求是学刊1998年第1期
美国的银行监管体系及对我国的启示
杨 忠 海
美国的银行监管体系形成于本世纪30年代,至今已有60多年的历史。随着美国经济和金融业的发展,银行监管工作日益健全和完善,已经成为美国政府调节经济、调节金融的重要措施。
一、美国的银行监管体系
美国的银行监管体系是一种分散型的管理体系,全国现有的15000余家银行,既可以在联邦政府注册,也可以在州政府注册,实行的是“双线银行制度”。与此相应,对银行的监管也实行“双线银行监管制度”,既在联邦政府设立银行监管机构,又在州政府设立银行监管机构。美国对银行的监管是通过许多机构来进行的,主要有以下几个:
1.货币监理局。是根据1863年《国民通货法》而建立的最早的银行监管机构。货币监理局的主要职责是审查批准国民银行的注册登记、设立分支机构和国民银行的合并;制定对国民银行的资本、贷款和经营风险管理的政策法规,并组织贯彻执行;检查监督国民银行的资本运营、贷款结构、存款安全等业务经营情况。货币监理局虽然隶届于财政部,但同时只是联邦政府的一个职能机构,每年必须向国会报告全国国民银行的资产负债总额、当年破产清理的国民银行数量及未清偿资产,当年对各种金融法律的增订或修改、州银行的资产负债及总体经营情况等项内容。
2.联邦储备委员会。是联邦储备体系中行
使监管职能的最高权力机构。该委员会有权独立制定货币政策和各项规章制度,监督和管理其下属的12家联邦储备银行和会员银行的业务,监督管理联邦储备银行和外国银行的业务往来,建立有关商业银行的自身经营管理的各项规章制度,审批银行持股公司的建立和经营范围,审批合员州银行进行某些特殊银行业务的申请,审批商业银行在海外建立分支行及其经营范围,监督贷市的投放与回笼等等。联邦储备委员会每年向国会提出年度工作报告,并通过一些有关刊物定期地向全国公布有关联邦储备系统的情况和统计资料。
3.联邦公开市场委员会。是联邦储备体系中指导公开市场业务的最高决策机构。该委员会负责制定有关公开场业务方面的方针和政策,并通过买卖联邦政府债券、联邦机构债券、银行承兑票据和外汇等办法,影响商业银行的经营行为,借以调节市场上的货币供求,实现对商业银行的监督和管理。
4.联邦储备银行。美国全国分为12个联邦储备区,每区设立一家联邦储备银行,作为联邦储备区内的地区性中央银行。与大多数西方国家的中央银行归政府所有不同,联邦储备银行实际上为会员银行所拥有。根据《联邦储备法》的规定,所有向联邦政府注册的国民银行必须参加联邦储备系统,成为会员银行;向州政府注册的州银行可以自由参加或退出联邦储备系统。联邦储备银行设有董事会,并在联邦储备委员会的监督管理下工作,可以规定对会员银行的短期抵押贷款利率和对非会员银行的各种贷
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款利率,但需要经过联邦储备委员会的核准。
5.州银行管理部门。由于美国实行“双线银行监管制度”,每个州政府都设有自己的银行管理部门,负责监管在本州注册的银行和其他金融机构。一般来讲,它们的职责范围与货币监理局的相同,共同负责批准新机构的设立和分支机构的关闭以及控股公司在本州的业务范围,审核银行和其他金融机构的业务帐册,制定有关规章制度,保障消费者与贷款者的利益等。
6.联邦存款保险公司。是根据1933年银行法建立的一个独立的金融管理机构。联邦存款保险公司不以盈利为经营目标,而主要对投保银行行使下述监督管理职能:主要管理那些未参加联邦储备体系的非会员商业银行,监督管理它们的业务活动;审批所有参加存款保险银行的注册;考察投保银行送交的统计报表;帮助濒临破产的银行调整经营方向、组织资金运用、进行资金援助;组织、管理和安排银行破产时的资产清理和债务偿还等事宜。
除了上述主要金融监管机构以外,美国部分银行机构的活动还受其他一些机构的制约,包括证卷交易委员会、信用社总管理局、联邦住房放款银行委员会等机构。
实践证明,美国实行的“双线银行监管体系”是独树一帜的。它有助于对银行实施严格的滥管,主要表现在:使一家银行同时受两家或两家以上的监管机构的管理,从而确保每家银行随时都置于被监管之下;便于各银行监管机构之间形成相互制约和相互竞争的微妙关系,提高监管的效率和质量。既能保证联邦中央银行推行其货币政策目标和联邦中央银行在金融体系中的主体地位,又能保证商业银行的安全和稳定;既保护存款人的利益,又加强了对银行的监管力度。
二、美国的银行监管内容
根据美国法律的规定,为确保银行的稳健经营管理,金融监管机构必须采取积极的进攻性策略以防患于未然,对本国银行业务进行持续的全面监督管理。主要表现在以下几个方面:
1.对银行开业的监管。国家对所有新建银行的开业部要进行严格的管制。任何一家银行必须先向美国金融主管当局提出申请,经审查批准取得营业执照后才能开始营业。审查的重点是:银行资本适足性,即银行资本的最低限额;银行未来的获利能力;银行的发起人、董事和职员的一般特征,银行职员的经验、能力和专业知识;对群众利益和社会服务的便利以及为社会服务的需要,即满足经济发展的需要和不妨碍正当竞争等。
2.对银行资本充足度的监管。银行资本是否充足或适度是衡量一家银行经营管理是否稳健的重要尺度。银行资本除了要承担坏帐损失的风险外,还要保证银行的正常营运,以期达到预定的盈利目标。因此,银行资本必须与银行资产或负债之间维持一定的比例关系,以限制银行的业务规模。如果这一比率偏低,银行就要通过增加资产或减少负债业务来达到规定的比率,以增强银行经营的安全性。根据法律规定,资产在10亿美元以上的地区银行,其资本对总资产的比率为5%。1987年国际上通过的《巴塞尔协议》,要求签字国银行的资本对其经加权计算的风险资产的比率为8%。美国是该协议的签字国之一。
3.对银行资产流动性的监管。根据银行经营流动性原则的要求,银行必须按规定的比率经常保持一部分现金和随时可以在市场上变成现金的资产(如短期国库券等),以满足客户随时提取存款或要求提供贷款的需要。金融监管部门可根据银行的存放款数量、期限和结构等因素对银行资产的流动性进行评价。这是美国金融滥管当局防止银行信用危机的一顶极为重要的措施。
4.对银行贷款集中程度的监管。这是美国金融监管的重点内容之一,对个别客户的贷款过分集中是美国许多银行倒闭的重要原因。为分散银行信贷风险,美国法律规定,银行对任何单一客户的贷款额不能超过该银行资本的15%。
5.对与银行有关人员贷款的监管。为防止银行内部人员滥用职权,减少或降低银行贷款风险,美国金融监管当局对银行发放与该行有关人员的贷款提出了严格的限制。根据有关法律规定,银行不得以优惠条件向其董事及职员提供贷款(5000美元的小额贷款除外),银行不得以优惠利率支付他们的存款利息,并不得以优惠条件或价格为他们买卖证券。若要贷款必须经过董事会的批准,而且贷款条件和范围都有严格规定,贷款额度很小。
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6.对银行参加存款保险公司的监管。在提倡金融业开展竞争和提高效率的客观条件下,美国金融领域中一直遵循着”优胜劣汰”的基本原则。银行在经营过程中一旦发生风险,就会破产倒闭,损害广大存款人的利益,引起经济、社会的动荡。为了保护存款人的利益,维持社会、经济的稳定发展,美国于1993年建立了“联邦存款保险公司”。根据银行法的规定,每个国民银行和州会员银行都是联邦存款保险公司的股东,并以其1933年1月1日盈余余额的50%认缴股份。凡是参加这一存款保险体系的银行,在其倒闭清理时,都可以从联邦存款保险公司获得10万美元的保险偿付金。
从以上的分析中可以看出,美国金融滥管当局对银行进行严格监管的目的是使银行能够谨慎、稳健地进行经营和管理,防止银行业务的过度扩张和贷款的相对集中,以保护存款人的利益,减少银行倒闭的风险,加强银行的内部管理,保证金融业的稳定和经济的发展。
三、对我国的启示
在我国的经济体制从计划经济向社会主义市场经济、经济增长方式由粗放型向集约型转变的过程中,银行监管工作日益重要起来。我们更应学习和借鉴国外金融监管的先进经验,尤其是像美国这样的金融制度健全、管理规范的国家的经验,以提高我国金融监管的水平和质量。具体有以下几个方面:
1.完善金融监管的法律法规体系。虽然我国已经颁布了《中国人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国保险法》以及《全国人民代表大会委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》等一系列法律、法规。但是,我国的金融监管法律法规体系还很不完善,几部金融大法都缺少具体的监管细则和处罚条例,银行业务的某些方面还缺少相应的法规或具体规定。因此,应尽快按照已颁布的“五法一决定”,结合地方实际,制定《金融监管条例》及实施细则,明确金融监管的标准和权力,提高法律的严肃性。
2.建立协调统一的金融监管新体系。目前,我国的中央银行在实施金融监管时职能分离、职责交叉、力量分散,形不成合力,内耗了监管效果。所以,要逐渐形成规范、完善的监管体系,建立国家统一的金融监管领导机构——金融监管局,把机构审批、业务管理、稽核统一在一个部门内,以形成综合力量,提高监管的质量和效果。
3.明确金融监管内容。我国目前的金融监管内容应包括:对资本充足比率的监管;对银行的资产负债比例监管;防止贷款过分集中;对信贷资产质量和投向的监管,侧重于逾期贷款与呆滞、呆帐贷款;对银行存贷款利率的监管;对银行业务范围的监管等。
4.改进金融监管方式。逐步实现合规性监管与风险性监管相结合;现场检查与非现场检查相结合;定期与随机检查相结合;全面与重点监管相结合;外部监管与内部自律监管相结合的监管方法。
5.切实提高监管人员的素质。培养过硬的监管队伍是提高监管效果的关键。金融监管当局即中国人民银行应通过多种渠道,采取不同的形式教育和培训,全面提高监管队伍的素质,造就一支精于经济和金融、熟悉法律法规、政策水平高、业务素质好、敢于坚持原则、善于进行监管的中央银行干部队伍。
6.建立我国的存款保险制度。以此形成一种有效的救援机制和市场退出的保护机制,保护存款户的利益,避免因银行倒闭而带来对经济、社会的不良影响。
(作者单位:黑龙江大学经济学院) [责任编辑 赵亚乔]
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跨国银行监管中的法律冲突及其解决途径(一) 摘要]在金融自由化、全球化的迅速发展中，各国加强了对跨国银行的监管。但由于各国法律的显著差异、银行监管国际合作体制的不完善以及银行业在各国经济中的特殊地位，跨国银行监管面临着诸多困难。针对跨国银行监管中的法律冲突，我们应遵循协调、平等互利、对东道国经济与金融利益实行保护等原则，通过冲突法和实体法两种途径寻求解决。 关键词]跨国银行监管法律冲突解决途径 法律冲突，又称法律抵触，从广义上讲，法律冲突系指调整同一社会关系或解决同一问题的不同法律，由于各自内容的差异和位阶的高低而导致相互在效力上的抵触。一般来说，只要各法律对同一问题作了不同的规定，而当某种法律事实又将不同的法律规定联系在一起时，法律冲突便会发生。 本文论述的法律冲突系指有关跨国银行监管问题的不同国家（地区）的法律，由于各自因内容上的差异而导致相互在效力上的抵触。其实质是内国法体系和有关外国法体系在法律效力上冲突的反映。那么，产生法律冲突的根源是什么呢？又如何解决呢？ 一、法律冲突产生的根源 受到双重监管的外资银行分支机构毕竟不同于本土银行。它们既是母国集团公司的组成部分，也是东道国法律下的独立实体，这有时会在监管中产生法律适用方面的冲突。虽然跨国银行监管中的法律冲突产生的原因比较复杂，但归纳起来，不外乎以下二种： （一）各国银行监管法律制度的差异 各国银行监管法律制度的差异主要源于各国有立法的自主权，且立足于本国经济现实及法制传统。世界各国都是根据本国的社会、政治、经济等方面的状况，从有利于本国及其国民利益的角度出发，来规范跨国银行监管并进行相关立法的。跨国银行监管中的利益冲突既表现为私人利益的冲突，也表现为公共利益的冲突。 首先，源于立法精神上的冲突。各国对跨国银行监管的认识及各自国情的考虑不同，立法精神上有追求严格监管的，有追求自由放任的，也有适度监管的。这些立法精神及政府调控政策上的差异，使各国跨国银行监管法律呈现各自的特色。 其次，源于各主权者对本国经济环境、经济发展取向及具体决策的把握，很少有像在传统民事领域（如婚姻、家庭、住所、国籍等）的法律冲突上所呈现的浓厚的文化冲突属性。这一特征也将制约跨国银行监管法律冲突发展及其解决体制的选择。 （二）国际合作与协调不足 金融全球化使银行间的相互联系和依赖大大增强，各种风险开始在国家之间、市场之间相互转移、扩散，而国际间的合作与协调仍然相当缺乏。这不仅增加了不必要的程序和成本，损害有关各方的利益，而且会引起各国间相互不信任，在跨国银行监管中产生大量法律冲突。 二、解决跨国银行监管中法律冲突的原则 跨国银行监管，涉及到跨国银行注册地国（即母国）与跨国银行分支机构所在地国（即东道国）两方面的监管。东道国监管强调东道国的银行监管当局对外资银行的监管责任。外资银行在东道国活动，对东道国的经济秩序会造成一定影响，依据国际公法之领域原则，东道国当然有权对其进行监管。此外，东道国为外资银行提供市场，可以直接了解当地金融市场和跨国银行分支机构的经营情况，由其对外资银行的日常经营情况进行监管比较方便和直接。母国监管要求跨国银行接受母国银行监管机构的监督和管理。母国监管基于以下理由：首先，母国监管源于跨国公司的股权原则，即股东有权对其资产进行监管并承担责任。跨国银行作为跨国公司的一种特殊形式，其总行对其所设立的分行和子行当然有权进行监管并承担责任。其次，按照国际公法上的国籍原则，一国对其国民的行为、利益或其他关系，不论发生在境内境外，均可以行使管辖权，即跨国银行的国籍国可对跨国银行行使管辖权。由于东道国和母国都有权对跨国银行进行监管，这样一来，东道国和母国在对跨国银行进行监管时难免会
题目：我国银行业监管存在的问题及对策
山东财经大学学士学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名： 年月日 山东财经大学关于论文使用授权的说明 本人完全了解山东财经大学有关保留、使用学士学位论文的规定，即：学校有权保留、送交论文的复印件，允许论文被查阅，学校可以公布论文的全部或部分内容，可以采用影印或其他复制手段保存论文。 指导教师签名：论文作者签名： 年月日年月日
我国银行监管存在的问题及对策 摘要 在世界经济快速发展的今天，经济一体化加深，金融全球化飞速发展，金融混业化的趋势在逐渐加强，区域性及世界性的经济危机一再发生，诸如债务危机、次货危机、冰岛破产、希腊债务危机等事件，对世界各国经济的持续发展都产生了负面影响。在此形势下，许多国家都将银行监管放在重要的位置上，对我国银行业的监管也提出了更高的要求。自银监会成立至今，我国的银行监管体系在不断地得到完善，但依然存在不少问题，难以适应当今的金融环境，因此改革银行监管体系势在必行。 关键词：银行监管问题对策 Our country Bank supervising and managing existence question and countermeasure ABSTRACT In world economics fast development today, the economic integration deepens, the financial globalization rapid development, the finance mixes industry the tendency is strengthening gradually, the regional characteristic and the worldwide basis economic crisis occurs repeatedly, such as the debt crisis, the substandard goods crisis, Iceland go bankrupt, events and so on Greek debt crisis, has all had the negative influence to the various countries economy continually development. Under this situation, many countries all place bank supervising and managing in the important position, also set a higher request to Our country Banking industry's supervising and managing. Can establish from the silver jail until now, our country's bank supervising and managing system in obtains the consummation unceasingly, but still has many problems, adapts to the now financial circumstances with difficulty, therefore reforms the bank supervising and managing system imperative. Keywords: Banking supervision The problem Countermeasures
美国银行监管制度简要梳理 美国银行监管体制的双线多重特征 由于历史原因，美国的银行监管体制相当复杂。首先，由于银行实行国法银行和州法银行（“国法银行”亦称“国民银行”，指依照联邦法律登记注册的银行；“州法银行”指按依照各州法律登记注册的银行，而并非州立银行）并存的双重银行体制，因此法律不仅赋予联邦政府以监管商业银行的职能，而且也授权各州政府行使监管职责。因此，除美国财政部下设的货币监管总署（OCC）以外，各州政府均设立了银行监管机构，形成了联邦和州政府的双线监管体制。OCC和州银行监管当局成为美国银行最主要的两个基本监管者。由于基本监管职能是指监管者发放执照的职能，如联储对州法银行申请成为联储成员的，要进行审查，以确定其是否符合联储成员标准，因此联储对于州成员银行来说是基本监管者（primary supervisor），前者负责对国法银行发放营业执照，后者负责对州法银行发放执照。除此以外，二者还负有以下职能：（1）贯彻执行有关法律法规，对银行的经营活动状况进行跟踪研究；（2）检查、监管所辖银行，审批所辖银行设立分行、进行并购重组的申请；（3）对所辖银行违法违规或进行非正常金融活动进行处罚，包括撤换银行高级职员的职务、与董事会协商改变银行运作方式、下达暂停和停止业务命令以及实施资金处罚等等；（4）制定管理银行投资、借贷和其他活动的规章制度。 其次，美联储、联邦存款保险公司（FDIC）、司法部、证券交易委员会（SEC）、期货交易委员会、储蓄机构监管办公室（OTS）、国家信用合作管理局（NCUA）、联邦交易委员会（FTC）、州保险监管署（SIC）甚至联邦调查局等机构也都从各自的职责出发对商业银行进行监督和管理。其中美联储、FDIC是两类最主要的监管机构。 美国所有国法银行都是联邦储备体系（Federal Reserve System）的成员，而州法银行则可自主选择是否成为联储的成员，选择成为联储成员的被称为州成员银行（state member banks）,否则被称为州非成员银行（2012年，在全美9000多家商业银行中，有3700多家是联储成员银行）。美联储对所有成员银行均负有直接的、基本的监管职能。同时，美联储还是银行控股公司和金融控股公司的基本监管者，负责发放这两类公司的营业执照。到目前为止，美国已设立了1500余家金融控股公司。由于监管对象众多，在实际操作中美联储的监管重点主要是大商业银行和大机构，如花旗集团每两周就要与美联储调查官员召开一次常规会议。而对众多小银行则主要从清算和资金循环的角度加以监测，对其具体业务活动的监管一般以抽查为主。 美国法律规定，在美国经营的银行要想吸收存款，必须首先加入存款保险，因此所有商业银行都是联邦存款保险公司的被保险人。为保证投保银行乃至整个金融体系的安全和稳健运营，降低风险，FDIC除了进行存款保险以外，还兼有金融检查、金融预警的职能，并对投保银行（特别是6000个州非联储成员银行）实施严格的直接监管。为了防范于未然，各投保银行必须定期向FDIC报送报表，无条件地接受其检查，并对在检查中发现的问题采取解决措施。对于出现违法违规活动的银行，FDIC有权取消其保险资格，并根据问题的严重程度采取接管、清理等措施。此外，FDIC还对州法银行监管部门提供业务指导，为之提供监管指标体系，对州政府银行监管人员进行定期培训。 可以说，美国实行的这种双线多重式银行监管体制既是美国联邦制度高度分权所要求的，也是在多次出现金融危机以后不断总结经验教训、不断修正监管体制的结果。这种纵横交错的立体监管模式从多个方面监督、控制和调整着银行的经营行为，比较有效地防范和化解了银行领域的风险。 各银行监管部门之间的相互协调
英美跨国银行内部监管的制度与实践及对 中国的借鉴- （三）美国跨国银行的内部控制评估 内部控制评估是外部审计师或监管机构对银行内部控制体系进行调查、了解、审计、评价的一系列活动过程的总称。内部控制本身是对银行风险的监视和管理，内部控制评价则是对内控机制有效性的监督，实质上是对风险管理的二次监督，通过内部控制审查和评价，可以使审计人员和监管机构了解银行财务会计的可信程度，并为监管机构进行银行监管提供线索。 美国对银行内部控制评估工作相当重视，美国注册会计师协会《现场审计工作准则》（the Auditing Standards of Fieldwork）第2条明确规定：（审计师）对现行的内部控制结构进行充分的研究和评估，以此作为制定审计计划，确定审计性质、时间安排以及测试范围的基础。美国是少数几个以法律强制银行披露经独立审计的内部控制评估报告的国家之一，其《联邦存款保险公司改进法》要求所有资产超过1.5亿美元的银行和储蓄机构，应定期公布经独立审计师审计的内部控制评估报告。 美国审计部门对银行内部控制体系的评估，有一套相当成熟的程序，主要分为以下三个步骤： 1、对银行内部控制体系的审查评价 这是内部控制体系评估最重要的一环，可细分为如下四个程序：[17] （1）初评。在正式评估内部控制体系之前，审计师应先审
阅银行上一年度审计报告、银行各种规章、制度和指南，向管理人员询问，现场检查银行工作情况，以便对银行的控制环境、风险管理、信息交流等有一个总体印象。 （2）描述。审计师必须对内部控制的初评结果加以详尽描述，编成工作底稿归入审计档案，描述可以采用多种方法：文字叙述法（written narratives）：即以书面文字的形式阐述银行现有的内部控制制度。一般按照不同业务和业务环节，说明各业务、环节的特征、经办人员、控制措施与方法、财务记录的编制要求和保存方法等，同时还必须说明内部控制措施的效能和可能存在的问题。文字叙述法的优点是简便、灵活、适用面广，常用于经营规模小、内部控制制度简单的银行，但文字描述法不能直观地反映较为复杂的内部控制系统，不适宜对经营网点多、业务复杂的跨国银行进行描述。 系统流程图法（system flowchart）：即用流程图解的方式描述各业务环节的处理程序、财务记录的编制、处理、传递与保存。优质的流程图还能直观地显示各项业务的职责分工、授权、批准和复核验证等控制程序和功能。作为图示描述法，系统流程图法具有文字叙述法不可比拟的优势：它可以较为直观地反映较为复杂的内部控制结构，具有直观、明了、清晰、完整的优点，还可以根据业务和内部控制的变化及时加以更新。但系统流程图对编制者的要求较高，审计师编制时必须面面俱到，考虑周详，否则流程图无法反映内部控制的全貌，容易令人费解或招致误解，此外流程图仅能反映内部控制结构的现状，不能明确揭示有关内部控制系统的实际执行情况及其缺陷。
美国创业扶持政策体系对我国的启示 【摘要】鼓励创业、培育自主创业意识，是一个国家经济持续发展、保持经济活力的源泉。大力推进创业工作是党和政府在总结我国近年来经济、社会发展和就业工作的实践基础上提出来的重大战略决策。本文以美国为例，通过对美国创业扶持政策体系的介绍和分析，从中得到若干启示，提出我国建设扶持创业政策体系的相关建议。 【关键词】创业扶持政策建议 一、引言 创业是经济活动中最具活力的组成部分，是经济社会发展的发动机。我国近年来非常重视创业、就业。党的十七大报告明确提出，要“实施扩大就业的发展战略，促进以创业带动就业，把鼓励创业、支持创业摆到就业工作更加突出的位置”，可以看出，大力推进创业工作是党和政府在总结我国近年来经济、社会发展和就业工作的实践基础上提出来的重大战略决策。美国经济奇迹的秘密武器在于近30年兴起的创业革命，而支撑美国创业革命获得巨大成功的是其完善的创业政策体系。认真分析研究美国的创业扶持政策体系，对我国深入推进创业，提高创业的成功率具有非常重要的借鉴意义。 二、美国的创业扶持政策体系 1、创业教育系统 （1）创业教育资金。美国国家科学基金会设立了实施“小企业创新研究计划”的机构，鼓励创业者积极创业。另外，创业教育得到了社会机构和基金的广泛支持，比如科尔曼基金会、国家独立企业联合会、考夫曼创业流动基金会、新墨西哥企业发展中心等，这些基金会每年都会以不同的奖励形式赞助创业教育。此外，美国的风险投资机制十分完善，也为创业教育提供了经费保障。 （2）创业教育组织机构。美国推广创业教育的机构主要有小企业管理局（SBA）、美国堪萨斯州青年创业家、柯夫曼创业中心等。同时，美国高校创业教育机构种类也很多，如创业教育中心，负责制定和实施创业教育课程计划、创业教育研究计划、外延拓展计划；创业家协会，由杰出创业家组成，参与教学，并为创业者提供资金和捐助；智囊团，由外聘的董事长、首席执行官、总裁等组成，定期召开会议，就创业教育提出建议与措施，发挥咨询与外联的作用等。 （3）创业教育课程体系。美国创业教育的萌芽可追溯至1947年，体现在哈佛大学商学院开设的一门课程《新创企业管理》。1977年，美国约有70所大学设立了创业课程，到1999年美国设立了创业课程的大学超过1000所。大学里创业课程体系完善，由必修课和选修课程组成，课程内容涵盖小企业的运作、高科技企业的管理、创新及管理能力的提升等。美国不仅在大学开设有创业课程，
联邦快递公司（FedＥｘ）公司是美国物流行业的领先企业，也是世界物流和配送业的主导型企业。联邦快递的创始者佛莱德·史密斯有一句名言，“想称霸市场，首先要让客户的心跟着你走，然后让客户的腰包跟着你走”。由于竞争者很容易采用降价策略参与竞争，联邦快递认为提高服务水平才是长久维持客户关系的关键。 一、联邦快递的全球运送服务 联邦快递与客户建立良好的互动与信息流通模式，使得企业能掌握自己的货物配送流程与状态。要成为企业运送货物的管家，联邦快递需要与客户建立良好的互动与信息流通模式，使得企业能掌握自己的货物配送流程与状态。在联邦快地，所有顾客可借助其网址同步追踪货物状况，还可以免费下载实用软件，进入联邦快递协助建立的亚太经济合作组织关税资料库。它的线上交易软件Business Link可协助客户整合线上交易的所有环节，从订货到收款、开发票、库存管理一直到将货物交到收货人手中。这个软件能使无店铺零售企业以较低成本比较迅速地在网络上进行销售。另外，联邦快递特别强调，要与顾客相配合，针对顾客的特定需求，如公司大小、生产线地点、业务办公室地点、客户群科技化程度、公司未来目标等，一起制定配送方案。 联邦快递还有一些高附加值的服务，主要是三个方面： 1. 提供整合式维修运送服务 联邦快递提供货物的维修运送服务，如将已坏的电脑或电子产品，送修或所还所有者。 2. 扮演客户的零件或备料银行 扮演业者的零售商的角色，提供诸如接受订单与客户服务处理、仓储服务等功能。 3. 协助顾客简化并合并行销业务 帮助顾客协调数个地点之间的产品组件运送流程。在过去这些作业是由顾客自己设法将零件由制造商送到终端顾客手中，现在的快递业者可完全代劳。 综上所述。联邦快递的服务特点在于，协助顾客节省了仓储费用，而且在交由联邦快递运送后，顾客仍然能准确掌握货物的行踪，可利用联邦快递的系统来管理货物订单。 二、联邦快递的客户服务信息系统 联邦快递的客户服务信息系统主要有两个，一是一系列的自动运送软件，如Power Ship、FedEx Ship和FedEx interNetShip，其次是客户服务线上作业系统（Customer Operations Service Master On-line System，COSMOS）。 1. 自动运送软件 为了协助顾客上网，联邦快递向顾客提供了自动运送软件，有三个版本：DOS版
龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/6e17397727.html, 试论国际金融监管发展下中国金融监管问题作者：王蓓 来源：《经济研究导刊》2010年第21期 摘要:随着国际金融市场一体化发展,国际金融危机的蔓延,国际金融监管的新发展,以及外资银行的冲击,中国的金融业与国际金融发展的联系也更加紧密。国际金融运行格局的巨大变化 迫使中国要改革金融监管体系,防范金融风险,确保金融机构的稳健运营。通过对当前国际金融监管趋势的分析,结合中国的金融现状提出了改革中国金融监管体系的战略措施。 关键词:金融监管;全球化;中国 中图分类号:F830文献标志码:A文章编号:1673-291X(2010)21-0046-02 随着经济全球一体化步伐的加快和金融形势出现的新变化,以及愈演愈烈的金融危机频繁 爆发,中国金融监管改革问题也成为中国金融市场健康发展迫切需要解决的重要问题。国际金 融监管改革呈现的新趋势、新特点要求中国在顺应国际金融潮流变动的同时,应尽快着眼于本 国金融业现状,以确保金融安全为目标,稳健运营为宗旨,大力健全和完善金融监督体制,为社会经济的健康发展提供更坚实的基础与保障。 一、国际金融监管新发展 美国的金融危机,暴露出全球金融监管在风险防范、协调合作等方面存在着问题,金融危机呼唤着国际金融监管改革。面对全球金融危机的弥漫,美英率先进行了金融监管改革,从而引领和昭示了全球国际金融监管发展的新理念和新趋势。 第一,金融危机的不确定性、隐蔽性、易变性和复杂性、危害性增加,波及范围扩大,蔓延至发展中国家、发达国家及全球范围。影响到不同国家和地区的银行、保险、证券、金融机构等许多相关行业,使许多国家、地区的金融市场与实体经济遭受重大损失,导致银行、金融机构破产,进而影响该国的经济社会稳定发展,其破坏性和危害性极大。国际金融危机的复杂化客观上要求丰富国际金融监管方式,实行灵活多样,务实高效的金融监管。所以必须改革监管模式。实现广泛的国际协调,进行合作监管。第二,国际大型复杂银行合并和跨行业业务的发展及大型复杂银行合并浪潮的未来持续,势必在日益动荡不定的国际金融市场上开展复杂的金融业务活动,提供复杂的金融服务和产品,其技术和操作难度增加。监管方式运用应具有针对性、适用性、 安全性与效率性,以适应混业经营的安全需要。要求金融体制的组织结构体系向部分混业监管 或完全混业监管的模式发展。第三,随着金融国际化的发展及不断深化,各国金融市场之间的联系和依赖也不断加强,金融机构及其业务活动跨越了国界的局限。由于各国监管政策的不一致,为跨国银行利用遍布全球的分支机构逃避各国监督,从事高风险甚至非法经营活动创造了条件,
浅析跨国银行的监管 摘要：跨国银行的发展既能促进经济增长，也使得金融体系更加脆弱。跨国银行自身的特殊性决定了跨国银行监管的必要性。为了解决跨国银行业务发展过程中存在的问题，国际社会设计出了许多有益的法规和制度。这些国际惯例对于我们这样一个金融市场并不十分完善、银行业正在逐步开放的国家来讲是十分重要的。 关键词：跨国银行监管风险 一、跨国银行监管的原因 跨国银行通过在国际范围内筹集、调拨和运用资金。冲破了某些国家金融领域的封闭和垄断的局面，促进了金融领域的创新，为国际贸易和国际生产提供融资便利，对世界经济的发展起了重要的推动作用。此外，跨国银行的融资还是许多国家弥补本国国际收支赤字的一个重要来源，因而对这些国家的经济发展也是有利的。但是，跨国银行为追逐自身的盈利．转嫁自身面临的风险，参与国际间的激烈竞争，常常要频繁地调拨资金、买卖外汇．这些活动会引发许多问题．所以必须受到有关当局的监控。具体而言，政府对跨国银行监管的动因主要表现在以下几个方面。 (一)跨国银行自身的特点使得必须对其加强监管 尽管从形态上看，跨国银行是母国银行在地域上的进一步延伸，然而正是由于银行的跨出国门使得其经营难度和风险性加剧。经营业务的复杂化和形式的多样化．导致银行业在跨国经营后更具有危险性。由于跨国银行与一般商业银行相比，无论在业务品种、规模、机构设立。还是业务领域、法律依据、客户对象等方面都存在很大的差异，所以政府对跨国银行的监管更加困难。其具体原因在于：首先，一般商业银行监管是为确保存款人的利益，维护社会稳定．确保公平竞争和中央银行货币政策的实施，而跨国银行的监管除了以上目标外．还要考虑维护 本国金融业的发展和本国金融体系的稳定，保证对等互惠原则的实施，并满足平衡国际收支、调节外汇储备等目标的需要。其次，跨国银行的监管更多是采用磋商、合作和国际联合
美国新经济的发展及其对我国的启示 “新”一词始见于90年代中期的美国，与之伴随的是美国经济123个月的持续增长。美国经济进入巅峰状态之际，新经济潮流迅猛，势不可挡。然而，新世纪开局，美国及世界经济遭遇增长减缓之痛，特别是“9·11”事件的发生将美国经济推进了阶段性调整的灰暗之隅。进入今年，美国经济以强劲之势走出低谷，出人意料地实现高增长，而对其背后成因的重新唤起世人对新经济的兴趣，其未来走向再度成为关注的焦点。依笔者之愚见，新经济只是大潮初起，其生命力蓬勃旺盛，前景看好。同时，新经济的亦对我国提出了诸多严肃的课题。一、与美国经济的起落相伴随1996年12月30日，美国《商业周刊》首次提出“新经济”概念。1997年2月，美国前总统克林顿以官方语言确认了新经济和知识经济的概念。虽然国际上对何为新经济并无统一认识，但综合有关学术资料，可以初步将新经济归纳为：新经济是在经济全球化和信息技术革命的推动下，以生命技术、新能源技术、新材料技术、空间技术、海洋技术、环境技术和管理技术等7大高产业为龙头的经济，其核心是观念的创新、运行模式的创新和技术创新等。新经济作为一种全新的经济技术样式，其对世界经济尤其是美国经济的发展所发挥的举足轻重的作用主要体现在几个方面：首先，高新技术的运用带来劳动生产率的较大提高，弥补了劳动力成本的增加，抑制了通货膨胀，从而减弱了经济增长、通货膨胀间的关联度。其次，利润、信贷和投资成为新经济的重要支撑点，而高科技产品的特点决定了企业在信息充分的条件下，可迅速
进行投资战略调整，增加应对市场供求的灵活度。第三，通胀率和物价水平被控制在较低范围，从而弱化了货币政策干预经济的效能，且政策时滞较前拉长。第四，新经济与传统经济的诸多因素有效结合，提高了传统产业及其产品的高科技含量，并使传统经济的生产、运作、管理模式出现新的变化，较有力地促进了传统产业的发展。新经济的迅速成长，极大地推进了美国制造部门、服务部门和流通部门的发展。1990年到1998年的8年时间里，美GDP增长了26.7%.其间，和电力装备产业产值增加了224%，机械工业增加了107%，商业服务、通讯、流通和产业产值的增幅亦均在42 - 68%之间。2000年，美国GDP达到99657亿美元，在世界经济总量中的比重上升到31.54%.2001年，持续增长近十年的美国经济开始出现周期性调整的迹象，经济增长明显放缓。在此下，作为信息产业经营状况晴雨表的纳斯达克指数出现急剧波动，高新科技企业利润下降、库存增加，企业裁员、倒闭现象急剧上升。而“9·11”事件的发生则使美国经济雪上加霜，导致股市再次暴跌，缩水达65万亿美元，其中在股市重开的第一周，纳指就下跌16.1%.美国经济遭受了有史以来最为严重的创击。但是，“9·11”事件发生后不久，美国经济，其中包括新经济即出现反弹势头。2001年第四季度美国经济增长率由第三季度的负1.3%摸底回升至1.4% ，全年经济增长1.3%.进入今年以来，美国第一季度经济增长率即攀升到 5.8%.美国总统布什年初宣布“美国新经济依然健在”，并且预计在未来11年内，美国劳动生产率可年均增长2.1%，与整个90年代相同。业内专家评称，各种迹象显示，新经济依然生机
知识改变生活讲课人：知识达人时间：孜孜不倦
美国国家银行监事协会(CSBS)本周宣布已在哥伦比亚特区地方法院提起诉讼，反对美国货币监理署（OCC）为非银行创建新的国家银行执照，特别是即将批准F T的执照申请。 F经营区块链支持的借贷和投资服务，它在11月初宣布向OCC申请特许权。 CSBC首席执行官J R表示，“如果允许OCC创建特殊目的非银行执照，那么将重新定义整个银行系统，并带来新的系统性风险，并为任何联邦机构可以超
出其法律限制的行为树立危险先例。我们认为，法院将与我们一样关注并裁定OCC企图非法扩大其权限。” OCC是负责国家银行的财政部办公室，早在2016年，在时任署长T C的领导下，OCC首次提出了为金融科技制定特殊目的银行章程的想法。包括CSBS和纽约金融服务部（NYDFS）在内的各州监管机构指出，该提案违背了“银行”的定义，也超越了OCC自身的职权范围。 2018年7月，时任OCC署长J
O表示开放该执照的申请，CSBS在当年晚些时候提起诉讼。法院认为CSBS的诉求“不成熟”，因为尚未有金融科技申请或得到特许经营权。 F的申请为CSBS再次提起诉讼提供了机会。CSBS高级副总裁兼副总法律顾问M L表示，F的特殊业务不是问题所在。该只是第一个在OCC的许可中走到这一步的金融科技，“这让问题变得更加成熟，时机的选择与提交最终申请的事实有关。这与F无关。” 双方争论的核心是
，像F这样不持有存款的金融实体是否可以被视为银行，从而受到OCC的管辖。早在2018年，O就在公告中表示，OCC有权特许“涉及支票、放款或接受存款等核心银行职能的”，这并不一定要求这些银行接受存款。这使得这些银行摆脱了持有联邦存款保险保险等要求，也可能摆脱联邦储备委员会的监管。 CSBS不同意这种说法，L表示，“作为一个监管者并不意味着你可以重新定义什么是银行。法院判例、联邦银行法以及历史
Foshan University 《金融研究专题》课程论文 学院：经济管理学院 专业：金融学 学号 2012514212 学生姓名：吴嘉娱 指导教师：尹祖宁 二〇一五年十一月
摘要 随着我国金融改革的不断深入以及对外开放的不断推进，外资银行进入我国金融市场的速度也在逐渐加快，并且在金融体系中占据越来越重要的位置。外资银行的进入，在经营管理、技术创新等方面也许会对我国银行业产生积极的效应，但却可以同时可以促使国内银行业面临服务业务管理体制与运行体制人才竞争等方面的挑战为此，我国银行业应采取树立以客户为中心的理念，深化管理体制和运行机制改革，加快对高层金融人才的培养等措施大力发展我过银行业务。 关键字：外资银行、积极影响、银行业、创新、竞争 一、背景 2001年12月11日，中国正式成为WTO第143个成员国，标志着我国对外资银行经营人民币等业务渐渐解除限制。根据协议，中国在入世五年后，也就是2006年12月11日，全面开放金融市场使得外资银行正式进驻。2006年11月国务院也颁布了《外资银行管理条例》，对外资银行的发展产生了很大的影响。目前，外资银行进入中国主要有以下方式：一是参股或者控股中资金融机构，中资银行性质未变，二是在华建立代表处，待条件具备升格为分行，最后升级为独立法人银行；三是在中国建立合资银行，村镇银行，小额贷款公司等其他形式的金融机构，但性质上属于外资银行。外资银行的进入给中国银行业带来了竞争和效率，但在另一方面，也会对我国的银行业带来了一定的冲击。我国的金融业和中资银行面临着严峻的考验，因此，认识到外资银行对我国银行业的挑战，以及如何在竞争中合作和取长补短对于我国银行业的今后发展非常重要。 摘要 (3) 一、背景 (3) 二、外资银行在中国的发展及其形式 (4) 三、外资银行对我国银行业的积极影响 (4) 四、外资银行对我国银行业带来的挑战 (5) 五、对于改善我国银行业的建议 (6) 六.结论 (7) 参考文献[ 1 ] 王寒英，《国有商业银行如何应对外资银行的挑战》，《市场周刊理论研究》。2009(4) [ 2 ] 张智慧，《在华外资银行的发展现状及监管体系》，《财经科学》，2006 (4) [ 3 ] 韩孟泰、侯峻峰，《外资银行进入对我国银行市场结构和效率的影响分析》，《金融经济》，2009(1) [ 4 ] 徐德芳等，《外资银行对我国商业银行影响的实证研究》，《商场现代化》，2009(4) (8)
近年来，李金华审计长向全国人大常委会提交的年度审计报告中，多次提及金融领域存在的违法违纪问题，在去年“金融风暴”中，李金华审计长提到的工商银行存在诸多违规问题及交通银行锦州分行虚假核销案均表明，金融审计作为审计监督的一项重要工作，对促进加强金融管理，防范和化解金融风险方面发挥了重要作用。笔者结合近年来从事的金融审计实践，就当前如何开展金融审计中的重要一环-商业银行审计谈谈自己的一些看法。 一、信贷资金风险审计是商业银行审计的根本 （一）当前银行贷款存在的主要问题及原因 近几年来，对四大国有商业银行的审计表明，商业银行贷款业务存在的主要问题集中反映为贷款质量差，不良贷款比率居高不下。目前，几大国有商业银行这一比例平均高达两位数，严重影响了商业银行的正常运行，造成这种局面的原因是多方面的： 1.商业银行内部控制制度不完善，管理薄弱。如，银行信贷管理不善导致违规发放贷款；违规向无资本金或不具备贷款条件的企业发放贷款；违法向关系人发放信用贷款；违规向银行“三产”发放贷款；贷款担保出现漏洞导致贷款被诈骗；贷款抵押不规范；贷前审查不严，贷后管理松懈等等问题。 2.贷款过度集中，结构不合理。如，银行对单一客户授信额度过高，未能有效控制关联企业的信贷风险等，这一点信用社尤为突出。 3.借款企业经营管理不善等因素导致贷款难以收回。 4.宏观政策调整和市场环境变化因素导致贷款损失。 5.社会信用制度不健全，借贷人逃废银行债务比较严重，更有违法犯罪分子利用银行贷款管理中存在的漏洞，与银行内部人员相勾结，恶意骗取贷款资金，侵吞国有资产。如，近年出现的“虚假按揭”贷款、虚假贷款、弄虚作假违规票据贴现等问题。 6.受经济体制和金融会计制度的影响产生不良贷款。 上述6种原因，从审计实践看，主要是1、2、5三项，尤其1和5是需要重点揭示的问题，近年来我办在审计中查出的大量问题都与这两项有关。 （二）审计方法 1.审计思路 首先对银行内部控制进行评估和测试，以判断内部控制的可靠性（如信贷员每笔贷款发放是否按规定执行等）。其次，应设计和实施符合性和实质性测试，其主要做法是测试贷款余额和收入确认。对测试样本的选择应具有代表性，可以采用常用的各种抽样方法。实质性测试的内容取决于不同的贷款种类、银行本身的特点，以及所采用的审计方法。具体过程涉及核对交易记录、计算机数据、与贷款合约和借款人确认书的一致性，同时还应检查相应的贷款文件记录。第三，对信贷资金舞弊事项的审计，重点是对贷款去向的跟踪调查，这是查处挪用信贷资金、诈骗银行贷款等违法问题的重要手段之一。审计人员在检查每笔贷款时，根据
1 可以通过电子邮件将意见发送到baselcommittee@https://www.doczj.com/doc/6e17397727.html, 或者邮寄至Secretariat of the Basel Committee on Banking Supervision, Bank for International Settlements, CH-4002, Basel, Switzerland. 2009年12月17日，巴塞尔银行监管委员会(以下简称“巴塞尔委员会”)发布了两份咨询文件，目的是借鉴金融危机的经验教训，强化银行资本和资产流动性框架，同时协调跨国监管措施。如果最后敲定的资本和资产流动性管理准则与这些咨询文件相一致，那么这些修订准则将会大大影响金融机构，甚至整个金融业的资产增长管理能力，以及其内部数据收集和报告能力。总的来说，这些修订的中心目的是强调持有更高质量的资本，以及扩大资本所能够支持的风险范围。两份咨询文件分别是： 上述文件的全文可以登陆国际清算银行(BIS )的网站（https://www.doczj.com/doc/6e17397727.html, ）下载。 这两份咨询文件提出了有关强化资本和流动性管理的建议，并期望在2012年年底前实施。提案发布后，BIS 随即按惯例收集公众意见，并评估有关提案在实际应用时会产生的影响，以便能够根据所收到意见作出分析，对提案进行修订并在2010年年底前落实所有细节。虽然是两份独立的文件，但由于它们彼此息息相关，因此应该一并审阅。 如对这两个文件有任何意见，应在2010年4月16日（星期五）前向BIS 提出。1 总得来说，有关强化资本框架的建议主要基于以下四个基本原则：(1)改善资本基础的质量和透明度；(2)扩大资本基础重组后的风险防范范围；(3)使用一个杠杆比率来补充资本要求；及(4)通过信贷周期来应对在筹集和维持资本水平时的顺周期风险。同时，针对流动性风险管理，建议还提出使用两个比率以及一些其他监控工具来进行监督性分析。 这两份提案的目的是在机构层面上提供微观审慎保护，同时在系统层面上提供宏观审慎保护。此外，这些举措也是为了帮助解决跨国银行监管不协调的问题。所以，这两份文件中的提案与过往的BIS 资本协议和巴塞尔委员会的指引贯彻一致，同时获得金融稳定委员会(FSB )的认可，并且响应了二十国集团(G20)最近提出的建议。 2010年1月5日 加强银行业抵御风险的能力 有关流动性风险的计量、准则及监督的国际框架 ??摘要 容之前，必须仔细阅读每份文件。 注：由于以上提案较为复杂，相关利益人士在向BIS 提交意见前或在业务决策中应用提案任何内
美国经济发展历程对中国经济发展的启示 ——经济政策的制定 姓名:陈宇辉 专业:经济学 学号:1302010404 课堂号:B0200042 课序号:0 美国经济发展历程对中国经济发展的启示 ——经济政策的制定 摘要:美国经济自第二次工业革命起就开始迅速发展,其中有起有伏,但毫无疑问,仅有两百多年历史,一百多年发展经济史的美国现成为唯一的世界霸主,无论政治经济军事等方面,在此我们主要研究其经济发展历程,并从中得到对中国经济发展过程中对经济政策制定的启示, 关键词:美国经济发展历程财政政策货币政策中国经济启示 一、美国经济发展历程(这里主要研究20世纪30年代后的美国经济发展 (一20世纪30年代到70年代末 提到20世纪30年代的美国经济,我们不得不想到此前的1929~1933的经济大萧条,大萧条从美国蔓延到整个西方资本主义世界,造成极大的恐慌,其源于1921年哈定总统上台到1933年胡佛任期结束的自由放任的经济政策。 1.罗斯福新政开创了资本主义世界政府大规模干预经济的先例。
1934年民主党富兰克林-罗斯福上台后,实行了“新政”,对经济实行强力的国家干预,实施扩张性财政政策,首先挽救银行,然后开展农业复兴和工业复兴,制定了旨在保护穷人和劳动者的瓦格纳法、社会保障法,开展大规模救助,联邦政府兴办公共事业,实施美元贬值鼓励出口等。罗斯福的新政,为整个资本主义世界摸索出了一条延长垄断资本主义生命的可行途径,也就是大力发展非法西斯主义的、走所谓“福利国家”道路的国家垄断资本主义。 2.杜鲁门沿袭政府干预经济政策,并从法律上承认并肯定这一政策。 罗斯福去世后,杜鲁门开展“公平施政”,在经济政策方面仍然奉行罗斯福的国家干预政策。二战后,杜鲁门总统签署并由美国国会通过了《1946年就业法》,该法案第一次在美国以法律的形式确认联邦政府有责任运用他所拥有的一且手段干预经济,保证最大限度的就业以及经济增长。这意味着在法律上把促进经济繁荣、对国民经济进行宏观调控国威政府责任赋予了联邦政府,这是在法律上对凯恩斯主义宏观经济政策的肯定,在美国历史上有里程碑性质的意义。[1]前后2人5届20年,体现了 政府强力干预经济并取得明显效果的试验,说明了资本主义市场经济并不是完全放任的,仍需政府的宏观调控。 3. 艾森豪威尔政府期间(1953~1961年 1953年,艾森豪威尔入主白宫,他担心新政以来大规模的国家干预,无异于“滑向了社会主义”,因此,他们极力试图回到“正常状态”(也就是自由放任的状态,但美国的现实情况最终使得艾森豪威尔政府接受了新政以来民主党政府的社会经济改革,走了一条完全不同于胡佛时代的新共和党路线——一条中间路线。艾森豪威尔政府期间,面临的主要经济问题为通货膨胀,所以主要的货币政策时紧缩性货币政策,但当经济萧条时也启用扩张性货币政策。 4.肯尼迪首次正式将凯恩斯主义的短期扩张性财政政策长期化的实际转变。 1961年,民主党肯尼迪入主白宫。在经济政策上,继续奉行凯恩斯主义,实行以减税
物流攻略ＬＯＧＩＳＴＩＣＳＳＴＲ盯ＥＧＹ Ｖ瞻ｌｉｖ时ｏｄｅ籽ｖｅｒ． 美国联郭快递的成功奥秘 坚忍不拔的创业历程 １９６５年．还未从耶鲁大学毕业的弗雷德里克?史密斯在对几十家美国航空客运公司经营状况调查后发现，绝大多数美国航空运输经营者的经济效益很不理想．无论是航空客运还是航空货运，飞机舱容浪费量太大，这时候一个念头闪过他的脑海：能否把陆运和空运两种不同的运输模式结合起来，搞出一个快件递送服务公司？不少人认为他是在空想，因为陆路运输是以公吨计算运费的，而空运是以公斤计算运费的，两者相差１０００倍．谁会拒绝使用价廉物美的陆运而采用运费至少要高出几十倍乃至上百倍的飞机运送货物？弗雷德里克?史密斯则认为在竞争日趋激烈的市场中，速度和时间同样也是金钱．再说如药品．电脑备件，电子元件，重要文件、报表、证书和其它高价值货物，还有必须提前送达的礼品和样品等等．唯有急事快办，采用航空快递才能满足客户的需要。 １９７１年８月．史密斯买下位于阿肯色州小石城的阿肯色航空公司的大部分股权，开始经营航空快件业务。他立即发现从客户收取托运包裹，在１天至２天内送达目的地并非轻而易举。但是没有被困难压倒的弗雷德里克?史密斯通过不断实践和创新后终于解决包裹配送系统效率低下的难题，于是经过２年的试营运后．以”联邦快递”命名的快件公司终于在１９７３年４月１７日在美国纽约成立了。当天晚上公司接纳的第一笔快件业务是把１８６个包裹从纽约州的罗切斯特运送到佛罗里达卅ｌ的２５个美国城市。史密斯所以用“联邦”命名其私人快件公司显然是受到美国国名的启迪，一方面表示他非常爱国，另外他希望从美国联邦储备银行获得一大笔贷款购买飞机和车辆，迅速拓展快件业务．但是美国联邦储备银行根本不理他，当初拒绝给他贷款。但是史密斯认为，银行不承６２中国远洋航务公告Ⅲ０４．７■惠良 认问题不大，只要美国公众承认就行了。有人调查发现，仅仅“联邦”这两个字确实为史密斯的联邦快递赢得更多的快件托运业务。后来．史密斯把联邦快递总部移到美国中部田纳西州的孟菲斯。孟菲斯国际机场的条件较好，很少有堵塞现象发生。 一家全球性跨国快件集团发展到今天的规模当然不是一朝一夕之功，其中的艰辛和曲折一言难尽，史密斯的”联邦快递”直到１９７５年的７月才开始盈利．但是从那时起，联邦快递在市场上迅速发展．经营管理业务操作标准获得不断完善，公司利润如芝麻开花节节高。２０世纪７０年代中期．由于美国航空管理法规的调整．联邦快递可以使用波音７２７型和Ｄｃ一１Ｏ型等大型运输机运送全球快递包裹．联邦快递的业务好像坐上了火箭，以年均４０％的利润增长速度发展业务。１９８３年联邦快递的财务报告指出．当年的公司年收益是１０亿美元，美国财政部指出，在美国历史上．公司企业仅仅用１０年的发展时间就达到如此高的年收益，联邦快递是第一家。 史密斯创建的联邦快递以无与伦比的最佳航线选用权及现代化、电子化和集成化管理的基础设施使其成为全球规模最大的快递公司之一，联邦快递全球每个工作日运送的包裹总量已经超过３３０万件、重量达６００万磅。联邦快递拥有的全球员工１３８０∞人．在全球有４２９６９个投递点、４３０００辆各类快运汽车，以及拥有６３８架飞机的庞大的航空货运机群。 联邦快递的全球总部设立在美国田纳西州的孟菲斯，亚洲总部设立在中国香港，加拿大总部设立在加拿大安达略省的多伦多，欧洲总部设立在比利时的布鲁塞尔．拉丁美洲总部设立在美国佛罗里达扑Ｉ的迈阿密．整个服务范围达到２１５个国家和地区．令人惊讶的是，从正式成立到今天，已经鼎立世界财富５００强和美国企业５∞强宝座 （上） 万方数据