电子支付&结算复习资料一：选择
1．以下（ D ）不属于支付活动的组成要素。
A. 参与主体
B. 市场行为方式
C．债权债务关系D．金融机构
2．下列不属于支付服务组织的是（D ）。
A. 中央银行
B.商业银行
C. 支付清算组织
D.银监会
3．下列不属于电子支付系统组成要素的是（C ）。
A. 支付服务系统
B.支付清算系统
C. 网上支付系统
D.支付信息管理系统
4．通过拨打工商银行95588电话进行的支付属于以下（A ）支付方式。
A. 电话银行支付
B.移动支付
C. 第三方支付
D. 网上银行支付
5．以下不属于客户与银行之间的支付系统的是（D ）。
A. POS系统
B. ATM系统
C. 家庭银行（HB）系统
D. FEDWIRE系统
1. 校园卡属于（Ｄ）。
A. 储蓄卡
B.虚拟卡
C. 联名卡
D.储值卡
2. 电子现金的特点是（ＡＢＣＤ）。
A. 独立性
B. 匿名性
C. 可迁移性
D. 可分性
E. 安全性
3．通过拨打工商银行95588电话进行的支付属于以下（Ａ）支付方式。
A. 电话银行支付
B.移动支付
C. 第三方支付
D. 网上银行支付
4．利用支付宝支付属于（Ｄ）支付方式。
A. 网上银行支付
B. 电话支付
C. 银联电子支付
D.第三方支付
5．以下（Ｂ）支付工具对应的不是电子货币。
A. 银行卡
B.支票
C. 储值卡
D.虚拟卡
1．个人通过INTERNET查询其在招商银行的储蓄卡的余额需要使用（Ｄ）实现。
A. 电话银行
B. 企业网上银行
C. 第三方支付机构
D. 个人网上银行
2．下列不属于网上银行功能的是（Ｄ）。
A. 发布公共信息
B. 账务查询
C.支付
D. 存折补登
3. 企业网上银行支付一般分为四个阶段：准备阶段、买方购物阶段、买方支付阶段以及（Ｂ）阶段。
A. 卖方发布信息
B. 银行后台清算兑付
C. 卖方确认收款
D. 买方确认收货
4．下列（Ｃ）不属于网上银行系统在运行过程中受到的安全威胁。
A. 假冒用户身份
B. 抵赖
C. 拨打欺骗电话
D. 丢失信息
5．中国农业银行的“K宝”、中国工商银行的“U盾”、中国建设银行的“网银盾”属于网上银行的（Ａ）类安全技术措施。
A. 数字证书
B.数据加密协议
C. 动态口令卡
D. 安全控件
1．下列（Ｄ）不是电话银行呼叫中心的突出特点。
A. 人工和自动语音服务的有机结合
B. 功能更加强大
C. 有效地提高了工作效率
D. 使用更加方便
2．电话银行针对用户而言存在的优势不包括（Ｄ）。
A. 使用方便快捷
B. 交易成本低
C. 不受时间、空间的限制
D. 为客户关系管理提供帮助
3.在电话银行系统组成中，（Ｂ）是前台接入系统，完成对接入呼叫的转接和分配？
A. 交互式语音应答系统IVR
B. 自动呼叫分配系统ACD
C. 计算机电话集成服务器CTI
D. 人工座席系统CSR
4．下列（Ａ）是中国银联和中国电信共同推出的一种基于在固定电话上进行刷卡支付的电子支付模式。
A. 固网支付
B. eBilling支付
C. MOTOpay支付
D. 手机银行支付
5．以下（ABC ）是保证电话银行系统的网络安全可以采用的措施。
A. 路由控制
B. 数据加密
C. 访问控制
D. 安全控件
1．移动支付中使用的移动设备包括（AD ）。
A. 手机
B. 固定电话和小灵通
C. PC
D. PDA
2．移动支付价值链中，以下（B ）不属于其中的构成部分。A. 发卡机构 B. 商家
C. 移动支付平台提供商
D. 收单机构
3．以下（D ）属于移动支付近距离支付技术。
A. 基于短消息（SMS）方式
B. 基于WAP方式的支付
C. 基于K-JAVA方式的支付
D. 蓝牙
4．下列（D ）不属于移动支付商业运营的主要模式。
A. 以金融机构为主导的运营模式
B. 以移动运营商为主导的运营模式
C. 金融机构与移动运营商合作的运营模式
D. 以移动设备提供商为主导的运营模式
5．移动支付业务模式中，下述（D ）属于近距离支付业务模式。
A. 手机银行
B. 基于后台账户的支付
C. 基于话费账户的支付
D. 手机钱包
1．在机场、宾馆等放置的ATM属于下述（C ）类型的自助银行。
A. 附行式自助银
B.离行式自助银
C. 便利型自助银行
D. 其它自助银行
2．下列（D ）不属于自助银行的主要设备。
A. ATM
B. 自动存款机（CDM）
C. POS
D. 网络线路
3. 自动存折补登机属于（A ）设备。
A. 非现金类服务设备
B. 现金类服务设备
C. 安全保护设备
D. 网络设备
4．实现消费者在商户持卡消费，并与银行卡账户自动清算的系统是（C ）。
A. ATM
B. 自动存款机（CDM）
C. POS
D. 夜间金库
5．下述（C ）是自助银行的新模式。
A. POS
B.自动保管箱
C. 指纹银行
D.多媒体查询机
1．在第三方支付领域，快钱支付属于( B )。
A．间付型账户支付模式B．直付型账户支付模式
C．支付网关模式D．银联电子支付
2．目前国内第三方支付公司中，下述( A )的用户规模最大。
A．支付宝B．银联C．首信易D．易宝
3．支付网关模式中，以下( C )不属于B2C支付交易流程的主体。
A．卖家B．支付平台C．购物网站D．买家
4．以支付公司作为信用中介，在买家确认收到商品前，代替买卖双方暂时保管货款的第三方支付模式是( A )。
A．间付型账户支付模式B．直付型账户支付模式
C．支付网关模式D．银联电子支付
5．在第三方支付方式中，下列( D )不是买家面临的安全问题。
A．卖方发布虚假信息B．泄露隐私信息
C．卖方不履行服务承诺D．恶意退货
二.判断
1. 汇兑是一种有效的支付工具（×）
2. 我国目前多个城市使用的公交一卡通实质是就是一种电子钱包（√）
3. 传统支付方式实质上就是银行的柜台支付方式（√）
4. 银行代发工资是银行的定期借记支付方式。（×）
5. 信用卡是借记卡的一种。（×）
三．简答
第一章：电子支付概述
1．什么是支付，支付的过程是什么？
答题要点：
支付就是社会经济活动引起的债权债务清偿及货币转移行为。它包含了两个层次：
①“支付”是付款人向收款人转移可以接受的货币债权的行为；
②“支付”不仅包括现金支付，还包括转账支付。
“支付”过程包括交易、清算和结算三个过程。“交易”过程确保支付指令的生成、确认和传输；“清算”过程是在结算之前对支付指令进行发送、核对以及在某些情况下进行确认的过程，可能包括指令轧差和最终结算头寸的建立。“结算”过程是将“清算”过程产生的待结算债权债务在收、付款人金融机构之间进行相应的账簿记录、处理、完成货币资金最终转移并通知有关各方的过程。
2．试阐述支付体系的构成以及各构成部分之间的关系。
答题要点：
支付体系主要由支付服务组织、支付工具、支付系统、支付体系监管等要素组成。
支付工具、支付系统和支付服务组织属于支付体系中的基础设施安排，而支付体系监督管理则属于对支付体系前三个要素的整体制度性保障。支付体系的四个组成部分是密不可分、相辅相成的有机整体。支付工具是支付的载体；支付工具的交换和传递贯穿于支付系统处理的全过程，其清算与结算通过支付系统进行；支付服务组织是支付工具和支付系统的提供者；支付体系监督管理是防范支付风险、保障支付过程的安全和效率，维护整个金融体系安全稳定之必需。支付体系这四个部分的有机结合和平稳运行为一国经济金融的健康发展奠定了基础。
3．试通过现实中的实例来说明各种电子支付的应用。
答题要点：
（1）网上支付：网上银行支付、第三方支付（支付宝、易宝等）、银联电子支付
（2）移动支付：移动运营商手机支付、银联手机支付、商业银行手机支付、移动POS 等
（3）固定电话支付：工商银行95588、民生银行95568、招商银行95555等
（4）有线电视网络支付：各商业银行电视支付、银联电视支付
（5）金融专网支付：ＰＯＳ支付、ＡＴＭ支付
4．简述电子支付与传统支付的不同。
答题要点：
与传统的支付方式相比，电子支付具有以下特征：
(1) 电子支付是采用先进的技术通过数字流转来完成信息传输的，其各种支付方式都是采用数字化的方式进行款项支付的；而传统的支付方式则是通过现金的流转、票据的转让及银行的汇兑等物理实体的流转来完成款项支付的。
(2) 电子支付的工作环境是基于一个开放的系统平台（即因特网）之中；而传统支付则是在较为封闭的系统中运作。
(3) 电子支付使用的是最先进的通信手段，如Internet、Extranet；而传统支付使用的则是传统的通信媒介。电子支付对软、硬件设施的要求很高，一般要求有联网的微机、相关的软件及其它一些配套设施；而传统支付则没有这么高的要求。
(4) 电子支付具有方便、快捷、高效、经济的优势。用户只要拥有一台上网的PC机，便可足不出户，在很短的时间内完成整个支付过程。支付费用仅相当于传统支付的几十分之一，甚至几百分之一。
第二章：支付工具与支付方式
1．简述支票的交易流程。
答题要点：
卖方将支票到买方开户行取现或转账，或者以“委托收款背书”方式委托自己的开户行向出票人的开户银行进行收款。对于后者，持票人委托开户银行收款时，开户行将所有委托收款的支票通过全国支票影像交换系统提交给出票人开户行；出票人开户行审核无误则付款；收款人开户行将款项转入到收款人账户内。
2．简要比较支票、汇票、本票三者的主要区别。
答题要点：
存
3．大家常听说贷记卡、借记卡、信用卡，请问它们之间有何区别？
答题要点：
借记卡是指由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部
分功能的支付工具，不能透支，必须依托于持卡人的存款账户，具有电子存折的性质。按功能不同，借记卡又分为转账卡（包括储蓄卡）、专用卡和储值卡。
贷记卡也称为信用卡，是由银行或信用卡公司向资信良好的个人和机构签发的一种信用凭证，持卡人可在指定的特约商户购物或获得服务，并允许透支一定的额度。贷记卡具有信用消费、转账结算、存取现金等功能。
贷记卡按是否向发卡银行交存备用金和有无免息期分为真正的贷记卡（即我们平常所说的信用卡）和准贷记卡两类。信用卡是指持卡人无需存款，发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付，可在发卡银行规定的信用额度内透支的贷记卡。
4．简述电子支付方式的主要类型。
答题要点：
按照支付渠道，现代（电子）支付方包括：基于互联网的支付、基于移动网络的支付、基于电话网络的支付、基于有线电视网络的支付和基于金融专网的支付。
5．简述电子货币及其分类。
答题要点：
电子货币是以电子信息技术为手段，以网络和电子设备为基础，以电子机具为媒介，
以电子数据（二进制数据）为存储和传递形式，以信息流代替实体价值进行流通和支付的货币形式。
根据电子货币的发行主体，电子货币分为以下三类。如下图所示：
6
．简述储值卡式电子钱包的特点。
储值卡式电子钱包的特点如下：
预先储值，不计息
不记名、不挂失
脱机支付
使用环境相对封闭
小额支付
第三章：网上银行支付
1．谈谈你对网上银行定义的理解以及与电子银行的关系。答题要点：
电子银行是指商业银行利用计算机技术和网络通讯技术，通过语音或其它自动化设备，以人工辅助或自助形式，向客户提供方便快捷的金融服务。呼叫中心（Call Center）、自动柜员机ATM、POS、CDM、无人银行等多种多样的金融服务形式都涵盖在电子银行的范畴之内。而网上银行则主要指金融机构基于Internet而提供的各种金融服务。
可以说，广义的网上银行是指电子银行。狭义的网上银行。网上银行(I-bank)，就是指采用Internet数字通信技术，以Internet作为基础交易平台和服务渠道，在线为公众提供办理结算、信贷服务的商业银行或金融机构服务系统，也可以理解为Internet上的虚拟银行柜台。
2．网上银行有哪些类型？
答题要点：
按经营组织形式，网上银行可以分为分支型网上银行和纯网上银行。
分支型网上银行是指现有的传统银行利用互联网作为新的服务手段，建立银行站点、提供在线服务而设立的网上银行。
纯网上银行是为专门提供在线银行服务而成立的独立银行，因而被称为“只有一个站点的银行”。它一般只设有一个办公地址，既无分支机构，又无营业网点，几乎所有业务都通过网络进行。
3．目前我国网上银行用于身份认证的安全技术有哪些？
答题要点：
目前我国商业银行网上银行所采用的有关身份识别的安全技术主要有：
（1）数字证书
①浏览器数字证书
②移动数字证书
（2）动态口令卡
（3）手机短信密码
（4）其他身份确认相关安全技术
①图形码
②密码键盘
③安全控件
4．结合自己网上银行支付的经历，谈谈你所用的网上银行具有哪些功能，采取了哪些安全技术，网上支付的大体流程是什么。
答题要点：
网银的主要功能：
1．发布公共信息
2．受理客户咨询投诉
3．账务查询
4．申请和挂失
5．网上银行支付
主要的安全技术：
（1）数字证书
（2）动态口令卡
（3）手机短信密码
（4）其他身份确认相关安全技术
①图形码
②密码键盘
③安全控件
网上支付的流程：
第五章：移动支付
1．简述移动支付、手机银行、手机钱包的概念。
答案要点：
移动支付就是通过移动设备利用无线通信技术转移货币价值以清偿债权债务关系的一种支付方式。
手机银行：手机银行就是通过移动通信网络与移动通信技术实现手机与银行的连接，通过手机界面操作或者发送短信完成各种金融服务的电子银行创新业务产品，是手机支付的一种实现方式，也是目前移动支付中使用比较普遍的一种支付方式。
手机钱包：手机钱包是手机与电子钱包的结合。电子钱包包括智能储值卡式电子钱包和纯软件式电子钱包。手机既可以通过与智能储值卡的物理融合成为电子钱包，也可以作
为移动终端通过使用电子钱包软件成为手机钱包。但目前人们所称的手机钱包多指前者，即手机与智能储值卡的融合。
2．简述移动支付的分类。
答题要点：
（1）根据移动支付基于的账户，移动支付可以分为基于银行卡账户的移动支付和基于后台账户（包括话费账户）的移动支付。
（2）根据移动支付是否事先指定受付方，移动支付可以分为定向支付和非定向支付。
（3）根据使用的传输方式和技术，移动支付可以分为远距离支付和近距离支付，或者称为远程支付和现场支付。
（4）根据移动支付金额的大小，移动支付可以分为大额支付、小额支付和微支付。
3．简述移动支付的业务模式和接入技术。
答题要点：
业务模式：业务模式可以分为两种
一、远距离支付（远程支付）业务模式
（1）手机银行模式
手机银行是各商业银行提供的一种主要移动支付方式。一般对用户有两项要求：用户在该商业银行拥有合法账户，用户手机支持相应的技术和协议。目前，手机银行可以提供类似网上银行的各种功能和服务，例如：各种银行卡的账户管理、自动转账、自助缴费、网上支付、投资理财，信用卡的还款管理和积分管理等增值业务。
（2）后台账户（包括话费账户）模式
移动运营商为每个手机客户建立一个与手机号码绑定的后台支付账户，用户为该帐户充值后，即可在远程合作商户购物，并通过WEB、短信、语音等方式从该账户进行支付。运营商将客户消费的金额从该支付账户中扣除，服务提供方则通过与移动运营商的结算来获得收益。
（3）银行卡绑定模式
这是一种移动用户通过手机号码和银行卡业务密码进行缴费和消费的业务模式。这种模式要求移动用户将银行卡与手机号码事先绑定，在移动支付交易过程中，手机号码代替了定制关系对应的银行卡，用户只需要输入银行卡业务密码就可以了。在这种业务模式中，移动运营商只为银行和用户提供信息通道，不参与支付过程。银行为用户提供交易平台和付款途径，并提供相应的安全机制。
（4）虚拟帐户模式
这是一种移动用户使用在第三方支付机构开设的网上虚拟帐户进行支付的业务模式。这种模式要求用户预先将资金转帐或充值到后台服务器的虚拟帐户内，或者将该虚拟帐户
电子支付 一、各大银行电子支付之间的差异 中国工商银行网上支付优点： （1）网上银行服务安全措施完善，支持移动证书。 用户首次登录可自定义网上银行密码和支付密码，可选择每月2元的“工行信使”重要提示服务，在有人连续输错网上银行密码时，它会发送短信息提醒用户。（2）服务项目非常多 网上银行的易用性强，除开通及使用步骤简单以外，操作界面和导航条还允许用户自己定制，在用户使用各项服务项目时，操作页面将显示其他相关功能的链接，还有相关的信息提示。 缺点： （1）个别操作提示信息不足 例如在进行汇款操作时，提示信息只涉及简单的操作方式，缺少手续费等相关资费的详情。 中国建设银行网上支付优点： （1）安全性方面表现突出 除了支持文件证书，允许用户在注册时自定义网上银行密码和支付密码，还为用户登录的密码输入框提供了更为安全的软键盘。 （2）易用性 首次登录网上银行将指引用户下载证书，从下载证书的向导到网上银行的各操作页面都相当友好，虽然帮助信息不多，只涉及操作方式的指南，但各服务项目的操作页面除了有可收缩的帮助信息窗口，错误处理和提示也比较优秀。 缺点：（1）操作烦要求用户先注册后使用，注册后用户需要使用注册的证件号码与网上银行密码登录。 （2）跨行取款费用高 （3）限额 农业银行的优点： （1）通用性几乎所有网上支付的网站都支持农行卡几乎可以办理在银行办理的所有业务（个人储畜业务），除了取钱。 缺点：转账时，如果要扣手续费，每笔会比在银行柜台多扣0.5元的电子汇划手续费，还有就是下载证书比较麻烦。还有每天有限额支付 招商银行的优点： （1）便捷性，不用去柜台开通，可即时通过网上银行开通或者取消，非常方便。（2）支付平台多合作的特约商户多，支持的支付平台多。 （3）安全性超高——专业人士的最爱 缺点：操作最麻烦 二、活期存折不能注册网上同时不能在网上操作对外转账
B2B企业网上支付方案 支付宝企业版： 为了确保各级财务人员顺利从传统资金结算渠道过渡到支付宝，企业版支付宝将提供一个面向企业、专业化的财务管理和资金结算服务平台，包括：多操作员、多账户、授权管理、审核流程、集团账户业务与账务明细查询及下载、母子公司账户余额查询、单笔/批量代发/代扣、内外资金转账调拨等。 支付宝还有提示功能： 在“欢迎您”首页上方，点击“查看最近的提示消息”按钮，可进入消息提醒页，查看最近的消息提醒。 最近的提醒消息范围包括以下几类： 支付盾的证书即将到期或已到期，需要更新。 与支付宝签约的产品合同即将到期。 对方撤销了给贵公司的账户授权。 客户双方建立或解除了客户关系。 点击每条消息后的“点此查看”链接，可以查看该业务消息的详情。 财富通企业版： 针对企业用户，财付通构建全新的综合支付平台，业务覆盖B2B、B2C和C2C各领域，提供卓越的网上支付及清算服务。还提供了安全可靠的支付清算服务和极富特色的QQ营销资源支持，与广大商户共享3亿腾讯用户资源。 支付产品有：网上银行支付、财付通账户支付、B2B大额支付、信用卡支付、一点通支付、手机Wap支付； 网上银行支付的产品优势有： 1) 覆盖90%银行卡用户： 持卡用户可以使用国内20多家银行的网上银行实现在线付款和对财付通账户进行充值。 2) 节省接入银行成本： 合作商家无需与多家银行一一接入，为商家缩减了系统开发和维护的成本，无需任何计算机及网络硬件和人力成本投入，在线即可轻松实现收付款。 3) 支付网关轻松接入： 财付通提供标准的接入说明文档，提供多种网络程序语言接入样例，接入更方便快捷。 4) 交易管理方便： 财付通提供交易订单管理，账户流水查询，财务对账，交易退款等相关服务。B2B大额支付的优势： 1) 真正大额支付：
The role of the contract is first to protect the legitimate rights of both parties. If the terms of the contract are violated, the contract is evidence that the other party seeks justice. （合同范本） 甲方：___________________ 乙方：___________________ 日期：___________________ 2021年网上支付税费服务合同书
2021年网上支付税费服务合同书 合同的作用首先是保护当事人双方的正当权利。“口说无凭，立字为证”，如果有一方违反约定而不满足另一方的要求，合同就是另一方讨回公道的证据。下载后可以修改或直接打印使用（使用前请详细阅读内容是否合适）。 网上支付税费服务合同书 甲方：_____海关 地址：_____ 法定代表人：_____ 乙方：_____银行 地址：_____ 负责人：_____ 丙方：_____ 地址：_____ 法定代表人：_____ 丁方：_____ 地址：_____ 法定代表人：_____ 为提高通关效率，方便丁方缴纳在办理海关通关手续过程中产生
的相关关税和行政事业性费用(以下简称税费)，经丁方提出申请，甲方通过对丁方守法、资信等情况，乙方通过对丁方账户等情况的审查，允许丁方使用网上支付税费服务。丙方为甲、乙、丁方网上支付税费服务提供服务平台、技术支持、电子数据的保存等服务。经各方充分协商，达成以下协议： 第一条服务内容 (一)甲、乙、丙方为丁方提供网上支付有关海关税款和行政事业性费款的服务。本协议所称网上支付服务，是指丁方使用计算机通过internet网络登录丙方的_____系统网站，查询到甲方生成的电子“税费通知”，若无异议则指定缴款单位和缴款账户，通过丙方的_____系统向乙方提交“电子税费支付”指令。乙方按照丁方发出的“税费支付”指令办理税费款项的支付服务。 (二)按照互惠互利的原则，在完善现有网上支付税费服务项目后，乙方将根据业务发展需要，优先合作为丁方提供其它可能的增值金融服务。 第二条业务流程 (一)丁方向甲方申报，甲方接受申报后，生成电子的税费通知，税费通知通过甲方的计算机系统传至丙方的_____系统。
一、互联网支付业务流程分析 （一）业务模式 在基于Internet的电子支付过程中，主要涉及如下角色：客户、商户、支付服务方（金融机构、第三方支付公司），总体结构示意如下： 客户是支付过程中，购买商品或服务的个人或企业； 商户是支付过程中，提供商品或服务的个人或企业，或者给买卖双方提供撮合的交易平台； 支付服务方是支付过程中，给客户及商户提供支付结算服务的机构，视不同情况，可为银行或第三方支付公司。具体而言，如果客户通过银行直接完成支付，则支付服务方为银行；如果客户通过第三方支付公司转结银行完成支付，对商户而言第三方支付公司为支付服务方，对银行而言第三方支付公司为商户，银行为支付服务方。 总体业务流程为：客户通过游览器访问商户的网站，选择商品并结账；商户记录客户的订单，按照支付服务方的格式组织报文并提交；客户在支付服务方完成付款过程；支付服务方把支付结果通知商户的网站；商户为客户提供商品/服务，如下所示： 该流程图具体说明如下： 用户在商户网站等选购货物，并申请使用互联网支付； 商户生成订单，并送给支付平台，将用户转向网络支付业务系统； 支付平台收到订单请求后，返回给商户订单已接收； 用户在支付平台上选择互联网支付的银行，使用银行卡进行互联网支付； 网络支付业务系统记录用户所选择的支付方式，并将用户转向给相应支付系统： 支付平台把扣款信息发送给银行，并引导用户到银行（和实现方式有关）；用户在银行完成卡、密码等信息输入，完成付款；银行把支付成功的信息反馈支付平台、用户； 支付平台向用户提供支付界面；用户完成账户、密码等信息输入，完成付款； 支付平台将支付结果通知反馈商户，商户收到支付成功通知后进行发货处理； 根据商户结算周期与商户进行资金清结算，风险识别通过后，将资金结算到商户之前关联的银行账户。 （二）资金流说明 买方和卖方的最终资金来源在银行结算账户或银行卡。若买卖双方在开立支付账户，则通过资金交易的触发，产生账户之间资金及权益所有权的转移，在不发生充值和提现、退款的情况下，在备付金银行账户的资金不发生转移；若为银行账户支付模式，则通过网关将买方通过备付金银行账户转移至，由根据约定的交易指令或交易周期将资金转移至卖方银行账户。买方可以用其管理的银行卡向其支付账户进行充值；也可以将充值的金额从其支付账户返回
南昌航空大学 自学考试毕业论文 题目电子支付工具的应用与分析 _______ 专业 ____________ 电子商务_______________ 学生姓名王汝庆论文编号_________ 准考证号_________ 015811301332 ____________ 指导教师_________ 李晓云 _____________________
2012 —2013年度上（上/下）
南昌航空大学自学考试毕业论文指导登记表（一） 姓名：王汝庆专业：电子商务编号：论文撰写成绩（百分制）：论文题目：电子支付工具的应用与分析
3、 电子支付的发展阶段 4、 电子支付工具种类 5、 网上电子支付系统 6、 电子支付中存在的问题 目 录 1、 电子支付的概念 --------------------------------- 2、 电子支付的特点 --------------------------------- 3、 电子支付的发展阶段 ----------------------------- 4、 电子支付工具种类 2 2 ■2
4.1 、电子现金-------------------------------- 3 4.2、电子支票--------------------------------- 4 4.3、电子钱包--------------------------------- 5 5、网上电子支付系统 5.1 什么是网上支付---------------------------- 6 5.2 第三方支付------------------------------- 6 5.3 网上支付工具的比较------------------------ 6 6、电子支付中存在的问题 6.1 安全问题---------------------------------- 7 6.2 支付方式的标准化问题----------------------- 8 6.3 跨国交易中的货币兑换问题------------------- 8 6.4 基础设施建设问题-------------------------- 8 6.5 支付方式的统一问题------------------------- 8 7、常用的解决措施 7.1基于PKI证书的强认证方法 ------------------ 8 7.2数字证书与USBKe相结合的认证方式--------- 9 7.3 结论-------------------------------------- 1 0 结束语----------------------------------------- 10 致谢-------------------------------------------- 10 参考文献----------------------------------------- 11 电子支付工具的应用与分析 【内容摘要】随着通信网络技术的飞速发展，特别是Internet 的不断普及和应用，电子商务发展迅速，利用电子商务进行商品交易时，必然会牵涉到支付环节。电子支付是指进行电子商务交易的当事人，包括消费者、厂商和金融机构，使用安全电子支付手段，通过网络进行货币支付或资金流转。电子支付是以电子计算机及其网络为手段，将负载有特定信息的电子数据取代传统的支付工具用于资金流程，并具有实时支付效力的一种支付方式。信息技术的发展促进了金融业务和金融管理的创新，银行作为社会信用的支付中介功能也在这一大的技术背景下获 得了质的突破。
具体业务流程与资金流转 1.客户开通流程 客户开通时，需要选择合同约定的业务类型；客户在开户时将相关信息填写完成，并接受客户开户相关协议后，客户开户状态为待审核状态，经审核通过后，客户开户才算正式完成。客户开户信息同时保存为个人客户信息和机构客户信息。 若收款方为企业客户，开通时需要参与技术联调测试环节，即我司提供标准接入接口给企业客户收款方，企业客户按接口开发接入支付平台模块后进行联调测试包括企业客户申请、资质审核、关联银行卡、开通业务等主要操作。 目前客户开通主要是线下后台录入的方式，该流程说明如下： 客户申请注册，填写基本信息，提交资质证明； 反洗钱实名认证，支付平台相关人员录入资质等基本信息，并做出风险审核； 支付平台相关人员录入客户关联银行信息； 支付平台申请银行账户验证； 银行处理验证并将结果反馈给支付平台； 支付平台做银行关联处理、银行账户实名认证处理； 支付平台开通支付账户并通知给客户； 支付平台相关人员将客户协议归档。 2.充值流程 客户充值以POS刷卡、网银转账、银行代扣三种不同方式。以网银转账为例，基本流程如下：
该流程说明如下： 客户提交充值请求； 选择付款银行和充值金额； 平台创建充值订单，对是否风险交易进行判断，若为风险交易且满足交易拒绝条件，则通知客户交易被拒绝，提示客户联系客服人员，否则进行下一步； 客户被引导到对应银行的网关页面，根据银行业务流程完成支付； 银行向平台发送处理结果，同时向客户展示支付结果页面； 若支付成功，则平台提交充值入账请求，进行入账处理，通知客户充值成功。 资金变化发生节点如下： 客户在银行系统完成支付，交易资金从客户的银行账户中扣减，转入在银行的结算账户中； 银行向平台发送支付成功通知，支付账户完成充值入账处理，
国内外电子支付发展现状 摘要:本文介绍了与电子支付的分类及电子货币的种类与应用,简单地说明了 电子支付的模式以及目前国内外电子商务与电子支付发展现状。认为, 研究并解决电子支付存在的问题, 对于今后电子支付行业的健康发展具有重要的意义! 关键词:电子支付电子货币现状问题当今世界电子网络、通信和信息技术快速发展, Internet 在全球迅速普及,传统的商业形式不再很好的适应时代的发展, 电子商务应运而生。随着网络时代电子商务的崛起, 货币支付手段与方式发生了创新性变革。电子货币——电子支付方式的出现 , 便是这种变革的典型表现。目前, 在电子商务发展的进程中, 电子支付仍然是困扰电子商务发展的主要原因之一。本文将重点综述国内外电子支付的发展现状。目前的电子支付系统可以分为四类:大额支付系统、脱机小额支付系统、联机小额支付系统和电子货币。 2.1 大额支付系统主要处理银行间大额资金转账,通常支付的发起方和接收方都是商业银行或在中央银行开设账户的金融机构。大额系统是一个国家支付体系的核心应用系统。现在的趋势是,大额系统通常由中央银行运行,采用 RTGS 模式; 处理贷记转账, 当然也有由私营部门运行的大额支付系统, 这类系统对支付交易虽然可做实时处理, 但要在日终进行净额资金清算。大额系统处理的支付业务量很少(1~ 10%,但资金额超过 90%,因此大额支付系统中的风险管理特别重要。 2.2 脱机小额支付系统(亦称批量电子支付系统主要指 ACH (自动清算所,主要处理预先授权的定期贷记(如发放工资或定期借记(如公共设施缴费。支付数据以磁介质或数据通信方式提交清算所。 2.3 联机小额支付系统联机小额支付系统指 POSEFT 和 ATM 系统,其支付工具为银行卡(信用卡、借记卡或 ATM 卡等。联机和脱机两类小额支付系统,主要特点是金额小、业务量大, 交易资金采用净额结算 (但 POSEFT 和 ATM 中需要对支付实时授信。 2 2.4 电子货币电子货币是一种在网络电子信用基础上发展起来的新货币形式, 是以电子脉冲进行资金传输和存储的信用货币。与纸币等其他货币形式相比, 电子货币具有成本低、流通费用低、标准化成本低、使用成本低等优势。 1995年7月,英国米德兰银行和国民西敏西银行共同出资进行的一项名为“Mondex 卡”(IC 卡的电子货币实验轰动了全世界。除此之外,美国的 Net Cash 、 Net Cheque 、 First Virtual,荷兰的 E-Cash ,丹麦的 Danmont ,法国的“小电子钱包”。瑞士的“邮政卡”,芬
《网上支付与结算》课程实践教学大纲 课程名称：网上支付与结算 英文名称：Online payment and settlement 课程编号：是否独立设课：否 学分：1 学时：16 开课学期：六 预修课程：计算机基础、管理学 一、课程简介 学生通过学习该课程实验，理解网络支付的具体涵义、特征、支撑网络平台、基本运作模型和网络支付方式的分类以及相关的安全网络支付技术手段，掌握典型B TO C网络支付方式和典型B TO B网络支付方式的基本运行模式及应用，掌握网络银行的概念、构成、网络支付业务等。通过实验，不但使学生对电子商务的网络支付方式的运行机制比较了解，而且针对实验项目进行上网操作，最终达到学生能够将理论部分的知识化为真切的实际感受，全面领悟网络支付和电子银行的思想，掌握网络支付与结算技能。 二、实验报告要求与实验考核方法 实验报告必须包括：实验目的、实验过程和结果、实验体会或讨论等内容。 实验考核方式应根据：实验操作情况、实验报告内容、实验结果进行综合评分。 评分方法：实验态度和实验报告内容占70%，实验结果占30%，实验报告完全类同者不给分。 实验成绩占课程成绩的比例：一般占30%。 三、实验指导书与主要参考书 1．柯新生．网络支付与结算模拟实验教程[M]．电子工业出版社，2007，06 2．柯新生．网络支付与结算[M]．电子工业出版社，2004，03 3．林自葵．网络金融[M]．机械工业出版社，2006，08 4．欧阳勇．网络金融：理论分析与实践探索[M]．西南财经大学出版社，2006，04 5．张宽海．网上支付结算与电子商务[M]．重庆大学出版社，2004，07 四、课程实验项目一览表 《电子商务学》课程实验项目一览表
《网络银行与电子支付》课程 课程编号：***** 实验指导书 主撰人：**** 审核人：****
目录 前言 实验1 网上银行个人业务实验2 网银在线电子钱包支付实验3 手机银行业务 实验4 支付宝业务
前言 实验总体目标: 通过《网络银行与电子支付》的学习，应使学生具备电子商务支付基础知识以及从事电子商务所必备的计算机、网络、 通讯、网络银行支付基础知识。 《网络银行与电子支付》实验围绕网络银行、电子支付的实例展开，在充实的理论学习基础上，对实例进行上网操作， 最终达到学生能够将理论部分的知识化为真切的实际感受，全 面领悟网络银行和电子支付的思想，掌握网络支付与结算技 能。 适用专业年级: 电子商务专业四年级第一学期 实验课时分配: 8学时 实验环境 Windows2000 或XP，电脑接入互联网，常用浏览器，移动、PDA等移动智能终端。 实验总体要求 通过本实验课程的教学，学生能基本上达到独立完成实验容，通过老师的指导可完成设计性实验容，能将相关容应用到课程设计、毕业设计等实践性环节中。 实验1 网上银行个人业务
一、实验目的 1、掌握电子银行支付流程 2、了解电子银行的相关知识 二、实验要求 1、浏览中国工商银行 2、了解网上银行个人业务的容 3、熟悉网上个人银行业务的电子支付流程及有关规定 三、实验容与步骤 1、登入https://www.doczj.com/doc/3615426497.html,，进入工商银行，如图所示进入工商银行个人银行业务的界面：
2、进入个人网上银行用户登寻页面，在红色方框输入卡号或登录、登录密码、及验证码，同时要注意如下的重要提示： 3、登录个人网上银行后，出现如下界面： 可在此进行各种个人网上银行业务，如投资理财（人民币黄金买卖、基金投资、网上理财产品、网上保险、“利添利”理财计划）转帐汇款（境汇出汇款、电子速汇、国际卡购汇还款、国际卡外币还款、牡丹卡人民币还款）缴费支付（代缴学费、委托代扣、网争年费缴费、e卡、预留信息验证）个性化服务等。
1.1.2电子支付的发展 随着电子商务的迅猛发展，支付问题就成了制约电子商务发展的瓶颈，尤其是支付的安全性问题就像一直萦绕在头上的达摩克利斯之剑。电子支付构成了电子商务的核心环节，如果没有支付，整个电子商务过程无法完成。只有通过安全、快捷的实现电子支付才能实现电子商务涉及的物流、资金流、信息流的有机结合，才能确保电子商务交易顺利进行。 从技术的角度来看，人类利用电子通讯的方式进行贸易活动已经有几十年的历史了。早在20世纪60年代人们就开始了用电报报文发送商务文件的工作；70年代人们又普遍采用方便、快捷的传真机来替代电报。但是由于传真文件是通过纸面打印来传递和管理信息的，不能将信息直接转入到信息系统中，因此人们开始采用EDI （Electronic Data Interchange[电子数据交换]）作为企业间电子商务的应用技术。 而作为真正的网络支付手段出现的支付方式，则是在Internet 的迅速走向普及化之后的事情。最初的网上购物不包括网络支付功能，只负责提供商品(服务)信息浏览和下订单。付款是通过其他途径（如电话、传真和邮局汇款，银行转帐、汇款等形式）完成的。虽然对于大的概念范畴来说，这些也是属于电子商务，不过，这些付款方式使得电子商务的方便性与实效性大打折扣，甚至可以说非常类似于邮购方式，当然这些无法令追求效率和便捷的人们满意。目前国际通
行的网络支付工具主要有电子信用卡、电子借记卡，电子支票和电子现金等。有了这些常用的支付工具，就可以通过一些常用的互联网支付手段来实现网络支付，例如登录网上银行，以及第三方支付平台，如PayPal和支付宝等等。 1.1.3电子支付的现状和问题 美国电子商务的发展推动了其电子支付行业的发展，其网络销售额占全部零售额的2%，电子支付市场的收入正以每年8%的增长速度递增，而第三方电子支付企业提供的快捷、安全、方便的收费工具成为了推动电子支付应用的主流力量。另一方面，美国的电子支付业的发展很大程度上得力于其个人金融信用体系的完善。并早在95年，其就实现了银行在线交易的功能。在日本，将信用卡与手机结合在一起实现了移动支付，目前主要应用在购物、交通支付、票务、公司卡、身份识别和在线金融，随着技术的普及与完善，运营商在手机卡中还将进一步整合更完整的信用卡支付功能。这一现状是日本著名移动运营商与电子产品巨头索尼大力推行下促成的。 与发达国家电子支付产业的巨大利润相比，国内众多的电子支付企业还在盈利圈外徘徊。他们无怨无悔的跑马圈地，低价竞争的同时并没有真正意义上地找到自己的商业模式。电子支付作为电子商务核心的环节正在加速电子化，目前主要有网上支付、移动支付、电话支付等，上面谈到的手机支付，就是移动支付的一种方式。有调查显示，
网上银行支付的基本流程 网上银行支付的基本流程网上银行支付的基本流程是怎样的1、客户接入因特网(internet)，通过浏览器在网上浏览商品，选择货物，填写网络订单，选择应用的网络支付结算工具，并且得到银行的授权使用，如银行卡、电子钱包、电子现金、电子支票或网络银行帐号等。 2、客户机对相关订单信息，如支付信息进行加密，在网上提交订单。 3、商家服务器对客户的订购信息进行检查、确认，并把相关的、经过加密的客户支付信息转发给支付网关，直到银行专用网络的银行后台业务服务器确认，以期从银行等电子货币发行机构验证得到支付资金的授权。 4、银行验证确认后，通过建立起来的经由支付网关的加密通信通道，给商家服务器回送确认及支付结算信息，为进一步的安全，给客户回送支付授权请求(也可没有)。 5、银行得到客户传来的进一步授权结算信息后，把资金从客户帐号上转拨至开展电子商务的商家银行帐号上，借助金融专用网进行结算，并分别给商家、客户发送支付结算成功信息。 6、商家服务器收到银行发来的结算成功信息后，给客户发送网络付款成功信息和发货通知。至此，一次典型的网络支付结算流程结束。商家和客户可以分别借助网络查询自己的资金余额信
息，以进一步核对。 相关知识拓展： 网上银行有何特征 与传统的支付方式相比，网上支付具有以下特征： 1、网上支付是采用先进的技术通过数字流转来完成信息传输的，其各种支付方式都是采用数字化的方式进行款项支付的;而传统的支付方式则是通过现金的流转、票据的转让及银行的汇兑等物理实体是流转来完成款项支付的。 2、网上支付的工作环境是基于一个开放的系统平台(即因特网)之中;而传统支付则是在较为封闭的系统中运作。 3、网上支付使用的是最先进的通信手段，如因特网、extranet，而传统支付使用的则是传统的通信媒介。网络支付对软、硬件设施的要求很高，一般要求有联网的微机、相关的软件及其它一些配套设施，而传统支付则没有这么高的要求。 4、网上支付具有方便、快捷、高效、经济的优势。用户只要拥有一台上网的pc机，便可足不出户，在很短的时间内完成整个支付过程。支付费用仅相当于传统支付的几十分之一，甚至几百分之一。网络支付可以完全突破时间和空间的限制，可以满足24/7(每周7天，每天24小时)的工作模式，其效率之高是传统支付望尘莫及的。 5、网络支付的技术支持。由于网络支付工具和支付过程具有无形化、电子化的特点，因此对网络支付工具的安全管理不能依靠普通的防伪技术，而是通过用户密码、软硬件加密和解密系统以及防火墙等网络安全设备的安全保护功能的实现。
---------------------------------------------------------------最新资料推荐------------------------------------------------------ 国内外电子支付发展现状 国内外电子支付发展现状国内外电子支付发展现状摘要： 本文介绍了与电子支付的分类及电子货币的种类与应用，简单地说明了电子支付的模式以及目前国内外电子商务与电子支付发展现状。 认为，研究并解决电子支付存在的问题，对于今后电子支付行业的健康发展具有重要的意义！关键词： 电子支付电子货币现状问题当今世界电子网络、通信和信息技术快速发展， Internet 在全球迅速普及，传统的商业形式不再很好的适应时代的发展，电子商务应运而生。 随着网络时代电子商务的崛起，货币支付手段与方式发生了创新性变革。 电子货币电子支付方式的出现,便是这种变革的典型表现。 目前，在电子商务发展的进程中，电子支付仍然是困扰电子商务发展的主要原因之一。 本文将重点综述国内外电子支付的发展现状。 目前的电子支付系统可以分为四类： 大额支付系统、脱机小额支付系统、联机小额支付系统和电子货币。 2. 1 大额支付系统主要处理银行间大额资金转账，通常支付 1/ 20
的发起方和接收方都是商业银行或在中央银行开设账户的金融机构。 大额系统是一个国家支付体系的核心应用系统。 现在的趋势是，大额系统通常由中央银行运行，采用 RTGS 模式；处理贷记转账，当然也有由私营部门运行的大额支付系统，这类系统对支付交易虽然可做实时处理，但要在日终进行净额资金清算。 大额系统处理的支付业务量很少（1～ 10％），但资金额超过90％，因此大额支付系统中的风险管理特别重要。 2. 2 脱机小额支付系统（亦称批量电子支付系统）主要指ACH（自动清算所），主要处理预先授权的定期贷记（如发放工资）或定期借记（如公共设施缴费）。 支付数据以磁介质或数据通信方式提交清算所。 2. 3 联机小额支付系统联机小额支付系统指 POSEFT 和 ATM 系统，其支付工具为银行卡（信用卡、借记卡或 ATM 卡等）。 联机和脱机两类小额支付系统，主要特点是金额小、业务量大，交易资金采用净额结算（但 POSEFT 和 ATM 中需要对支付实时授信）。 2 2. 4 电子货币电子货币是一种在网络电子信用基础上发展起来的新货币形式，是以电子脉冲进行资金传输和存储的信用货币。 与纸币等其他货币形式相比，电子货币具有成本低、流通费用低、标准化成本低、使用成本低等优势。
工程计量支付业务流程管理办法 1 工程计量支付业务流程管理办法 （本办法经年月日经理办公会通过） 第一章总则 第一条为掌握工程计量情况；为及时计量，尽快获得业主的计量批复；为尽快结算，及时回款；为保障工程项目顺利实施，特制订本办法。 第二条市场与技术部、财务部、工程管理部、项目部在工程计量支付工作中分别承担相应责任，须及时处理流程中所负责的工作。 第三条本办法中的工程是指天路公司承担的公路工程施工、桥梁工程施工、隧道工程施工、铁路工程施工或它们所组合的工程施工项目。 第二章业务流程 第四条计量单确认 （1）项目部根据工程进度及完成量编制计量单，将计量单交给监理签字确认。 （2）监理会将确认后的计量单报给业主进行计量审批，同时会提供给项目部一份经确认的计量单。 3）项目部应立即将经确认的计量单报给工程管理部一份备案， 工程管理部应将计量单提供一份给市场与技术部备案。 第五条计量批复
（1）项目部应派人向业主催办计量批复； （2）市场与技术部应根据需要，派人配合项目部催办计量批复。 （3）业主在对计量批复以后，会将批复交给监理，由监理交给天路公司。 业主也有可能将批复交给天路公司某部门或直接交给项目部再分 别转交 给有关单位。在业主将批复交给监理的情况下，监理可能将批复交给天 路公司某部门或直接交给项目部。 （4）如果批复交给了天路公司某部门，则该部门应立即将批复交给市场与技术部，市场与技术部应将批复提供给工程管理部一份备案，工程管理 部须将批复提供给项目部一份备案。 （5）如果批复由业主或监理直接交给了项目部，则项目部应将批复及时提供给工程管理部一份备案，工程管理部应将批复提供给市场与技术部一 份备案。 第六条催款与核算 （1）市场与技术部在得到计量批复后应将计量单与批复提供给财务部一份。 （2）财务部根据计量批复派人到业主处催款结算，并按计量与批
国内现有的主要电子支付模式比较分析 本文就当前正在使用的或正在发展中的电子支付模式做详细的描述，并作出各自特点和优缺点方面的比较分析。之后还将以国内典型的电子支付服务机构作为案例，分析每种支付模式的具体应用情况。 一、在线转帐支付模式 1.1 在线转帐支付模式简介 在线转帐是应用非常普遍的电子支付模式。支付者可以使用申请了在线转帐功能的银行卡（包括借记卡和信用卡）转移小额资金到另外的银行账户中，完成支付。一般来说，在线转帐功能需要到银行申请，并获得用于身份识别的证书及电子钱包软件（E-wallet）才能够使用。在线转帐使用方便，付款人只需使用电子钱包软件登陆其银行账户，输入汇入账号和金额后即可完成支付。而此后的事务由清算中心、付款人银行、收款人银行等各方通过金融网络系统来完成。 国内的银行近年来陆续开通了网上银行业务，在线转帐是网上银行基本的功能之一。 1.2 在线转帐的支付流程 在线转帐支付模式的参与者包括付款人、收款人、认证中心，以及发卡行和收单行，其支付流程如下： 图3- 1 在线转帐支付模式 (1) 付款人和发卡行申请认证，使得支付过程双方能够确认身份； (2) 付款人通过电子钱包软件登陆发卡行，并发出转帐请求。转帐请求包括汇入银行名称，汇入资金账号，支付金额等信息； (3) 发卡行接受转帐请求之后，通过清算网络与收单行进行资金清算； (4) 收款人与收单行结算。 1.3 在线转帐支付模式的优缺点 在线转帐支付模式有以下优点： (1) 安全性较高，经过数字签名处理的支付命令一般无法被未经授权的第三方破解； (2) 直接利用银行网络进行支付，所以支付指令立即生效，收款人立即可以得到收款确认；
摘要:随着社会经济与信息技术的不断发展，人们对支付系统的运行效率和服务质量的要求也越来越高,促使支付系统不断从手工操作走向电子化、网络化。 近几年第三方支付平台的发展，使得电子商务尤其是C2C交易模式得到了迅速 的发展。本文阐述了第三方支付系统流程、特点与功能。首先，概述了什么是 第三方支付；然后，阐述了第三方支付中支付宝，财付通，paypal等三种主要 的第三方支付平台的基本情况，工作模式，功能等进行了分析，最后对对第三 方支付优缺点进行总结。 关键词:电子商务；第三方支付；C2C；支付平台 Abstract：with the continuous development of social economy and information technology, people on the payment system operation efficiency and service quality is also getting higher and higher, the payment system from manual operation to electronic, networking. In recent years，the development of the third party payment platform, make the electronic commerce especially the C2C transaction mode has been rapid development. This paper expounds the third party payment process, characteristics and functions of the system. First, an overview of what is the third party payment; and then, the third party payment ofAlipay, TenPay, paypal and other three major thirdparty payment platform basic situation, work mode, functional analysis, the advantages and disadvantages ofthe third party payment summary. Keywords: electronic commerce; the third party paymentplatform to pay; C2C;
电子支付工具的使用 在如今的电子商务活动中，电子支付已经成为了十分关键的一个环节。电子支付具有很多与传统的支付方式不同的特点，最大的无疑就是电子商务的交易空间是在Internet中，交易双方并不会直接见面，通常也不会见到实物，对各方的身份并无任何确认，交易本身有着某种不信任性；其次，交易双方所进行交易使用的是电子货币，买卖双方都十分希望通过一个安全的平台来完成这种交易，使得自己的财产权益得到最大程度的保护。 一、电子商务 1.1电子商务的概念 根据世界电子商务大会在1977年巴黎大会上所作出的定义，简单来说电子商务也就是商品交易与支付的电子化。从它所涵盖的交易类型进行定义就是：交易双方的交易手段是不见面的电子支付；而从技术方面进行定义的话就是：电子商务是一种涵盖数据交换、信息捕捉的一种综合性交易方式。 1.2电子商务应用中的一些特点 使用起来方便，大幅度的简化了交易的步骤以及节约时间，大大的提高了交易的效率；操作使用比较方便，成本低，可以提高利润率；可以跨越大的时空进行远距离的交易等诸多优点[1]。 二、电子货币和电子支付 2.1关于电子货币 电子货币是一种虚拟的货币，可以通过电子计算机或者网络进行交易的一种货币，它是电子支付中的一个重要的基本元素，在某种程度上他可以替代纸币发挥等价物的功能。根据不同的应用类型，电子货币又可以分为“储值卡型”电子货币、“信用卡”电子货币和“存款利用型”电子货币、“现金模拟型”电子货币等很多种类。 2.2关于电子支付 指的是电子交易双方通过网络方式进行交易，也可以是指通过网络手段进行的资金转移或者支付。电子支付具有方便、快捷、安全等很多的优点；电子支付在很大程度上是依赖于互联网的支付环境的。电子支付包括两种方式，也就是网上电子支付系统、在线支付两种。其中的网上电子支付系统主要包括有支付清算系统、银行卡支付系统等；在线支付方式主要包括的是电子现金、银行卡、智能卡等几种[2]。 2.3对于网络电子支付安全的要求 根据美国相关部门给出的一份调查研究报告中给出了电子支付安全的5个基本属性：可靠性、完整性、可用性、保密性和不可抵赖性。在我们的使用中，电子支付的安全性表现在：保证自己资金流动的安全稳定性；电子信息的可靠性；自己交易数据的安全性；对于交易双方的一些必要安全考量；网络支付系统的安全性；灾难的处理稳定性；数据的回复以及交易的便捷可靠性等。 三、电子支付工具 对于很多电子支付工具的使用者来讲，相比于便捷性他们更看重这种交易方式的安全系数。以往的电子结算是在封闭的网络系统下封闭性的进行统一计算，这种结算方式虽然有很高的安全性，但是结算成本是比较高的。现在，记忆式资金管理系统得到了极大地发展，除了现金之外的所有交易方式都是在封闭的银行
银行支付业务审批流程 一、支付申请 办理单位根据经批准的资金计划，填写内部银行委托付款凭证，注明款项用途、金额、支付方式等，并附有有效的经济合同或相关证明。 二、支付审批 办理支付申请的单位按照公司下发的审批联签规定进行审批、签字。 三、支付复核 财务复核人员复核支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单据是否完备，金额计算是否准确，支付单位、支付方式是否妥当。复核无误后交财务稽核人员进行稽核。 1、材料、固定资产采购 由公司物资部进行集中统一采购，按经公司主管部门批准的年度计划及调整报告，物资部每月编制采购资金支出计划，上报公司财务部审批。 对于情况特殊各单位自行采购的，需上报自购申请报告，经公司物资部经理签批。 2、工资及劳务费 人事部门对工资、劳务费发放额度进行审批，各单位在额度内可以分次提取发放。 4、设备修理费
3000元以内的，单位部门领导、总会计师、分管领导、财务负责人联签；3000元及以上50000元以内的除本单位相关负责人联签外，需填报设备外委修理审批表经公司机电处、计划部审批；50000元及以上的，由公司相关主管部门参与合同的签订。 5、房屋、建筑物、构筑物、场地修理 公司下达的年度专项工程计划、零星工程审批表；经审批后的工程预决算、工程验工月报； 6、地区费用 公司下达的年度费用计划。 7、科技经费 公司下发的年度科技经费计划及调整计划；公司相关主管部门参与签订的合、完工验收报告。10000元（含）以下的由业务主管负责人、分管经理签字；10000—50000（含）由经办部门负责人、分管经理、总会计师审签；50000元以上公司经理签批。所有有关科技项目合同须经公司法律部审批，项目借款、经费支付由公司科技中心办理登记确认手续。 8、福利费 9、工会经费 10、职工教育经费 有专题报告，由主管部门负责人、总会计师、总经理联签。
摘要：当今世界网络、通信和信息技术快速发展和日益结合，Internet在全球迅速普及，促使电子商务蓬勃发展，随着电子商务时代的到来作为电子商务重要的组成部分的电子支付就显得他越来越突出了。全新的电子商务就是在Internet 的无限互联与传统信息技术系统的丰富资源相互结合的背景下应运而生的一种相互关联的动态商务活动，基于Internet 的电子商务，需要为数以亿计的购买者和销售者提供在线支付服务。网上支付的基础环境还有许多的问题，值得关注和改善。本文论述了电子支付的背景、电子支付的相关概念以及特点，分析了电子支付发展现状和未来的发展趋势。 引言： 随着网络技术和信息技术的飞速发展.电子商务作为未来信息产业的发展方向,对全球经济和社会的发展产生深刻的影响,也得到了越来越广泛的应用,越来越多的企业和个人用户依赖于电子商务的快捷和高效.电子支付系统是电子商务体系的重要组成部分,从电话银行到网店购物，从网上转账到境外刷卡消费……在经济全球化的趋势下，电子商务凭借便捷、低成本的优势日益深入人心，作为电子商务的核心环节，在线支付也得到了迅速发展。网络购物的流行与快递行业的火爆，预示我国已开始加速步入电子支付时代。 1.电子商务概述 电子商务是一种采用最先进信息技术的买卖方式，整个电子商务过程并不是工业经济阶段商务活动的翻版，电子商务是将“通信服务”、“数据管理服务”、“安全服务”等三项基本服务融为一体的商业活动。电子商务有巨大的市场与无限的商机，蕴含着现实的和潜在的丰厚商业利润。狭义的电子商务也称作电子交易，主要利用web提供的通信手段在网上进行的交易活动，也通过Internet买卖商品和服务。广义的电子商务还包括企业内部的商务活动以及企业间的商务活动，它不仅仅是硬件和软件的组合，还是买家、卖家、厂家和合作伙伴在Internet、Intranet和Extranet上利用互联网技术与现有的系统结合起来开展业务的综合系统。 2.电子支付的基本概念及其特点 2.1电子支付的概念 所谓电子支付，是指从事电子商务交易的当事人，包括消费者、厂商和金融机构，通过信息网络，使用安全的信息传输手段，采用数字化方式进行的货币支付或资金流转。 2.2电子支付的实现方式 (1)信用卡支付。可以在现实世界和网络世界中使用，在因特网上使用时，它可以在各个银行相互认可的前提下，在不同银行之间进行资金的流转，因而能够更为快捷的实现电子支付,是电子支付中最常用的方法之一。 (2)电子货币。电子货币是以电子计算机及其网络进行储存支付和流通的一种非现金流通的货币，其具有支付适应性强、变通性好、交易成本低廉等特点，是电子支付的最为重要载体。 (3)电子支票。电子支票是指将传统支票改变为带有数字签名的电子报文，或利用其他电子数据代替传统支票的全部信息。电子支票借鉴纸张支票转移支付的优点，利用电子数据传递将钱款从一个账户转移到另一个账户。用电子支票支付，能够节约人力物力成本，而且银行还能通过网络银行为参与电子商务的客户提供标准化的资金信息。因此，电子支票日益成为高效的电子支付手段 2.3电子支付的特点
网上支付系统典型流程 在使用不同的网上支付工具进行网上支付时，在基本相同的支付流程的基础上，每种不同的支付工具会各自拥有不同特点的支付流程。 1．银行卡支付流程 以Cybercash方式为典型案例： （1）在实际商品、相关服务与资金流动发生之前，由客户通过安全方式将信用卡信息传送给商户； （2）商户验证客户身份为信用卡账户所有者； （3）商户把信用卡收费信息和数字签名发送给其银行或在线信用卡处理器； （4）使用第三方进行验证的支付。即买卖双方都使用电子邮箱和第一虚拟银行的FV账户，来确保信用卡号码不在互联网络上传输，进而避开信用卡方面的安全问题。 （5）银行或处理方把信息送给客户银行进行授权； （6）客户银行为商户返回信用卡数据、收费确认和授权； （7）网上信用卡支付完成。 应该指出的是，为了使银行卡在网上支付过程中真正实现交易安全和支付的不可否认性，采用安全电子交易协议（SET）是不可缺少的步骤。SET是专门用于加密信用卡支付的协议。支付安全的目标是为了提供有关持卡人、商户和收单行的身份验证手续，提供支付数据的机密性，保持支付数据的完整性以及为相应的安全服务涉及的算法和协议进行定义。 SET现在已经成为网上银行支付的安全标准，它的应用将可以为网上银行卡支付提供信息的机密性、数据的完整性、消费者账户的可确认性、商户的确定性和可靠的互操作性。 2．电子现金支付流程 用Ecash作为典型的电子现金来进行网上支付，其流程大致是： （1）客户需要先在其电子钱包软件中储存Ecash硬币，即一定数量的电子现金；
（2）客户浏览商户的站点，确定欲购物品的品类、数量及价格等； （3）客户通过商户的站点递交一份购物表格； （4）商家收到定单后，即向客户电子钱包发送支付请求，请求内容包括有定单金额、可用币种、当前时间、商户银行、商户的银行账户ID及定单描述等； （5）客户钱包将上述信息呈现给客户，请求是否付款； （6）客户同意付款，则将从电子钱包中采集与请求金额值相等的硬币； （7）在将所要支付给商户的硬币值送给商户之前，须用银行的公用密钥加密； （8）商户将接收的硬币值送给银行存入自己的账户。在先送往商户、后送给银行的支付信息中包含有关支付和加密的硬币值的信息； （9）在商户存款期间，支付信息与加密硬币一起被送往银行； （10）在收到支付信息后，作为存入请求的一部分，商户将其送往银行。客户可以用类似的存入信息格式向银行返回专用硬币； （11）在收到有效支付后，商户给用户发送所购商品或收据。 3．电子支票支付流程 电子支票的支付流程不是单一的，它和所要应用的电子支票系统密切相关。现举由美国卡内基·梅隆大学开发出的“Netbill”电子支票为例，介绍其网上支付流程。 （1）客户向商户请求正式的报价单，启动Netbill交易； （2）在收到报价单请求后，商户定出价格，并返回报价单； （3）如果客户接受所报价格，则应指示其支票簿向商户收款机发送购买请求； （4）当收到购买请求后，收款机从商户应用中取出产品，并采用一个密钥来加密该产品。在计算出密码校验和后，将结果传送至客户支票簿； （5）在收到加密信息后，支票簿验证校验和，随后，支票簿向商户收款机送回一份签名的电子支付定单。 （6）收款机对电子支付定单进行背书，然后将之发送至Netbill服务器。