呆坏账，加快资金周转，结合本公司实际制定本制度。 本制度的具体目标包括以下内容： （1）对客户进行信用分析、信用等级评定，确定客户的信用额度； （2）迅速从客户群中识别出存在信用风险、可能无力偿还货款的客户； （3）财务部和销售部紧急合作，提供意见和建议，尽可能在扩大销售额的同时避免信用风险。 二、适用范围 本制度适用于本公司的往来客户的信用评级授信业务及其后续管理工作，是该项业务操作的基本依据。 三、职责分工 销售部负责客户评级授信的操作及其后续管理工作，财务部负责对该项业务的初审和监督，总经办对该项业务进行终审。 四、内容 4.1.信用期限
信用期限是公司允许客户从购货到付款之间的时间。根据行业特点，信用期限为1-30天不等。对于利润高的产品，能给予较长的信用期限；对于利润低的产品，给予的信用期限较短甚至采用现款现货。 4.2.新客户的评级与授信 包括首次交易的客户授信，不适用临时额度申请的客户。销售业务主管对于客户进行首次往来交易时，必须进行资信调查，填写新客户信用等级、信用额度、信用期限申请表（见附件表1） 4.3.老客户的评级与授信 包括有历史交易但尚未授信过的客户授信；以及授信过客户的重新授信；不适用临时额度申请的客户。销售业务主管需填写老客户信用等级、信用额度、信用期限申请表（见附表2） 4.4.临时额度申请 包括各种特殊情况下的额度临时额度调整如超额度发货特批等，销售业务主管需填写临时额度申请表（详见附表3） 4.5.信用等级共设定AAA、AA、A、B、C五个等级，等级标准如下： AAA级：超优级客户，得分90分以上，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购状况二项指标得分分别在35分及27分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级； AA级：优良客户，得分80~89分，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购状况二项指标得分分别在30分和24分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级；
试论企业客户信用管理的方法 摘要：在严酷的市场竞争压力下,客户信用管理问题已成为决定企业生死存亡,经营成败的关键因素之一,并且越来越受到产业界、学术界、甚至政府的重视。如何恰当地解决“销售利益最大,收款风险最小”的矛盾,加强对信用风险的管理,尽快达到国际市场的规范要求,已成为国内企业急需解决的课题。 关键字：企业、应收账款、客户信用管理 赊销是企业在产品销售过程中经常采用的营销方式，企业在通过赊销不断扩大市场的同时，应收账款会大量增加，坏帐损失等各种成本也会随之增加。因此，企业应该增强信用风险意识，加强信用风险管理，尽可能的减少因信用造成的损失。目前，如何对信用过程中出现的信用风险加强防范，是当今企业管理过程中的一个重要课题。 一、企业建立客户信用管理，提高应收账款质量 应收账款是企业因赊销商品、产品、提供劳务而形成的债权，具体说是应向购货单位或接受劳务单位收取的款项或代垫的运杂费等。应收账款是企业市场竞争的产物，是企业拥有的、经过一定期间才能兑现的债权，因此，企业必须建立信用管理制度，加强应收账款的管理避免或减少损失的发生，保证企业经营活动的正常进行，提高企业的经济利益。 1. 积极而有效的信用管理，可以极大地提高应收账款的质量，使销售资金的使用更符合公司的整体利益和全局管理，以求得“最低赊销成本”和“最大销售成长”之间的平衡。 2. 积极而有效的信用管理，可以加速应收账款的回收，缩短公司现金周期，改善公司现金流状况，使公司在激烈的市场竞争中更有竞争力。 3. 积极有效的信用管理不仅会增加公司的销售收入，而且通过与客户建立更加紧密的关系，把与客户的合作关系上升到战略伙伴的层次，能够为企业创造更大的价值。 二、可以科学地测量客户的信用风险 预测信用风险的一个难点是，客户信用风险的大小难以度量。一般来说，客户反映给业务人员或企业的信息都是零散的、表面的，甚至是虚假的。这些信息与客户真实的偿付能力或信用风险有怎样的关系？一些销售人员仅凭有 限的信息就匆忙作出一个近于模糊的判断，最终导致销售失败。企业实行客户资信管理就是要全面、准确、定量地预测每个客户的信用风险程度。具体来说，通过客户资信管理，将使企业通过如下几个方面实现对客户信用风险科学的测量。 1. 保证客户信息的真实、准确获得真实准确的客户信息是准确预测客户
客户信用等级管理制度 第一章总则 第一条为充分了解和掌握客户的信誉、资信状况，规范公司（以下简称“公司”）客户信用管理工作，避免业务开发或操作过程中因客户信用问题给公司带来损失，特制定本制度。 第二条本制度所称信用风险是指按照服务合同约定，客户逾期付款、到期不付款或者到期没有能力付款的风险。 第三条本制度所称客户是指所有与公司及相关部门发生业务往 来的业务单位或个人。 第四条财务部与法务部负责拟定企业信用政策及信用等级标准，业务部需提供建议及企业客户的有关资料作为制度制定的参考。 第五条客户信用政策及信用等级标准经分管副总、总经理审批通过后执行，财务部监督客户服务部信用政策的执行情况。 第二章客户资信调查 第六条客户资信调查要点主要包括： 1.客户基本信息，包括客户名称、地址、电话、股东构成、经营管理者、开业时间; 2.客户基本经营状况，包括企业人员规模、销售能力、发展潜力;
3.交易现状，客户的企业形象、声誉、信用状况; 4.公司与该客户的业务往来情况，包括合作时间、服务人数、服务种类; 5.该客户的业务信用记录; 6.其他需调查的事项。 第七条客户资信资料可以从以下渠道取得： 1.向客户寻求配合，索取有关资料； 2.对客户的接触和观察； 3.向工商、税务、银行、中介机构等单位查询； 4.公司所存客户档案和与客户往来交易的资料； 5.委托中介机构调查； 6.其他。 第八条客户信用调查完毕，业务开发人员或客服人员应编制《客户信用调查报告》，及时上报部门经理审核。并报公司财务部门备案，业务开发人员或客服人员平时还要进行口头的日常报告和紧急报告。填表人应对客户信用调查报告内容的真实性负全部责任。 第三章客户信用等级评定 第九条所有交易客户均需进行信用等级评定。 第十条客户信用等级分A、B、C三级，相应代表客户信用程度的高、中、低三等。
信用等级和信用额度管理制度 一、目的 为规范往来客户的信用评级授信及其后续管理工作，有效地控制商品销售过程中的信用风险，减少应收账款的呆坏帐，加快资金周转，结合本公司实际制定本制度。 本制度的具体目标包括以下内容： （1）对客户进行信用分析、信用等级评定，确定客户的信用额度； （2）迅速从客户群中识别出存在信用风险、可能无力偿还货款的客户； （3）财务部和营销部紧密合作，提供意见和建议，尽可能在扩大销售额的同时避免信用风险； 二、适用范围 本制度适用于本公司的往来客户的信用评级授信业务及其后续管理工作，是该项业务操作的基本依据。 三、职责分工 营销部负责客户评级授信的操作及其后续管理工作，财务部负责对该项业务的初审和监督，总经办对该项业务进行终审。 四、内容 4.1、信用期限 信用期限是公司允许客户从购货到付款之间的时间 根据行业特点，信用期限为30-90天不等。对于利润高的产品，能给予较长的信用期限；对于利润率低的产品，给予的信用期限较短甚至采用现款现货； 4.2、新客户的评级与授信 包括首次交易的客户授信，不适用临时额度申请的客户。营销业务主管对于客户进行首次往来交易时，必须进行资信调查，填写新客户信用等级、信用额度、信用期限申请表（见附表1）
4.3、老客户的评级与授信 包括（i）有历史交易但尚未授信过的客户授信；（ii）已授信过客户的重新授信；不适用临时额度申请的客户。营销业务主管需填写老客户信用等级、信用额度、信 用期限申请表（见附表2）。 4.4、临时额度申请 包括各种特殊情况下的额度临时额度调整如超额度发货特批等，营销业务主管需填 写临时额度申请表样表（详见附表3） 4.5、信用等级共设定AAA、AA、A、B、C五个等级，等级标准如下： AAA级：超优级客户，得分90分以上，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司 的采购状况二项指标得分分别在35分及27分以上，有一项不达标的信用等级下调一个 等级； AA级：优良客户，得分80－89分，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采 购状况二项指标得分分别在30分和24分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级； A级：基础客户，得分70－79分，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购 状况二项指标得分分别在25分和21分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级； B级：一般客户，得分60－69分，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购 额状况二项指标得分分别在20分和18分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级； C级：存在风险客户，合作价值小，得分59分以下； （1）出现以下任何情况的客户，应评为信用C级： a 过往2年内与我方合作曾发生过不良欠款、欠货或其他严重违约行为；（对于本 条需进行具体分析，客户不按照合同规定的期限进行付款的原因是本公司出现了某些不符合合同的事项：例如产品质量客诉、交货不及时，引起客户不满，此种情况排除在外） b 经常不兑现承诺； c 出现不良债务纠纷，或严重的转移资产行为；
业务流程名称:信用管理处理流程 流程编号及版本号 编号：BPD-SD-03 版本： 业务流程定义文件签署表 业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义，其定义的业务流程及
1. 业务流程目的： 本流程描述客户信用管理以及客户信用主数据维护流程 信用管理流程支持TCL部品事业部实施一套完整的信用管理政策，以有效地减少信用风险，尽快解决信用冻结问题，加速定单处理过程。 信用管理主要包括如下功能(覆盖SD和FI)： ?根据信用管理需求，设定自动信用检查规则 ?严重的信用问题可通过报表识别出来 ?向信用控制人员提供相关信息，协助他们快速决定是否放行 2. 业务流程的相关原则： 信用控制区域： ?各公司分别设置独立的信用控制区域，分别对客户进行信用管理； ?信用代表组，分三组：大客户信用经理、信用经理和信用代表人员，代表信用管理部门内部分工（待定）。 信用主数据以及客户信用额度设置（待定）： ?每一客户在不同的信用控制区域有不同的信用额度。信用额度建议分若干级(也可以使用连续信用额度)，在SAP系统外调整。 ?风险类别分多级，分别是：X1、X2、……和N。N级专门用于新客户。风险类别调整SAP 系统外进行。对每一级客户均做信用检查。 ?信用限额的调整计算在SAP系统外进行，SAP可提供一些信息帮助用户完成这项工作。?信用主数据的维护权限需要进行控制，建议按照信用限额和风险类别进行分工。 ?若使用动态信用限额检查，建议设置1个月的信用展望期。 ?某些客户的子公司分别同TCL部品有业务往来，信用管理可能需要在客户组层面上进行。自动信用控制规则（待定）： 1)不能超过信用额度。计算信用额度时考虑未发订单(动态信用额度检查) 2)对于新开客户，可能没有设置信用限额，可以设置订单价值上限。可能需要连续观察一段 时间后，将其风险类别从N转为其它类别(需手工进行)。 3)恶性欠款同应收余额不超过一定百分比 4)帐龄最长的恶性欠款不能超出设定天数 5)催款次数不可超过最高限(如三次，小额欠款的催款可不考虑) ?以上规则在文档信贷组/风险类别层面上进行设置(文档信贷组分配给定单类型，风险类分配给客户主数据)