金融理财师（AFP）2014年模拟练习题
一、单项选择题
1．货币可以用于缴纳税款，这体现了货币可作为（ D）的功能。
A．价值尺度B．交换媒介
C．贮藏手段D．支付工具
2．货币层次中，流动性最高的是（）。
A．M0 B．M1
C．M2 D．M3
3．提高法定存款准备金率，则对银行创造派生存款能力的影响是（）。
A．提高 B．降低
C．无影响D．不能确定
4．如果价格下降10%能使买者总支出增加1%，则这种商品的需求量对价格（）
A．富有弹性 B．具有单元弹性
C．缺乏弹性D．无法判断
5．中央银行在外汇市场买卖外汇的同时，又在国内金融市场进行对应的反向操作，这属于（）
A．资本项目的外汇管理B．非贸易项目的外汇管理
C．对外汇市场的非冲销干预D．对外汇市场的冲销干预
6．我国当前实行的汇率制度是（）
A．固定汇率制度B．盯住美元的汇率制度
C．自由浮动汇率制度D．管理浮动汇率制度
7．在普通年金终值系数的基础上，期数加１，系和减１所得的结果，在数值上等于（）
A．普通年金现值系数B．即付年金现值系数
C．普通年金终值系数D．即付年金终值系数
8．证券投资分析的三个基本要素是（）
A．理论，信息和方法B．价，量，势
C．信息，步骤，方法D．策略，信息，理论
9．在个人金融理财活动中除了关注资金回报率之外，还必须要把（）放在首位．
A．规避个人金融理财风险B．个人金融理财的方法和技巧
C．个人金融理财活动的实施D．个人金融理财活动的调整
10．因不可抗力的突发性事件或为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决
定（）
A．技术性停牌B．临时停市
C．报告D．公告
11．当一国利率水平低于其他国家时，外汇市场上，本外币资金供求的变化会导致本国货币的汇率（）。
A．上升 B．下降
C．不升不降 D．升降无常
12．面值为60元的普通股股票，预计年固定股利收入为6元，如果折现率为8%，那么，准备长期持有该股票的投资者能接受的购买价格为（）元
A．60 B．80
C．75 D．65
13. 美金值现在2011年）的多少美金？（）
A． 1.76451×1014 B．1.84538×1014
C． 1.60928×1015 D．1.54097×1014
14.6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率10%，该项分期付款相当于购价为（）元的一次现金支付
A． 958.16 B．758.20
C． 1200 D．354.32
15.某项目,前3年无资金流入,从第3年末开始每年流入500万元,共有5年资金流入。假设年利率为10%,其终值为( )万元.
A．2994.59 B．3052.55
C．1813.48 D．3423.21
16.某企业拟建立一项基金计划,每年初投入10万元,若利率为10%,5年后该项基金本利和将为( )元.
A．671 561 B．564 100
C．871 600 D． 610 500
17、某人希望在5年后取得本利和1万元,用于支付一笔款项.若按单利计算,利率为5%,那么,他现在应存入( )元.
A． 8 000 B．9 000
C．9 500 D．7 800
18．小美计划在4年后到欧洲旅行，因此打算届时存够旅游基金10万元。小美每年只能存2万元，她的投资回报率至少达到多少能达成这个旅游愿望（）。
A．12.3% B．15.1%
C．17.5% D．20%
19．下面陈述是关于存款机构的。请选择正确论述的答案选项（）。
A．储蓄贷款协会主要进行居民抵押贷款活动
B．在美国，商业银行允许认购和发行它们销售的保险和年金产品
C．信用合作社（信贷协会）通常给商业的贷款要比给个人的多
D．商业银行服务只面向私人部门，不面向公共部门
20．作为一种重要的货币市场工具，金融机构间相互借贷中央银行帐户上的存款准备金，称为（），在美国称为联邦基金。
A．同业拆借 B．回购协议
C．承兑汇票 D．互换合约
21．上海证券交易所于1990年12月29日成立产，标志中国证券市场的正式出现。下列投资工具中，不在上海证券交易所挂牌交易的品种有（）等。 A．上海A股 B．国债
C．封闭式基金 D．股指期货
22．优先股是公司发行股票时，给予投资者某些优先权利的股票。优先股股东具有的权利包括（）。
A．公司的决策参与权 B．上市交易
C．固定股息率 D．赎回条款
23．在下面这些股票中，（）是中国企业面向境外投资者发行的普通股，但是在中国内地的证券市场上市交易。
A．H股 B．N股
C．S股 D．B股
24．红利保险公司被保单所有者所拥有。这条信息暗示红利公司可以看作是一种什么类型的保险公司（）。
A．股份制保险公司 B．互助会
C．逆相互货公司 D．相互保险公司
25．在保险理论和实务中，风险单位是指（）。
A．发生一次风险事故可能造成损失的范围
B．发生一次风险事故可能造成损失的额度
C．保险公司同意承保的保险标的
D．风险大小的计量方式
26．在制定财产分配规划时，理财规划师不需要（）。
A．了解客户的职业背景
B．确定客户的财产分配目标
C．选择适当的财产分配工具
D．分析客户的财产状况
27．通过（）不能达成财产传承的目的。
A．继承人协议 B．遗嘱
C．遗嘱信托 D．遗嘱公证
28．（）属于遗嘱执行人的首要职责。
A．清理财产 B．审查遗嘱的有效性
C．管理遗产 D．将遗产交给继承人
29．我国理财规划师在为客户制定财产传承规划时，（）属于不必考虑的因素。
A．客户子女出生 B．客户的职业
C．客户的配偶去世 D．规避赠与税
30．夫妻财产协议要根据（）制定。
A．合同法 B．婚姻法
C．物权法 D．继承法
31．以下关于遗嘱信托的表述正确的是（）。
A．法定继承中可使用遗嘱信托
B．受益人必须为法定继承人
C．只能选择信托公司担任受托人
D．遗嘱信托的委托人是立遗嘱人
32．窦先生最近购买了一套100平方米的住房，并与房地产开发商签订了《商品房买卖合同》需要按照（）的税率缴纳印花税
A．0.05% B．0.03%
C．0.5% D．0.3%
33．接上题，窦先生贷款80万元，并与银行签订借款合需要缴纳（）元的印花税。
A．400 B．40
C．24 D．12
34．提供著作权的使用权取得的所得，属于( )所得。
A．劳务报酬所得 B．稿酬所得
C．偶然所得 D．特许权使用费所得
35．个人取得的所得，难以界定应纳税所得项目的，由( )。
A．扣缴义务人确定 B．纳税人自行确定
C．主管税务机关确定 D．纳税人与主管税务机关协商确定
36．下列所得中,属于劳务报酬所得的是( )。
A．个人独立从事制图取得的所得
B．教师为受雇任职学校讲课取得的所得
C．临时工为单位安装作业取得的所得
D．雇员取得的年终劳动分红
37．对于个人的财产转让所得，在计算征收个人所得税时，不允许从收入中扣除财产原值及合理费用的是（）。
A．有价证券的原值
B．建筑物的建造费用及相关费用
C．机器设备购进价格及运输费
D．转让土地使用权所取得的价外收入
38．陈某从法国获得中奖收入10万元，已在法国缴纳个人所得税1万元，在我国需要补缴的个人所得税税额为（）元。
A． 10000 B． 20000
C． 0 D． 15000
39．为了减少税额，理财规划师建议房东按照市场价格对外进行出租住房，这样就可以按照（）的税率缴纳营业税。
A．5% B．3%
C．2% D．1%
40．购买房屋需要缴纳房产税，理财规划师指出，需要按照从价计证的方式，适用的税率为（）
A．3% B．4%
C．12% D．1.2%
41．2011年11月，王先生取得8800元收入，车补1200元，需要缴纳（）元个人所得税。
A．745 B．895
C．1235 D．645
42．我国现行资源税类包括（）。
A．增值税 B．房产税
C．资源税 D．契税
43．对专利申请权转让征收印花税归类于（）。
A．购销合同 B．技术合同
C．产权转移书据 D．权利许可证照
44．纳税人经营自用房屋的计税依据为（）。
A．房产现值 B．海关
C．纳税义务人 D．中国人民银行
45．王夫妇孩子现在12岁，王夫妇打算在孩子18岁送他去英国留学，英国四年大学学费现在是30万元，预计学费每年上涨6％。王夫妇想为孩子设立一个教育基金，每年年末投入一笔固定的钱直到孩子上大学为止，假定年投资收益率为7％，每年应投入多少钱？( )
A．50,000 B． 59,491
C．70,926 D．74,284
46．某公司发行为期限为5年的债券，票面利率为6％，每年付息一次，面额为100元，市场同类债券的利率为5％，问此债券的价格应为多少元？ ( ) A．97．65 B． 100
C．104．33 D．105．44
47．根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是( ) A．超额累进税率 B．全额累进税率
C．超率累进税率 D．超倍累进税率
48．一般来说，要赚取与市场平均收益水平最接近的回报，最适合购买那种类型的基金( )
A．货币市场基金 B．股票型基金
C．指数型基金 D．封闭式基金
49．王先生今年35岁，以5万元为初始投资，希望在55岁退休时能累积80万元的退休金，则每年还须投资约（）于年收益率8%的投资组合上。
A．0.8万元 B．1.24万元
C．1.8万元 D．2.26万元
50．以下哪项不是退休规划的目的( )。
A．维持退休后的生活开支 B．享受退休后的闲暇时光
C．留一笔财产传承后代 D．财务独立与财务尊严
51．对于投资绩效贡献最大的是( )。
A．资产配置 B．证券选择
C．市场时机 D．其他因素
52．在按揭贷款中，等额本金还款法和等额本息还款法的区别在于( )。
A．等额本金还款本利总和高于等额本息还款本利总和
B．等额本息还款本利总和高于等额本金还款本利总和
C．等额本金还款支付的总利息要高于等额本息还款法
D．等额本息还款法支付额是先多后少
53．某人5年前办理住房按揭贷款，贷款40万，期限为20年，等额本息还款方式，利率为6％，如果没有其他住房按揭，问在现在其个人资产负债表中，住房按揭项约为（）。
A．40万B．30万
C．34万D．36万
54．对于损失频率低，损失程度大的风险应选择的风险处理方法是（）。
A．避免风险 B．风险转移
C．风险预防 D．自留风险
55．（）是指一个国家在某一时期（通常为一年）内所产生的所有最终产品和服务的价格总和。
A．国民生产总值 B．国内生产总值
C．国民生产净值 D．国内生产净值
56．以下不属于中央银行的特征是（）。
A．发行的银行 B．银行的银行
C．国家的银行 D．盈利的银行
57．为维持退休后经济生活所需，并希望定期均有固定收入，应选择下列何种保险商品为宜。（）
A．定期寿险 B．意外伤害保险
C．年金保险 D．长期看护保险
58．目前大多数经济学家预测我国面临着潜在的通货膨胀压力，对于居民来说，可能面临（）。
A．市场风险 B．违约风险
C．购买力风险 D．投资风险
59．以下那个不是衍生证券（）。
A．债券 B．权证
C．股指期权 D．可转债
60．下面应纳个人所得税的是（）。
A．教育储蓄存款利息 B．国债和国家发行的金融债券利息C．基金分红 D．股息红利
二、不定项选择题
1．理财规划师在为客户提供各项服务时，哪些是其应该提供的服务。（）A．告诉客户为了实现财务目标而需要承担的风险
B．解释财务规划所做的假设条件，包括预定的利率和通货膨胀率等
C．向客户解释各种投资的选择，及每种投资优点和缺点
D．在不具务竞争的领域，寻求与其他专业人士的合作，如会计师、律师等E．提供给客户一份清晰、个性化的书面理财建议书
2．关于理财目标，描述正确的有（）
A．10年内购买一套房子
B．购买一辆价值54万元的小轿车
C．明年花30万元创业
D．股票增值100万
E．18年内为新生的宝宝准备教育基金30万
3．个人取得的应纳税所得，包括（）。
A．现金 B．实物
C．有价证券 D．其他经济利益
E．相关福利收入
4．单位为个人缴付和个人缴付的“三费一金”，是指（）。
A．基本养老保险费 B．基本医疗保险费
C．失业保险费 D．住房公积金
E.工伤保险费
5．年所得12万元以上的纳税人，在纳税年度终了后，应当填写《个人所得税纳税申报表（适用于年所得12万元以上的纳税人申报）》，并在办理纳税申报时报送主管税务机关，同时报送个人有效身份证件复印件，以及其他有关资料。有效身份证件包括（）。
A．纳税人的身份证 B．护照
C．回乡证 D．军人身份证件
E.户口薄
6．个人所得税的居民纳税人是指（）的个人
A．在中国境内有住所
B．在中国境内无住所又不居住但有来源于中国境内的所得
C．无住所而在中国境内居住不满一年但有来源于中国境内的所得
D．无住所而在中国境内居住满一年
E．无住所准备在中国居住
7．计算金融工具的投资收益率，一般要考虑下列哪些因素（）A．资本利得收入 B．股息或利息收入
C．税收 D．投资的时间
E．投资本金
8．下列属于非经常性支出的是（）
A．日常生活开支 B．按揭贷款支出
C．休闲支出 D．诉讼代理费
E．捐赠支出
9．金融工具是信用活动中产生的，能够证明债权债务关系并据以进行货币金交易的合法凭证，它对于债权债务双方所应承担的义务与享有的权力均具有法律效力。金融工具一般具有下列基本特征（）。
A．期限性 B．流动性
C．风险性 D．收益性
E．非返还性
10．关于年金的以下说法，错误的有（）
A．定期年金在约定的支付期内向受益人连续支付，期间如果受益人死亡，保险公司停止给付。
B．年金为客户带来的收益分三部分，即本金，利息和年金保单余额收益。
C．年金具有比较高的灵活性，所以可以将其作为一种短期投资方式
D．国家对年金监管严格，因此年金只能在保险公司购买。
E．年金是延缓纳税的一种手段
11．以下关于人寿保险需求的说法，正确的是（）
A．子女越小，夫妇越年轻的家庭，人寿保险的必备项就越大
B．一般来说，目前生活费支出越高，人寿保险的必备项就越大
C．家庭未来所有的教育与再教育费用，都是人寿保险的必备项的内容
D．个人养老账户的余额也属于已备项的内容
E．不具有现金价值的保单，不是人寿保险已备项的内容
12．从未来发展趋势来看，住房消费信贷、汽车消费信贷和信用卡消费信贷是消费信贷的三种主要方式，其中，信用卡的优点包括：（）
A.先消费，后还款
B.可以将钱放在信用卡获取利息，十分方便
C.可以提取现金解决燃眉之急，而且还免息
D.可以利用信用卡分期付款
E.记账功能
13.理财规划师在帮助客户进行教育投资计划时，下列做法中正确的是（）。
A．对客户的教育需求和子女的基本情况进行分析，以确定客户当前和未来的教育投资
资金需求
B．分析客户的收入状况“当前的和未来预期的”，并根据当地具体情况确
定客户和子女
教育投资资金的来源
C．分析客户教育投资资金来源与需求之间的差距，并在此基础上通过运用各种投资工具
来弥补客户教育投资资金来源与需求之间的差额
D．鼓励客户投资于定期定额的长期投资
E．鼓励客户投资于收益大的短期投资
14．（）不能视为现金或现金等价物
A．3 年定期存款 B．一块金表
C．一幅名画 D．活期存款
E．收藏品
15．以下（）是人们在退休养老规划中常有的失误和误区。
A．积极投资，实际的回报越高越好
B．养老资金管理太保守
C．越早为养老金准备和投资，养老储蓄就越轻松
D．不做长远考虑和安排
E．存得越多收益越多
16．个人理财就是要对（）进行科学合理的管理和运作。
A. 资本金
B. 负债资产
C. 财产的效能
D. 个人（家庭）人生目标
E．动产和不动产
17．一般来讲，可以在保险公司投保的风险必须具备以下哪些条件（）。
A．风险必须是非投机性的
B．对保险人而言不能是巨灾损失
C．风险发生的概率必须是可以预测的
D．风险造成的损失必须是明确的
E．风险必须是偶然和意外的
18．人的理财目标无论做何种分类，无非是集中在哪几个方面（）A．消费支出的合理 B．个人财富的增加
C．生活期望的满足 D．个人的财务安全
E．退休和身后财产的积累
19．从未来发展趋势来看，住房消费信贷、汽车消费信贷和信用卡消费信贷是消费信贷的三种主要方式，其中，信用卡的特点是（）。
A．先消费，后还款
B．可以将钱放在信用卡获取利息，十分方便
C．可以提取现金解决燃眉之急，而且还免息
D．可以利用信用卡分期付款
E．记账功能
20．根据外汇风险的表现形式将外汇风险分为（）。
A．会计风险 B．交易风险
C．利率风险 D．经济风险
E．汇率风险
21．税收筹划与偷税的区别在于（）。
A．合法性 B．合理性
C．风险性 D．收益性
E．效率性
22．顾问式销售流程中,接触面谈的主要目的是（）
A．建立信任B．收集客户资料
C．寒暄赞美 D．销售产品
E．拉近与客户的关系
23．根据我国《保险法》规定，人身保险中对被保险人具有保险利益的人包括被保险人的（）等
A．配偶 B．父母
C．子女D．抚养人
E．赡养人
24．保险利益是保险合同存在的前提，保险利益必须符合的条件有（）A．应为合法的利益 B．应是确定的经济利益
C．必须客观存在 D．应为经济上有价的利益
E．符合主观的要求
25．假设有5种投资工具，分别是债券、基金、股票、保险和权证，用它们来组建组合，以下论述正确的是（）。
A．有效的投资组合只有一个
B．有效的组合有无穷多个
C．可以根据投资者风险偏好来调整资产的配置
D．最优的投资组合获得依赖于组合的历史数据
E．必须按照市场情况进行组合
26．（）能视为现金或现金等价物
A．3年定期存款 B．一块金表
C．一辆汽车 D．活期存款
E．收藏品
三、判断题
1．随着人们年龄的增长，风险承受能力呈现先增强再减弱的特点。（）2．银行储蓄是一种完全没有风险的理财工具。（）
3．根据我国《保险法》的规定，保险公司更换董事长、总经理，应当报经保险监督管理机构审查其任职资格。（）
4．债券的折价发行又称贴现发行。（）
5．债券作为固定收益投资品，市场利率上升将会导致债券的下跌。（）6．实际投资回报率通货膨胀的影响。（）
7．保险事故发生后，保险人按照合同约定，认为有关的证明和资料不完整的，应当及时分次通知投保人、被保险人或者受益人补充提供。（）
8．顾问式销售流程中,电话约访环节共有前期准备,自我介绍,寒喧致意,道明来意,提出要求,确认约会共六个步骤。（）
9．投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并按照合同约定退还保险单的现金价值。（）10．被保险人或者投保人只能指定一人为受益人。（）
11．永续年金没有终止的时间，也就没有终值（）
12．因不可抗力不能履行合同的，可以部分或者全部免除责任，当事人迟延履行后发生不可抗力的，不能免除责任（）
13．QDII是外国投资者投资中国证券市场的一种途径（）
14．银行理财产品的预期收益就是指到期时投资者能够获得的实际收益（）15．在两处以上取得工资薪金所得而没有扣缴义务人的，纳税人应当自行申报缴纳个人所得税。（）
16．专职“炒股”人员年所得超过12万元的，应向户籍所在地主管地税机关申报。（）
17．某保险公司的营销员，取得的佣金收入在计算缴纳个人所得税不能扣除成本。（）
18．经济衰退，失业增加时，政府应实施紧缩性财政政策（）
19．年金的收付发生在年初或年末差别不大（）
20．税法的主体包括税收征收机关的纳税人（）
21.国家经济增长主要来源于三架马车，目前全球经济疲软情况下，中国应考虑主要从
投资和消费来拉动经济增长。（）
22.生命周期理论是整个理财规划的基础。 ( )
23.我国法律规定，遗嘱继承人的范围为公民和法人，与法定继承人没有关系（）
24.理财规划师首先是一个专才，其次才是通才。（）
25.等额本金还款法是在贷款期限内按月偿还等额的贷款利息和本金。（）26．免征额就是征税对象达到一定数额开始全额征税（）
四、综合案例分析
案例一：
张先生家庭2008年年收入15万元，生活支出4万元，年初购房向银行贷款80万元，年利率为5%，20年期，按年等额本息偿还。2008年张先生保障型保费支出1万元，子女教育年金保险支出2万元，定期定额基金支出1万元。
根据案例二回答复111-112题
111．2008年张先生家庭收支储蓄表中的储蓄为（）
A．4万元 B．5万元
C．6万元 D．7万元
112．2008年张先生家庭自由储蓄为（）
A.0.58万元
B.1.58万元
C．2万元 D．3万元
案例二：
张先生请理财规划师为他的子女做教育规划。他的孩子还有5年上大学,现在大学每年的各种费用大概在15 000元左右。他认为政府贷款作为教育资金的来源,在做规划时也应该考虑进来。另外,假定不考虑通货膨胀,投资报酬率为8%,学费的上涨率为每年l%。根据案例回答113-118题
113．在为张先生估算教育费用时,要按预计通货膨胀率计算所需要的 ( )费用。
A．子女入学第一年 B.接受高等教育所需的全部
C．大学本科教育结束的 D．子女出国留学的
114.张先生孩子上大学第一年时,他至少要准备的第一年费用约为( )元。
A.15000
B.15765
C.160765
D.15740
115.如果张先生决定在孩子上大学当年就准备好大学4年的费用,不考虑4年间的投资所得,他共计准备的费用应为( )元。
A.64013
B.60000
C.63060
D.54121
116.如果考虑4年间的投资所得,张先生在孩子上大学当年共计准备的费用应为( )元。
A.64013
B.60000
C. 63 060
D. 56 393
117.如果张先生决定现在开始通过定期定额每年年末投资来筹集孩子4年大学教育所需要的费用,在上述投资回报率假设下,张先生每年需要投入( ）
A. 64 013
B. 9 613
C. 10 824
D. 54 121
118.为了筹集教育费用,一旦有突发事件,张先生询问如果在孩子上大学当年以10%的年利率借得50 000元，10年还清,则每年应偿还的金额为（）
A.7002.4
B.5000
C. 8 956.5
D. 8 137.3
案例三
刘先生一家年初有资产如下：现金1万元，银行活期存款5万元，外币定期存款1万美元，成本汇率7．8，年末汇率7．2，基金净值2万元，此外每月基金定投600元，月末扣款。股票包括招商银行10手，成本价6．5元/股；中铝股份5手，成本价格21元/股；中国人寿15手，成本价27元/股。自用住房成本90万元，现值150万元，房贷余额40万元。刘先生每月税后工资8000元，妻子每月税后工资6000元，每月支出4000元，定期寿险和人身意外险保费年支出为400元，终身寿险每月交费500元（全部形成现金价值），年初保单现金价值2万元，子女教育金保险每年2400元。本年偿还房贷32000元，其中本金24000元。年末股票市价分别为招商银行15元/股，中铝股份24．5元/股，中国人寿38元/股，刘先生将中国人寿卖出10手。
根据案例四回答119-121题。
119.刘先生家外币定期存款１万美元属于（）。
A．流动性资产 B．投资性资产
C．自用性资产 D．消费性资产
120.刘先生一家本年的理财储蓄为（不考虑存款利息）（）。
A．200元 B．2600元
C．1200元 D．3400元
121.以成本计，年初资产负债表的净值为（）
A．765 000元 B．695 000元
C．735 500元 D．715 500元
案例四:
白小青今年32岁，是一家外资企业的员工，每个月税后收入8000元，每月生活支出3500。上个月刚贷款60万元购买一套价值80万元的房子，贷款利率7%，期限20年，从本月开始按月本利平均摊还。上月底小青花了3万元买了一只股票，剩有现金1万元。这个月下旬年迈父亲生病住院，下个月需要进行手术。为了给父亲筹集手术费用，小青只好把股票卖了，所幸股票行情较好，除去成本还赚了5000元，另外还找朋友借了2万元。
根据案例回答122-123
122．根据白小青的收支情况，本月的储蓄应为（）。
A．10000元 B．6000元
C．5000元 D．4500元
123.本月的资产负债调整现金净流量为（）。
A．48848元 B．55000元
C．35000元 D．20000元
案例五:
王先生在2000年采用按揭贷款购房，支付首付40万元，并取得房屋的产权证。2002年王先生与赵女士结婚，婚后两人共同向银行偿还购房贷款40万元。夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，公司的出资情况分别是：王先生50万元、赵女士20万元、张先生30万元。2007年王先生与赵女士协议离婚，解散原公司。此时他们的房产价值达到200万元，公司股份已增值到200万元，两人在财产分割上产生分歧。
根据案例回答124-129
124在房产的分割上，赵女士能够分到的财产为：（）
A.100万元
B.200万元
C.20万元
D.10万元
125.在办理财产分割手续时，该房产应该被视为（）
A.夫妻共同财产
B.王先生的个人财产
C.赵女士的个人财产
D.无法判断
126.如果婚后双方已经约定该房屋为夫妻共同财产，则离婚后赵女士在房产的分割上能够得到（）
A.100万元
B.200万元
C.20万
D.40万元
127.在股份有限责任公司的分割上，赵女士可以分得（）
A.20万元
B.35万元
C.70万元
D.140万元
128.该有限责任公司属于（）
A.夫妻共同财产
B.王先生的个人财产
C.赵女士的个人财产
D.无法判断
129.如果在离婚后，王先生和赵女士同意不解散公司，且张先生也同意公司继续经营。则三人对原公司的持股比例变为（）
A.王先生50%，赵女士20%、张先生30%
B.王先生35%，赵女士35%，张先生30%
C.王先生70%，赵女士0%，张先生30%
D.王先生0%，赵女士70%，张先生30%
五.简答题
1.凭证式国债和记账式国债有什么特点？
2.西安市民赵女士一家最近购买了一套总价60万元的新房，首付20万元，贷款总额40万元，其中公积金贷款10万，期限10年，年利率4.5%，商业贷款30万，期限20年，年利率6%。
（1）如果采用等额本息方式还款，公积金贷款部分每月还款额为多少元；商业贷款部分每月还款额为多少元。
（2）若30万元商业贷款采用等额本金方式还款，利息总额为多少元。第一月还款额为多少元。
（3）若赵女士选用了等额本息还款法。8年后，赵女士有一笔15万元的偶然收入，她计划用这笔钱来提前归还部分商业贷款，提前还贷后，希望每月还款额不变，但缩短还款期限。办理完手续后，距还清贷款还有多少个月。（不考虑公积金贷款）如果赵女士提前偿还15万元后，希望维持原还款期限，则经计算后，新的每月还款额为多少元。
3.与个人理财相关的税种有哪些？
4、银行理财的资产组合有哪几种策略？
5、如何构建并调整基金组合？
金融理财师（AFP）资格认证考试《金融理财基础（一）》核心讲义 第三章货币时间价值与理财资讯平台的运用 一、货币时间价值的概念 1．货币时间价值的基本概念 货币的时间价值是指当前所持有的一定量的货币，比未来获得的等量货币具有更高的价值。 2．单利与复利的含义 单利：单利的计算仅在原有本金上计算利息，对本金所产生的利息不再计算利息。 复利：复利的计算是对本金及其产生的利息一并计息，也称利滚利。 单利与复利的终值和现值的计算公式如表3－1所示。 表3－1单利与复利的终值、现值 表中，PV为现值，即今天的价值；FV为终值，即未来某个时间点的价值；T表示终值和现值之间的时间区间；r表示利率。 二、鑫财蕴理财资讯平台 1．鑫财蕴理财资讯平台简介 鑫财蕴理财资讯平台是一款为金融理财师量身打造的专业理财软件，是以支持理财师展业为核心，集理财规划、资产管理、金融客户管理、金融工具及信息资讯五大系统为一体的一站式服务平台。
2．鑫财蕴理财资讯平台的基本功能 鑫财蕴理财资讯平台主要有五项基本功能： （1）金融客户管理：提供金融客户的查询、筛选、创建活动等管理功能。 （2）资产管理：提供投资规划、投资组合管理和模拟投资等资产管理功能。 （3）理财规划：提供全方位金融理财解决方案，并能自动生成专业的理财规划报告书。 （4）资讯中心：提供金融产品信息、经济数据、财经资讯、法律法规，以及教育移民等与理财师业务切实相关的信息。 （5）金融工具：提供便捷实用的金融工具，如金融产品的筛选、诊断和比较、金融计算器等。 3．金融计算器 （1）计算器列表：用于不同功能计算器的便捷切换。 （2）数据录入和结果显示： ①可以在输入框直接录入数据，也可以通过输入框右侧的小键盘“”进行数据录入或将计算后的结果进行录入。 ②结果展示：点击变量右侧的“”可以得到相应变量的计算结果。 （3）保存：点击“”，可将相应计算器所有输入变量和结果变量保存至右侧“历史”。 （4）数据存储和调用： ①历史：存储已保存的数据。历史数据不因软件关闭或升级而改变，但若重装或卸载软件，历史数据将被清空。 ②调用：方式一：可以拖动“历史”区域的“”图标，直接将数据拖拽至左侧输入 框；方式二：点击相应计算器的序号，如“”，将所有数据整体还原至左侧。
第一篇金融理财原理 第一章金融理财概论与CFP认证制度 一、金融理财的概述 1．金融理财的定义 金融理财是指专业理财人士收集客户家庭状况、财务状况和生涯目标等资料，明确客户的理财目标和风险属性，分析和评估客户的财务状况，为客户量身定制合适的理财方案并及时执行、监控和调整，最终满足客户人生不同阶段的财务需求，使其最终实现人生在财务上的自由、自主和自在。 金融理财是综合金融服务，是一个动态的过程，针对的是客户的一生。 2．金融理财的目标 （1）平衡收支； （2）投资管理； （3）风险管理； （4）退休保障； （5）减轻税负； （6）财产传承。 3．金融理财师需具备的知识、能力和技能 （1）金融理财师需要具备跨学科的全面的知识，包括投资、保险、经济学、税收、法律等多学科内容。知识体系要求兼具国际化和本土化、前瞻性和现实性的特色，此外，金融理财师还需要在工作中进行不断的积累并接受持续教育。 （2）金融理财师需要具备有效沟通能力。人际沟通能力被认为是影响金融理财师成功
的因素中最重要的一项，沟通能力要求金融理财师能及时、准确地将信息传递给客户。 （3）金融理财师需要熟练掌握基本技能。 二、CFP制度 1．CFP制度的建立与发展沿革 （1）CFP的含义 CFP（Certified Financial Planner）即国际金融理财师、注册金融理财师或者注册理财规划师，是由各国或地区金融理财标准委员会向那些经过规定的培训，通过了严格的专业考试，具有所要求的金融理财工作经验，并自愿遵守高标准的道德准则的专业人员发放的水平认证证书。 （2）CFP制度的建立与发展 ①1970年，国际金融理财协会（IAFP）成立； ②1973年，CFP协会（ICFP）成立并开始使用CFP标志； ③1985年，国际CFP标准与实践委员会（IBCFP）成立； ④1990年，澳大利亚建立了CFP认证制度，CFP开始国际化； ⑤1994年，IBCFP更名为金融理财标准委员会（CFP Board）； ⑥2004年，非政府、非盈利组织——国际金融理财标准委员会（FPSB）成立，负责美国以外地区CFP商标的授权使用和管理。 2．CFP认证体系 （1）中国CFP资格认证制度的发展 ①90年代中期以来，中国各大金融机构，包括银行、证券、保险以及各类基金公司都推出了个人理财业务，从业人员也在不断增加。但是，由于没有统一的理财行业标准和管理
AEFI培训讲义 一、AEFI相关知识 定义：AEFI是指预防接种过程中或接种后发生的可能造成受种者机体组织器官、功能损害，且怀疑与预防接种有关的反应。 AEFI分类及处理原则 1.一般反应 一般反应是指在预防接种后发生的，由疫苗本身所固有的特性引起的，对机体只会造成一过性生理功能障碍的反应，主要有发热和局部红肿，同时可能伴有全身不适、倦怠、食欲不振、乏力等综合症状。一般反应包括局部反应和全身反应。 (1)局部反应：主要包括注射部位的红肿、疼痛、硬结等。注射局部红肿浸润，根据纵横平均直径分为弱反应（≤2.5cm）、中反应（2.6～5.0cm）和强反应（＞5.0cm）。 (2)全身反应：主要包括发热、头痛、乏力、恶心、呕吐、腹泻等。发热按腋温分为轻度（37.1～37.5℃）、中度（37.6～38.5℃）和重度（≥38.6℃）。 处理原则：（１）一般不需特殊处理，较重者可用热毛巾热敷。但痘苗、卡介苗接种后局部反应则严禁热敷。（２）种痘及卡介苗后局部溃破可涂龙胆紫，预防感染。 2.异常反应 预防接种异常反应：是指合格的疫苗在实施规范接种过程中或者实施规范接种后造成受种者机体组织器官、功能损害，相关各方均无过错的药品不良反应。 处理原则：1.晕厥(晕针)：一旦发现小儿出现晕针，应马上使其平卧，保持安静，并喂以热水或糖水，即可缓解。严重者数分钟后仍不见好转，可注射氟美松4mg或0.1%肾上腺 0.3～0.5ml并严密观察病人BP、T、P、R的变化，同时做好各种急救准备。2.过敏反应：由于接受疫苗注射而引起的一类变态反应，包括过敏性皮疹、过敏性休克、过敏性紫癜、血小板减少性紫癜、阿瑟氏反应、血管性水肿等。a.过敏性皮疹：处理方法，口服抗过敏药物。b.过敏性休克：处理方法，患者立即平卧，头部放低，氧气吸入，皮下注射1:1000肾上腺素0.5～1ml，必要时可重复注射。血压下降时可用去甲肾上腺素1～2ml加入葡萄糖盐水中静滴。c.过敏性紫癜：处理方法，早期可用大剂量激素，同时口服抗过敏药物，同时使用止血药物和维生素。d.血管神经性水肿：处理方法，局部用热敷，同时应用抗过敏药物. 3.疫苗质量事故 疫苗质量事故是指由于疫苗在生产过程中质量不合格，接种后造成受种者机体组织器官、功能损害。我们在接种过程中一定要注意使用有效期范围以内的疫苗。 4.实施差错事故 实施差错事故是指由于在预防接种实施过程中违反预防接种工作规范、免疫程序、疫苗使用指导原则、接种方案造成受种者机体组织器官、功能损害。因此，我们在预防接种实施过程中一定要遵守预防接种工作规范、免疫程序、疫苗使用指导原则、接种方案等，这样可以减少不必要的事故发生。 5.偶合症 偶合症：受种者在接种时处于某种疾病潜伏期或前驱期，接种后偶合发病;或者，
1男，64岁。右上腹疼痛3个月，持续胀疼。查体：消瘦，巩膜及皮肤黄染左锁骨上可触及2cm×1cm肿大淋巴结，肝肋下6cm质地硬，结节状。移动性浊音（+）。AFP500μg/L.以下处理措施不宜选择的是 A.高功能超声聚焦热疗 B.全身化疗 C.肝动脉置泵化疗 D.门静脉置泵化疗 E.无水乙醇局部注射 2在辅助检查中，不属临床医生应遵循的道德要求是 A.从诊治需要出发，目的纯正 B.认真细致、心正无私 C.知情同意、尽职尽责 D.综合分析、切忌片面 E.密切联系、加强协作 3. 女，42.因十二指肠溃疡选择性迷走神经切断术，术后4天开始进食后出现上腹胀，伴恶心、呕吐，吐出所进食物，可见胃型，无蠕动波。一般不宜采取的措施是 A.补钾 B.肌注新斯的明 C.再次手术治疗 D.禁食、肠胃减压 E.高渗温盐水洗胃 4. 患者张某与某医院发生医疗纠纷，要求复印自己的病历资料，医院按照规定可以不为 A.会诊意见 B.手术同意书 C.医嘱单 D.病理检查报告 E. 特殊检查同意书 根据《医疗事故处理条例》第十条规定：患者有权复印或者复制其门诊病历、住院志、体温单、医嘱单、化验单（检验报告）、医学影像检查资料、特殊检查同意书、手术同意书、手术及麻醉记录单、病理资料、护理记录以及国务院卫生行政部门规定的其他病历资料。5. 男，70岁。40年前行胃大部分切除术，发现贫血1年。粪便隐血试验（-）。胃镜：吻合口炎症。与病人贫血无明显关系的因素是 A.叶酸缺乏 B.维生素B12缺乏 C.胃蛋白酶缺乏 D.胃酸缺乏 E.铁缺乏 6. 投射法经常应用于 A.人格测验 B.智力测验 C.特殊能力测验 D.神经心理学测验 E.以上都不是 投射法主要用于对人格、动机等方面的人事测量。
第二篇风险管理与保险规划 第九章风险与风险管理 一、风险的基本概念 1．风险的定义 风险是指偶然发生、可能导致经济损失、其不确定的后果与人们的期望有所偏差的事件。风险不仅需要考虑损失的可能性，还要考虑可能的损失幅度，损失可能性和损失幅度都可能增加损失的不确定性，不确定性越大，风险越大。 2．风险分类 从风险管理和保险角度出发，风险主要有以下四类分类方法，如表9－1所示。 表9－1 风险分类
3．风险事件的产生过程 （1）风险暴露/风险因素/风险事故/损失 ①风险暴露 风险管理学中的风险暴露是指无论是财产或生命，还是人们的行为，总是暴露于特定风险的威胁之下。 ②风险因素 风险因素是指引起风险事故、增加损失概率和损失程度的条件，是风险事故发生的潜在原因。风险因素一般分为有形风险因素和无形风险因素两类。 有形风险因素是指那些影响损失概率和损失程度的物理条件或因素，某建筑物所处位置、使用建材和实际用途等，老化的电线，年久失修的排水系统，某人有吸烟酗酒的不良嗜好等都属于有形风险因素。 无形风险因素是指观念、态度、文化等看不见的、影响损失可能性和损失程度的因素，主要的无形风险因素是道德风险因素。 ③风险事故 风险事故又称风险事件，是指引起损失的直接或外在的原因，风险之所以会导致损失，是因为风险事故的作用，风险事故的发生使得潜在的危险转化为现实的损失，因此，风险事故是损失的媒介。 ④损失 风险管理中的损失是指非故意的、非计划的、非预期的经济价值减少的事实。这种损失包括直接损失和间接损失，前者是指风险事故对于标的本身造成的破坏事实，后者是指由于直接损失所引起的破坏事实。 损失还可以分为有形损失、收入损失、费用损失和责任损失等形式。
产前诊断宣传讲义
定义
产前诊断（prenatal diagnosis）是指在出生前对胚胎或胎儿的发育状态、是否患有疾 病等方面进行检测诊断。从而掌握先机，对可治性疾病，选择适当时机进行宫内治疗；对于 不可治疗性疾病，能够做到知情选择。广义的产前诊断对象包括：反复早孕期自然流产；既 往出生缺陷病史；家族分子遗传病史；神经管缺陷家族史；妊娠合并 1 型糖尿病、高血压、 癫痫、哮喘；曾暴露于药物、病毒、环境危害；父母近亲。
历史
除去孕早、 中期的流产、 胎死宫内以外， 约 3-5%的出生婴儿存在身体结构或智力缺陷。 而在所有围产期死亡中， 先天性缺陷占 20-25%。 在既往， 那些患有基因异常高风险的夫妇， 对于孕育健康的后代，往往处于无从选择的被动境地。直到 1966 年，学者研究发现了孕妇 高龄与唐氏综合征的相关性，此后，产前诊断得到了迅速发展。 在所有的活产儿染色体异常疾病中，以唐氏综合征 (21 三体综合症)最为常见。因此狭 义的产前诊断， 仅针对胎儿染色体数目或结构异常的疾病， 在妊娠期通过有创性诊断方法 （绒 毛取材术、羊膜腔穿刺术和经皮脐血管穿刺）获取胎儿来源细胞，进行染色体核型检测，发 现并确诊，能够于分娩前尽早终止妊娠。 由于这种诊断方法存在流产等取材相关并发症，对于大规模人群，先采用筛查方法， 发现高风险人群，进而采取有创性产前诊断，这一策略符合卫生经济学原理。 我国的产前筛查开展相对较晚， 直至 1998 年才逐步引进国外数据库及风险值计算软件。 2002 年我国正式制定了 《产前诊断技术管理办法》 后， 各地陆续批准成立了产前诊断机构， 逐步规范开展孕中期血清学筛查出 21 三体、18 三体、神经管缺陷的高风险人群，进而进行 产前诊断。
目的
事实上，产前诊断包括以下目的： 1、出生前发现异常以便终止妊娠。 2、使得医生能够在出生前或出生后，把握适当的时机对经过产前诊断的胎儿或新生儿 进行药物或手术治疗。 3、父母能够了解本次妊娠状况，进而知情选择。 4、父母知情后，有机会能够从心理、社会、经济、医疗各方面做好准备，面对可能发 生的宫内或新生儿期出现的健康问题。
阅读理解三要素及题型梳理 题干信息 原文定位及信息提取 正确答案与原文定位信息的平行关系 一、重点段落结构：信息的上与下 上意信息：多着概念，笼统化概念，抽象化概念 下意信息：具体化概念，数字化论证，例子论证，引言论证 二、长句处理方式：分割提取 例（一） TOKYO（AFP）—A father froze to death while sheltering his nine-year-old daughter from severe weekend snowstorms that swept northern Japan．Mikio Okada,one of at least nine people killed as snowstorms swept across Hokkaido（北海道），died as he tried to protect his only child Natsune against winds of up to109kilometers per hour in Yubetsu,Hokkaido,as temperatures fell sharply to minus6degrees Centigrade． 1．Which of the following might be the best title for the passage? A．9-year-old girl made orphan in snowstorm B．Snowstorm takes away9-year-old girl's father C．Father dies sheltering daughter from snowstorm D．Japanese dad dies in snowstorm 例（二） Deputy Agriculture Secretary Kathleen Merrigan sees an epidemic (流行病)sweeping across Americas farmland.It has little to do with the
历年A F P考试真题精 选
一、金融理财基础 金融理财概述 1．有关CFP 资格认证制度的发展历史，下列说法不正确的是（）。 A． CFP 制度最早可追溯到20 世纪30 年代保险营销人员开始提供金融理财服务 B． 1972 年，国际金融理财协会（IAFP）创立专业的教育培训机构——金融理财学院 （College for Financial Planning），开始使用CFP 认证标志 C． 2004 年，国际CFP 理事会（the International CFP Council）伦敦年会上，国际 金融理财标准委员会（FPSB）正式成立，统一管理全球除美国之外的CFP 商标 D． 2005 年8 月，中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会（FPSCC）签字加入国 际金融理财标准委员会（FPSB） 2．有关CFP 核心理念与价值观，下列叙述错误的是（）。 A．社会责任－强调以客户为中心
B．专业信任－建立认证标准强化专业能力 C．追求卓越－CFP 标志可带给从业人员名誉与利益 D．注重专业－专业规划人士的存在与增加，可以让社会大众获益3． CFP 四个E 代表的意义，下列叙述错误的是（）。 A． Education－教育训练 B． Examination－考试认证 C． Experience－工作经验 D． Excellence－卓越表现 CFP 制度 4．正确的理财策略是（）。 A．构造理财组合→选择理财产品→确定理财策略 B．构造理财组合→确定理财策略→选择理财产品 C．确定理财策略→构造理财组合→选择理财产品 D．确定理财策略→选择理财产品→构造理财组合 5．关于中国的金融理财师资格认证制度，下列说法不正确的是（）。