当前位置:文档之家› 以投入产出话EVA:银行业规模化发展之路——某银行实现成本降低效益提升双赢案例纪实

以投入产出话EVA:银行业规模化发展之路——某银行实现成本降低效益提升双赢案例纪实

以投入产出话EVA:银行业规模化发展之路——某银行实现成本降低效益提升双赢案例纪实
以投入产出话EVA:银行业规模化发展之路——某银行实现成本降低效益提升双赢案例纪实

以投入产出话EV A:银行业规模化发展之路——某银行实现成本降低效益提升双赢案例纪实

【客户行业】银行业

【客户背景】

河北省石家庄某银行,创立于2005年,是一家组建的股份合作制的金融机构,注册资本达3亿元人民币。该银行截止目前为止,全行共有员工800余人;下辖营业网点70多个,主要分布在石家庄市各大城区;综合实力名列河北省金融系统前茅。

其近期发展目标是:在最近五年之内,逐步发展成为一家管理精细、服务一流、资产质量优良、企业凝聚力较强,在个人、小企业和微小企业金融服务领域具有较强竞争优势的现代金融企业;在规模上,不断地发展壮大,形成具有一定影响力的专业银行。

【现状问题】

该银行作为一家组建的股份合作制银行,是否盈利是各个股东最为关注的地方;同时,为了在当地的影响力上更胜一筹,银行领导亟待扩张银行的规模,于是广设网点,海招柜员,这样一下子就将银行的成本提了上来;在网点增多、人员增加的基础上,在传统的会计利润条件下,银行利润看似有所提高。但是,实际上由于所得利润小于全部资本成本,其实股东财富并未增加。而且,在规模扩大的基础上,人员的增加也提高了人力成本,因为人员分工不同,所做工作就有所不同,为了充分地拓展业务,人员自然就需要增加,导致人工成本高居不下。收益不高、成本不低,成为困扰该企业高管人员的症结所在,如何通过低成本的扩张策略来促使银行经营利润提高是该银行高管们所面临的突出挑战。

【华恒智信分析解读及解决方案】

该银行作为一家规模不是很大的银行,与大银行相比,完全通过规模扩张来提高经营利润是难以实现的。同时,对于银行业而言,实现经营利润提高的方式主要就是通过网点的增加,而网点的增加必然会带来成本的增加,但效率却不一定提高。如何解决这个问题,是这家银行所面临的突出挑战。对于这家银行而言,最关键的就是如何通过低成本的扩张策略来实现经营利润的提高。

针对这个问题,该银行高管们不断寻求解决之道,后来,在对银行高管进行考核过程中,为了充分地调动高管们的工作积极性,在华恒智信顾问团队的指导与推荐下,该银行引入了EVA的考核模式。对于一

般企业而言,在对企业收益的衡量方面更多采取的是利润和股权回报,这种方式仅是用收入减去成本来代表企业的收益,但是对于资本成本没有予以考虑。对于管理人员而言,在运用资本时,必须为资本付费,就像付工资一样。EVA 等于税后经营利润减去债务和股本成本,是所有成本被扣除后的剩余收入;在确定了采取EVA模式衡量收益时,企业就可以从投入与产出的角度来分析,投入就是所谓的债务和股本成本,产出就是所谓的税后经营利润。通过EVA的考核模式,就是要尽可能地降低企业成本,从而来提高企业税后经营利润。在华恒智信顾问团队的指导下,该银行对支行行长设计了EVA模式下的绩效考核指标表,在EVA考核模式的运用下,支行行长的积极性得到有效的提高,并且在提高银行经营利润方面进行深入的思考。对于该银行而言,其目标是扩大企业规模,然而扩大企业规模的方式有很多,我们应该从EVA的角度加以分析,怎么做可以增加税后经营利润,降低债务和股本成本。传统的广设网点,海招人员的模式在EVA 面前只能是成本的不断增加,鉴于此,该银行高管人员以及支行行长们通过与华恒智信顾问团队的共同努力合作,提出了采取“建设社区银行”的模式来提高银行经营利润,将传统的营业网点的铺设量加以减少,转向社区银行的建设。这一思路的提出,华恒智信顾问团队认为,这是银行在扩大规模且降低成本方面非常值得推崇的方法,主要体现在以下两个方面:

★由原先传统的广设营业网点的规模扩张模式,转变为“建设社区银行”的模式。按照传统的模式广设网点,会使得银行有大量的资本支出,因为网点的设置,需要固定资产和人员的大量投入。而“社区银行”的模式,是以客流量较大的社区为目标地点,银行中的各种服务都可以在社区银行集中,而且邀请其他的银行也可以加盟其中,共同为社区居民服务。这样,在投入成本一定的前提下,收益会随着为服务社区居民所提供的需求的满足的增加而不断地增加。

★所有的银行柜员都要精通所有的银行业务。这样的话,对于柜员和信贷员就可以不予人为划分,人工成本即可有效降低。银行人员根据自身情况多劳多得,在降低人工成本的情况下增加净利润收益。

EVA 模式的运用,帮助管理人员在决策过程中运用两条基本财务原则:第一条原则,任何公司的财务指标必须是最大限度地增加股东财富;第二条原则,一个公司的价值取决于投资者对利润是超出还是低于资本成本的预期程度。

EVA 考核思路的引入及模式的运用,提高了支行行长等银行高管人员的工作积极性,可以科学有效地评价支行行长的业绩情况,从而为银行经营利润的增加奠定基础;同时,支行行长们在EVA模式下,不断地自主创新,为银行提出更多有价值的思想与方法,使得银行不断地获得更多的利润;总之,EVA思想的引入,不仅在调动员工积极性方面有利于提高员工的绩效,也有利于企业不断地提高经营利润,从而实现员工与企业的双赢。所以,在EVA模式的思考前提下,银行在规模扩张的道路上,以降低成本为导向,从

而最大限度地提高银行的经营利润。

基于杜邦分析法的农村商业银行经营绩效分析

基于杜邦分析法的农村商业银行经营绩效分析 近年来,农商行的经营绩效受到了普遍关注。杜邦分析法,作为一种利用若干主要的财务比率之间关系来综合分析公司财务状况的经典财务分析方法,也已普遍为国内外公司所使用。本文从适用于农商行的杜邦财务分析体系入手,选取江苏某农商行为案例进行具体分析,并得到影响其净资产收益率的最大因素是权益乘数的结论,最后为改善该农商行的经营现状提出相关的政策建议。 一、适用于农商行的ROE模型 鉴于传统杜邦财务分析体系存在的局限性,以及结合农商行实际,将传统的净资产收益率(ROE)模型稍加变形,得到如下计算净资产收益率的公式: 二、案例分析 (一)案例的选取及相关说明 本文以创立于2011年的江苏某农商行为例,所用数据来源于其2010至2012年度的资产负债表和利润表。 本文主要采取适用于农商行的ROE模型来评价其经营绩效,即 (二)盈利指标分析 本文?⒋幼芴搴鸵蛩亓酱蠓矫娑愿门┥绦?2010至2012年度的经营绩效及其影响因素进行分析。

1.总体分析 根据传统杜邦财务分析体系的核心公式,将净资产收益率(ROE)做如下简单分解: 净资产收益率(ROE)= 资产收益率(ROA)×权益乘数(EM)其中,资产收益率(ROA)=税后净后净÷总资产 权益乘数(EM)=总资产÷权益资本 经计算,对净资产收益率(ROE)的初步分解结果如下表所示: 由此可见,该农商行2010至2012年度的净资产收益率(ROE)指标呈“V”字形,其中2010年达到最高。与2010年的最高值相比,该农商行的净资产收益率(ROE)指标在2011年时下降了3.18%,下降幅度较大。而后,该指标在2012年又有0.29%的小幅上升。同时,该农商行2010至2012年度的资产收益率(ROA)指标呈倒“V”形,其中2011年达到最高。与2010年相比,该农商行的资产收益率(ROA)指标在2011年时上升了0.29%。而后,该指标在2012年又有0.04%的轻微下降。相比于净资产收益率(ROE)指标的“V”字形,资产收益率(ROA)指标却正好呈相反的走势。 2.因素分析 (1)税负管理效率 税负管理效率是税后净收入与税前净收入之间的比率,

商业银行经营绩效以及经营绩效的度量标准

一、商业银行经营绩效以及经营绩效的度量标准 (一)商业银行的经营绩效 商业银行运作在一定经营期间之内取得的成就,以及企业的业绩也被称之为企业绩效,企业绩效体现如下:盈利能力企业绩效,偿债能力企业绩效,资产运营水平企业绩效,还有后续的发展能力企业绩效等。在管理企业的过程中,经营者对企业经营的成果和所做出的贡献,以及在成长和发展的成果与所做出的贡献方面,这些成果和贡献都是经营者业绩能力的体现。企业的生存很大程度上取决于绩效的好坏,但是真正说起来,学界对于企业绩效的评判,依然没有很明确的定义。下面便举例说出一些不同的观点,福泰因(1988)认为在作业过程之中的合乎性评判,绩效是一种准则,可以测试系统整体的效能。罗宾斯和迪斯(1984))认为在策略管理中,销售额增长率是绩效量度,同样资产收益率也是绩效量度。文卡特拉曼和拉马努贾(1986)却反对罗宾斯和迪斯的观点,他们认为经营绩效指标的影响,财务绩效指标的影响,组织效能指标的影响,才是真正绩效的量度。 随着企业绩效这个名词的发展,渐渐引申出了多种概念如银行绩效。银行绩效则相应的指的是银行的收益,当然这个收益是在经营活动对应的时间内产生的。然而,银行这个与普通金融企业有所区别的金融企业,其绩效也有其特殊性,绩效的特殊性体现在两个方面。第一点,银行可以理解为资金的富余者和资金的短缺者的桥梁或者中介机构,银行从前者那里吸收资金向后者投资,因此,银行同时承担了双方的风险,因此银行在经营过程中,特点就非常明显了,像是高风险高负债的特点,以上的种种因素的共同作用之下,可能导致银行的某些方面比不上其他的企业,比如在财务会计与市场指标(ROE, ROA)这二者就可以体现出来。第二点,鉴于行对经济的影响力的巨大作用,国家赋予了银行一些基本的义务,比如银行的宏观调控作用,而这些作用又通过公共绩效表现出来:改善经济宏观的公共性绩效,改善资源配置的公共性绩效,保持金融稳定的公共性绩效,提升金融效率的公共性绩效,国际竞争力等的公共性绩效。其实,绩效评定包括微观企业性评定与宏观公共性评定两个方面。但在本文的研究中,考虑到现实的情况,并且结合理论方面的可执行性,本文将只讨论银行企业层面的绩效。 实际情况下,市场环境的竞争性是不容忽略的,因此绩效可以理解为:投入产出经营绩效,盈利性经营绩效,安全性经营绩效三个方面。对于第一方面的理解本质上是一种效用关系,并且介于生产资源与生产产品,因此可以理解为对投入的测度,和对产出的测度。银行作为资金的富余者和资金的短缺者的桥梁或者

投入产出分析题附答案

单选: 1.抽入产出分析是由经济学家( B )在20世纪30年代提出的一种经济数量 分析方法。 A.瓦尔拉斯 B.列昂惕夫 C.萨缪尔森 D.索洛 2.下列说法错误的是( D ) A投入是指经济活动过程中的各种消耗及其来源 B产出是指经济活动的成果及其使用去向 C投入产出表按照计量单位的不同分为价值型和实物型 D投入产出表的平衡关系式:中间产品+中间投入=总产品 3 .下面哪个不是投入产出的基本假定( D ) A同质性假定 B比例性假定 C相加性假定 D消耗系数绝对稳定性假定4. 投入产出按资料范围可分为宏观模型和微观模型两大类,下列不属于宏观模 型的是( C ) A国家模型 B地区模型 C 企业模型 D部门模型 5. 下列不属于经济要素的是( A ) A企业 B原料 C价格 D劳动力 6. 下列说法正确的是( B ) A马克思把国民生产划分为生产资料和生活资料量大部类的再生产理论B费兰索。魁奈提出“全部均衡理论”,把各部门的投入和产出联系起来考察C物质生产部门指那些能创造物质产品以及直接实现产品价值的部门。 D投入产出模型是指用数学形式体现投入产出表所反映的经济内容的线性代数方程组 7.利用投入产出表,可以精确地计算出整个社会产品中,两大部类各自的总量及其价值构成。其具体计算过程分为四个步骤:(B ) (a)计算第二部类产品的价值构成 (b)计算第一部类和第二部类的总量 (c)计算各部门的部门消耗系数.劳动报酬系数和社会纯收入系数 (d)计算第一部类产品的价值构成 它们的正确排序为: A.abcd B.bcad C.cbad D.abdc 8.下列哪个选项不是投入产出模型在宏观经济分析中的应用: (D ) A.分析农业. 轻工业. 重工业的比例关系 B.分析两大部类的比例关系 C.分析各部门之间的比例关系 D.分析国民经济大型项目建设与整个国民经济发展之间的平衡 9.投入产出模型在制定国民经济计划中的作用为:( B ) (a)为从社会最终产品出制定国民经济计划,提供了一种科学方法 (b)能够成为加强国民经济综合平衡的重要工具 A.(a) B.(a)(b) C.(b) D.一个都不是 n n n 10.∑(vj+mj)/∑∑Xij是分析:( A ) j=1 i=1 j=1 A. 国民收入与物资消耗的比例 B. 社会总产品与社会化成本的比例

网络教学投入产出的经济效益分析

网络教学投入产出的经济效益分析 导入e-Learning对企业来说到底划不划算?或许可以透过投资报酬率的计算,或是更高层次的成本效益评估模式与平衡计分卡分析模式,帮助企业评估效益。 Learning是一项学习成长必经过程,然而随着使用网络学习的人口增加,企业纷纷开始思索如何运用e-Learning来传承企业知识及技术,e-Learning在e世代这波热浪中跃上浪尖,企业界正瞄准焦点,计算投资报酬率,进行精确评估成本效益。用投资报酬率来衡量企业导入e-Learning成功案例,有宝侨〝快速学习“计划,投资报酬率有101.5%;而IBM其〝基础蓝色“方案,投资报酬率竟可高达2284%,这些案例明显感受到实施e-Learning的实际效益,所以e 化推波助澜e-Learning前景可期,相当值得投资的。 ?简易投资报酬率计算模式 1.制作成本:比较传统训练和e-Learning每门课程的制作 成本,e-Learning上课时数缩短但需较高的制作成本。 2.讲师费成本:传统训练开班时需支付讲师费及讲师差 旅费,但e-Learning可以省下来。 3.课程成本:e-Learning课程进行时,员工无须完全离开 工作岗位另外可以省下差旅费。 以上三大类的成本总和之后,便可以比较出总成本再决定是否大规模投资于e-Learning。 ?利用工作底稿自动计算 由于投资报酬率目前是企业导入e-Learning时非常重视的议题,因此已发展出自动计算投资报酬率的工作底稿,让e-Learnin规划人员,只要输入数据便可以快速求出投资报酬率。 ?以平衡计分卡提升至策略性层次 采用成本效益评估模式加上平衡计分卡的分析模式,可以很清楚的导入e-Learnin的具体效益。 心得报告:

工商银行绩效评估报告

课程名称 :商业银行经营学 课程专题研究报告:工商银行绩效评估 周界村杨洲许达宋逸群于丽小组成员姓名(学号): 戴哲孙畅吴婷婷鲁超组长姓名(学号): 于丽 教师姓名:马晓闲

中国工商银行绩效评估报告 一中国工商银行基本情况简介 中国工商银行股份有限公司前身为中国工商银行,是经中华人民共和国国务院和中国人民银行批准于1984年1月1日成立的国有独资商业银行。经国务院批准,中国工商银行于2005年10月28日整体改制为股份有限公司,股份有限公司完整承继中国工商银行的所有资产和负债。本行A股及H股股票在上海证券交易所及香港联合证券交易所上市,股份代号分别为601398及1398。以下主要对A 股股票作介绍。 银行股票 公司名称中国工商银行股份有限公司 英文名称 Industrial And Commercial Bank Of China Limited 成立日期2005-10-28 上市日期 2006-10-27 上市市场上海证券交易所 所属行业金融、保险业 注册资本(万元) 33401885.002599999 最新总股本:34901946.32万股 最新流通A股:26222541.86万股 主营业务 公司和个人金融业务、资金业务、投资银行业务,并提供资产管理、信托、金融租赁及其他金融服务。 作为中国资产规模最大的商业银行,经过27年的改革发展,中国工商银行已经步入质量效益和规模协调发展的轨道。2003年末资产总额52,791 亿元人民币,占中国境内银行业金融机构资产总和的近五分之一。截至2010年末,工商银行总资产134,586.22亿元,当前总市值14,344.70亿元,居 全球上市银行之首。 二盈利性分析 盈利性指标分析 盈利性指标衡量商业银行运用资金赚取收益同时控制成本费用支出的能力。 1资产收益率:银行运用其全部资金获取利润的能力

投入产出分析投入产出表的编制概述

第二章投入产出表的编制 编制投入产出表是应用投入产出法的基础。从投入产出表中,可以得到反映国民经济各部门(或各种产品)之间技术经济联系的直接消耗系数和完全消耗系数,可以得到反映社会再生产各环节之间关系的主要数据,这样就可以把投入产出分析应用于经济计划、经济分析和经济预测,可以编制各种投入产出应用模型。 与价值型投入产出表相比,实物型表的编制方法比较简单、单一,而且许多国家已不编制实物型表,例如前苏联1977年、中国1987年、1997年的投入产出表中都没有实物型表。所以,本章的内容主要针对价值型表的编制。 §2.1 概述 编制投入产出表是一件十分艰巨的工作。例如,日本编制1975年产业关联平衡表(即投入产出表),以行政管理厅为主,十一个省厅合作,成立了专门机构。从1975年5月确定方针,到1978年6月分布第一批结果,1980年3月印发全部结果,共花费近五年时间。又如,前苏联编制1977年部门联系平衡表,一次性调查的规模为:40000个工业企业、23000个建筑单位、5000个集体农庄和国营农场、数万个运输、商业、采购企业和单位以及40000个非生产领域的企业和单位。 在我国,目前的计划、财务和统计口径与投入产出表的要求有相当大的差异,这是编表的不利因素;但另一方面,我国有较为健全的统计体系和统计队伍,有大量统计资料可供应用,只要在编表时尽可能地利用现有统计资料,选择既满足编表要求又符合国情的编表方法,是能够较快地编制出中国投入产出表的。我国第一次正式编制的1987年全国投入产出表,仅用了两年时间。 由于编制投入产出表的艰巨性,所以除极少数国家(例如北欧的挪威、瑞典等)每年编制外,大多数国家都采取数年正式编制一次、每年修正一次的途径。我国国务院曾发出通知,决定每隔5年编制一次全国表(逢二、七年度),在两个编表年度间修正一次(每逢O、五年度),即可满足应用的需要,又可节省一定的人力财力,是比较适当的。 下面首先就表的编制过程中需要着重考虑的几个要点作些讨论。 一、四种调查方法的选择 通常有四种调查方法:普查、重点调查、典型调查和抽样调查。关于它们的概念,在统计学中已经介绍了。这里主要介绍它们在投入产出表编制中的应用。 普查,主要用于所有总量数据、重要的中间投入数据(例如发电的煤耗等)和所有进出口数据的调查。因为这些数据要求完整与准确。 重点调查,主要用于大部分中间投入数据和投资构成的调查。例如钢铁部门的中间投入数据,必须对占总产量90%以上的大中型钢铁企业进行调查;关于投资构成,必须对大中型投资项目进行调查。 典型调查,主要与重点调查配合使用。对于重点调查之外的部分,例如数量很多但产量很低的小型钢铁企业,只需要选择几个典型进行调查,然后进行推算即可。 抽样调查,主要用于数量众多、又无重点的调查对象。例如居民消费构成、商业等部门的投入构成等。 二、两种收集数据方法的选择 编制投入产出表时可以按行收集数据,也可以按列收集数据。 按行收集数据,如果以生产产品的企业和提供劳务的单位为调查对象,则要求这些基

银行业金融机构绩效考评监管指引 (1)

银行业金融机构绩效考评监管指引 第一章总则 第一条为促进银行业金融机构建立有效的激励约束机制,转变发展方式,实现审慎经营,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规,制定本指引。 第二条本指引所称银行业金融机构,是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、农村信用社等吸收公众存款的金融机构。 在中华人民共和国境内依法设立的金融资产管理公司、信托公司、财务公司、金融租赁公司、城市信用社以及经银监会批准设立的其他金融机构,适用本指引。政策性银行和实施条线管理的商业银行参照本指引执行。 第三条本指引所称绩效考评,是指银行业金融机构为落实监管要求和实现自身发展战略,通过建立考评指标、设定考评标准,对考评对象在特定期间的经营成果、风险状况及内控管理进行综合评价,并根据考评结果改进经营管理的过程。 第四条银行业金融机构绩效考评应当坚持以下原则: (一)稳健经营。银行业金融机构应当树立稳健绩效观,确定稳健的发展战略和经营计划,制定稳健的绩效考评目标和具体指标。 (二)合规引领。绩效考评应当体现监管要求,促进银

行业金融机构合规经营和有序竞争,培养合规文化,维护良好市场秩序。 (三)战略导向。绩效考评应当以发展战略为导向,以经营计划为目标,通过科学合理的绩效考评,坚持既定市场定位,执行既定发展战略,实现差异化发展、内涵式发展、均衡性发展,提高服务实休经济的能力。 (四)综合平衡。银行业金融机构应当统筹业务发展与风险防控,建立兼顾效益与风险、财务因素与非财务因素、当期成果与可持续发展的绩效考评指标体系,全面客观地实施绩效考评。 (五)统一执行。银行业金融机构应当建立有效的考评管理机制,注重绩效考评的过程和质量管理,强化绩效考评执行力和约束力,确保经营管理要求逐级传导的一致性。 第二章考评指标 第五条银行业金融机构绩效考评指标包括五大类:合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标。 第六条合规经营类指标用于评价银行业金融机构遵守相关法律法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况,包括合规执行、内控评价、违规处罚等方面。 合规经营类指标中的内控评价,应当与银行业金融机构自身或外部审计的年度评价结果相一致。

《投入产出分析企业投入产出模型》

§3.6 企业投入产出模型 一、企业投入产出表 对于一个部门或一个大中型企业,包括能源工业部门或能源工业企业,生产多种产品,一部分作为企业(或部门)的最终产品,一部分在企业(或部门)内部生产过程中作为中间产品被消耗,多种产品间也存在着复杂的联系。一般讲,在计划经济下,国家对该企业(或部门)下达一定的销售指标,给予该企业(或部门)一定的物资(如能源、原材料等),企业(或部门)如何根据国家下达的销售指标来安排企业(或部门)内部各种产品的生产呢?如何安排各种外购物质(包括能源)的供应呢?如何在保证完成国家任务和国家给定的能源和其它物资限制下最优地安排企业(或部门)的生产呢?投入产出法是解决这些问题的一种好方法。在市场经济下,企业根据市场需要预测销售指标,同样存在如何根据销售指标来安排企业内部各种产品的生产,如何安排各种外购物质(包括能源)的供应,以及如何在保证满足市场需求下最优地安排企业的生产等问题。而且在市场经济下,企业内部具有很强的计划性。所以,企业投入产出模型无论对于计划经济,还是市场经济,都是重要的。部门是同类企业的集合,下面仅就企业为例加以说明。 表3.6.1为企业投入产出表表式。表中包括企业内部产品n 种,外购物质m 种。企业销售产品一般即为企业最终产品,国家或者市场给企业下达的生产任务一般就是销售指标。用x ij 表示企业在生产第j 种产品过程中直接消耗的第i 种产品的数量,v i 、m j 分别表示生产第j 种产品的劳动报酬和纯收入。这样,从投入产出表中,可以得到下列系数: j j vj X v a = j ij ij X x a = j j mj X m a = j ij ij X w = γ a ij 为对本企业产品的直接消耗系数,γij 为对外购物资的直接消耗系数,a vj 为劳动报酬系数,a mj 为纯收入系数。 若企业的销售指标为Y Y Y n 12,,…,,则为完成该销售指标,企业必须安排各种产品 的生产量为X X X n 12,,, ,企业必须外购各种物资数量为n W W W ,21 ,,,这里

中国商业银行的经营绩效_基于14家上市银行2009年数据的分析

①数据来源:中国银监会网站(https://www.doczj.com/doc/733727509.html, )。② 数据来源:Wind 资讯。 [收稿日期]2011年4月7日 [作者简介]胡兆峰,男,中央财经大学金融学院,博士生,中国工商银行牡丹卡中心(北京,100081),E-mail :hzf88482002@https://www.doczj.com/doc/733727509.html, ; 王汀汀,男,中央财经大学金融学院,副教授,博士;王士洋,男,中央财经大学金融学院,硕士生。商业银行是中国金融体系的核心。根据中国银监会的统计,2011年2月,中国银行业资产规模达到96.51万亿元,同比增加18.4%,相当于2010年GDP 的2.42倍①。从企业融资的角度来看,商业银行信贷一直是企业获取资金的主要渠道。仅以2010年为例,当年新增人民币贷款7.95万亿元,而同年股票市场IPO 融资规模为4783亿元,前者相当于后者的16.62倍②。从居民投资来看,商业银行存款仍然是居民金融资产的重要组成部分。 商业银行作为中国金融体系的核心,其经营绩效如何,一直是资本市场和投资者关心的问题。本文拟以中国上市商业银行为样本,利用主成分分析方法对商业银行经营绩效进行综合评价。 一、文献综述 建立有效、客观的绩效评价体系对于银行业发展至关重要。西方商业银行从20世纪60年代就已经开始审视银行绩效问题。随着外资银行的引入和股份制银行的崛起,商业银行绩效也日益受到国内研究者的关注。部分学者利用传统的方法分析商业银行绩效,如朱晓会(2009)分析了国有商业银行绩效在上市前后的变化,杨德勇、曹永霞(2007)和汪来喜(2009)也利用类似的方法考察银行股权结构对绩效的影响。但是关新红(2003)认为,中国商业银行绩效分析的方法仍然局限在传统财务数据考评上,缺乏对银行资金利用效率以及银行风险程度的考核。此后,关于银行综合绩效评价方法的探讨成为这一领域中的热点。李志彤等(2004)采用主成分分析和聚类分析方法,结合国外的指标体系,对中国商业银行进行实证分析,探讨了一种新的评价方法,对中国银行业绩效研究问题具有重要意义。俄召娣、陈红(2009)利用类似的方法构建中国商业银行财务绩效评价体系,对上市商业银行绩效进行了评价。以上研究表明,商业银行绩效评价是金融市场研究中的关注热点,而如何构建一个综合、客观的指标则是此类研究中的核心问题。本文拟以上市的商业银行为样本,基于其公开的财务和市场数据,利用主成分分析法,进行商业银行综合经营绩效的评价。 中国商业银行的经营绩效 ———基于14家上市银行2009年数据的分析 胡兆峰 王汀汀 王士洋 [摘 要]本文以中国14家上市商业银行2009年公告数据为基础,以净资产收益率等8个主要 财务指标构建盈利因子、偿债因子和可持续发展因子,利用各因子的解释能力计算中国上市商业银行的综合绩效得分。评价结果显示,以南京银行、浦发银行和北京银行为代表的股份制商业银行的经营绩效高于大型国有银行,在赢利能力和可持续发展能力方面,两类银行的差距较为显著。但大型国有银行仍然具有独特的核心竞争力,如庞大的客户资源、广泛的分支网络、稳健的经营战略、隐性的国家信用支持等,从长远角度看,大型国有银行的可持续发展能力与股份制银行并没有显著差异。 [关键词]商业银行;上市公司;经营绩效;盈利能力[文章编号]1009-9190(2011)05-0043-05 [中图分类号]F832 [文献标志码]A 金融论坛 2011年第5期(总第185期)

国家统计局核算司编印的投入产出分析方法

四、投入产出分析应用方法1 (一)投入产出表的特点和分析框架 投入产出表是一张全面反映一个经济体中各生产部门或产品的投入与产出关系的平衡表。下面以最常用的价值型投入产出表为例,说明投入产出表的结构和特点。投入产出表由三个象限构成。第I 象限是投入产出表的核心,主要反映国民经济中各部门之间相互依存、相互制约的技术经济联系;第II 象限,又称最终使用象限,反映国民经济生产成果的使用去向;第III 象限,又称增加值象限,主要反映国民经济中各部门增加值分配或最初投入的构成情况。若把上述三个象限综合起来考察,可以清楚地看出,投入产出表事实上是由两张大表构成,即把第I 、II 象限连接在一起,形成一个横表,反映各部门的产品分配和使用去向;把第I 、III 象限连接在一起,形成一个纵表,反映各部门在生产中的投入和来源,也反映生产过程的价值形成。 投入产出表有以下几个基本的重要平衡关系,这些平衡关系是投入产出分析的基础。从横向看: X Y AX =+ Y A I X 1)(--= 其中,X 为产出列向量,Y 为最终使用列向量,I 为单位矩阵,A 为直接消耗系数矩阵。上述公式说明中间产品与最终产品之和等于总产出。需要指出的是,直接消耗系数矩阵是投入产出表的核心,也是投入产出分析的基础。影响它的主要因素有生产技术水平、管理水平和部门结构变化等。 从纵向看: X M T V D FX =++++ 其中,F 为A 矩阵的列和作成的对角矩阵,D 为固定资产折旧列向量,V 为劳动者报酬列向量,T 为生产税净额列向量,M 为营业盈余列向量。上述公式的实质是中间投入与最初投入之和等于总投入。若定义N=D+V+T+M ,则上式可变为 N F I X 1)(--= 1 引自国家统计局核算司编《中国国民经济核算》(中国统计出版社,2003)

市场结构与我国银行业绩效_假说与检验

市场结构与我国银行业绩效:假说与检验 * 徐 忠 沈 艳 王小康 沈明高 内容提要:本文研究了我国银行业市场结构与银行绩效之间的关系,发现市场份额与银行资产回报率之间有显著正向相关关系,市场集中度和资产回报率之间存在显著负向相关关系。如果以逾期贷款和呆滞贷款占比为银行绩效的衡量指标,市场集中度越高的地区这类不良贷款的比重越高。这一结论在一定程度上支持了关于市场结构和银行绩效关系的 相对市场力量 假说。同时,研究还发现,无论对于资产回报率还是不良贷款占比,效率总是影响金融机构绩效的重要因素。另外,降低市场集中度会有利于提高银行的效率,降低不良贷款占比。 关键词:市场结构 效率 银行业竞争 绩效 * 徐忠,中国人民银行金融研究所,邮政编码:100800,电子信箱:xuz hong@https://www.doczj.com/doc/733727509.html,.c n;沈艳、沈明高,北京大学中国经济研究中心,邮政编码:100871,电子邮箱:shenyan01@https://www.doczj.com/doc/733727509.html,,minggao.shen @https://www.doczj.com/doc/733727509.html,;王小康,北京大学中国经济研究中心硕士研究生。本文是教育部人文社会科学重点研究基地项目 正规金融、非正规金融、外资与中国经济增长:因果关系与效率研究 成果的一部分,项目编号05JJD790071。我们感谢唐天对于本文的切实帮助,同时感谢匿名审稿人有益的评论,但文责自负。 一、引 言 已有研究发现,一个银行的盈利能力(或绩效)与银行业市场结构(集中度或者市场份额)存在着密切的关系。在现有的文献中,存在着三种关于市场结构的假说,即传统的 结构绩效 假说(Struc ture Conduct Performance,或SCP)、 相对市场力量 假说(Relative Market Power,或RMP)和 效率结构 假说(Efficiency Structure,或ES)。前两种假说又称为市场力量假说。 市场力量假说的核心是市场力量决定绩效。Bain(1951)最早提出了传统的 结构绩效 假说,他认为,在一个集中度较高的市场中,由于竞争不充分,有垄断能力的企业可以制定较高的价格从而获得高利润。与此类似, 相对市场力量 假说认为,市场份额高、产品差异化较大的企业可以利用其垄断能力获得高利润。 与上述两种建立在市场力量之上的假说不同, 效率结构 假说指出,一般认为的市场结构与绩效之间的关系是一种伪关系,背后的主要原因是企业之间的效率差异。X 效率理论认为,一个企业如果拥有较高的管理和技术水平,那么它的生产成本较低,而利润较高。这些成功的企业通常都拥有较高的市场份额,从而使得所在市场的集中度也相应提高。规模效益理论同样认为效率是背后的驱动力,银行之间技术和管理等水平是相似的,不同的是其规模优势,具有规模优势的银行的盈利能力较强,相应地也拥有更大的市场份额和市场集中度。X 效率和规模效益理论被统称为效率结构假说。根据效率结构假说,效率的不同导致了盈利能力和市场结构的差异,因此盈利能力和市场结构之间的相关关系是虚假的。 市场力量与效率结构这两种假说具有完全相反的政策含义。如果实证数据支持前者,应该支持反垄断的政策,而如果证据支持后者,就不应该简单地对集中度较高的市场采取反垄断的措施。这是因为,如果市场力量说是正确的,市场集中度越高,由于垄断带来的社会福利的损失也越大。 75

投入产出分析

环境—经济系统的投入产出分析 一、概论 投入产出分析技术是美国经济学家瓦西里·里昂惕夫(W. Leontief )于1936年发明的一种科学的经济分析方法。投入产出分析技术利用现代数学方法,分析国民经济各部分之间在生产数量上的互相依存关系,用于预测及平衡再生 产的综合比例,有时称为部门联系平衡分析。 环境—经济系统的投入产出分析是把自然环境资源、能源和生产排出的废 弃物作为经济活动的投入物和产出物,并利用能量与物质恒定律和生态经济学 的原理,分析改善环境质量带来的效益与支付的费用以及经济发展对环境的影响。 20世纪70年代以来,环境—经济系统的投入产出分析应用迅速发展,已 成为目前分析和预测经济发展与环境保护协调平衡的一种有效手段。 二、基本原理 1、概述 (1)投入产出分析是对经济系统各部门间的数量依存关系进行研究,以确定国民经济各部门错综复杂的联系和在生产的重要比例关系的方法和技术。其中:投入是指生产过程中消耗的原材料、燃料、动力和劳动;产出是指从事经 济活动的结果及产品的分配去向,使用方式和数量。 (2)投入产出分析的基础是投入产出模型或投入产出表,其是一种特殊的线性模型,模拟了某地区或某企业各生产部门之间的相互关系,是生产部门对 社会最终需要量变化的反映。 (3)在现代经济活动中,各生产部门之间存在着复杂而密切的联系,并且整个经济系统是处于平衡状态的。其中经济系统中任一部门发生变化,都将引 起其它部门的供求变化,这种连锁反应,结果是破坏原有的平衡。投入产出分 析就是依照经济按比例发展的客观规律,描述经济系统中各部门的平衡关系。 (4)里昂惕夫(美国经济学家)在上世纪30年代提出了投入产出模型, 其将各种经济流归结在一个表中,为某一国家和地区的整个经济活动提供了一 个简明而又系统的结构关系—投入产出表,奠定了投入产出模型的方法论基础。 2、投入产出表的结构 投入产出表主要是中间产品交流表,后来发展为直接消耗系数表和完全消 耗系数表。表中各部门的相互关系: 若用物理量表示,则形成实物型投入产出表; 实物表 若用货币价值表示,则形成价值型投入产出表。 币值表 (1)中间产品交流表(简化的价值投入产出模型)

商业银行绩效评价

第十二章商业银行绩效评估 商业银行绩效评估主要涉及以下三个方面内容。首先是认识银行经营活动及结果,即利用银行财务报表获取相关信息;其次,设计一套指标体系将报表信息结合起来,从多个角度展示银行经营业绩;最后,应用一定分析方法对指标数据进行分析,对银行绩效做出评价。 12.1学习要求 (1)理解商业银行资产负债表 (2)理解商业银行损益表 (3)理解商业银行现金流量表 (4)熟练掌握商业银行财务分析的几种主要方法 (5)掌握商业银行盈利能力分析 12.2 内容简述 12.2.1银行财务报表 财务报表为银行绩效评价提供必要信息。商业银行主要财务报表有资产负债表,它提供有关存量变量信息,静态反映银行经营活动。通过银行资产负债表可以了解报告期银行实际拥有的资产总量、构成情况、银行资金的来源渠道及具体结构,从总体上认识该银行的资金实力、清偿能力情况。从连续期间的资产负债表可了解到银行财务状况的变动情况,有助于对其未来发展趋势做出预测。 1、资产负债表 银行资产负债表包括:1)资产项目。由现金资产、二级准备、证券投资、贷款、固定资产、未清洁的客户对银行承兑的负债等几项组成。2)负债。主要由存款和借款组成。3)净值。 银行资产负债表特点:首先,银行总资产中各种金融债权占较大比重,而固定资产,主要是房产和设备所占比重很小。其次,商业银行更多地依靠负债获取资金来源,自由资金一般不足10%,大大低于工商业平均水平。再次,银行资本会更多的发挥管理性职能,即管理部门通过建立相关资本金管理法令,来约束、引导银行业的正常发展。另外,由于所处经营环境、面临经济法规不同,开展的业务各有特点,商业银行在资产负债表具体科目设置、会计处理上也不尽相同,但总体上大同小异。 2、损益表 损益表又称为利润表,提供流量信息,动态反映银行业绩。银行损益表着眼于银行的盈亏状况,提供了经营中的收、支信息,总括的反映出银行发展趋势,预测出该银行的经营前景、未来获利能力。银行损益表包括三个部分,收入、支出和利润。编制损益表所依据的平衡公式是“收入-支出=利润”,各科目的设置处理取决于银行所采取的会计核算方法,面临的管理法规,也取决于所开展的业务,不同国家银行有一定差别,但报表的基本结构、编制方法是相同的。银行收入由三部分构成:一是利息收入;二是手续费收入;三是其它收入。

我国银行业经营绩效评价及其影响因素研究

重庆大学 硕士学位论文 我国银行业经营绩效评价及其影响因素研究 姓名:胡东 申请学位级别:硕士 专业:金融学 指导教师:蒲勇健 2010-05

摘要 自2003年我国深化国有银行股份制改革以来,我国银行业无论是资产规模、资产质量、盈利能力,还是抵御风险的能力,都处于历史最好时期。但随着外资银行的大举进入、市场竞争的更趋激烈、银行存贷利差的逐年缩小,我国银行业面临的竞争压力也越来越大。对银行来说,强化竞争力是必经之路,因为竞争力的强弱关系到银行产业的生存与发展。因此,本文选取银行的经营绩效作为研究对象,通过分析我国银行业的经营绩效水平,来剖析我国银行发展的现状,评价我国银行业在经历改革后的效率水平,并通过分析经营绩效的影响因素,来说明提高我国银行业绩效水平的途径。 本文首先回顾了各种银行效率的评价方法,并结合我国的具体实际,选用Fried, Lovell, Schmidt and Yaisawarng(2002)提出的三阶段DEA模型实证研究我国银行业的经营绩效。以2008年我国13家国有及股份制银行作为研究样本,选取产权结构、设立年限和分支机构数作为环境变量,经第二阶段SFA模型调整,得到投入变量的调整值,重新运用DEA模型得到样本银行的真实效率值。比较调整前和调整后的效率值,得到以下结论:样本银行总体技术无效,大部分样本银行纯技术效率基本稳定且相差不大,均接近有效;经过环境因素调整后,国有银行规模效率普遍大幅提高且高于股份制银行,但是纯技术效率低于股份制银行,导致国有银行的整体技术效率低于股份制银行。 本文进一步以效率值作为被解释变量,选取资本充足率、不良贷款率、存贷比、中间业务比率、总资产收益率、人力资源比率和外资持股比例作为影响因素,运用Tobit 回归分析法分析各影响因素的影响大小,研究发现:降低不良贷款率、提高资本充足率、存贷比、中间业务比率、总资产收益率、人力资源比率和外资持股比例均可以提高银行的效率;从显著性来看,资本充足率、存贷比、中间业务比率、外资持股比例未通过显著性检验,表明提高这几个因素对银行效率的提高无显著作用。 最后,对全文的研究成果做了总结,并基于实证研究得到的结论,从国有银行产权改革、信贷资金管理、发展中间业务、人才体系建设和引进国外战略投资者等方面提出提升我国银行业经营绩效的建议。 关键词:银行效率,三阶段DEA模型,Tobit回归,环境变量

我国主要商业银行竞争性与市场绩效研究

收稿日期:2012-04-20 作者简介:张东晓(1988-),男,河南商丘人,硕士,主要从事银行业结构与绩效研究。 第28卷第8期2012年8月商丘师范学院学报 JOURNAL OF SHANGQIU NORMAL UNIVERSITY Vol.28No.8August.2012 我国主要商业银行竞争性与市场绩效研究 张 东晓 (商丘师范学院经济与管理学院,河南商丘476000) 摘 要:我国国有银行虽然在商业银行市场中仍占有较垄断性的市场份额, 但从其利润以及市场集中度(CRn 和HHI )指数上来看, 这样的垄断性正逐步改善,行业间竞争性逐步增强。而随着竞争性的增强,行业整体的市场绩效也随之改善和提高,其中国有银行绩效的改善更加明显。然而,商业银行不应一味地追求高利润而忽略了高盈利和高发展所带来的风险和危机,也不应只注重 自身的扩张和发展, 而应在合理控制自身风险的前提下健康地发展。关键词:商业银行;竞争性;市场绩效;金融危机中图分类号:F832文献标识码:A 文章编号:1672-3600(2012)08-0111-05随着整个世界金融体系经受了又一轮金融危机的低谷,“后危机时代”开始成为学者们一再提及的词汇。虽然目前预言全球经济的复苏尚为时过早,但对当代金融体系的重新审视和思考在经济危机之初早已开始。纵观整个经济危机期间,中国在此次金融海啸中所取得的成就无疑成为了全球关注的焦点。可以毫无疑问地说,我国商业银行在中国此轮经济逆势增长中起到关键性的作用,因此,对我国银行业的重新审视和分析有着极其重要的实践意义。本文将以我国主要商业银行为研究对象,从行业竞争性及其市场绩效角度出发,并以此次金融危机为借鉴,讨论我国银行业的市场结构和经营效率。 一、我国银行业的市场结构类型和市场绩效的特殊性 (一)我国银行业市场结构的判定从主要市场经济国家的经验来看,如果一国的金融资产集中在金融体系中的非银行部门,那么该国银行业的产业组织结构则属于相对分散型,例如美国;相反,假如金融资产集中于银行系统,那么,银行业的产业组织结构就属于集中型,例如德国和日本[1] 。从这一结论来看,我国为典型的集中型银行产业组织结构。这一点还可以从金融资产在GDP 中所占的比重看出,我国目前全部银行业资产占GDP 的比重一直高于200%,该比例已高过德国和日本,说明我国银行业在金融资源的配置上占主体 地位[1] 。于是,这也进一步说明了银行在中国整个 经济运营过程和国民经济中的重要作用,也就更加 凸显对其研究的实践意义。 (二)银行业市场绩效的特殊性 1.银行业的特殊性对市场绩效评价的影响 依据Tim Coelli 等在1998年出版的《关于绩效 与生产的分析》 一书中,我们在判定一个一般性制造企业的市场绩效时常常用分析它的投入和产出等 方法[2]2-6 ,而这些方法对于银行业则完全不适用, 因为银行业实际上是一个服务型的行业,外加其服务又包括多个方面和多种类型,就更难以对其投入和产出进行明确界定。另外,从产品角度来讲,银行的产品也并非是一般市场上的产品,因为政府在任何时候都不会放弃对银行产品价格,即利率的完全控制。所以,这就给银行业绩效的评价带来了进一步的难度。 2.银行业规模经济的不确定性对评价市场绩效的影响 时至今日,国内外对于银行业规模经济问题仍没有统一的结论性观点,而针对不同的国家和地区、不同的金融制度、不同的社会经济体以及不同的时期,对于银行业规模经济的判定就更加难以确定[3] 。于是,对于像我国这样被国有大银行主导的银行业市场结构而言,判定其是否达到了规模经济和规模不经济的临界点,更是一个十分困难的问题。所以,本文将尝试多角度对银行的规模经济进行判断,尽量给出较为全面的评价。

财政对高铁投入产出的效益

财政对高铁铁路投入产生的效益 摘要:随着高铁迅速发展,学术界对于高速铁路相关问题的探讨也日渐丰富,但从财政投入角度对高铁问题进行研究的文章还比较缺乏。本文从这一角度出发,对高铁建设期间财政投入结构以及运营期间财政补贴方法进行探讨,以解决当前我国高铁发展中存在的问题,从而更好地发挥高铁作为社会公共产品的作用,最终促进高铁快速健康发展 1.1高速铁路属性分析 (1)社会属性 高速铁路属于准公益性质基础设施,它与居民生活息息相关,是保证人们出行的一种重要交通方式。高速铁路是社会经济发展的产物,同样也将促进经济发展和社会进步。 作为一种社会基础设施,高速铁路线路的开辟、高铁列车班次、运营时间及票价的确定都必须要满足广大旅客需求。作为社会文明和科技进步的标志,高速铁路应致力于努力提高其运营能力和服务水平,提高社会效益。因此,高速铁路具有明显的社会属性。(2)经济属性

作为企业这一角色,铁道部负责高速铁路的建设与运营,它必须独立核算企业正常运营成本,致力于提高企业盈利能力,增加经营利润,保证企业长期生存和发展,同时还应努力提高企业竞争力,为职工发展及利益者相关者群体提供良好的环境。可见高速 铁路具有经济属性。高速铁路的社会属性和经济属性是一对矛盾统一体,铁道部作为企业无疑应当以经济效益为中心,但其又具有社会属性,因此铁道部应在保证企业发展的同时,体现高速铁路的社会效益,而不是把盈利作为其唯一目的。但二者有时会产生矛盾,过度重视高速铁路社会性质,企业的盈利能力可能会受到影响,反之,如果过度关注企业盈利能力,则高铁社会性就可能受损。因此,许多国家通过发挥政府的作用,即对高速铁路进行财政补贴来实现社会属性和经济属性的协调统一。 1.2高速铁路建设期间财政投入及运营期间财政补贴研究 据调查,随着高铁使用者收入增加,人们工作中出差机会增多且为了提高生活质量增加了旅行安排,所以乘坐高铁的次数增加,但其所能承受的年交通费用通常是固定的,因此对高铁票价最高承受能力会有

我国国有商业银行资产负债率对银行绩效的影响

我国国有商业银行资产负债率对银行绩效的影响 摘要:国有商业银行是我国银行体系的重要组成部分,对国民经济的发展具有重要的作用,引导着我国金融业的发展。多年来,银行业务主要以负债经营为主,而随着经济体制改革,各种第三方支付软件冲击着国有商业银行的经营,不良贷款率的持续上升严重影响银行绩效。本文通过分析我国国有商业银行的相关数据来研究资产负债率对银行绩效的影响。 关键词:国有商业银行;资产负债率;净资产收益率 一、文献综述与假设 资产负债率是期末负债总额与资产总额之比,它反映一个企业总资产中靠借债所筹集资金的份额,也可以计算当企业发生破产或者清算时债权人得到保护的程度。企业合理的资产负债率的界定是比较困难的,每一个行业每一个企业在不同发展阶段都是不同的。国有商业银行要根据经济发展状况和资本市场的变动情况,不失时机地调整银行的资产负债结构,灵活的变动资产负债率,才能更好的提高银行绩效和保持自身的持续发展。对于银行绩效的衡量包括财务指标和非财务指标两方面,目前对于银行绩效考核指标还没有形成完整的体系,各学者提出了不同的绩效衡量的相关指标。国

有商业银行财务绩效评价指标,是对银行的经营能力、资产处理能力、收益能力用具体的指标进行定量评价,主要有:总资产收益率、资产收益率、不良贷款比率、股东权益、营业利润、净利润等。商业银行非财务绩效评价是对银行内部管理能力、经营发展能力、创新能力等的衡量,目前还未建立一个完整的评价体系,而且在实际中也较难衡量。 Modigliani&Miller(1958)提出关于公司资本结构、成本相关理论后,国外学者对于影响资本结构的因素以及资本结构与企业绩效的关系进行了研究。净收益理论认为,采取负债融资方式可以降低企业的资本成本,提高企业的市场价值,所以企业应当利用负债融资方式来优化资本结构。此外,部分学者指出:高利润率会降低企业财务杠杆比率,影响企业绩效。 国内学者针对不同行业的资本结构与企业绩效的关系 研究也得出不同的结论。王娟和杨凤林(2002)、董黎明(2007)、王凤(2007)等的研究表明资产负债率与企业绩 效呈正相关关系。刘志彪(2003)、戴钰(2013)等的研究 表明资产负债率与企业绩效呈负相关关系。 综合以上文献的研究,本文提出了假设,即认为:国有商业银行资产负债率同银行绩效是正相关系,即较高的资产负债率,有利于银行绩效的提高。 二、数据来源与分析方法

我国银行业市场绩效研究

我国银行业市场绩效研究 摘要:针对我国银行业发展过程中,银行业市场效率较低的问题,进行科学合理分析,并详细介绍我国银行业绩效发展现状,采取一些措施有效提高银行业市场效率, 使其适应我国市场经济的发展需求,因此,本文主要提高我国银行业市场效率的应 对措施,期望能给其他相关人员的研究提供参考和帮助。 关键词:市场绩效;市场机构;治理机制;监管机制 随着经济社会的不断发展,我国银行业的发展在国民经济发展中尤为重要, 增强其市场竞争力已成为整个国民经济改革与发展的重大问题。国有银行的垄断 地位使其市场占有额度大,但绩效水平低下,其发展明显不符合市场经济下银行业 的发展。鉴于此,本文主要研究我国银行业市场绩效现状,根据市场绩效中存在的 问题,提出解决策略。 1.我国银行业市场绩效发展现状 经过许多年的发展,我国银行业总体上来看进步还是巨大的,同时也有一些使 得绩效低下的问题。首先,高度集中计划经济体制的影响,银行按照国家的政策指令,对大部分效益低下的国有企业进行相应的扶持;国有银行由于其企业性质必须 对社会发展负责,市场经济是以盈利为主要目的,银行显然无法按照这种模式发展。其次,行业内部资源分配不符合发展需求,计划经济下仍延续之前的机构模式,即按 照行政区和政府层序列设计相应的分支机构,管理层次的设置比较复杂,按照“三级 管理、一级模式”的管理模式,通过设置总行—一级分行(直属分行)——二级分行—支行4个层次,但存在管理半径较长、管理流程过于繁杂、管理空间较大以及管 理费用愈来愈高。最后,在国有商业银行之内,还是有国有股占比最大,国有股权独 大的现象。2003年我国的银行业股份体制进行了改革之后,在改革中,国有商业银 行积极的引进投资者、改良股权的结构,国有商业银行的财务状况得到了改善,盈 利水准也有了显著的提升。但这次改革中,主要的国有股一股独大的问题仍没有解决,国有股权独大的情况还是很多。 2.提升我国银行业市场绩效的相关策略 2.1通过市场形势变化为方向,优化组织架构 组织结构是银行经营的主要手段,随着社会经济的发展,银行不但拓展和创新 各种的业务,陈旧的组织架构已不符合当前的发展。银行业世界发展过程中发现, 银行架构顺应经济发展趋势可以帮助其持续发展,不管经济体系如何变化都不会影 响其稳步上升的发展趋势。我国银行依旧在实行之前的组织框架,也就是直线职能制,即总分行的形式,分行由总行进行统一管理,但是这种模式对于,市场经济体系下 银行发展影响极大,而且层层汇报的管理方式、一级经营模式一直影响其向前发展。 借鉴国外银行组织机构的改革,根据我国实际的发展情况,我们构建一种发展 方向,针对国营的大型商业银行,在经济发达的城市分行,实行一种新的营销方式,通 过以产品和业务为核心的经济发展方向,加强业务专业化水平。经济发展快速的地区,金融一体化程度相对较高,当下金融业务的发展不能达到经济发展的需求,因此, 要向国外一些经济发达的国家看起,总行给与分行更多的自主权,使其紧随市场发 展方向,加强金融产品的研发和市场推广,利润顺其自然的上涨;通过采取分部门 核算的方式,增强责任机制,满足不用客户不断变化的需求。 2.2 改善治理机制

相关主题
相关文档 最新文档