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浅析金座公司集资诈骗案争议焦点
作者：战奕静
来源：《今日湖北·中旬刊》2013年第04期
云南省2010年开庭审理的金座公司非法集资诈骗案是自建国以来云南最大的一起非法集资案件，出庭受审人员54人，涉案金额4.7亿元人民币。金座公司未经相关国家机关的批
准，承诺在一定期限内给出资人还本付息，向社会不特定对象即社会公众筹集资金，以合法形式掩盖非法集资的活动。
在庭审过程中，被告人的律师对于公诉人的指控存在多处的异议，控辩双方针对罪名的认定和犯罪事实的认定，进行了辩论。本文主要分析被告人是否构成集资诈骗罪。
一、关于犯罪嫌疑人包崇华、陈文跃、崔晓红是否构成集资诈骗罪的争议
案情：2007年7月15日至2009年8月17日，包崇华伙同陈文跃、崔晓红，以金座公司发展“三农”建设为幌子，通过制作虚假宣传片，虚构金座公司的经济实力，编造各种虚假事实和信息向社会进行虚假宣传。以金座公司发展种植业和养殖业为名，采取公开向社会承诺半年期汇报率7%，一年期回报率15%，到期还本返利的条件，大肆吸收公众存款。并将集资款用于个人投资、买房购车等肆意挥霍。例如，包崇华曾使用投资款1000万元用于投资其侄儿的煤炭生意，后来未收回此部分钱款；用500多万用于购买房产、铺面、车库。
辩护人认为：（1）本案系单位犯罪而非个人犯罪。（2）包崇华、陈文跃、崔晓红的行为不构成集资诈骗罪，只构成非法吸收公众存款罪。
1、争议：是否构成单位犯罪问题。
辩护人认为：本案为单位犯罪，并非个人犯罪。金座公司以单位的名义对外签订合同，参与集资人是基于金座公司所宣传的基地产业的发展现状、前景以及公司董事长包崇华所获得的各种荣誉称呼，而将集资款项交到公司并不是交给个人。故不应认定为个人犯罪，而应以单位犯罪论处。
公诉机关认为：金座公司案为个人犯罪而非单位犯罪。
评析：单位犯罪，是指公司、企业、事业单位、机关、团体为单位谋取非法利益或者以单位名义，经单位集体研究决定或者由负责人员决定，故意或者过失实施的犯罪。但是，金座公司案件并不能认定为单位犯罪，而因认定为自然人犯罪。根据最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》中第二条规定：个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。（1）包崇华通过虚报注册资本的方式于05年成立金座公司，在05
年至07年两年间，并未有任何资金投入公司，后来补缴的注册资金，也是利用各管理处非法