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商业银行贷款业务及贷款定价

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商业银行贷款业务及贷款定价

作为一名现代人,了解商业银行实务操作与经营,提高分析解决实际问题的能力在当今的时代背景下显得尤其重要。为了进一步了解和巩固在学校期间所学的各门金融学课程的基本理论和基础知识,学会理论联系实际,增强自我解决实际问题的能力,增加与社会的接触,我在农业银行福州分行进行了商业银行业务管理课程实习。通过课程实习,了解当前我国商业银行业务经营现状,熟悉中国银行的主要经济业务活动,较为系统地学习银行个人金融管理工作和日常业务的操作流程,学会如何更好的适应新的工作环境以及端正自我的学习及工作态度,将课堂学到的知识活学活用,提高实际操作能力和解决问题的能力,也为将来从事银行等金融机构工作积累了一些宝贵的经验,为更好地走入社会打下坚定的基础。

农业银行福州分行简介

中国农业银行是我国大型上市银行,中国五大银行之一;最初成立于1951年,是新中国成立的第一家国有商业银行,也是中国金融体系的重要组成部分,总行设在北京。数年来,中国农行一直位居世界五百强企业之列,在“世界银行1000强”中排名第8位,穆迪信用评级为A1。2009年,中国农行由国有独资商业银行整体改制为现代化股份制商业银行,并在2010年完成“A+H”两地上市,总市值位列全球上市银行第五位。

福州市农业银行有14个支行、143个营业所、132个储蓄所,市分行机关设有16个科室、下辖4个直属业务部、公司及1个营业部;拥有职工3202人。1994年,福州农行认真贯彻党的十四届三中、四中全会精神,坚决执行控制信贷总量,抑制通货膨胀的金融方针,坚持以业务经营为中心,以经济效益为导向,大力组织盘活资金,调整优化信贷结构,重点支持农业发展,拓展金融业务领域,继续整顿金融秩序,加强精神文明建设,深入开展反腐败斗争,稳步推进农村金融体制改革,全行上下团结一致,克服困难,各项工作取得了可喜的成绩,为福州市经济持续、快速、健康发展做出了积极贡献。

作为一家真正以可持续发展为战略的企业,福州农行不仅仅关注自身的发展,更从服务社会、服务民生中实现双赢、谋求共同发展。2007年始服务政府部门实施新型农村合作医疗政策等“民生工程”,研发推出惠农卡,首次融入医保功能,为参合农民消费、缴费、存取款和帐户管理功能以及提供农村个人客户小额应急贷款,保障医疗应急需要。2009—2012年不断加大县域自助服务渠道建设,加大县域信贷有效投放,不断延伸农村金融服务领域,充分发挥农行农村金融骨干和支柱作用。

服务无止境,真诚永含情,大行德广,伴您成长。福州农行正阔步迈向充满期待充满精彩的“民生服务”新征程。

二、实习的主要工作内容

在农业银行福州分行实习的主要工作有存、贷款业务,其他一般了解的有储蓄业务、信用卡业务。

银行会计不仅是银行的重要基础工作,可以客观地对银行的经营运作起反映、核算和监督作用,而且银行会计的这三个职能还可以反作用于银行的经营运作,它们是相辅相成的。在实习期间,先后学习到如何开立基本存款户、临时存款户、一般存款户等,及不同的开户需要不同的资料;如何办理结算帐户的销户,如何办理增资等。

这次的主要实习内容是贷款业务这一块。由于目前的实际情况,中小企业融资难,尽管央行一再出台有关鼓励银行向中小企业贷款的方案,但是在各个银行内部都有严格的控制。信贷部门实行的是审贷分离制,就是进行贷款客户开发与具体发放贷款,审核贷款可能性的工作人员是各司其职的,银行在与客户签订协议时,需要全面了解客户信息。所以我需要参与银行一些资料的整理以及和信贷人员一起到企业进行信贷的贷前调查工作,学习兴业银行湖东支行的信贷部信贷授信审批的流程,以及贷后的监督预警工作。

在整个实习的过程中印象最深刻的就是对授信企业贷前的调查。在我实习期间刚好碰上福州市XX服装公司贷款授信调查的相关事项及产品开发,但与课本内容相比要更复杂的多,其难度和工作量也不小。在实习过程中,我和信贷部的信贷人员一起完成了福州市XX服装公司的实地调查,通过对该公司的贷前调查,让我深刻明白了,贷前调查重要性和调查的主要内容。

农业银行福州分行进行贷款调查是要对贷款的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查。通过财务分析掌握贷款企业的财务状况,对高质量地完成贷款调查有着举足轻重的作用。此次贷前调查主要是对借款人情况进行分析包括企业基本情况,近年的成绩及发展规划进行调查;企业的财务状况进行分析主要的会计科目分析,有关财务指标分析;流动资金需求的合理性分析。对上述方面进行认真贷前调查,分析是否对其进行授信工作的依据。中国农业银行福州市晋安支行通过分析会计师事务所对福州市XX服装公司审计出来的相关报表,来了解该公司近年的整体财务情况,然后进行适当的有根据的预测未来的发展情况。

福州市XX服装公司注册资本5000万,该公司创建于1991年,总部目前占地面积30多亩,主导服装

开发、生产、销售、以品牌经营为核心,跨行业综合性集团公司。该公司以生产、经营高级休闲男装为主的大型服饰企业,主产品有西服、茄克、衬衣等,以其规模的制造能力,前瞻的设计能力,精湛的工艺能力及严格的品质控制能力。其产品质量已通过ISO9001国际质量认证,且在国内国际市场上销售供不应求,近年来保持较好的盈利情况。该企业资产负债率低,生产经营情况及财务状况良好,具有较强的短、中期偿债能力,市场竞争力强。目前公司产品的市场前景良好,为了能够拓宽市场,满足越来越大的消费者需求,向银行提出了3000万的贷款申请。

以下是福州市XX服装公司资产与负债,经营与发展情况及近期经营其他主要财务指标如下:

表1福州市XX服装公司2011年的资产负债表单位:元

2011-12-31 2011-12-31

流动资产流动负债

货币资金1500000 短期借款4500000

交易性金融资产750000 交易性金融负债0

应收票据1050000 应付票据2400000

应收账款15000000 应付账款1200000

其他应收款1500000 应付职工薪酬150000

存货600000 应交税费450000

其他流动资产9600000 应付利息750000

流动资产合计30000000 应付股利1500000

其他应付款1350000

其他流动负债1200000

流动负债合计13500000

非流动负债

长期借款15750000

非流动资产应付债券12000000

可供出售金融资产0 长期应付款6000000

持有至到期投资0 预计负债0

长期股权投资2250000 递延所得税负债0

长期应收款0 其他非流动负债0

固定资产40500000 非流动负债合计33750000 在建工程1800000 负债合计47250000 固定资产清理0 股东权益

无形资产1350000 股本4500000 长期待摊费用600000 资本公积400000 递延所得税资产0 盈余公积4550000 其他非流动资产750000 未分配利润20550000 非流动资产合计47250000 所有者权益合计30000000

77250000 资产合计77250000 负债及所有者权益总

表2福州市XX服装公司2011年的损益表单位:元

项目金额

一、主营业务收入90000000

减:主营业务成本76800000

主营业务税金及附加3240000

销售费用2640000

管理费用987600

财务费用1543200

资产减值损失0

加:公允价值变动收益0

投资收益100000

二、主营业务利润4909200

加:营业外收入1947600

减:营业外支出0

三、利润总额6836800

减:所得税费用856800

四、净利润5980000

三、个人对福州市XX服装公司的评价

(一)从企业基本情况看

1、经营环境:

公司地理位置优越,所在城市是海峡西岸经济区的中心地区,随着海峡西岸的发展,公司所在地的工业、商贸和交通运输业都逐步发达起来。

2、经营设施先进性:

公司围绕技术创新体系建设,努力提高创新成果转化为生产力的效率和效果。技术开发不断,公司技术创新形成了加速发展的良好态势。

3、产品的质量状况及市场前景分析:

该企业的产品目前在市场上占有率较高,具有良好的市场前景。该企业以先进的设计理念,高素质的研发人才,不断开发出具有市场竞争力的产品。目前该企业生产的产品已获国家质量监督局认证,具有走向国外市场的能力。同时该企业还与服装职业技术学校合作,员工素质较高,对于提高企业经营业绩和提高市场竞争力极为有利。

4、贷款担保企业福州XX物流公司信用情况:

福州XX物流公司是国内具有较高知名度的一家物流公司,注册资本9000万,资产达2.1亿。以物流配送为主,具有良好的服务理念和服务水平,公司长期以“速度、质量至上”为方针,深受广大客户的好评。该企业还具有良好的信誉,财务状况良好,偿债能力强,发展前景良好。

5、公司的领导品德资信状况及能力分析:

法定代表人XX,本科学历,具有良好的素质和经营管理能力,此前无信用不良记录。重视产品的创新研究,不断开拓新市场,还致力于打造良好的企业文化和企业形象,积极参加各项社会公益活动。公司的各部门主管均具有良好的管理能力,因此公司的领导层素质都比较高,而且企业的凝聚力也很好。

(二)短期偿债能力分析

1、流动比率,是指流动资产与流动负债的比率,它表明企业每1元流动负债有多少流动资产作为偿还债务的保证,反映企业在短期内偿还流动负债的能力。

流动比率=流动资产/流动负债=30000000/13500000=2.21

根据企业资信等级评估标准,流动比率应>2,该企业这项变现比率为2.21。由此可知该公司资产的流动性较强,表明该公司的短期偿债能力较强。

2、速动比率,指速动资产同流动负债之比,它反映企业可以立即用于偿付流动负债的能力。

速动比率=(流动资产-存货)/流动负债=(30000000-600000)/13500000=2.19

速动比率能更准确地反映企业的短期偿债能力。也反映资产流动性,衡量企业不依赖出售存货而偿还短期债务的能力。根据企业资信等级评估标准,流动比率应该>1,该企业的速动比率为2.19,说明公司资产的流动性较强,表明该公司的短期偿债能力较强

3、现金比率,是指企业货币资金及易变为现金的短期证券同流动负债之比。反映企业即刻变现能力,即随时可以偿债的能力。

现金比率=(货币资金+短期投资+应收票据)/流动负债

=(1500000+750000+1050000)/13500000=0.25

因为现金是流动性最强的资产,这一比率最能直接反映企业的短期偿债能力。但是在通常情况下,不可能要求企业全部用现金和短期证券来偿付全部流动负债。但是,当发现企业的应收账款和存货的变现能力存在问题时,现金比率的高低就显得很重要了。此时,现金比率的作用是表明企业在最坏情况下短期偿债能力如何。现金比率高,说明企业即刻变现能力强。根据企业资信等级评估标准,现金比率应>0.2,福州市XX服装公司这项变现比率为0.25,可知该公司资产的流动性较强,表明该公司的短期偿债能力较强。

(三)长期偿债能力分析

1、资产负债率,是指企业负债总额同资产总额之比。该指标反映企业在资产中有多大比例是通过借债来筹措的,揭示了资产与负债的依存关系,也是衡量债权人得到企业资产的保证程度的重要指标。即面临破产清算企业对债权人权益的保障程度。

资产负债率=负债/资产=(流动负债+长期负债)/资产总计

=(13500000+21750000)/77250000=0.44

资产负债率的大小,反映企业对债权人资金的利用程度。该项比率越大,说明企业利用借入资金扩大经营规模赚取利润的机会就越多。但从另一个角度观察,如果债务过多,说明企业资金实力不强,债权人的权益将存在风险。若该项比率大于1,则说明企业资不抵债,有可能倒闭破产,债权人权益将遭到损失。从长期偿债能力的角度来看,资产负债率越低,财务风险越低。根据企业资信等级评估标准,资产负债率应<70%,福州市XX服装公司这项变现比率为0.44,可知公司资产对债权人权益的保障程度较高,财务结构较为稳定,表明该公司负担偿债能力较强。

2、权益比率,又称股东比率,是指所有者权益总额与资产总额之比。它反映企业资产有多少是自己投入的。

所有者权益比率=所有者权益/资产=30000000/77250000=0.37

该比率反映了资产中股东提供的资金所占的比重,是资产负债率指标的反面,股东权益越大,资产负债率越低,企业债务风险小,反映企业长期偿债能力越强。在这种情况下,作为债权人对企业偿债能力就有信心,于是就愿意贷款给企业。

该公司所有者权益比率较小,企业的财务风险较大。

3、产权比率=负债/所有者权益=47250000/30000000=1.578

该指标反映债权人提供的资本与股东提供的资本的相对关系,反映了企业资本结构是否稳定,也反映了债权人投入的资本受到股东权益的保障程度。反映了所有者权益对债权人的保障程度。该指标要求要<100%,由计算结果可知,该公司的产权比率为1.578,指标没有达到要求,资本结构不稳定,企业长期偿债能力较弱。

4、利息保障倍数,又称已获利息保障倍数,是指企业生产经营所获得的息税前利润同利息费用(财务费用)的比率。它是衡量企业偿付负债能力的指标。

利息保障倍数=税前利润/债权利息费用(财务费用)

=(6836800+1543200)/1543200=5.48

利息保障倍数越大,说明企业支付债务利息的能力越强,但究竟要多大,这要根据本企业的历年经验和本行业特点来判断,一般应以倍数较低的年度作为评判依据,较为稳健。根据企业资信等级评估标准,利息保障倍数>4,福州市XX服装公司的利息保障倍数为5.48,可知公司资产对债权人权益的保障程度较高,财务结构较为稳定,表明该公司负担利息偿债能力较强。

(四)营运能力分析

1、应收账款周转率,反映企业应收账款变现速度的快慢及管理效率的高低。应收账款周转率越高,应收账款天数越短,说明企业应收账款收回越快,坏账损失越少,偿债能力越强。

应收账款周转率=销售收入/应付账款=90000000/15000000=6(次)

应收账款周转天数=360/应收账款周转率=360/6=60天

根据企业资信等级评估标准,该比率要求6次以上,通过计算可知该比率符合要求,该公司周转率较好。

2、存货的流动性直接影响企业的流动比率。存货周转率反映企业存货的管理水平,它不仅影响企业短期偿债能力,也是整个企业管理的重要内容。存货周转率越快,其产品积压越少。

存货周转率=销售成本/存货=2640000/600000=4.4(次)

根据企业资信等级评估标准,存货周转率要在6次以上,从以上的计算可知,福州市XX服装公司资金周转率不符合要求,表明该企业的管理的运营效率有待提高。

(五)盈利能力分析

1、销售毛利率,表示企业每元销售收入扣除成本后可获多少利润,有多少钱可用于支付期间费用和形成盈利,反映了企业初始获利能力。

销售毛利率=销售毛利/销售收入净额=4909200/90000000=5.7%

根据企业资信等级评估标准,销售毛利率达25%以上即可,很明显,该公司在此指标上不符合要求。

2、净资产收益率,也称股东权益报酬率。从所有者角度来反映企业盈利水平的,具有很强的综合性。指标越高,说明所有者收益越大。

净资产收益率=净利润/所有者权益=5980000/30000000=0.198

根据企业资信等级评估标准,净资产收益率在10%左右,通过以上的计算,得知福州市XX服装公司的综合运用效果较好,总资产的获利能力较好。

3、资产净利率=净利润/资产=5980000/77250000=7.71%

根据企业资信等级评估标准,资产净利率9%左右,通过以上的计算,得出该服装公司的综合利用率和总资产活力能力较好。

通过以上的关于公司的发展状况和发展前景的分析,该公司所处的行业是一

个前景很好的产业。通过公司的资产负债表,利率构成、主营业务盈利能力变化分析表,和坏账表的分析,可以看出该公司近年来发展状况良好,该公司的短期负债能力较强,长期负债能力一般,总资产的获利能力较好,抵押物的价值真实。集中以上的观点,我本人认为银行可以允许该公司贷款。

在农业银行福州分行的实习期间,我深刻发现银行为了实现其目标,尤其是信贷方面,为了分散风险,在整个授信流程中都贯穿着不同内容,将整体信贷业务划分为若干个子流程,进行信贷从贷前调查,贷中审查,贷后检查等全过程的审贷分离,全过程的风险防范,通过这样来实现信贷风险的防范及道德风险的防范。

三、实习总结

这次实习总的来说,有苦有甜,痛并快乐着。对自己来说,是一种挑战,同时更是一个很好的机会。虽然只实习了一星期,很短暂但却非常充实,我相信这会是大学生涯中甚至是人生中很重要的一部分积累和经验,这在我以后的学习和生活中都会发挥着很重要的作用。在学校期间我已经学习过一些关于银行方面的课程,例如《商业银行业务与经营》、《货币银行学》、《中央银行学》等等,这些都为我在银行的实习打下了一定的基础。几天的银行实习生活,除了让我对银行的基本业务有了一定的了解,我觉得自己在其他方面的收获也是挺大的。“纸上得来终觉浅,绝知此事要躬行。”我深深地感受到自己所学知识的肤浅和在实际运用中的专业知识的匮乏,刚开始的一段时间里,对一些工作感到无从下手,茫然不知所措。在学校学到的知识,一旦接触到实际,才发现自己的差距。

首先,我深刻体会到银行工作规范化管理、严格执行标准的重要性。那么,在工作岗位上,必须要有很强的责任心,要对自己的岗位负责,要对自己办理的业务负责。例如,在银行工作,如果没有完成当天应该完成的工作,那职员必须得加班;如果是不小心弄错了钱款,而又无法追回的话,那也必须由经办人负责赔偿。同时,遇到不懂得问题向他人虚心求教,遵守组织纪律和单位规章制度,按时上下班等等。

其次,工作后每个人都必须要坚守自己的职业道德和努力提高自己的职业素养,正所谓做一行就要懂一行的行规。在这一点上我从实习单位同事那里深有体会。比如,有的业务办理需要身份证件,虽然客户可能是自己认识的人,他们也会要求对方出示证件,而当对方有所微词时,他们也总是耐心的解释为什么必须得这么做。现在银行已经类似于服务行业,所以职员的工作态度问题尤为重要。

再次,培养良好的工作习惯。虚心向他人学习,和同事培养团队协作精神,在实际生活中学习与人沟通交流等一些做人处世的基本原则,不断培养好的习惯,不断提高自己的素质。在银行,尽管许多操作看似简单重复而枯燥,但要做到保持始终如一的工作热情和长期高效的准确无误还需要加倍努力以及进一步的再学习。

通过这次实习,我体会到,如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起,用实践来检验真理,使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较系统的专业知识,这才是我们学习与实习的真正目的。同时这次实习也为我以后更好的走入社会打下来基础,让我对未来的工作充满信心,感谢我的同事们和上司给予我的鼓励与帮助,感谢农业银行福州分行给我一个这么好的学习和锻炼的机会。

实习日记

2012年12月28日

今天是来到农业银行福州分行实习的第一天,很高兴能有这样一个实习和锻炼的机会。由于对银行的环境和工作流程还不舍很熟悉,所以经理派银行职工带我们参观了银行并给我们介绍了银行部门的一些情况,让我们熟悉了解该银行。我在银行老员工的带领下,进行了一天见习工作,对银行的日常业务做了一

次初步的了解。通过这一天的见习,我发现平时觉得再简单不过的存款取款、转账汇款等业务,原来一个个步骤都需要十分严谨、有条不紊进行,完全不是想象中的那样容易的事情。在接下来的实习过程中,我一定要加倍认真和努力,学会做好每一件事。

2012年12月29日

今天主要学习贷款的分类,通过学习我认识到贷款有以下分类:

1.按币种分为人民币贷款和外汇贷款。

2.按用途分为流动资金贷款和固定资产贷款。前者包括周转贷款、临时贷款和票据贴现等,后者则包括技术发行贷款、基本建设贷款、科技开发贷款等。

3.按期限分为短期贷款和中长期贷款。短期贷款期限为1年以内,中期贷款期限为1年以上(不含1年)、5年以下(含5年),长期贷款则为5年以上。

4.按经济部门分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、外贸贷款等。

5.按贷款方式分为信用贷款、担保贷款和票据贴现,担保贷款又分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款3种。

6.按贷款对象分为批发贷款和零售贷款

7.按贷款用途性质分外贸贷款、房地产贷款、委托贷款等等

我会认真掌握好所学知识,活学活用。

2012年12月30日

今天是实习第三天,慢慢的跟一起工作的同事熟了起来。今天主要学习受理借款申请的基本原则:

1、除自然人和不需经工商部门核准登记的事业法人外,借款人持有在工商管理部门办理年检的手续的营业执照。

2、持有地方人民银行核发的在有效期内的《贷款证》。

3、借款人在我行开立基本账户或一般存款账户,并按贷款比例在我行保持一定数额的存款和结算业务;我行贷款额占其借款总额比重较大的,应在我行开立基本结算账户。

4、借款人具有按期还本付息的能力,已发放贷款的到期本息均如数清偿;没有清偿的,已做出我行认可的还款计划。

5、申请中长期贷款的,新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定比例。

6、借款人能如实提供我行所要求的资料,在以往的业务往来中,能接受我行对其信贷资金使用情况和有关生产经营、财务活动的审查和监督,能落实有关贷款条件,并按借款合同约定的用途和进度使用贷款。

在同事和领导的指导、鼓励、帮助下,我对银行系统的业务工作有了更深层次的了解和认识,我会尽最大的努力,做最好的自己。

2012年12月31日

今天主要学习整理客户的各种贷款所需的资料、复印件,帮客户填写个人住房按揭贷款合同、贷款申请人资料、在征信系统查个人信用报告、做消费信贷调查报告等等。其实银行信贷的工作并不复杂,只是需要绝对的细心和耐心。这两天见到了很多人,各行各业形形色色,对自己也是一种很好的锻炼。不过终于发现上学还是比上班好,没那么多规矩和条款,也没那么复杂的人际关系。在这次实习过程中,我还体会到了实际的工作与书本上的知识是存在一定距离的,并且我需要进一步的学习。这样才能使我在银行的基础业务方面的知识,不紧紧局限于书本,而是有了一个比较全面和深刻地了解。这些最基本的业务往往

是不能在书本上彻彻底底理解和学习的,所以基础实务尤其显得重要。另外我还体会到我们对待每一样工作都要有必不可少的责任心,做事情要谨慎小心,因为业务是复杂多样的,小小的错误就会给顾客和银行带来损失。还有就是要虚心,有什么不懂的要虚心请教。在这个实习过程中我也无时无刻地感受到了员工之间的团队精神、敬业精神、创新精神和奉献精神。

2013年1月1日

经过昨天的努力,我对相关业务有了一定程度上的认识,今天我上班的时候恰巧碰到泉州市XX服装公司的相关人员来银行申请贷款,于是我开始跟着银行的工作人员了解企业贷款的有关内容。由于我以前没有工作经验,对贷款的实际操作流程不够熟悉,行里的工作人员在进行贷前调查的时候,让我在一旁观摩,我也学到了很多。从贷款对象,贷款条件到贷款审查等等。毕竟课堂上学的东西有限,因此我感到有些吃力。为此我一边翻阅相关书籍,一边请教同事,希望能掌握较为完整的理论,较为可行的操作过程,为之后的动手操作做好准备。

在我看来,今天的每件事,每个步骤都至关重要,它们都是环环相扣,紧密联系的。所以我不敢有丝毫的马虎,认真的完成今天的每一个任务。今天我对于自己的表现还是满意的,而且也得到了同事的认可,算是圆满完成任务了。

201年1月2日

回想在银行实习的这几天,似乎每天都会出点差错,哎,要真正做好一件事真多没有那么容易。经历过以后,我明显比以前有了更强的承受能力,不怕面对错误和失败。我会在犯错之后不断学到正确的东西,而且印象深刻,这未尝不是件好事。我的宗旨是,不怕出错,就怕错了不改。是啊,只要认真思考,用心感受,用心总结,每天都会有收获,每天都会有进步。嗯,用心生活,就会发现每一天都像阳光一样灿烂美好。给自己加油下,希望一点一滴的努力,可以汇集成大大的成功。

2013年1月3日

时光飞逝,今天是在农业银行福州分行实习的最后一天了。在支行实习期间,在单位指导老师的帮助、指导和教育下,我熟悉了中国银行的主要经济业务活动,系统地学习并较为深刻地掌握了中国银行各方面的实务工作,对关于银行经营和管理的理论知识和各方面实际工作能力都得到了不错地锻炼和提高,也明白了理论与实践相结合的重要性。今天的主要任务便是对之前所学的知识和内容进行归纳,并完成实习报告。回顾这几天来的历程,我对银行业务特别是信贷业务有了一个更为深刻的认识,而且这些知识是在课堂上无法体会到的。完成实习报告就是对我这几天实习的最好和最深刻的总结。我在实习当中,明白了作为一名合格的业务员所应具备的素质。即将离开兴业银行,心中有种莫名的不舍,希望以后还能有这样的实习机会。在接下来所剩不多的大学时光中,我一定要学好专业知识,并不断提升自己的综合素质,只有如此,才能在竞争日益激烈的社会中立足。本次在农业银行福州分行的实习体验过得忙碌而充实,相信它又将成为我人生历练过程中一笔宝贵的财富。

来源:https://www.doczj.com/doc/456458478.html,

商业银行个人住房贷款风险管理

商业银行个人住房贷款风险管理 摘要 当前房地产市场走势扑朔迷离,而个人住房贷款业务量占银行信贷资产结构的比重日益加大,在业务快速发展的同时一些潜在的风险逐步暴露。本文从我国个人住房贷款业务的发展现状及前景出发,分析了商业银行目前关于个人住房贷款所面临的风险,并针对如何防范风险的发生提出了一些建议。 关键词:个人住房贷款;风险管理 一、我国商业银行个人住房贷款的现状 (一)商业银行间不健康竞争现象日益突出,为违约风险提前埋下隐患 在国内金融业逐渐开放的同时,商业银行之间的业务竞争已经进入白热化。一些商业银行为了抢占更多的市场份额,纷纷打起“擦边球”,有一些商业银行甚至不讲游戏规则进行恶性竞争,纷纷采取放宽贷款审批标准、减少审批流程等非正当手段争抢客户,大大提升了日后不良贷款的发生率。 (二)房产新政相继出台,宏观经济不确定因素增加,房产泡沫逐渐显现近年来,中国房地产业得到了飞速发展,但房价的过快增长也引起了人们的普遍关注。前几年,“宽松”的货币政策助推了房地产行业的迅猛发展。然而,房价的持续上升给人们带来的一种思维定势,那便是房价的上涨是必然的,房产投资的收益永远是可观的,加之商业银行个人贷款门槛的放低,很多投机者从中获得大量利益,伴随着利益驱使,许多企业尤其是中小企业经营者放下了手上的主业,纷纷投向房地产行业,为房价的上涨起到了推波助澜的作用。事实上,人们目前对于房地产投资的收益预期已过于乐观,加上大量的资金短期内流入房地产行业,顿时加剧了该行业的泡沫风险。随着国家相继出台各项房产新政,人们之前对于未来房价的预期也发生了巨大的变化,继日本及美国经历房地产泡沫之后,中国房地产是否存在同样的泡沫以及泡沫何时破灭已成为当今人们关心的焦点问题。 二、我国商业银行个人住房贷款面临的主要风险

农村商业银行贷款利率定价管理办法

农村商业银行贷款利率定价管理办法XXXX农村商业银行贷款利率定价管理办法 1. 目的 为适应利率市场化形势,建立科学有效的利率定价机制,规范辖内网点贷款利率定价行为,增强利率风险控制能力,提高市场竞争力和贷款综合收益,根据《中华人民共和国商业银行法》、《人民币贷款利率管理规定》等有关法律、法规,以及省联社的《XXXX农村信用社法人客户贷款利率定价指导意见》结合XXXX农村商业银行(以下简称“本行”)实际,特制定本办法。 2. 适用范围 本办法适用于本行内部所有涉及各级机构、部门和员工。 3. 术语定义 3.1本办法所称贷款利率定价是指我行依据有关利率管理规定,综合考虑资金成本和供求,及借款人的信用等级、担保方式、信贷投向和银企合作综合贡献度等因素确定贷款利率的行为。 3.2本办法中的贷款包括各类企事业贷款、自然人贷款和其他贷款。 3.2.1企事业贷款:指对各类具有法人资格的公司或企业以及农村 经济组织发放的用于生产经营活动或项目建设活动的贷款。 3.2.2自然人贷款:指对自然人发放的用于农业生产、个人生活的 贷款,主要包括小额信用贷款、农户小额联保贷款、农业生产贷款、 个体工商户贷款、个人消费贷款等。 3.2.3其他贷款:指上述两类贷款中未涉及到的所有贷款。 4. 职责 4.1总行设立由行长、副行长、客户、信贷、财务、稽核、风险资产 管理部门负责人组成的贷款利率定价管理委员会。负责制定贷款定价战略、相关政策、按照利率管理制度和相关精神,根据市场变化情况和信息反馈,负责制定

和调整贷款利率,并定期公布资金成本价格情况,委员会下设办公室,办公室设在客户部。 办公室根据贷款利率定价管理委员会的决定,负责全辖贷款定价执行情况和监督指导工作。其主要职责: 4.1.1组织贯彻和实施国家利率政策,统一下达、及时传递有关利率管理和利率调整政策文件,认真执行上级颁布的利率管理规定。 4.1.2拟定全辖贷款利率定价政策和定价模型,报送贷款利率定价管理委员会审核后执行。 4.1.3分析和研究宏观经济运行情况和行业发展状况,及时反映和监测社会资金流向和利率发展趋势,及时对贷款利率定价中的参数进行测算和分析,维护和更新定价参数。 4.1.4负责日常与人民银行、银监局及银行业协会关于贷款利率方面的沟通联系。 4.1.5总行贷款利率定价管理委员会,在本办法规定范围内负责对本辖区最低利率浮动幅度进行测算和确定。负责对辖内贷款定价执行情况进行监督、指导、检查。 4.2总行客户部、基层网点审贷小组、客户经理具体贯彻执行定价管理政策,在权限范围内按本办法规定测算,确定和执行贷款利率,对在特殊情况下需对测算的应执行利率进行调整。不论是否超本行贷款权限,均需提出书面申请,报总行贷款利率定价管理委员会审查后执 行。 4.3对正常范围内的贷款利率定价,依据贷款审批咨询权限实施分级授权管理。

公司与个人信贷业务种类(银行)

公司及个人信贷业务种类(银行) 目录 并购贷款 1 金银仓R融资 2 应收账款融资 2 国保理 3 法人账户透支 4 动产质押融资 5 订单融资 6 电子商务融资(e贷通)7 仓单融资8 保单融资10 固定资产贷款10 流动资金贷款11 房地产开发贷款12 个人住房贷款13 个人再交易住房贷款14 公积金个人住房贷款15 个人住房组合贷款16 个人商业用房贷款18 个人住房抵押额度贷款19 ‘房易安’交易资金托管业务20 固定利率个人住房贷款21 ‘存贷通’个人贷款增值账户业务22 合力贷23 等额递增还款服务23

宽限期还款方式23 个人消费额度贷款24 个人汽车贷款25 个人权利质押贷款27 国家助学贷款29 下岗失业人员小额担保贷款30 个人助业贷款32 并购贷款 产品简介: 并购贷款,是指建设银行向并购方或因其并购交易而设立的“子公司”(SPV)发放的,用于支付并购交易价款的贷款。 特色与优势: 1、并购贷款是目前唯一可用于支持股本权益性融资的信贷类产品,该产品通过发放贷款的形式为企业并购交易提供资金支持。 2、贷款使用期限长,一般不超过5年。 3、贷款灵活性强,可根据客户具体的交易方案,在受让原有股东股权,认购新增股权,承接债务和收购资产等多种并购交易模式下提供融资支持。 4、专业化运作:建设银行凭借丰富的国外网络资源,以及具备国际化视野的专业并购团队,在为企业提供并购融资的同时,还可以为并购交易提供全方位的顾问服务,为企业在并购过程中充分识别各类风险、价格谈判、做好风险处置预案提供有力支持。 5、整体性方案:建设银行在为企业设计并购融资方案过程中,将统筹企业并购交易和后续整合的融资需求,进而为企业并购后的发展提供有力金融支持。 办理程序: 符合建设银行并购贷款业务标准的企业可向建行提出并购贷款融资需求,建设银行并购业务专业团队会根据企业的并购交易情况和企业在建设银行授信额度的使用情况提供并购贷款资金支持以及相关服务。

我国商业银行贷款定价问题分析

龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/456458478.html, 我国商业银行贷款定价问题分析 作者:顾强 来源:《商情》2016年第25期 【摘要】随着我国利率市场化改革的逐步推进,标志着我国的利率机制正从原来的刚性管制转化成为有弹性的市场利率,实际上,商业银行已经拥有了较充分的贷款定价权限,价格因素对银行的经营会变得更加重要。但由于我国长期实行的是利率管制,商业银行只能严格按照央行制定的利率政策执行,所以商业银行对贷款定价理论缺乏充足的探讨,也缺乏贷款定价的实践经验,利率市场化后不得不面临贷款自主定价的难题。 【关键词】商业银行;信贷业务;贷款定价 一、我国商业银行信贷业务发展现状与贷款定价 (一)信贷扩张速度快而且力度强 受益于快速发展的宏观经济,我国银行业金融机构贷款增幅和资产规模扩张力度都保持在快速增长状态,尤其是近几年,各家商业银行信贷规模迅速增长,使我国目前信贷规模的增速达到了前所未有的高度。另外,在过去几年,出于规避贷款额度的监管和更高的存款准备金的需要,表外信贷成为多家银行信贷业务迅猛增长的原因之一。最为突出的是2010年和2011 年杠杆率的持续上升。 (二)利息收入占绝对的主体地位 由于信贷业务的快速扩张,决定了我国商业银行经营收入结构以存贷利差为主的净利息收入仍然是绝对的收入主体,而且长期以来的存贷利差式的净利息收入模式滞后于信贷业务的快速扩张,使得利息收入无法带来可观的营收效益。高度依赖利息收入这种单一失衡经营结构的转型在短期内很难见效,而且在相当长的时期内不会发生根本性改变或动摇。 二、我国商业银行信贷业务收益现状与贷款定价 (一)信贷收益水平未能同步提高 我国商业银行高于市场正常水平的贷款增长率并不意味着贷款利息收入增长率也一同增长。从总体来看,虽然贷款规模迅速扩张,但大多数商业银行的盈利水平和盈利能力并未同步增长,由此也反应出我国商业银行在贷款定价问题上的困扰。因此,对于商业银行的经营来说,贷款收益并没有随着贷款规模的扩大同步提高,所以只有提高对贷款的定价能力,才能降低信贷经营成本并提高收益水平。 (二)贷款定价能力较弱

商业银行个人存款质押借款合同范本(官方版)

编号:QJ-HT-0630 商业银行个人存款质押借款合同范本(官方版) Both parties to the contract shall perform their obligations in accordance with the contract or the law within the contract period. 甲方:_____________________ 乙方:_____________________ 日期:_____________________ --- 专业协议范本系列下载即可用---

商业银行个人存款质押借款合同范 本(官方版) 说明:该协议书适用于甲乙双方为明确各自的权利和义务,经友好协商双方同意签署协议,在协议期限内按照协议约定或者依照法律规定履行义务,可下载收藏或打印使用(使用时请先阅读条款是否适用)。 合同编号: 贷款人:商业银行 借款人:身份证号: 现住址:联系电话: 出质人:12 身份证号:12 现住址:12 联系电话:12 借款人因急需资金,以出质人个人储蓄存款/国债为质押向商业银行申请贷款,根据《中华人民共和国担保法》及有关规定,经贷款人、借款人、出质人三方协商一致,订立本合同,以资共同遵守。

第一条借款用途:贷款人同意贷给借款人个人贷款,借款人取得借款主要用于。 第二条借款金额:(币种及金额大写)元。 质押率:。 第三条借款期限:自年月日至年月日止。放款日期以贷款借据为准,还款日如遇银行节假日,则相应顺延至节假日后的第一个工作日。 第四条借款利率:月利率:%,按日计息,按月结息,在借款期限内如遇基准利率调整,贷款期限未超过一年的合同利率不变;贷款期限一年以上的,次年1月1日调整利率,上下浮动的比例不变。 第五条质押担保 1、质物 名称户名账号凭证编号金额利率开户日到期日 质物合计金额为人民币:(大写)元 2、出质人自愿以其处分权的上述财产作为本合同载明借款的质物,出质给贷款人;质押担保的范围包括借款本金、利息、逾期利息、复利、罚息、诉讼费、律师代理费、损害赔偿金、质物保管费和实现质权的费用等。

【个人】商业银行个人贷款业务发展趋势展望

【关键字】个人 商业银行个人金融产品创新分析报告 【内容提要】个人金融的竞争,除去产品覆盖、产品功能以外,更多体现为品牌价值、反应速度、营销能力等方面附加值的竞争。本文撰写的初衷,就是提炼出近年来商业银行个人金融产品创新的 趋势、特点和具体内容,进而把握未来一段时间内商业银行个人金融产品创新的方向,提出 商业银行个人金融产品创新的建议。 2008年下半年开始,我国的经济形势受到了国际金融危机的严重影响。为此,中央围绕“保增长、扩内需、调结构、惠民生”出台了一系列经济刺激措施,及时有效遏制了国民经济下滑的趋势,最终促使中国经济实现了V形反转,成功实现了全年经济增长目标。随着国民经济向好的形势愈加明朗,国家已经在思考和制定下一步加快中国经济转型的实施措施,其中包括完善社会保障体系,增加国民收入,提高国民消费意愿和能力,促进经济结构调整、产业升级等等。国民财富的增加和个人消费的活跃,意味着我国商业银行零售业务即将再次迎来一轮机遇期和发展期。事实上,新世纪以来个人金融产品的创新就是紧紧围绕商业银行零售业务转型而展开的,因此,个人金融产品的创新直接体现了商业银行零售业务转型的目标:以客户为中心,在提高服务质量的前提下,用更低的成本满足不同层次个人客户的金融需求。 商业银行个人金融产品概况 按照笔者的梳理,各商业银行的个人金融产品除去品牌差异,大致可分为五大类:资产类、负债类、渠道类、银行卡和投资理财类,共计71支。资产类产品是商业银行个人住房与消费信贷产品,共计21支;负债类是商业银行个人储蓄产品,共计14支;渠道类是商业银行为个人客户提供支付、结算的渠道产品,共计12支;银行卡类包括商业银行借记卡、准贷记卡和贷记卡类产品,共计6支;投资理财类产品则包括银行为个人客户提供的自有品牌理财产品、基金、黄金等帮助客户实现投资理财收益的产品,共计18支。 报告选取工商银行、农业银行、建设银行、中国银行、招商银行、民生银行、中信银行、深圳发展银行、广东发展银行、渣打银行、花旗银行等11家商业银行作为分析样本,各家商业银行个人金融产品的覆盖数量基本持平(见图1),因此报告侧重从个人金融产品的创新趋势、特点及具体内容着手展开分析。 图1:部分商业银行个人金融产品数量单位:支 商业银行零售产品创新解析 (一)负债类产品创新趋势分析 负债类产品是银行基础和传统的产品,各行主动定价空间小,创新受到了一定限制,主要通过负债类产品与其他产品线进行组合,完成创新,进而为客户经理提供交叉销售的机会,也为客户提供更丰富的产品体验。 1、负债类产品的功能升级和包装 商业银行的个人负债业务包括:活期储蓄、整存整取、定期一本通、个人通知存款、存本取息、大额外币定期、定活两便、零存整取、外币定期/活期等产品。这些产品同质化严重,为了使产品获得更高的识别度,就必须进行产品包装。比如,在考虑利润适度让渡大客户的前提下,将到期后可以自动转存的“七天通知存款”业务拓展到“一天通知存款”,增强“通知存款”业务对高端客户的吸引力和竞争力。同时,在电子银行渠道增加客户自助签约可以自动转存的通知存款功能,方便客户自助理财。工商银行的一天通知存款业务因其便捷的网上

商业银行-第5章贷款业务练习题

商业银行-第5章贷款业务练习题

第五章贷款业务 本章的重要概念: 贷款政策信用贷款担保贷款保证贷款抵押贷款票据贴现 消费者贷款住房按揭贷款信用分析现金流量审贷分离 第一节贷款种类和政策 一、判断题 1.短期贷款是指期限在一年以内(含一年)的各项贷款,长期贷款是指期限在 十年以上的各项贷款。 2.担保贷款由于财产有第三者承诺作为还款的保证,所以贷款风险相对较小, 贷款的成本也小。 3.损失贷款是指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息,不得 不通过重新融资或“拆东墙补西墙”的办法来归还贷款,表明借款人的还款能力出现了明显的问题。 4.大多数银行都将贷款业务视为其核心业务,因此,贷款质量和贷款的盈利水 平,对实现银行的经营目标具有举足轻重的影响。 5.一般来说,分级授权的主要依据是贷款的金额。金额越大,风险越大,贷款 专业知识和经验的要求也就越高。 6.我国《商业银行法》规定银行的贷款/存款比率不得超过50%。如果超过这 一比率,表明贷款规模过大,因而风险也较大。 7.我国银行业监督管理委员会根据《巴塞尔协议lll》规定的国际标准,确定 商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为4%、8%和 10%。 8.授权一般由银行董事会或最高决策层统一批准,自董事会到基层行管理层, 权限逐级下降。 9.各种贷款的比例分布形成了银行的贷款结构。而贷款结构对商业银行信用资 产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。 10.对于贷款业务量较大的银行来说,通常是有贷款委员会或信贷管理部门根据 贷款的类别、期限,并结合其他各种需要考虑的因素,确定每类贷款的价格。 二、单选题 1.银行贷款是商业银行作为贷款人,按照一定的贷款原则和政策,以还本付息 为条件,将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种()行为。 A.信用 B.借贷 C.经济 D.投资 2.商业银行贷款按期限可划分为活期贷款、定期贷款和()三类。 ()在贷款时不确定偿还期限,可以随时由银行发放通知收回贷款。 A.透支;活期贷款 B.透支;透支 2

商业银行贷款定价

本文分析了当前我国商业银行贷款定价存在的主要问题,从完善利率市场机制和风险内控机制、实行差别化定价和优化信贷资产结构等方我国商业银行贷款定价的对策长期以来,我国的存贷款利率一直由中央银行统一制定并颁布实施,严格的利率管制直接导致了商业银行产品定价能力的不足,产品价格不能对市场变动做出迅速准确的反应。随着我国利率市场化改革的推进,商业银行对产品价格缺乏敏感性和定价能力不足的问题日益突出,成为利率市场化改革的一大瓶颈。 二、目前我国商业银行贷款定价的操作实践模式分所谓贷款定价就是合理确定贷款的利率。随着人民币贷款利率的逐步放开,各商业银行的贷款定价经历了按官方基准利率定价到小范围浮动贷款利率,再到自主确定贷款利率的阶段。在这个过程中,不少商业银行制定和完善了贷款定价管理办法或利率管理模式,并建立了根据成本、风险等因素区别定价的管理制度。通过溢价覆盖风险弥补损失,提高银行收益,是目前商业银行有效应对利率市场化后利率风险和信用风险扩大以及激烈的市场竞争的重要手段。(一)基准利率加点定价模式的运1.基准利率加点定价模式。该定价模式选择某种基准利率,如以LIBOR或银行间同业拆借利率等利率为“基价”,根据信用等级、风险程度等确定不同水平的利差,在基准利率基础上加上可能的违约成本和资金成本确定,用公式表达为:贷款利率=基准利率(1+系数2.基准利率加点定价模式应用途径。目前 我国银行业贷款成本的准确分摊很难做到,我国货币市场基准利率的确立,为规避成本核算问题提供了替代方法。以基准利率加点模式为基础,运用新巴塞尔协议内部评级法(IRB法)的风险计量方法,以基准利率和风险溢价为主要参数,可以将该模式优化为:贷款利率=货币市场基准利率+风险溢价+期望利润率[4] 模型中各主要参数设定如下:①以银行间市场债券利率作为基准利率。2004年10月27日我国银行间同业拆借中心推出债券7天回购利率为货币市场基准利率参考指标,这为商业银行贷款定价提供了标尺。可选用一定平滑时段,比如以1个月期限的银行间债券市场利率代替贷款成本,这样就能规避当前商业银行成本分摊困难的矛盾。②贷款风险溢价。贷款风险溢价主要依据贷款的风险评级与分类、贷款的预期损失率和非预期损失率确定。目前,我国大部分银行贷款采取五级分类法,也缺少风险管理基础数据的历史积累,因此,可采用外部评级法和专家打分法相结合的方式,给出不同信用等级的违约概率、违约损失率及资本分配系数表;资本期望回报率可取我国上市银行2004年平均资本收益率指标。③期望利润率。参照同业和本行近几年的平均利润率,管理决策者先给定本行一个期望利润率区间。在该区间范围内,客户经理可结合综合贡献度情况,自行给定每一笔贷款的期望利润率。(二)客户利润分析定价模式客户利润分析定价模式在为每笔贷款定价时,需考虑客户与本行的整体关系,即全面考虑客户与银行各种业务往来的成本和收益,在此基础上根据银行目标利润给客户贷款定价,用公式表示为:∑(贷款额×利率×期限)×(1—营业税及附加率)+其他服务收入×(1—营业税及附加率)≥为该客户提供服务发生的总成本+银行的目标利润银行根据目标利润期望和预计的贷款损失率等指标可计算出盈亏平衡点和某一目标利润额的平均贷款利率。客户盈利分析模型通过差别定价,既能稳定客户,又能通过其他利润点弥补贷款损失。这种定价方法要求银行的会计核算系统能实现“分客户核算”和“分产品核算”,准确地核算银行为客户服务提供的总成本。[5(三)基准利率加点模式和客户利润分析定价模式的比较基准利率加点定价模式和客户利润分析定价模式都要考虑客户信用、资金成本、利润目标、市场竞争因素、时间的长短、贷款规模大小、有无担保、选择性条款(还款期限、方式改变)、逆向选择等一系列因素的影响,但是侧重点不一。基准利率加点模式是“外向型”的,表现出更强的市场导向。通过这种模式制定出的贷款价格更贴近市场,从而更具市场竞争力。但基准利率加点模式在确定“风险加点”幅度时,需充分考虑银行的资金成本和可能的违约成本等。由于对资金成本重视不够,有时可能导致占有市场而失去利润的结果。客户利润分析定价模型是一种较为理想的定价策略,体现了银行“以客户为中心”的经营理念。它摈弃了“就事论事”的思维框架和以“业务为中心”的传统经营模式,试图从银行与客户的全部业务往来关系中寻找最优的贷款价格。采用这种模式有可能得出富有竞争力的贷款价格。而客户盈利分析模型以银行的会计信息系统能够实现对客户分开核算为前提,要求管理会计在银行的全面推广和应用。目前,我国一些商业银行在推行和尝试的管理会计信息系统,意欲建立以明细客户为核算对象的信息提供渠道,虽然还处于起步阶段,但代表着未来的发展方向 商业银行向企业发放贷款时,最大的难点是如何给贷款进行科学、合理的定价。随着利率市场化改革的不断深化,商业银行发放贷款的利润率已大大降低。在一个竞争激烈的信贷市场上,中小商业银行通常是价格的接受者,这使中小商业银行比以往任何时候都迫切需要对贷款进行合理的定价。本文通过分析我国中小商业银行目前贷款定价的现状及存在的问题,借鉴西方商业银行相对成熟的贷款定价的理论和实践,结合我国现实条件,提出我国中小商业银行应根据不同的客户类型选择相应的贷款定价模式,对于中小企业客户的贷款定价应采取成本加成模式,对于银行的重点客户应采取客户盈利分析模式,对于其他客户则可采取综合定价模式。本文还分析了中小商业银行贷款定价的原则和应采取的策略,提出中小商业银行贷款定价过程中应执行的步骤,以及中小商业银行还需进一步完善的制度建设和配套措施。最后,文章通过列举两个不同类型的贷款客户,即重点客户和小企业客户,并针对各自不同的业务特点及差异,提出对其应采取的不同的贷款定价措施

商业银行个人消费信贷风险及其防范

商业银行个人消费信贷风险及其防范 内容摘要:目前,个人消费信贷作为一个新人金融产品已经应用在商业银行的日常经营中,并且个人消费信贷的种类还在不断增加,商业银行个人消费信贷的开展一方面拓展了银行的业务,增加银行的收入,使银行过于单一的资产结构有所改善,使银行的经营风险得以分散;另一方面也扩大了国内市场的需求,促进了国民经济的发展,但同时也应看到,个人消费信贷也同其它的银行信贷一样,其中蕴含着巨大的信贷风险,因而银行如果不在开展个人消费信贷业务的同时,对其风险加以防范,不但不会增加收入,反而会给银行造成更大的损失,本文对我国个人消费信贷的特点及其风险进行了分析,并提出了防范消费信贷风险的措施。 关键词:商业银行,个人消费信贷,消费风险,风险防范 当前,个人消费业务随着经济的增长得到快速的发展,并逐步成为银行最主要的业务和效益来源之一。然而,随着消费贷款规模的业务不断扩大,该项业务中存在的问题和风险也逐步暴露出来。目前,由于个人消费信贷业务的基础条件落后,有存在对象多、范围广、流动性差及期限长的特点,加上风险防范机制不健全,一定程度上给银行带来了风险隐患,商业银行应加强对个人消费信贷风险的防范和化解。 一、商业银行中个人消费信贷风险分析 (一)个人信用风险的内涵及其重要性 信用风险又称违约风险,是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险,即受信人不能履行还本付息的责任而使受信人得预期收益与实际收益发生偏离的可能性,它是金融风险的主要类型。信用风险是借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。发生违约时,债权人或银行必将因为未能得到预期的收益而承担财务上的损失。 我国已经为1300多万户企业和近6亿自然人建立了个人信用档案。但是,这6亿人 中又有多少人知道自己已经进入了中国人民银行个人信用数据库呢?他们对自己的个人信用档案又有多少了解呢?《中国青年报》对此进行了一项在线调查:在参与的1805人中,33.1%的人表示对个人信用档案的作用不了解,69.7%的人表示不清楚什么行为属于不良信用信息并会被列入个人信用档案。由此可见,我国个人信用风险还不被大多数人所了解。 因此,有效的防范持卡人信用风险,是银行利用贷记卡全面开展个人消费信贷业务的

商业银行贷款定价研究 金融保险专业毕业设计 毕业论文

商业银行贷款定价研究金融保险专业毕业设计毕业论文

编号: 专科毕业论文 题目:商业银行贷款定价研究 学院:经济管理学院 专业:金融保险 姓名: 学号: 班级: 指导教师: 职称:副教授

完成日期: 2012年5月28日

毕业论文诚信承诺书 题目商业银行贷款定价研究 学生姓名专业金融保险学号 指导老师左爱军职称副教授

诚信承诺 本人慎重承诺和声明: 在毕业论文完成过程中遵守学校有关规定,恪守学术规范,在本人的毕业论文中未剽窃、抄袭他人的学术观点、思想和成果,未篡改研究数据,凡涉及其他作者的观点和材料,均作了注释,如有违规行为发生,一切后果均由本人承担。 承诺人(签名): 年月日 目录 前言 1、商业银行贷款定价模型的分析比较 1.1 成本加成贷款定价法 (2) 1.2 价格领导定价模型 (2) 1.3 市场加价定价模型 (2)

1.4 贷款利率上限模型 (2) 1.5 成本—收益贷款定价模型 (2) 1.6 期权贷款定价模型 (3) 1.7 风险资本定价模型 (3) 1.8 商业银行贷款定价模型的分析比较 (4) 2、商业银行贷款定价对我国的启示 2.1 贷款定价模型灵活运用 (5) 3、国内商业银行贷款定价管理的影响因素 3.1 融资成本 (5) 3.2 经营成本 (6) 3.3 信贷风险 (6) 3.4 客户选择权和其他利率风险 (6) 3.5 可贷资金 (6) 3.6 资本金和盈利目标 (6) 3.7 同业竞争利率 (7) 3.8 客户给银行带来的整体利润 (7) 4、国内商业银行贷款定价管理策略 4.1 金融产品的定价 (7) 4.2 了解贷款的风险状况 (7) 4.3 现代利率管理机制 (8) 4.4 国内外金融市场利率 (8) 4.5 负债管理战略目标需要 (8) 4.6 国际银行界管理技术和方法 (9) 4.7 建立完善的利率风险内控机制 (9) 结束语 (11) 参考文献 (12) 致谢 (12)

我国商业银行个人信贷业务风险分析

我国商业银行个人信贷业务风险分析

中文摘要 从20 世纪90 年代末以来,随着我国经济改革的不断深化,城镇居民消费、投资的热情不断升温,我国商业银行个人信贷业务呈现了快速发展的势头。个人信贷业务持续发展,促使其余额不断上升,这说明当前我国的个人信贷业务已进入市场高速成长期,并使个人信贷成为了商业银行贷款业务的主要组成部分。与此同时,由于个人信贷业务在我国商业银行属于新兴业务,对个人信贷的风险管理还没有现行的模式可以利用,也没有形成完整而独立的体系,而只是作为商业银行全面风险管理的一个组成部分。而且由于国内银行业相对落后的管理体系,在我国商业银行个人信贷业务不断发展的现状下,个人信贷风险管理体系已经不能适应当前对于风险进行有效管理的要求,需要对现有的风险管理体系进行有效的改进和完善。本文通过分析个人信贷当前现状,以及商业银行风险管理现状,并结合国际和国内商业银行先进的管理经验,以个人信贷业务风险管理的理论为基础,归纳和总结出了当前我国商业银行个人信贷业务风险管理中存在的不足和缺陷,并根据其现状提出了相应的改进措施和建议, 同时选取了邮政银行当前开办的小额信用贷款业务为案例,研究个人信用贷款与商业银行风险管理的模式,主要包括建立信贷管理文化,转变经营管理模式,建立个人信用体系,提高个人信贷风险管理水平,完善定价机制等等观点,以此探讨商业银行未来的个人信贷与风险控制的模式。 关键词:个人信贷商业银行风险管理

1 绪论 1.1 背景与意义 银行是以信用为基础而存在的高风险行业,如何控制信用风险是银行风险研究中最具挑战性的课题。当前商业银行在信用、市场、操作风险领域面临各种风险,但是商业银行最主要的资产是信贷资产、收入来源也主要是利息收入。所以信用风险是银行所面临各种风险中的最主要的风险,信贷风险管理也是商业银行风险管理的核心内容,加强信贷风险管理对商业银行来说意义重大。 我国自从改革开放以来,经济得到了迅速的发展,人民的收入有了很大的提高,随之而来的消费观念也有了很大的改变,信用消费从被小部分人所接受,直至当前成为消费的重要形式之一。个人信贷业务是随着信用消费的产生而产生,并随着信用消费的发展而发展,对经济的发展起着重大的拉动作用,随着经济的不断发展,住房和汽车按揭等个人信贷业务迅速发展,成为商业银行贷款投放的重要方面。 伴随着个人信贷业务的快速发展,个人信贷业务己经成为我国商业银行一项重要的资产业务的项目,目前我国商业银行的贷款风险预防措施主要为公司企业贷款风险的预防服务,对一个人信贷业务所蕴藏的风险虽然为商业银行所认识,但并不如对公司信贷业务般重视,而且由于个人信贷业务在我国商业银行属于新兴业务,也没有现行的模式可以利用"当前商业银行的信贷风险管理的研究成果,大多是从对于行业风险管理角度出发,对商业银行进行全面的风险管理。而个人信贷风险管理,当一前的现状是没有形成完整的体系,而是作为商业银行全面风险管理的一个部分出现的,其理论也是零散的分布。 个人信贷风险管理是商业银行通过对风险的辨识、分析、计量和控制,以最小的代价达到最大安全保障的管理方法,是商业银行个人信贷业务活动的核心。商业银行通过对独立的个人信用历史的评估,透明的授信过程,功能齐备的信贷资产管理,周密的风险监管等措施,实现对风险的预测和控制,从而将拖欠偿还贷款的人数和金额控制在最低程度。而我国商业银行个人信贷风险管理,则由于国内银行业相对落后的现实,在我国商业银行个人信贷业务不断发展的现状下,

我国商业银行个人住房贷款风险分析及对策研究

我国商业银行个人住房贷款风险分析及对策研究 发表时间:2019-08-23T15:59:38.187Z 来源:《知识-力量》2019年10月38期作者:袁蔚瑜1 李苏娴2 [导读] 针对目前我国商业银行个人住房贷款的风险管理机制相对比较欠缺,而随着住房制度改革的不断深入,个人房贷逐渐成为住房金融重点。同时,个人住房贷款业务的快速发展必然会给商业银行带来巨大的潜在风险的现状。本文从个人住房贷款的风险特征及隐患的分析入手,进而完善房地产金融业发展的宏观环境、个人住房贷款担保和保险制度、个人信用体系以及加强商业银行自我发展的能力等多种途径,论述了对个人住房贷款存在的潜在风险进行有效 (1.紫金信托有限责任公司苏州分部;2.中国人民大学) 摘要:针对目前我国商业银行个人住房贷款的风险管理机制相对比较欠缺,而随着住房制度改革的不断深入,个人房贷逐渐成为住房金融重点。同时,个人住房贷款业务的快速发展必然会给商业银行带来巨大的潜在风险的现状。本文从个人住房贷款的风险特征及隐患的分析入手,进而完善房地产金融业发展的宏观环境、个人住房贷款担保和保险制度、个人信用体系以及加强商业银行自我发展的能力等多种途径,论述了对个人住房贷款存在的潜在风险进行有效防范的措施。 关键词:商业银行;个人住房贷款;风险分析;防范对策 一、我国商业银行个人住房贷款特点 个人住房贷款是我国福利分房制度向住房分配货币化转变过程中引入的一种金融产品,它是指贷款人向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款。从目前我国住房金融发展的实际情况来看,个人住房贷款业务主要有三种形式:其一是政策性个人住房贷款,其二是商业性个人住房贷款,其三是个人住房组合贷款。随着住房制度改革的不断深化,个人住房贷款的重要作用日益凸显,己成为居民购置个人住房所倚赖的重要工具。个人住房贷款因低风险、高收益的特性而成为银行调整自身信贷结构、提高资产质量的新宠而倍受青睐。与此同时,还款周期长、流动性低等特点决定了个人住房贷款并非完全意义上的低风险业务,加之我国整个社会的信用环境欠佳、相关法律法规不健全、有关金融产品发展不完善、风险管理经验不成熟以及银行间为争夺业务而引致的恶性竞争等原因致使个人住房贷款的风险更不容忽视。如何防范和控制其风险成为各商业银行关注的核心,也成为影响房地产业在我国进一步健康快速发展所函待解决的一个问题。个人住房抵押贷款这种金融产品受很多方面因素的影响,因此,其风险种类也有很多。它不仅有借款人、开发商的信用风险,抵押物风险,流动性风险,利率风险,而且还受居民收入水平,经济周期,商业银行的操作风险等方面的影响。 相比传统的企业贷款,个人住房贷款具有以下特点: (一)贷款对象特殊 根据人民银行制定的《个人住房贷款管理办法》规定:个人住房贷款的贷款对象是具有完全民事行为能力的自然人,对借款人所应具备的条件进行了详细的规定。 (二)贷款用途专一 个人住房贷款设立是为了配合我国住房制度改革,支持城镇居民购买自用普通房,因此贷款只能用于支付所购买住房的房款。 (三)贷款数量较大 对于经办银行而言,个人住房贷款无论是市场需求还是贷款笔数和单笔贷款金额相对于其他个人消费贷款都是较大的。 (四)贷款期限较长 人行的《个人住房贷款管理办法》规定贷款期限最长不能超过30年,因此个人住房贷款多数为中长期贷款。 二、个人住房贷款的风险隐患分析 (一)借款人还款能力带来的风险 这是个人住房贷款风险中比例最高的种类,但商业银行对于借款申请人资信的调查通常可采用的手段很少。 对借款申请人进行信用调查是银行开展消费信贷业务的一个重要环节。对于贷款银行来说,一个必须解决的问题是既要获得有关申请人充分的信用资料,又不用投入过多的时间和成本。在国外,贷款银行均通过商业信用机构来完成信用调查工作,但由于我国个人资信制度尚未建立,对个人的资信状况缺乏合理、完整的判定标准,银行只能以借款人所在单位开具的收入证明等材料作为信用评定的依据,其真实性、时效性难以确定,对个人收入的核实成本较高。个人住房贷款年限最长可达30年,在这样长的时间跨度内无法对借款人经济状况进行持久的监控。现阶段商品房价格较高,每月的还本付息负担较重,一旦借款人失业或正常收入减少便有可能产生违约风险。当这种情况发生时,即代表着借款人丧失了偿还能力。丧失偿还能力,又分为永久性丧失偿还能力和暂时性丧失偿还能力两种。永久性丧失偿还能力,是指借款人丧失劳动能力,或者更准确地说借款人永久性地丧失金钱创收能力。如借款人残疾、年老体弱等等。暂时性丧失偿还能力,是指借款人在某个时段里丧失金钱创收能力。对于永久性丧失偿还能力的风险防范在于严格限定借款人的贷款期限,防止借款人因年老体弱而丧失偿还能力。对于天灾人祸等无法预测的事件引起的借款人丧失偿还能力的防范几乎是不可能的,但可以考虑通过购买履约险来弥补这种风险所带来的损失。对于暂时性丧失偿还能力的防范,主要是在审批时对借款人所从事的行业以及借款人的家庭情况进行必要的评估,就是说对借款人所从事的行业的稳定性,借款人在该行业的稳定性以及借款人家庭经济收入的稳定性作必要的调查和分析。在出现此类风险时,银行务必及时介入,尽量帮助借款人度过难关或者适当延长贷款期限从而适当减少月供款;或者与借款人协商暂停月供,待借款人恢复偿还能力时再适当增加月供款。这样较具人情味的灵活处理比起直截了当地将借款人诉诸法律对双方更为有利。 当然,担保人(即开发商)作为借款人从银行获取贷款履行担保的第三方,如果借款人不能在其贷款年限内按时清偿相关债务,按照约定理应由担保人在借款人未取得两证(国有土地使用证、房屋所有权证)之前或贷款终结之前履行其连带责任,但由于房地产开发业也是高风险、高收益行业,开发商的经营状况、支付能力也是很难准确把握的,因此也极易产生风险。 (二)非真实交易造成的风险 这里所谓欺诈行为是指违反金融管理法规,捏造事实、隐瞒真相,采取不正当手段套取银行资金,骗取根本无偿还能力或超出其偿还能力的贷款,致使我行信贷资产遭受损失的行为。重复抵押、虚拟抵押、租赁房屋抵押、故意遗漏房屋共有人的抵押,或乱开收入证明、伪造身份证件等,这可能是借款人的欺诈行为,也有可能是开发商为尽快套取银行资金授意借款人的欺诈行为,还有一种可能是开发

商业银行个人贷款业务发展趋势展望[1]

商业银行个人贷款业务发展趋势展望 经过十几年发展,中国个人贷款业务得到了长足的发展,2009年信贷井喷更是让个贷也进入了超常规发展轨道。截止到2009年12月31日,全国金融机构的个人消费贷款余额达到555398亿元,2009年一年以上新增中长期个人消费贷款为1.6万亿元,其中个人消费性住房贷款新增超过1.4万亿元,年末余额同比增47.9%,增速比上年末加快37.4%。 一、商业银行个人贷款业务发展现状 一是业务品种由单一趋向多样化。除了按揭房贷业务之外,各家银行也在其他个贷业务品种上下工夫,商业银行在个人贷款业务结构上越来越多元化。业务品种发展的创新,显示了部分银行个贷业务政策的差异化,不断开拓新的市场,抢占更多的市场份额。 在车贷业务方面,2009年深发展的车贷业务,新增超过60亿元,增幅超过180%;在个人经营性贷款方面,除了民生银行2010年重点投放“商贷通”之外,招商银行2010年初也及时增加了一款个人经营性贷款的新产品“商铺贷”;在个人信用贷款方面,光大银行沈阳分行在业内率先推出的“先保险、再放贷”的个人消费信用贷款,银行与保险公司合作,客户在保险公司投保一份“个人消费信贷保证保险”,银行就可以提供小额无抵押信用贷款。 二是个人房贷业务不断创新。以前各银行的房贷业务还款方式时间利率等都比较固定单一,客户没有多少比较选择的余地。目前,各银行已经充分认识到要以客户需求为基础来设计房贷产品,从利率调整到房贷组合,从还贷方式到客户需求,不断创新房贷产品,对购房所提供的贷款业务越来越人性化,也更符合市场需求。 建行作为个人住房贷款业务的大行,业务创新方面较为突出。一方面,建行在个人贷款方面推出增值服务。建行推出的“存贷通”个人贷款增值账户业务最具创新特色。其基本功能为:建行的个人住房贷款客户将其贷款代扣账户申请设定为“存贷通”增值账户后,账户内存款高于3万元时,建行自动将其中一定比例的存款在不支取还贷的情况下视同提前还贷(账户存款余额不变),客户实际利息支出减少;而在客户需要资金时,可随时提取“存贷通”增值账户中的部分或全部存款(包括被视同提前还贷的部分),灵活方便。“存贷通”个人贷款增值账户业务适用于在建行办理了个人住房贷款且贷款未还清,信用良好,贷款利率采用浮动利率,还款方式采用按期还款(非一次性还款)的客户。

我国商业银行住房贷款发展现状及存在问题:商业银行个人住房贷款的风险及其防范

二、我国商业银行住房贷款发展现状及存在问题 (一)商业银行个人住房贷款发展现状分析 我国个人住房贷款业务产生于上世纪80 年代中期,而住房体制改革的货币化道路从1998 年才正式的开始,在2003年以后,政府提出把房地产行业发展为支柱性产业的主张,并开发大力开发房地产市场,通过房地产市场的发展,带动周边产业的快发增长。通过房贷政策、税收优惠政策等,引导个人住房贷款向“消费式投资”方向发展,此后便迎来了我国房地产市场高速增长的十年。虽然我国的房地产在过去十几年快速的发展,商业银行在其中发挥了重要的作用,但是在2014年以来,我国的宏观经济与房地产市场均出现了较大的变化,对商业银行的房贷产生了很大的影响。我国个人住房贷款的发展呈现出以下几个特点: 首先,从我国最近十几年的房贷余额来看,商业银行个人住房贷款发展速度惊人,规模不断扩大。在中央银行发布的《2014 年金融机构贷款投向统计报告》中,截止到2014 年末,我国房地产开发贷款余额为5.63 万亿元,同比增长22.6%,个人购房贷款余额为11.52 万亿元,同比增长17.5%,2015年更是达到14.18万亿元。在银行信贷业务中的比重也不断提高。在1998 年,我国个人住房贷款余额只有426 亿元,与2015年的规模相比,增长了二十多倍。据统计在1998—2015年间,占消费贷款余额的比重平均在80%左右,大大推动了商业银行消费贷款业务的增长。我国个人住房贷款历年的统计数据如下图3-1所示:

图3-1 2000—2014年我国个人住房贷款余额(单位:万亿元) 数据来源:2014 年金融机构贷款投向统计报告 (二)商业银行个人房贷存在的问题 1.融资渠道单一 从各大商业银行披露的财务数据看,2011年至 2014年的各大商业银行的个人住房贷款总量呈现持续增加的态势,中国建行银行作为国内最大的个人住房贷款银行,2014年贷款余额居于首位,达到 22538.15亿元,占总贷款金额的比例高达23.79%,这一数据明显的高于其他的商业银行,具体的数据对比见表 3.1。在个人住房贷款持续增加的同时房贷风险也在增加,会对银行的经营产生负面的影响。我国银行的盈利模式与美国银行有较大的差异,我国商业银行主要依赖商业银行发放贷款盈利,美国的资本市场结构相对健全,不仅有以商业银行、抵押贷款公司以及储蓄机构为主的一级市场,二级市场也十分的发达,可以实现市场化的融资,增加了融资的渠道,为银行等贷款机构提供更多的资金来源。目前我国资本市场中二级市场还没有完全的建立起来,导致商业银行的融资渠道受到限制,既增加了商业银行的信贷风险,也阻碍了社会资金顺利的流动。 表3-1 2011—2014年三大行个人住房贷款情况比较(数据来源:各银行年度报表) 银行名称 分类 2011 2012 2013 2014 0.3380.560.83 1.18 1.59 1.84 1.99 2.7 2.98 4.76 6.2 7.147.5911.52 14.18 24 68101214162000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015

商业银行贷款定价几类模型

商业银行贷款定价几类模型 提要随着中国本轮经济周期通胀的出现和央行推进利率市场化步骤的进程,央行在最近几年里不断提高银行信贷基准利率,并不断放开利率浮动范围。本文分析央行最近几次信贷利率的调整情况,并提出商业银行在基准利率调整以后的商业银行定价模型。 一、中国人民银行信贷基准利率的调整及利率浮动范围的逐步放开 本轮经济景气周期,以房地产和汽车的消费、出口的快速增长,进而带动资本生产产业的扩张,石化、钢铁、有色金属、能源、交通、机械等行业都出现了快速扩张,在资本生产行业出现了明显的通胀。为此,中央以加强和改善宏观调控,来控制固定资产投资规模的过快增长,确保经济平稳较快发展。这样的宏观环境下国家实施了稳健的财政政策和货币政策,并不断提高银行信贷利率水平。从央行公布的银行信贷基准利率来看,其最近几次调整主要为2004年10月29日金融机构贷款利率的调整和2005年3月17日对个人房贷利率的调整。在这些调整中主要有三方面的变化: (一)从2004年10月29日起上调金融机构贷款基准利率。其中,金融机构一年期存款基准利率上调0.27个百分点,由现行的1.98%提高到2.25%,一年期贷款基准利率上调0.27个百分点,由现行的5.31%提高到5.58%,其他各档次贷款利率也相应调整,中长期上调幅度大于短期。 (二)调整商业银行自营性个人住房信贷政策,将现行的住房贷款优惠利率回归到同期贷款利率水平,实行下限管理。对风险相对较小的居民自住性购房,商业银行可实行下限利率;对风险较大的住房贷款,商业银行可向上浮动利率,以便更好地覆盖资产风险。 (三)在调整银行信贷利率的同时,近年来人民银行在利率市场化改革方面也迈出了重要的步伐。 二、基准利率调整后商业银行贷款定价的几类模型 长期以来,由于贷款利率处于管制状态,我国的商业银行没有动机度量客户风险状况。这导致了银行从业者不按风险定价,一直处于按国家规定的存贷款利

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