财务信息化试题A02卷1
（完成时间2小时）
一、操作须知（无需作答）
1、答题时间2小时；
2、ERP软件采用用友U872版或者861版本，会计科目采用（v8.72版）“2007新会计制度科目”；如采用861版本，请在考试端更新861版07新会计准则补丁程序；
3、记账凭证摘要必须写完整；
4、答题开始，请把系统时间调到2012-01-31。
二、答题要求（无需作答）
1、考生注册企业应用平台，完成各模块初始设置操作(部分没有完成)；（操作员编号LH，姓名李辉；操作时间：2012-01-01）
2、考生注册企业应用平台，根据经济业务在相应模块填制相关业务单据，生成会计凭证，并登记账薄，完成各模块记账工作；（操作员编号：LH；操作时间：2012-01-31；所有凭证制单日期为业务发生日期，附单据数不用填写）
3、总账模块中审核凭证操作员王然，编号WR。
4、编制指定格式报表保存到指定文件夹中。
三、企业概况（无需作答）
（一）企业基本情况
企业名称：北京通达网络设备有限公司（简称：通达网络）；位于北京海淀中关村科技园；企业类型：商业企业；主营业务：批发零售网络硬件产品；法定代表人：李杰；联系电话和传真均为：010-********；纳税人识别号：54835428。
（二）北京通达网络设备有限公司采用以下的会计政策和核算方法
1、企业记账本位币为人民币。
2、固定资产折旧方法采用平均年限法二，按月计提折旧。
3、所有操作员密码均为空；
四、企业静态数据（无需作答）
（一）预置数据
账套信息：
账套号：058；账套名称：北京通达网络设备有限公司；启用日期：2012年01月01日。
基础信息：存货分类，客户、供应商不分类。
编码方案：科目编码：42222；部门：22；收发类别：12；存货分类22；其他采用系统默认。
数据精度：采用系统默认。
（二）设置操作员及权限
（三）系统启用
启用总账模块、应收账款管理模块、应付账款管理模块、固定资产模块、薪资管理模块，启用日期统一为：2012年1月1日。
（四）基础档案
4.1 部门档案
1说明：872A02卷与861A02卷题面与评分点设置相同。本文档以872A02为例，861A02的答题步骤如与本文档中的截图不相同，还请以软件中实际操作为准。
4.2 人员档案
4.3供应商档案
4.4客户档案
4.5结算方式
4.6凭证类型设置
4.7存货分类
4.8计量单位
计量单位组，01无换算组；
计量单位:01台、02支、03部；
4.9
（五）各模块初始设置
5.1应收系统模块，设置以下参数：
应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收账款余额百分比；其他参数为系统默认。
5.2应付系统模块，确定以下设置：
应付款核销方式：按单据；其他参数为系统默认。
5.3 固定资产
1.业务控制参数
（1）启用月份；2012.1；固定资产类别编码方式为2-1-1-2，固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；已注销的卡片5年后删除；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足；
（2）用平均年限法二按月计提折旧；卡片序号长度为5；
（六）2012年1月初会计科目体系发生额及辅助核算账户期初余额
五、作答内容-账套基础信息维护（分值：25分）
1、操作员管理：
新增操作员王然，编号WR：拥有“公用目录设置”，“公共单据”,“应收”,“应付”,“总账”,“固定资产”中的所有权限。
2、基础档案设置
（1）账套主管李辉修改帐套，增加法定代表人：李杰；有外币核算
（2）设置会计科目：设置指定科目，指定“现金总账科目1001”，“银行总账科目1002”；
（3）定义外币：币符：$ ；币名：美元；固定汇率；2012年1月记账汇率6.40，其他默认；会计科目100202（建设银行）下新增美元户科目（10020201），要求美元外币核算
（4
（5）应收账款初始设置
科目设置：应收科目为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001；税金科目为22210102，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币币种的结算方式均对应100201。坏账准备设置：提取比例为2％，坏账准备期初余额为1200，坏账准备科目为1231，对方科目为6701。
（6）应付账款初始设置
科目设置：应付科目为2202，预付科目为1123，采购科目1405，税金科目为22210101，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币结算方式均对应100201。
（7）固定资产选项设置
根据下面要求，设置固定资产选项内容：设置固定资产、累计折旧入账科目；固定资产入账科目：“1601固定资产”；累计折旧入账科目“1602累计折旧”；业务发生后立即制单；
（8）会计科目的期初余额录入
应收账款、应付账款期初余额：
要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单，总账期初余额进行引入。
期初余额录入完毕，请进行试算平衡。
六、日常业务处理（分值：50分）
根据业务需要，自行选择相关产品模块进行操作；以下业务均由李辉（LH）操作完成。
（1）2012/01/01 公司从工商银行提取现金21000元备用金，现金支票票号6488
（2）2012/01/02 财务现金支付本企业上月水费用500元
（3）2012/01/03 由于企业使用外单位高新技术，所以需要每月工商银行现金支票（本月票号5566）支付技术转让费6800元，请填写本月凭证，并生成常用凭证，（代号001；说明即摘要）以便日后使用。
（4）2012/01/04 销售部刘冕报销业务招待费680元，现金付讫
（5）2012/01/05 计提坏账准备金，请在应收账款管理系统中处理
（6）2012/01/05 石芳报销参加项目管理培训的培训费3000元，工商银行支付，现金支票票号3513
（7）2012/01/06 工商银行代发上月工资10800元。（现金支票，票号2867）
（8）2012/01/07公司各个部门购买办公用品，发生金额分别为：总经理办公室1800元；财务部520元；采购部1200元；人力资源部1800元；销售部1500元；库房920元；财务现金付讫。
（9）2012/01/08 采购部刘甜甜因去杭州考察，预借费用2000元，以现金支付。（科目编号：122101，科目名称，单位个人，辅助核算：个人往来，需要考生新增科目）
（10）2012/01/10 采购部崔国强向华为网络采购TP-LINK TL-16 路由器30个，单价3800元；货已到库，采购发票已经收到，但财务部门暂不能支付货款，请录入采购专用发票，并生成相关应付凭证。
（11）2012/01/11 采购部门刘甜甜从供应商神州数码采购20个腾达S24交换机，原币单价3200元，货款未支付，刘甜甜将采购普通发票交给财务部门，财务部暂不支付货款，生成应付款凭证。
（12）2012/01/12销售部刘冕销售给和讯网络信息公司100台UCS功率放大器，含税单价650元，货款未收，请根据业务录入销售普通发票，生成应收账款凭证
（13）2012/01/14销售部赵海销售给北京通四海网络科技公司锐捷R450防火墙50个，含税单价1100元；中兴ZXR10交换机20个，含税单价1600元；货款暂未收到，请根据业务
录入销售专用发票，生成应收账款凭证
（14）2010/01/16 采购部刘甜甜从3Com采购锐捷R450防火墙50台，原币单价1800元；货已入库，货款1个月后付，请根据业务录入采购专用发票，生成应付账款凭证
（15）2012/01/17财务部对1月11日采购神州数码20个腾达S24交换机进行全额付款，付款方式工商银行现金支票，结算票号008925，请填写并审核付款单，生成相关财务凭证；并进行核销处理。
（16）2012/01/18销售部刘美然报销差旅费2000元，现金付讫
（17）2012/01/20 财务部对1月10日采购华为网络30个TP-LINK TL-16 路由器进行付款，付款方式工商银行现金支票，结算票号0135，请填写并审核付款单，生成相关财务凭证，并进行核销处理。
（18）2012/01/22 财务部收到北京通四海网络科技公司现金支票，货款50000元，其他货款下月付清，请填写收款单，生成收款凭证，并进行核销处理。
（19）2012/01/23销售部刘美然销售给上海讯达信息公司光纤分路器50支，含税单价120，货款未收，请根据业务录入销售专用发票，生成应收账款凭证
（20）2012/01/25由于山东联拓公司经营不善，已经倒闭，欠公司货款已无法追回，财务部做全额坏账发生业务处理，生成坏账发生业务凭证
七、固定资产业务（分值10分）
2012年1月27日，根据提供信息，由操作员李辉（LH）进行如下操作：
1.
2.根据下表提供信息，设置部门对应折旧科目、增减方式的入账科目：
增减方式
资产存放地点均为本部门内部，使用状况均为在用；录入完原始卡片，进行固定资产对账；
4. 固定资产日常业务
（1）2012/01/27 销售部购入办公用固定资产光纤熔接器一台,使用年限5年，净残值率10%；存放在办公室，价值21800元，工商银行现金支票支付，票号45891.；生成资产购入凭证
（2）2012/01/27计提1月份折旧，生成折旧凭证。
（3）2012/01/27 在卡片管理中，设置卡片列头编辑，要求显示卡片编号；固定资产名称；使用部门；原值；累计折旧；净残值；另存为固定资产明细表.xls保存在本题考生文件夹中。
（4）固定资产模块月末结账
八、薪资管理业务（分值：10分）
2012/01/28，由操作员李辉处理薪资业务
1.个人所得税按“应发合计”扣除“3500”元后计税。个人所得税税率表（工资、薪金所
得适用）
2.参照设置工资项目、基本工资、岗位工资、奖金、迟到次数、迟到扣款。
3.公司规定，迟到一次扣款25元，请设置迟到扣款公式
4.参照如下工资信息，录入工资变动：
5.以应发工资14%计提本企业福利费，生成相关计提费用凭证。
6.薪资管理模块月末结账
九、月末处理及报表生成（分值：5分）
1.2012/01/31由操作员王然对所有业务凭证进行出纳签字、审核凭证、记账的业务处理；
2.2012/01/31由操作员李辉设置期间损益结转并结转本年利润，收入、支出类生成一张凭
证即可，并把本张凭证由王然进行审核，记账的操作。
3.所有业务模块结账，应收应付、总账模块结账；
4. 1月31日操作员李辉在UFO报表中，利用报表模板编制1月份资产负债表、利润表，命名为：1月资产负债表.rep、1月利润表.rep，保存在本题考生文件夹中