办公家具项目立项申请报告
一、项目及性质
1、项目名称：办公家具项目
2、承办单位名称：xxx集团有限公司
3、项目性质：新建
4、项目建设地点：xx（以最终选址方案为准）
5、项目联系人：贾xx
二、项目承办单位
经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。
公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技
技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和
品牌发展。
三、项目建设背景
办公家具产品种类以及款式繁多，专利难以得到保护，新开发上
市的产品容易被仿制，市场中同质化现象严重。随着市场的逐步成熟，品质化、差异化、品牌化将会成为办公家具企业的竞争优势。在消费
升级的推动下，定制家具优势凸显，我国本土办公家具生产企业工艺
技术不断提升，打破了国际品牌在高端市场中的垄断，开始向高端市
场进军，竞争实力不断增强，行业整体发展前景良好。
随着经济快速发展，我国企业数量不断增多，推动我国办公家具
市场需求不断增长。经过长期发展，我国办公家具行业技术水平不断
提升，生产的产品除满足国内市场需求外，还大量出口到海外市场。
现阶段，我国是全球最大的办公家具生产国之一。
2017年，全球办公家具行业生产总值约为500亿美元，占家具行
业总产值的12%。在全球市场中，80%的办公家具产量集中在中国、美国、德国等8个国家之中，全球家具行业区域集中度高。在需求领域，美国和欧洲地区经济发达，是全球最大的办公家具需求市场，中国、
印度、俄罗斯等地区经济持续提升，对办公家具的需求保持较好的水
平增长。
我国是全球最大的办公家具生产国之一，办公家具产量逐年上升。2017年，我国办公家具行业总产量约为34592.2万件，较2016年的32285.8万件增长了7.14%，预计2023年我国办公家具产量将达到48430.8万件；办公家具市场销售规模约为617.7万亿元，较2016年
的538.0万亿元增长了14.81%，预计2023年我国办公家具市场销售规模将达到1096.1万亿元。我国办公家具行业产量及销售规模呈现逐年
增长的发展趋势。
我国是全球重要的办公家具出口国之一。在全球市场中，实力较
强的品牌办公家具企业主要分布在欧洲、美国和日本等地区，这些企
业占据着全球高端办公家具市场的大部分份额，相对来说，我国办公
家具行业在高端市场竞争力较弱。而在低端市场，东南亚地区家具行
业正在快速崛起，我国家具行业也面临着竞争压力。
我国办公家具行业中，规模较大、实力较强的品牌企业数量较少，中小企业数量众多，在优胜劣汰、环保政策以及市场需求等多重因素
的推动下，我国办公家具行业不断进行产业结构优化，市场持续整合，
实力较弱的小型企业逐步退出市场，行业在国际市场中的整体竞争力
不断提升，因此我国办公家具出口市场整体保持较好态势。
办公家具产品种类以及款式繁多，专利难以得到保护，新开发上
市的产品容易被仿制，市场中同质化现象严重。随着市场的逐步成熟，品质化、差异化、品牌化将会成为办公家具企业的竞争优势。在消费
升级的推动下，定制家具优势凸显，我国本土办公家具生产企业工艺
技术不断提升，打破了国际品牌在高端市场中的垄断，开始向高端市
场进军，竞争实力不断增强，行业整体发展前景良好。
从全球看，世界多极化、经济全球化、文化多样化、社会信息化
深入发展，新一轮科技革命和产业变革蓄势待发。同时，国际金融危
机深层次影响还在继续，全球贸易增长乏力，TPP和TTIP设置更高标
准的自由贸易和投资规则，外部环境不稳定不确定因素增多，世界经
济仍处在深度调整期。
从国内看，我国已成为全球第二大经济体，经济实力、科技实力、国防实力和国际影响力达到新高度，经济发展呈现出速度变化、结构
优化、动力转换等新特征。同时，也面临诸多矛盾叠加、风险隐患增
多的严峻挑战，发展不平衡、不协调、不可持续问题仍然存在，经济
增长新动力不足和旧动力减弱的结构性矛盾依然突出。
地区站在了新的历史起点，正处在追赶超越阶段，势能潜能加速
释放，科教实力雄厚、自然资源富集、文化积淀厚重等优势在未来竞
争中将更加凸显。同时，长期积累的深层次矛盾和结构性问题依然存在，发展短板仍未有效突破，经济下行压力持续加大，促改革、调结构、惠民生、防风险任务繁重。
四、发展思路
牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，在区域一
体化协同发展的大背景下，紧紧抓住供给侧结构性改革重大机遇，主
动适应产业发展趋势，加快优势产业发展转型升级，提升示范引领产
业发展协同发展的能力，使区域产业发展在更好地服务经济建设中实
现提质增效。
五、项目建设方案
本期项目建筑面积317150.78㎡，其中：生产工程188599.32㎡，仓储工程60328.80㎡，行政办公及生活服务设施35209.40㎡，公共
工程33013.26㎡。
二、总投资及资金构成
（一）建设投资估算
本期项目建设投资97765.34万元，包括：工程建设费用、工程建
设其他费用和预备费三个部分。
（二）建设期利息
按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款54807.95万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息2685.59万元。
（三）流动资金
流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助
材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资
金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周
转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算
参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算
法进行测算。
根据测算，本期项目流动资金为23671.99万元。
（四）项目总投资
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨
慎财务估算，项目总投资124122.92万元，其中：建设投资97765.34
万元，占项目总投资的78.76%；建设期利息2685.59万元，占项目总
投资的2.16%；流动资金23671.99万元，占项目总投资的19.07%。
（五）资金筹措与投资计划
本期项目总投资124122.92万元，其中申请银行长期贷款54807.95万元，其余部分由企业自筹。
固定资产投资估算表
单位：万元
流动资金估算表
单位：万元
七、财务分析
（一）经济评价财务测算
1、营业收入估算
本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入228600.00万元。
2、正常经营年份增值税估算
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实
施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目正常经营
年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进
项税额=7751.86万元。
3、综合总成本费用估算
本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。
本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用201056.44万元，其中：可变成本166965.33万元，固定成本34091.11万元。正常经营年份项目经营成本192974.44万元。具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示。
4、税金及附加
本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加930.23万元。
5、利润总额及企业所得税
根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=26613.33（万元）。
企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=26613.33×25.00%=6653.33（万元）。
6、利润及利润分配
该项目正常经营年份可实现利润总额26613.33万元，缴纳企业所得税6653.33万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=26613.33-6653.33=19960.00（万元）。
（二）项目盈利能力分析
1、财务内部收益率（所得税后）
项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=8.21%。
本期项目投资财务内部收益率8.21%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。
2、财务净现值（所得税后）
所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：