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银行账户许可取消后的账户管理思路
作者：景翠莲
来源：《中国经贸导刊》2019年第08期
摘;要：银行开户由核准制改为备案制后审核的责任全面转移至银行，银行应变被动为主动，规范业务办理流程，对客户进行分类管理，全面、独立承担企业银行账户管理职责;人民银行应加强事中事后监测提高识别风险能力，重新梳理并修订完善账户管理制度;一是建立账户业务评价体系规范业务发展，二是建立黑名单制度实施联合惩戒，三是加强舆情监测严查违法违规行为，四是督导银行优化开户流程，提高开户服务效率。
关键词：银行账户;取消许可;备案制;核准制
2018年6月，人民银行在江苏泰州和浙江台州开展取消企业银行账户开户许可试点。2019年，人民银行将修订相关制度，尽快在全国范围内将银行开户核准改为备案。账户是经
济活动的起点和终点，是防范金融风险的第一道防线，客观地讲，开户许可对于防范金融风险发挥了积极作用。取消开户许可后，如何加强账户管理防范风险？本文从商业银行、人民银行各司其职的角度，探讨开户许可取消后，加强账户管理、防范风险的应对策略和具体措施。
企业银行账户许可取消后，人民银行不再事前对企业开立银行账户进行审核，那么审核的责任就全面转移至银行。因此，银行应当全面、独立承担企业银行账户开户审核和日常管理职责，严格按照相关规定履行客户身份识别义务，落实账户实名制，不得为企业开立匿名账户或者假名账户，防范不法分子利用企业银行结算账户从事违法犯罪活动，最大限度降低使自己淪为不法分子洗钱工具的风险。
（一）转变工作思路，变被动为主动
企业银行账户许可取消后，企业开户审核的责任全面转移至银行，银行应转变思路，由“（被动地）我得做”向“（主动地）我要做”进行转变。比如：面对开户资料不齐全或不合规的情况，有许可的时候，这类情况可能被人民银行退件、不予许可;许可取消后，银行就要自己权衡收益与风险。面对高风险客户，是不是要主动采取更高级别的风险防控措施？当潜在的风险超越自身风险防控能力时，是不是要主动提前终止服务？再比如：账户年检工作，虽然文件要求银行要定期或不定期开展账户年检工作，但实际操作中，很多银行对这块工作不够重视，感觉年检工作量大、繁琐、不好做，做得不到位。企业银行账户许可取消后，银行要全面承当账户管理职责的情况下，如何开展年检工作？还可以被动地一年或两年开展一次年[HJ1.8mm]检吗？显然不能。银行要转变思路，变被动地年检为主动地月检、日检，要实时关注企业开户资料及企业现状是否还符合开户政策。对于不再符合开户政策的企业账户要及时采取措施重新核实身份，规定期限内无法核实身份的账户要及时终止服务，逐步清理。
（二）建立健全内控制度，规范业务办理流程