财务管理类
财务管理类
业务规范
财务档案管理实施细则
（该制度由财务部拟定，于2014年1月15日修订）
第一章总则
第一条目的
为了加强公司财务档案的管理，使档案管理规范化、科学化、有序化，结合财务部实际工作情况，特制订本办法。
第二条适用范围
本制度适用于公司财务部档案的归档、整理、以及清理、销毁等工作。
第二章档案管理职责
第三条财务部档案管理员负责财务部各种档案的收集、整理、装订、归档。财务管理科科长负责档案管理工作的监督，财务为第一责任人。（删除）财务部长负责档案工作的组织管理，为部门档案管理第一责任人。（修改）行政类和业务类档案由公司统一监管，会计类档案由集团财务公司统一监管。
第四条财务部对档案资料进行集中管理，定期维护、清洁，做到四不：不散、不乱、不丢、不坏。如出现损坏、丢失等情况应及时上报主管领导。
第三章档案管理范围
第五条财务档案包括行政类档案、会计类档案和业务类档案。
（一）行政类档案包括公司公司发文，通知，通报，流程制度类及集团公司及财务公司形成的各种文件材料。
（二）会计类档案包括会计凭证、会计账簿、会计报表、发票存根、会计账务及相应的电子类文件。
（三）业务类档案包括房屋租赁合同、物业合同、工程类合同等。
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第四章档案归档管理
第六条每月15日前对上月凭证进行装订；次年3月底前对上年凭证进行归档、整理，上年账簿进行打印、装订、归档管理放入统一的档案盒内，并编目录。（目录要求按照集团财务公司档案管理实施细则执行）
对日常发文，部门进行传阅、学习后每周五进行归档，每月更新一次档案目录。年底统一整理，上报公司办公室，按照公司统一安排进行归档或销毁。
第五章档案借阅管理
第七条各部门经办人员因业务需要借阅档案时，应填写档案借阅单，经其部门负责人、财务部负责人审核后向档案保管人员借阅。
第八条档案管理员接到档案借阅单，经核查后，方可取出该项档案，同时将档案借阅单按归还日期先后整理，以便催还。
第九条借阅期限不得超过两个星期，到期必须归还，如需再借，应办理续借手续。
第十条借阅档案的人员必须爱护档案，保护档案的安全并保密。借阅档案人员不得擅自涂改、勾画、剪裁、抽取、摘抄、翻印、复印转借或损坏档案，否则按违反保密规定追究当事人责任。
第十一条借阅的档案交回时必须当面点、交清楚，如发现遗失或损坏应及时报告相关领导。
第十二条外单位调阅档案时应持有档案借阅审批单，经财务公司经理批准后方能借阅，档案借阅审批单由档案管理员统一留存。
第十三条档案归还时经档案管理员核查无误后即归入档案盒内。
第六章档案的鉴定和销毁
第十四条对已失去作用或已到保存期限的档案需要销毁的材料需要经过认真鉴定，上报财务部长，审批后，编制销毁清册。
第十五条需要销毁的档案资料要经相关部门领导和公司经理审核、签字后，由档案管理人员销毁，相关部门指定一名人员监销，并在销毁记录上签字。
第十六条销毁档案材料时，因先确定档案资料已列成册登记，销毁时必须指派专人监销，防止失密。
第七章档案清理
第十七条档案管理员应按时擦拭档案架，保持档案柜及文件的清洁、整齐，以防虫蛀、腐蚀。
第八章奖惩措施
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第十八条 如违反档案管理规定，造成档案丢失、泄密等，视其造成损失，处以50元及以上罚款，情节严重者，将依据公司规定予以处罚甚至除名处理。
第九章 附则
第十九条 本细则依据集团财务公司下发的相关规定编制，如有与其不符之处，以集团财务公司的规定为准。
第二十条 本办法由 财务部制定、修改。 第二十一条 本办法自下发之日起生效执行。
附件： 档案管理流程
财务档案管理执行流程
（该制度由 财务部拟定，于2014年1月15日修订）
流程目的
明确 公司财务部各类档案管理流程； 确保财务各类档案安全、规范、有序。 适用范围
本流程适用于 公司财务部各类档案管理。 会计资料 一、归档流程
编号 主体单位 任务说明
1 会计科、结算科 ◆ 整理装订会计凭证、会计账簿、会计报表等全部会计资料
2 档案管理员 ◆ 根据归档规范接收资料、编制目录
3
财务部长
◆ 审核会计资料是否符合归档要求，目录是否完整
1、会计科、结算科 整理装订凭证
2、档案管理员 接收、编制目录
3、财务部长 审阅通过
4、档案管理员 归档、移交
5、财务公司档案管理员 接收、归档
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二、借阅流程
4 档案管理员 ◆ 按照档案管理办法进行归档管理
◆ 需移交财务公司档案室的资料办理移交手续 5
财务公司档案管
理员
◆ 根据归档规范接收移交资料
编号 主体单位 任务说明
1 借阅单位 ◆ 填制借阅申请单
2 借阅单位负责人
◆ 对借阅内容进行审核 3.1 财务部长 ◆ 对借阅申请及流程进行审核
3.2 财务经理 ◆ 对外借出档案时，对借阅申请及流程进行审核 4 档案管理员 ◆ 根据审批后的借阅申请单，借出申请资料 5 借阅单位 ◆ 负责借阅资料的安全、保密工作 ◆ 按期归还
6
档案管理员
◆ 对交回的资料进行核查，无误后归档
1、借阅单位 填制借阅申请单
3.1、财务部长
审批
4、档案管理员
借出档案
2、借阅单位负责人
审核内容
5、借阅单位 使用、保管
6、档案管理员 核查、收回资料
3.2、财务经理
审批
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三、档案销毁流程
财
务信息保密实施细
编号 主体单位
任务说明
1 财务部
◆ 对已到保管期限或失去保管意义的资料进行鉴定
◆ 编制销毁清册 ◆ 填写销毁申请
2 财务部门负责人 ◆ 对申请销毁内容进行审核
3 财务公司综合部 ◆ 对申请销毁内容及流程进行审核
4 财务经理 ◆ 对申请销毁内容及流程进行审核，对相关事项进行指导、安排
5.1
财务部
◆ 实施销毁，目录归档，报综合部备案
5.2 财务公司综合部 ◆ 对销毁过程实施监督
3、财务公司综合部
审核
4、财务经理
审批
5.1、财务部
销毁
2、财务部门负责人
审核
5.2、财务公司综合部
监督销毁
1、财务部
编制销毁清册
提出销毁申请
则
（该制度由财务部拟定，于2014年1月15日修订）
第一章总则
第一条根据财务公司金集财发【2013】10号《财务公司保密管理办法》（以下简称管理办法）制定《财务部保密实施细则》。
第二条本细则适用于有限公司（以下简称公司）范围内管理办法中列示的所有事项的信息资料。
第二章各类信息保密措施
第三条财务负责人掌握的公司尚未公开的经营战略、经营规划、经营项目、经营决策及相关信息，未经公司经理批准不得随意透露给任何人。
第四条会计凭证、账薄、报表、财务情况说明书（财务会计报告）、结算资料、结算报表及财务分析资料及相关数据（以上资料均包含纸质版和电子版），只有公司财务部人员享有知情权和管理权。此类信息日常管理时需加密保存，不得出租、出借、复印、扫描等，只能按照集团规定按期上报给财务公司对口部室的对口人员，集团内部其他人员使用时必须填写《财务公司信息使用审批单》经过部门负责人、综合管理部、财务公司经理、分管副总等领导逐级审批，财务公司综合管理部备案后方可提供。
集团以外人员使用，必须经过部门负责人及财务公司经理、公司经理批准后方可提供。
第五条财务部保管的证照、印章由财务负责人指定专人负责保管，使用时严格执行集团公司相关规定，办理证照、印章使用申请并经逐级审批、逐项登记后方可提供。
第六条财务信息载体（包括计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份数据的U盘、光盘及移动硬盘、税票打印机等）由财务负责人指定财务专人负责管理，管理人员对其所负责的财务载体的安全与操作承担责任，管理人员对该类硬件要设置使用密码，其他人员只能通过管理人员及财务负责人批准后方可使用。
第七条财务保险柜、现金、现金等价物、银行U盾、银行账户等资金信息由财务出纳负责管理，出纳要加强对保险柜密码、网银操作密码、现金卡密码等信息的保护以确保其安全。财务负责人及公司经理对资金信息享有知情权，出纳人员必须对公司资金信息严格保密，每日按财务公司规定报送资金日报，此外不得随意将资金信息透露给其他人员，对外报送资金信息时必须经财务负责人批准。
第八条财务融资信息由财务负责人指定专人负责管理，管理人员对外提供时需经财务负责人及财务公司经理审批后方可报送。
第九条财务部门掌握的客户资料、合同、协议等均为公司商业秘密，财务人员不得随意泄露，要加强保密。对外提供时必须经财务负责人批准。
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财务管理类
第十条员工薪酬及其他劳务性报酬是保密事项，财务人员如掌握了此类信息，不得转告他人，此类信息对外提供时必须经财务负责人批准。
第三章奖惩
第十一条违反保密细则按照《财务公司保密管理办法》的相关处罚条款执行。
第四章附则
第十二条此细则由公司财务部负责修订，未尽事宜，执行公司相关规定。
第十三条此细则自下发之日起执行。
附件：财务公司信息使用审批单
经济管理
物业收费管理办法
（该制度由财务部拟定，于2014年1月15日修订）
第一章总则
第一条为了规范公司物业管理服务收费行为，维护业主及公司的合法权益，促进我公司的健康发展，根据国家物业管理条例的有关规定，结合我公司实际，特制定本办法。
第二条本办法适用于山西金邦物业管理有限公司管理的商务楼、住宅楼、医院、停车场等各类服务项目。
第二章收费项目
第三条本公司的物业收费业务包括以下类型：
（一）提供服务管理费：包括物业管理费、停车费、电梯费、空调使用费、广告位费等；
（二）代收代付款项：包括水、电、煤气、取暖费、通信、有线电视、保证金等；
（三）有偿服务费：包括接受业主委托，为其提供物业服务内容以外的服务收取的费用。
第三章部门权责
第四条财务部是收费业务的监管部门。其职责是
（一）负责收费款项、收费标准的审核，保证各项收款有据可依，杜绝违反公司规定或国家相关制度的行为发生。
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（二）负责收取款项的集中管理，为各管理站开立收费存折（或银联卡），及时与物业公司核对收费金额。负责一次性的大额集中收费。
（三）负责相关发票的管理工作，包括发票的购买、填制、保管、缴销。
（四）负责对应收未收款项的提醒、监督。
第五条物业公司是收费行为的管理单位。其职责是
（一）负责制定各类收费内容、收费标准。
（二）负责各类收费业务的组织。
（三）负责各类收费业务的结算、上报收费日报等。
（四）负责对结算人员、各管理站收费人员的管理、监督。
（五）负责与财务部的对接工作。
第六条各管理站是收费行为的具体执行者。其职责是
（一）负责各类收费业务的收款，确保收费金额的准确无误。
（二）负责每日上报物业公司当日收费金额。
（三）负责把收到的现金存入银行、保管、上交等。
（四）负责本站收款收据的管理工作，包括收款收据的填制、保管、缴销等。
（五）负责将收费过程中出现的问题及时反馈给物业公司。
第四章收费原则
第七条收取费用应遵循公开原则。收费标准执行太原市及公司有关规定，不得私自乱收费。有偿服务项目收费应实行明码标价（特殊服务项目需与客户协商）。
第八条收取费用应遵循及时原则。各管理站应根据收费通知单及时收取各类款项。
第九条实行帐、款分开管理原则。各种款项均采取先填单后收费的原则。物业公司应设置结算员岗位（可一人管理几个站），并在各管理站设置收费员岗位（专职，每站一人），且这两个岗位不得一人兼任。收费时由结算员填写收费通知单或结算单，收费员收费。有偿服务类收费由上门服务人员根据报修单（或结算单）上填写的收费金额直接收取。
第五章收费方法及流程
第十条按年（或季、月）收取。此种方法一般适用于根据合同约定按年（或季、月）收取的物业服务费项目，通常以支票形式收取。收取时由物业公司结算员根据合同约定时间，提前填制收费通知单交给财务部进行审核后，物业部门收费员将收费通知单交给客户通知其付款，财务部门收到款项后开具收据或发票给客户（也可根据约定提前开具收据或发票）。
第十一条定期收取。此种方法一般适用于商务楼或商铺代收代付项目的部分内容。代收代付费用可由物业部门根据客户需求每月或每周一次定期进行收取，此类款项由各管理站收费员根据结算单（或收费通知单）收取。收到的现金可交存银行，每日报送收费金额，每周一次到物业公司交
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财务管理类
款、对账、领票、换票、销票。如一次性收取大额现金，物业部门与财务部门提前沟通，约定日期告知客户，由财务部组织专人现场收费。
第十二条零星收取。一般适用于住宅类水电等费的零星出售、停车场收费及有偿服务类项目收费。收取客户现金时，由各管理站收费员收取并开具收据给客户，填写收费日报给物业公司，现金可交存银行，每周一次到物业公司交款、对账、领票、换票、销票。如接管新项目，需收取大额现金，由财务部组织专人现场收费。
第十三条提供有偿服务时，首先应由客户填写委托服务申请书，并告知客户收费标准。服务人员提供服务前，需持客户申请书由结算员填写有偿服务结算单并明确收费金额。服务结束后，将有偿服务结算单交给客户签字，并按标准现场收费。（各类收费业务流程图附后。）
第六章保证金返还流程
第十四条各类保证金到期返还时，首先由客户提出申请，物业公司组织进行相关检查，出具检查报告书面资料，填写保证金退款通知书，经各级领导签字审批后，由物业公司指定专人到财务部办理退款手续。
第七章奖惩措施
第十五条各管理站收费员（或客服）要自觉遵守公司规定，每日按时上报收费情况，不得挪用、私吞公款，不得虚报、瞒报收费日报，违者视情节轻重给予50元及以上罚款，甚至开除职务的处罚。
第十六条对于揭发违反行为者，公司将给予一定数额的奖励。
第八章附则
第十七条此管理办法由公司财务部负责制定、修改。
第十八条此办法自下发之日起执行。
附件：1、物业收费执行流程
2、收费日报表
物业收费执行流程
（该制度由财务部拟定，于2014年1月15日修订）
流程目的
明确各类物业收费处理流程；
规范公司物业管理服务收费行为，维护业主及公司的合法权益。
适用范围
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汇编
10 本流程适用于山西金邦物业管理有限公司管理的商务楼、住宅楼、医院、停车场等各类服务项目收费处理。
物业收费执行流程
编号 主体单位 任务说明
1 物业管理公司结算员
◆ 根据合同要求填写收费结算单（通知单） 2 财务部 ◆ 根据合同条款对收费金额等进行审核 3 各管理站收费员
◆ 根据收费金额收费 4 客户 ◆ 交费（现金或支票） 5.1
财务部
◆ 收到款项、开具发票（收据） 5.2 各管理站收费员
◆ 收款、给客户开收据
◆ 现金缴存银行 ◆ 上报收费日报表 ◆ 按时上交对账
1、物业管理公司结算员
填制收费结算单（通知单）
2、财务部结算员、会计
审核
3、各管理站收费员
下单给客户
5.2各管理站收费员 收款、开票、报表
5.1财务部 收款、开票
交财务部审核
审核通过
4、客户 交费
财务管理类
员工餐厅餐卡管理办法
（该制度由财务部拟定，于2014年1月15日修订）
第一章总则
第一条餐卡是就餐人员的消费依据，所有就餐人员必须提前办理餐卡，餐厅内部不设现金交易，餐厅工作人员售餐不得收取现金。
第二章餐卡的管理
第二条公司办公室负责餐卡及其软件的采购、安装。
第三条公司财务部负责餐卡的开户、充值、销户及软件系统的维护工作。
第四条员工餐卡实行实名制，每位员工负责保管自己的餐卡，如有遗失，需补办餐卡，并交纳工本费10元。
第三章餐卡的发放流程
第五条驻集团总部员工首次餐卡的发放：
办公室统一制作完成后，由财务部按照集团人力资源部提供的机关工委、各直属公司员工人数发放餐卡。
新员工首次办理餐卡需经所属公司（部）人力机构批准后直接到公司财务部办理。
第六条驻外人员回单位就餐，可直接到财务部办理临时餐卡，使用时领卡交押金10元，完毕后还卡退押金。
第七条本楼内其他单位人员办理餐卡，由各单位指派专人前往公司财务部办理，每张卡需收取工本费10元。
第四章餐卡的充值流程
第八条驻集团总部员工的餐卡充值
每月由各单位综合部提报本单位领导审批后的餐卡充值明细表，各单位财务部将相应的现金交予财务部，由公司财务部根据充值表为员工餐卡充值；卡内金额使用完毕后，员工可自己交现金充值，财务部每周一提供充值服务。
新员工餐卡首次充值由财务部随时进行，个人自付现金。
第九条本楼其他单位就餐人员的餐卡充值
由各单位指派专人前往公司财务部办理，财务部每周一提供充值服务。
第十条临时餐卡的充值可根据具体情况随时进行。
第五章餐卡的使用
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第十一条就餐时需按照每餐标准刷卡购饭，餐卡还可用于购买餐厅出售的饮料、面点、外带食品、半成品等。
第六章餐卡的清算
第十二条餐卡实行定期清算制，每年12月底进行清零，到期卡内余额不能结转至下期。
第七章餐卡的补办、销户
第十三条餐卡丢失补办者，由本人提出申请，本单位人力所属部门审核后，前往公司财务部办理挂失，并办理新卡，原卡押金不予退还，新卡仍需交纳押金。
第十四条员工离职，需经本单位人力部门审核后，持个人餐卡前往财务部办理退卡，将餐卡收回、销户、保存。
第八章附则
第十五条本办法解释权由公司所有。
第十六条本办法自下发之日起执行。
备用金使用管理办法
（该制度由财务部拟定，于2014年1月15日修订）
第一章总则
第一条为加强公司内部备用金借款管理，提高资金使用效率，保证资金安全性，特制订本办法。
第二条本办法适用于公司内部备用金的借支使用业务。
第二章备用金的使用与管理
第三条备用金的使用限于各项零星采购和开支，各部门需借款时，必须提供相关领导批示的业务办理申请。
第四条借款时由借款单位或个人填写“借款单”，按要求填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途、借款金额，经部门负责人、主管经理助理、经理、财务部负责人审批签字后，到财务部办理借款。
第五条借款人所借款项必须专款专用，不允许一款多用或多笔借款交叉使用，更不允许挪用和贪污。
第六条借款人对所借款项的安全负责，如借款不慎丢失，由借款人自行承担。
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13财务管理类
第七条 借款人在3日内办理报销手续并归还借款，借款人所在部门负责人有责任进行监督。对无故拖延者，财务部催办后仍不办理的，从借款人当月工资中扣还，不足部分从部门负责人的工资中扣回。
第八条 员工调离、辞退或辞职时必须到财务部门办理备用金借款清理手续，否则公司将不予办理其他手续。
第三章 权责
第九条 借款人是备用金的直接责任人，负责备用金的借支、报销、还款、保管等。 第十条 借款人单位负责人对备用金的使用负有管理、领导责任，对借款人的借款行为及借款的正确使用负责。
第十一条 财务部对备用金的使用进行监督管理。财务部要根据借款申请单及时进行账务处理，并对备用金定期进行清理。
第四章 附则
第十二条 本办法由 公司财务部负责解释、修订。
第十三条 本办法自发布之日起实行，原制定的备用金管理制度同时废止。
附件：备用金使用执行流程
备用金执行流程
（该制度由 财务部拟定，于2014年1月15日修订）
流程目的
明确 公司备用金业务处理流程； 适用范围
本流程适用于 公司各类信息处理。 一、借款流程
编号 主体单位 任务说明
3.经理助理 审批
2、借款单位负责人
审核
1、借款单位或个人申请借款
5、财务部长 批示金额
4、总经理 审批
6、财务部出纳
借款
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二、还款流程
发票管理规定
（该制度由 财务部拟定，于2014年1月15日修订）
1 借款单位或个人 ◆ 填写借款申请单，详细说明借款事由、金额
2 借款单位负责人
◆ 审核借款事项及合理性
3 经理助理 ◆ 审批借款事项，对是否需要借支进行审核
4 总经理 ◆ 批示意见
5 财务部长 ◆ 对借款金额、流程的合理性进行批示 6
财务部出纳
◆ 按照审批金额支付备用金
编号 主体单位 任务说明
1 借款单位或个人 ◆ 填写支款申请、整理粘贴票据
2 借款单位负责人 ◆ 审核业务内容及金额
3
财务部长 ◆ 审核整个业务是否符合财经制度 4 经理助理 ◆ 了解业务内容，批示意见 5 总经理 ◆ 批示意见
6 借款单位或个人 ◆ 备用金结算，多退少补
7
财务部出纳
◆ 按照审批金额支付（或）收回款项
3、财务部长
审核业务流程、票据是否规范、金额
是否正确
2、借款单位负责人
审核票据及业务内
1、借款单位或个人 整理票据 6、借款单位或个人
备用金结算
5、总经理
审批
4、经理助理
审批
7、财务部出纳
收付款
财务管理类
第一章总则
第一条为了规范我公司发票的管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》的规定，结合我公司实际情况，特制定本办法。
第二条本规定适用于公司全部经济业务。
第二章发票的领购、缴销、保管
第三条公司所用发票由财务部按规定统一向税务部门购买，财务部按税务部门要求对发票进行管理。业务部门需要领购定额发票，需向财务部门登记领取。
第四条每月月底业务部门将用完的发票存根联交与财务部门进行核销，作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。
第五条已缴销或使用完毕的发票，财务按会计档案管理规定进行保管。
第三章发票的开具
第六条客户需要开具（租赁业、服务业、物业管理）发票，首先由业务单位指定的经办人填写《发票开具申请单》（见附件1），经本单位负责人、财务部长、公司经理签字后，提交财务部开票人员开具发票。
第七条财务人员开具发票时，应按顺序号全份打印，并加盖单位发票专用章；各项目内容应填写清晰、真实、完整。
第八条已开好的发票，经业务人员复核无误后，在发票登记簿上签字后领取发票相应联次；财务人员依据记账联登记入账。
第九条每月财务部要与业务部门确认客户是否有退票，若有退票情况，需先打电话通知财务部开票人，而后及时将退回发票交回财务部。
第十条开票申请单填写要求
10.1 业务单位应准确、完整地填写“发票申请单”，包括以下内容：开票编号、单位名称、收款项目、所属时间、金额、是否收款、收款方式、收款时间、备注。
10.2 单位名称栏填写开票单位全称；是否收款栏，已收款划"√"，未收款不填。若已收款，请在收款金额栏上注明收款金额及收款时间；若当次申请开票的金额为几笔不同时期的回款合计数，请在备注栏上注明详细的回款时间及金额；备注栏填写本次开票有特殊情况的说明。
第四章奖惩
第十一条若因人为因素造成发票丢失、坏损的，则由经办人或责任人承担造成的相关经济损失。
第十二条违反发票管理办法，擅自虚开、多开发票者，按照集团相关办法进行处罚，给公司造成经济损失的，依法追究刑事责任。
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第五章附则
第十三条此细则由公司财务部负责修订，未尽事宜，执行公司相关规定。第十四条此细则自下发之日起执行。
后附：1、发票申请单
2、开票流程
开票流程
（该制度由财务部拟定，于2014年1月15日修订）
流程目的
明确开票的流程；
确保开票的合规性、合理性。
适用范围
本流程适用于公司的开票流程
编号主体单位任务说明
1 经办人◆根据要求准确填写开票申请单
2 部门负责人◆从业务角度审核开票事项的必要性、真实性。
3 财务负责人◆核实开票金额、单位名称是否真实、合规。
4 单位负责人◆全面审定。
5 开票人◆负责开票、登记，将发票联交予经办人，记账联交予会计，存根联存档。
5、开票人
根据开票申请
单开票，发票一式
6、开票人
将发票联交予经办人核对签字领3、财务部长
审核、签字
4、公司经理
审核、签字
1、经办人
准确填写发票开具申请单2、部门负责人
审核、签字
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财务管理类
2013年度
汇编17
XXXXXXXXXXXX公司 财务管理制度 第一章总则 为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。 本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。 各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。 财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。 原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。 财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。 第三章流动资产的管理 流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。 现金管理 3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。 3.2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。 收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。 日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。 3.2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。出发归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。
医疗器械经营质量管理制度汇编 一、各级人员岗位职责 1、分管经理岗位职责2 2、质量管理部工作职责……………………………………………………………3 3、质量管理部部长岗位职责………………………………………………………4 4、质量管理员岗位职责……………………………………………………………5 5、质量验收员岗位职责……………………………………………………………6 6、质量养护员岗位职责……………………………………………………………8 7、出库复核人员岗位职责…………………………………………………………9 8、营业员岗位职责………………………………………………………………10 二、医疗器械质量管理制度文件 1、医疗器械购进管理制度…………………………………………………………11 2、医疗器械销售管理制度…………………………………………………………12 3、医疗器械产品入库验收、保管、养护及出库复核制度………………………13 4、医疗器械效期产品管理制度……………………………………………………17 5、医疗器械不合格品管理制度……………………………………………………18 6、医疗器械质量跟踪和不良反应报告制度………………………………………19 7、医疗器械售后服务管理制度……………………………………………………20 8、人员学习培训制度………………………………………………………………21 9、质量投诉、查询管理制度………………………………………………………22 10、文件、资料、记录管理制度…………………………………………………23 11、卫生及人员健康管理制度……………………………………………24 12、质量验收程
XXX公司保密工作管理制度汇编该文档还有另外一个姊妹篇。,以下便是第1页的正文：XXX有限公司 保密工作管理制度汇编 目录 颁布令(3) 一、保密工作机构设置与职责(5) 二、保密教育培训管理制度(15) 三、涉密人员管理制度(18) 四、涉密载体管理制度(31) 五、信息系统、信息设备和保密设施设备管理制度(43) 六、涉密信息系统集成场所等保密要害部门管理(54) 七、涉密项目实施现场管理制度(60) 八、保密监督检查(70) 九、保密工作考核与奖惩(75) 十、泄密事件报告与查处(82) 十一、保密风险评估与管理(84)
十二、资质证书使用与管理(99) 十三、对外交流宣传报道管理制度(100) 十四、持续改进管理制度(103) 十五、附则(107) 颁布令 根据《中华人民共和国保守国家秘密法》、《中华人民共和国保守国家秘密法实施条例》和上级有关部门对保密工作的要求和规定，严格遵守有关保密法规，确保国家秘密安全，对泄密或者非法获取国家秘密的行为进行制止、举报、斗争并积极采取补救措施，是全公司员工应尽的义务和职责。加强保密管理，预防泄密事件，保密办公室结合公司实际情况参与制定本制度。 经公司保密领导小组审定，现予以正式颁布。作为涉密日常管理的纲领性文件，公司各部门及全体员工必须认真学习，严格贯彻执行。 XXXXX有限公司 总经理： XXXXX年1月9日 保密守则 不该说的国家秘密绝对不说； 不该看的国家秘密绝对不看； 不该问的国家秘密绝对不问；
不该记录的国家秘密绝对不记录； 不使用普通电话、手机、传真、明码电报、计算机传输涉密信息；不在涉外宾馆、饭店组织涉密会议； 不在非保密本上记录秘密； 不在私人通信中涉及秘密； 不在公共场所和家属、子女、亲友面前谈论秘密； 不在不利于保密的地方存放秘密文件、资料； 不在非保密场所阅办、谈论国家秘密； 不使用涉密计算机上非涉密网； 不私自保存、复制和销毁秘密载体； 不私自接受国内外记者采访； 不携带涉密载体游览、探亲、访友、参观和出入公共场所。 一、保密工作机构设置与职责 1.保密工作领导小组 组长：XXX（企业法定代表人/总经理） 副组长：XXX（保密管理办公室主任） 组员：XXX（财务部经理）、XXX（销售部经理）、XXX（技术部经理）、XXX（商务部经理）
集团有限公司财务管理制度汇编二〇一三年十月
目录 第一章总则................................................ 第二章财务管理机构设立及管理职责.......................... 第三章主要制度与办法及其修订.............................. 第四章对外会计报表的编制 (3) 第五章财务检查与监督...................................... 第六章附则 (4) 附件5 附件1集团有限公司会计核算制度 (6) 第一章总则6 第二章中国会计准则下的主要会计政策6 第三章美国公认会计准则下的主要会计政策7 第四章会计科目的设置12 第五章会计凭证和账簿12 第六章资产14 第七章负债21 第八章所有者权益22 第九章收入23 第十章成本费用管理26 第十一章利润及利润分配28 第十二章财务报告29 第十三章附则30 附件2集团有限公司集团财务人员管理办法 (32) 第一章总则32 第二章财务人员的任命、聘用与培养32 第三章财务人员的培训与考核33 第四章财务人员的轮岗34 第五章财务人员的工作交接34 第六章财务人员业务处理及报表的上报时间安排35 第七章附则38 附件3集团有限公司预算管理及控制办法 (40) 第一章总则40
第二章编制预算的原则40 第三章预算的编制41 第四章预算的内容43 第五章预算的执行和控制44 第六章预算的调整46 第七章预算的反馈、分析和预测47 第八章附则48 附件4集团有限公司销售收款管理办法 (49) 第一章总则49 第二章认筹、退筹49 第三章解筹、下大定、退大定与换定50 第四章现场财务操作流程51 第五章应收款和违约金收取53 第六章退房、换房、合同变更56 第七章销售现场工作管理58 第八章销售合同的管理60 附件5集团有限公司资金调配与管控办法 (62) 第一章银行账户管理62 第二章银行账户管理62 第三章资金调度63 第四章附则66 附件5集团有限公司货币资金管理办法 (67) 第一章总则67 第二章现金的管理和监督67 第三章银行存款的管理和监督69 第四章备用金和业务借支的管理70 第五章监督和考核71 第六章附则71 附件7集团有限公司财务分析管理办法 (72) 第一章总则72 第二章财务分析的内容和方法72 第三章财务分析的上报73 第四章附则74 附件8集团有限公司财务档案管理办法 (75) 第一章总则75 第二章会计档案的分类和归集75 第三章会计档案的整理装订76 第四章会计档案的排列编目77 第五章会计档案的归档79
质量管理制度 一、技术交底制度 1施工技术交底 施工技术交底是指工程施工前由主持编制该工程技术文件的人员向实施工程的人员说明工程在技术上、作业上要注意和明确的问题，是施工企业一项重要的技术管理工作。交底的目的是为了使操作人员和管理人员了解工程的概况、特点、设计意图、采用的施工方法和技术措施等。施工技术交底一般都是以有形物（如文字、影像、示X、样板等）向工程实施人员交流如何实施工程的信息，以达到工程实施结果符合文字要求或影像、示X、样板的效果。 1.1交底内容 不同的施工阶段、不同的工程特性都必须保持实施工程的管理人员和操作人员都了解交底者的意图。 1.1.1技术交底应包括施工组织设计交底、专项施工方案交底、分项工程施工技术交底、“四新”（新材料、新设备、新技术、新工艺）技术交底和设计变更技术交底；各项交底应有文字记录，交底双方应签字齐全； 1.1.2重点和大型工程施工组织设计交底由公司技术负责人对项目主要管理人员进行交底。其他工程施工组织设计交底应由科技部经理或项目技术负责人进行交底，施工组织设计交底的内容包括：工程特点、难点、主要施工工艺及施工方法、进度安排、组织机构设置与分工及质量、安全技术措施等； 1.1.3专项施工方案技术交底应由项目专业技术负责人负责，根据专项施工方案对专业工长进行交底，如有编制关键、特殊工序的作业指导书以及特殊环境、特种作业的指导书，也必须向施工作业人员交底，交底内容为该专业工程、过程、工序的施工工艺、操作方法、要领、质量控制、安全措施等； 1.1.4分项工程施工技术交底应由专业工长对专业施工班组（或专业分包）进行交底；如班组、环境条件、施工内容没有什么变化的标准层，在第一次详细交底后的交底中可以只将本次的不同内容和前一次施工中存在的问题及改进措施进行交底，其它相同内容可不再交底；
财务管理制度 学校：联合小学 时间：2016年2月24日
财务管理制度 为了管好用好学校资金，充分发挥资金效益，更好地为教学为师生服务，特制定财务管理制度。 一、学校财务工作任务 认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况；完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。 二、经费收入管理 学校财务部门管理以下各项资金： 1)上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。 2)上级拨入的预算外资金。 3)各种捐赠款项收入。 4) 其他杂项收入等。 财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理，严禁将预算内经费转入预算外使用。 三、经费计划管理 1) 学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目 费用的开支计划，由财务部门据此作出下年度预算，经主管校长审核。
2) 学校根据上级下达的当年经费数，安排相关工作。 3) 在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计，若确需要更改项目，须经领导签字批准。 四、经费使用管理 1、费用报销一律先由校长签字后报学区审批，然后到财务室报销。 2、预算外的各项经费，应严格按照财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。 3、教职工因公出差由校长批签。 4、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续，须经校长批签。 5、任何人不得因私借用公款。 五、计凭证、帐票、报表以及会计档案管理。 a) 学校财务部门应按照财务制度和学校的有关规定，认真审核各项原始凭证。符合财务规定的开支单据给予报销，不符合规定的单据，不予报销。否则，追究当事人责任。 b) 学校财务部门，应按会计制度对各类经济业务事项，通过会计凭证及时记帐、算帐。做到日清月结，手续完备，内容真实，帐目清楚，数字准确，资料齐全。 c) 财务部门各经办人员，应按岗位要求，按时向主办会
公司质量管理制度文件 材料汇编 目录 序号标题页码 1、质量事故仲裁及责任追究管理办法 (2) 2、质量信息收集反馈制度 (10) 3、水泥及熟料产品质量监督管理办法 (14) 4、水泥及商品熟料质量检验报告管理办法 (18) 5、外购原燃材料取样、检验、验收作业指导书 (23) 6、产品质量投诉与纠纷处理流程 (28) 7、试验质量对比验证检验管理办法 (32)
质量事故仲裁及责任追究管理办法 1. 总则为适应公司的快速发展和外部环境变化对品质管理的要求，建立完善内部质量监督、抽查、评价体系，提高质量监管能力，增强子公司质量责任意识，规范其质量管理行为，特制定本制度。 2. 事故分类 2.1 重大质量事故 2.1.1 出厂水泥品质指标不符合国家标准要求； 2.1.2 出口水泥（熟料）不满足合同约定指标; 2.1.3商品熟料安定性不良或f-CaO > 2.0% ;抗压强度3天低于 25.0MPa；28 天低于53.0MPa； 2. 2 质量事故 2.2.1 出厂水泥品质指标不符合海螺集团标准要求; 222商品熟料f-CaO> 1.5%;抗压强度3天低于28.0MPa；28天低于55.0MPa; 2.2.3 满足国家标准前提下，内贸产品品质指标低于合同约定要求。 3. 事故确定程序 3.1 内部客户投诉确定 内部客户投诉主要针对集团内部熟料基地向粉磨站销售商品熟料，因熟料质量不符合海螺标准要求，影响粉磨企业正常生产组织或产品质量而引起的投诉处理。 3.1.1 粉磨站对进厂熟料质量有异议，要同时向发运厂家和公司品质部投
诉，并确保投诉的及时性，具体投诉时间从卸船（车）开始计算，规定如下： 3.1.1.1 凡f-CaO 超标投诉，4 小时内电话反馈（如夜间可延长至次 日11 时之前）。 3.1.1.2抗压强度投诉：3 天抗压强度应在5 日之内；28 天抗压强度应在30 日之内。 3.1.2 粉磨企业如超过规定时间投诉的或未按规定留样的，品质部原则上不再负责协调处理，熟料基地也可不再对该批不合格熟料负责；而由此批熟料产生的一切后果均由粉磨企业负责（包括对最终产品各项品质指标负全责）。 3.1.3 投诉的确认 3.1.4 公司品质部在收到粉磨站投诉后，首先电话向发运基地了解情况，如发运基地认同粉磨站投诉，直接转入产量核减程序；如发运基地不认同，品质部督促其在24 小时内或根据粉磨企业需要派人到现场处理。3.1. 4.1 现场处理客户投诉时，双方首先对熟料到港（厂）时间、入库情况进行确认，并查看买方进厂检测原始记录，如发现原始记录有涂改现象则判定本次投诉无效，并追究子公司相关责任。 3.1. 4.2现场取样：因仲裁需要现场取样，买方应保证卖方到现场时能取到代表该批产品的样品，必要时可采取缓卸或将该批产品单独存放，以保证取样的代表性。 3.1. 4.3如船（车）未卸完，直接从20 个不同部位取等量样品，总量不少于20kg ；如熟料已卸完进库，且该库内只有该批熟料，可共同在出库 皮带上取样，每小时一次，连续取24 小时或36 小时，合并 后混匀
行政执法制度汇编 第一条为落实“依法治国，建设社会主义法治国家”的基本方针，加快我站执法机构依法行政工作的规范化、制度化、法制化进程。推动行政执法人员自觉学法、认真守法、主动用法，增强法治意识，提高法律素质，实现依法行政，制定本规定。 第二条坚持职权法定原则，严格按照法定权限、条件和程序，实施行政处罚，履行行政职责。 禁止设定和实施没有法律依据、超越法定权限或者违反法定程序的行政许可、行政强制。 第三条坚持公开、公正、公平原则，依照有关法律规定公开发布行政管理规范，确保行政透明度。 第四条建立首问必答制度 在市行政审批大厅公示处，公布查询电话。 商贸总公司工作人员接听电话、接待来访时，对其查询事项，不论与本人分管业务是否有关，均必须尽可能予以答复，或者告之查询方法，禁止敷衍搪塞、简单处置。 第五条建立重大行政管理事项超前研究制度。 各科室要积极组织和推进重大行政管理事项的前期调查、研究工作，在总结实践经验的基础上，针对事物的发展规律探索规范管理的有效途径。 凡列入重大超前研究范围并需出台规范性文件的，应于总经理办公会审议之前组织调研或者听证，并由总公司外聘法律顾问进行咨询。 第六条完善公文处理规范制度。
经办人员草拟公文应严格遵循《国务院关于发布国家行政机关公文处理办法的通知》（国发[2000]23号）、《江苏省实施<国家行政机关公文处理办法>细则》等相关规定，做到观点鲜明，条理清楚，层次分明，语言精练，标点规范，不使用“基本同意”、“原则同意”等语义不明或容易引起歧义的字句。 办理公文应按规定程序进行。 需要会签的公文，严格按照有关规定履行送签、会签手续。 参与公文起草、审核、签发的人员，均按规定签字确认，以示负责。 第七条完善审批程序规则，建立程序严密，制约有效的行政运行机制。 对现行有效的审批事项必须依据法律法规制定并真实、完整地公示有关行政管理事项的准入条件，资格、资质认定条件与程序，审批、审核、核准的条件与程序以及备案的内容、方式与程序。 第八条建立行政执法责任制度。 依照法律、法规、规章和行政职责分工和权责统一的原则，将法律、法规、规章赋予其主管部门执行的行政审批审核、行政许可、行政处罚、行政强制、行政监督检查等具体执法权限进行逐级分解，分别落实到内设的执法机构和执法人员。 第九条完善内部行政管理监督体系。 实行“逐级呈报、逐级负责”的纵向监督体制和“主次分明、相互会办”的横向监督体制。 实行纪检、监督部门对行政执法、行政处罚以及重大行政管理事项进行全过程监督的制度。
某软件公司财务预算管理制度 第一章总则 为了全面提高某软件公司管理水平，支持公司灵活高效的分权管理体系，加强公司成本费用管理和监控，并为业绩考核提供科学的依据和支持，特制定本财务预算制度。 公司财务部汇总各业务单元及各部门的预算，综合平衡并提出调整方案建议，根据预算委员会决议，拟定公司整体预算。 公司的年度预算主要由公司预算、业务单元/分支机构/职能部门预算和项目预算三级预算构成，初期以弹性预算和滚动预算方式结合方式进行，逐步完善和细化。每月度辅以较详细的各部门的资金和成本支出计划。 施行初期（1－2年内），考虑到预算的合理性和预算核算的准确性不足，建议不作为考核的主要指标和直接依据。 本预算制度的解释权和修改权属公司预算管理委员会，公司财务部是预算管理委员会的常设机构。 第二章预算的组织形式和相应职责 1、某公司预算委员会
为保证某公司计划预算管理权威性、科学性、规范化和有效实施，特设立某公司预算委员会。预算委员会在某公司预算组织体系中居于核心地位，在决策委员会授权下处理和决定计划预算管理的重大事宜。公司财务部是预算管理委员会的常设机构。 组织分工 公司预算委员会设主席一名，执行主席一名，成员若干。主席由公司董事长担任，执行主席建议由公司财务中心总监担任；委员：建议由各个业务中心总监和资源中心、财务中心、人力资源部等职能管理部门的总监及外聘专家担任。 职责与权力 根据公司目标制定出年度预算总目标、总方针，报决策委员会批准； 审议公司年度预算，报决策委员会批准； 提出预算组织、规划、控制工作的改进意见；协调、裁定公司预算重大冲突（在预算编制和执行过程中，对部门与部门之间可能发生或已经发生的分歧进行协调） 审议财务中心提交的公司年度决算； 接受预算与实际比较的定期预算报告并予以审查、分析，提出改善的措施； 根据需要，就预算的修正进行审议并作出决定； 2、公司预算工作组 预算工作组是公司的一个非常设机构，在预算委员会直接领导下具体负责计划预算管理文件编纂、指标测算、预算组织和下达等全局性组织工作。 预算工作组成员由预算委员会提名产生，建议组长由公司财务中心总监兼任，财务中心财务经理任执行副组长，副组长由公司相关职能管理部门总监担任，成员由财务中心、人力资源部、资源中心、行政部、各个业务中心等部门经理担任。成员人数在9人左右。 预算工作组的常设机构为财务部，专职负责计划预算管理文件编纂、资料整理、汇总等工作。 职责与权力 对各部门、各单位申报的年度预算初步方案进行预审，审核这些方案和指标是否符合公司的方针、目标，财务和其他经济数据与指标是否达到基本要求,讨论通过或驳回重编。 在此基础上，形成初步确立的结论，报预算委员会审议； 在预算执行过程中，及时搜集情况，提供预算推进中的各种动态分析报告，在规定的权责范围内处理相关问题；
×××××有限责任公司 财务管理制度 一、采购报销制度 1、各部门备件、零星工具、低值易耗品、办公用品的采购，应提前一星期报送采购计划，由办公室汇总，总经理审批，报财务部安排资金。 2、采购物品必须执行入库、领用手续，采购员凭仓管员、办公室开具的进仓单方可报销。 3、采购物品进仓后须在一周报销。 4、采购物资要求开具有效税务发票，对量大的采购，除合同约定（如：降低价格或其他特殊情况）开收据外，一律要取得有效税务发票。 二、货币资金管理制度 货币资金管理必须遵守国家各项经济政策、法规、严格遵守财经纪律，保证货币资金的正常运用和周转，保障货币资金的安全。 1、资金管理与核算 （1）根据现金管理制度，限制现金使用围，规定如下： a、支付职工工资、补贴、零星劳务报酬、支付差旅费、奖金、等； b、往外地采购零星物资等特殊情况，需经总经理批准方可支付现金； c、单次、单项付款金额低于1000元的零星采购及费用。 d、其他确实无法实现银行转帐支付的款项，但需报经总经理审批。 f、上述围以外的往来，一律通过银行转帐结算。 （2）为保证现金合理使用，财务科应遵守银行核定的库存现金限额制度，多余现金收入应及时解交银行，确定最佳现金持有量。 （3）支付现金的会计凭证必须要有会计主管及部门（分管领导）人员签章和总经理批准。 （4）未经审批的一切单据和借条都不能抵冲库存现金。 （5）出纳人员和备用金使用人必须接受银行会计主管人员定期进行清点库存现金，做到帐现相符。 （6）凡在外采购的物资应向银行办理汇款或由供货单位向本公司办理银行结算，不能以现金支付。（特殊情况需总经理批准） （7）财务部在收付现金时，要严格核对现金收付凭证和原始凭证是否相符，如有发现原始凭证涂改、伪造、应拒绝收付，并将单据予以扣留及时报告总经理。 （8）核定的备用金最高限额不得超过10000元，在一般情况下，月终应全部收回，当月必须冲销，次月重新核定。备用金使用人不得挪用侵占公款。 2、使用银行转帐支票得核定 （1）银行转帐支票是付款单位通知银行支付款项得凭证，是同城结算中最简易的形式，凡属本地区超过1000元的款项结算，一般情况下都必须采用银行转帐结算。
弘业建设集团质量管理制度二 O 一五年
质量管理制度 第一章总则 第一条、为适应建筑业发展的要求,贯彻实施《中华人民国建筑法》、《建设工程质量管理条例》以及相关法令、法规，保证建设工程施工质量,加强施工质量管理,提高经济效益和社会信誉,特制定本制度。 第二条、贯彻落实“百年大计、质量第一”的方针，工程施工切实把工程质量摆在经济工作的首位，以质量求生存，以信誉求发展。 第三条、贯彻建筑企业质量责任制，坚持“验评分离、强化验收、完善手段、过程控制”工程施工质量验收原则，落实质量终身制。 第四条、工程质量检查监督及管理部门应独立履行质量检查、监督、控制、职责。各级人员必须支持质检部门和质检人员依章行使职权。 第五条、制度如有与上级有关规定相抵触的容以上级规定为准，各项目部、项目部依据本制度制定其具体实施细则。 第二章公司各部门的质量责任制 第一条、公司总经理的质量责任： 1、公司总经理是第一质量责任者，对整个企业的工作质量、工程质量负全责。 2、贯彻执行国家和各级政府制定的现行的方针、政策和各项法规。 3、合理设置管理机构，健全各级全面质量管理保证体系。 4、决策、审批公司质量管理方针、制度、各级责任制。 5、完善和加强企业质量管理的培训、教育体系 6、加强企业质量管理，强化质量意识，重视和支持质量否决权。 7、领导、组织、检查企业的质量管理和教育培训工作。完善持续改进措施。
8、掌握质量动态，协调各部门质量工作关系。 第二条、公司副总经理的质量责任 1、认真贯彻“百年大计，质量第一”的方针，始终把质量放在管理工作的 首位。 2、执行现行的国家法律、法规、验收标准、企业标准。 3、制订公司的质量发展计划并具体组织实施。 4、负责落实制订公司质量责任制，公司质量管理制度，并组织实施。协调公 司各级生产管理部门的工作关系，确保质量管理体系的有效运行。 5、领导和组织公司的质量管理检查工作。 6、加强质量管理，强化质量意识，支持和行使质量否决权。 7、掌握工程质量动态，领导质量预控，确保质量目标的实现。 8、对工程质量实行控，协助总经理行使质量奖罚权。 第三条、总工程师的质量责任 1、制定和完善企业标准，并对企业质量技术工作进行具体组织、指导。 2、负责公司围施工组织设计、专项方案的审批。 3、组织制订创优工程的工程质量计划，并针对目标加以落实，制订具体技术 措施。 4、组织各项目广泛开展QC小组活动，通过职能机构使这项活动经常化。 5、制订公司确保工程质量若干规定，并组织实施。 6、负责组织对重大质量事故调查处理。 7、加快企业技术进步，推广和应用工程建设新技术、新工艺。
正规公司财务管理制度汇编范文1 财务管理制度范本 第一章总则 笫一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条公司财务部门的职能是： （一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 （?二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 （三）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 （四）厉行节约，合理使用资金。 （五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 （六）积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 （七）完成公司交给的其他工作。 笫三条公司财务部山财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。
笫四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 笫二章财务工作岗位职责 笫五条财务经理负责组织本公司的下列工作： 一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； （二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； （三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。 （四）组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标； （五）负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度： （六）承办公司领导交办的其他工作。 笫六条会计的主要工作职责是： （一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐LI清楚，按期报帐。 （二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。 （三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
财务人员工作职责 一、会计人员工作职责 （一）、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。 （二）、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。 （三）、按照勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。 （四）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。 （五）、按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。 二、出纳人员工作职责 （一）、根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。 （二）、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理各种收付款业务。 （三）、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。 （四）、根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。 （五）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。
财务管理制度 一、依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。 二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。 三、认真执行现金管理制度，仔细审核每张收据，力争每笔业务均符合财务收支标准。 四、支票及财务专用章由专人分别保管，即安全又牵制。 五、按规定做好记帐、算帐、报帐、编制各类会计报表及预算工作，做到手续完备，数字有根据，报表及时准确，情况真实可靠。 六、参与并严格执行学校财务预算计划，合理使用资金，节约使用资金，检查资金使用效果，检查报销票据是否符合财务要求。 七、对各项收入，及时定额入账，合理安排和管理各项资金，分清资金渠道，费用开支范围及开支标准。 八、物品的采购须统一编制采购计划并报主管领导批准后再行采购，财务会计对审批的采购计划和采购实物清单及购物发票进行审核。属于控购审批的物品须事先办理报批手续。 九、急用物品的采购须由使用人申报，经分管领导批准办理。经批准购买的物品由总务处管理人员和财务人员共同派人采购并予核定其价格。 十、转账支票和现金支票均由财务会计购买并保管。出纳存放未使用的转账支票不得超过五张，存放未使用的现金支票不得超过一张。财务会计负责随时检查支票使用情况。因公使用支票和现金凭用款申请单报经领导批准，方可在财务部门办理规定的借用支票和借款手续。个人一律不得借用公款。 十一、因公需借支的现金数额较大时，借款人应提前一天向财务部门打招呼，财务部门到银行支取现金须经财务主管签字批准。
质量管理部管理制度汇编 质量管理部 2009年
目录 第一部分产品生产过程质量管理制度 (3) 第一章总则 (3) 第二章原材料的质量管理 (4) 第三章产品生产中间过程质量管理 (5) 第四章成品的质量管理 (6) 第五章附则 (8) 第二部分铝及铝合金产品出入库管理制度 (8) 第一章总则 (8) 第二章铝及铝合金产品出入库管理 (9) 第三章检查与考核 (10) 第四章附则 (10) 第三部分关于成品铝锭检查验收内控标准及有关事项的规定 (10) 成品铝锭检查、计量、验收考核细则 (18) 第四部分电子地磅计量使用制度 (20) 第五部分阳极收货验收管理制度 (22) 第六部分进厂原材料及仲裁原材料取样标准 (26)
第七部分原辅材料备份、复检制度 (36) 第八部分煤炭发卡管理管理办法 (38) 第九部分煤炭卸货现场质量扣重标准 (43) 第十部分包头希铝质管部煤炭现场采样方法 (47) 第十一部分制样处安全操作规程 (49) 第一章取样员安全操作规程 (49) 第二章钻床取样安全操作规程 (50) 第三章钻孔机取样安全操作规程 (52) 第四章采机械样操作规程 (53) 第十二部分现场管理处安全操作规程 (58) 第一章衡量工安全操作规程 (58) 第二章人工采制样操作规程 (60)
第一部分产品生产过程质量管理制度 第一章总则 第一条为了在公司贯彻“质量第一”的方针，不断提高产品质量，满足市场和用户的需要，根据《中华人民共和国质量法》和国家经贸委颁发的《工业企业全面质量管理暂行办法》的有关规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。 第二条质量管理是贯穿于公司生产全过程的管理，是公司生产、技术管理的中心环节。质量管理应包括产品正式投产前的全部技术准备过程的质量管理（包括市场调查、可行性研究、设计制定方案、试验生产及技术经济效果的鉴定等）、生产过程的管理（包括原材料管理、中间过程管理、产成品管理等）和使用过程管理。质量管理的主要任务是，教育全体员工树立质量第一的思想，严格执行先进合理的技术标准，抓好每个生产环节的质量控制，进行产品质量的技术分析，不断改进产品质量，努力生产适销对路、用户满意、在国内外市场上有竞争力的产品。 第三条建立健全岗位责任制和各项质量管理制度，及时制定和修订各项操作规程，严格遵守工艺规程和岗位操作方法，认真填写操作记录，及时排除影响产品质量的不良因素。在影响产品质量的关键岗位要建立工序质量控制点，切实加强岗位质量
集团有限公司财务管理制度汇编 二〇一三年十月
目录 集团有限公司财务管理制度 (1) 第一章总则 (1) 第二章财务管理机构设立及管理职责 (1) 第三章主要制度与办法及其修订 (3) 第四章对外会计报表的编制 (3) 第五章财务检查与监督 (4) 第六章附则 (4) 附件 5 附件1 集团有限公司会计核算制度 (6) 第一章总则 6 第二章中国会计准则下的主要会计政策 6 第三章美国公认会计准则下的主要会计政策 7 第四章会计科目的设置 12 第五章会计凭证和账簿 12 第六章资产 14 第七章负债 21 第八章所有者权益 22 第九章收入 23 第十章成本费用管理 26 第十一章利润及利润分配 28 第十二章财务报告 29 第十三章附则 30 附件2 集团有限公司集团财务人员管理办法 (32) 第一章总则 32 第二章财务人员的任命、聘用与培养 32 第三章财务人员的培训与考核 33 第四章财务人员的轮岗 34 第五章财务人员的工作交接 34 第六章财务人员业务处理及报表的上报时间安排 35 第七章附则 38
附件3 集团有限公司预算管理及控制办法 (40) 第一章总则 40 第二章编制预算的原则 40 第三章预算的编制 41 第四章预算的内容 43 第五章预算的执行和控制 44 第六章预算的调整 46 第七章预算的反馈、分析和预测 47 第八章附则 48 附件4 集团有限公司销售收款管理办法 (49) 第一章总则 49 第二章认筹、退筹 49 第三章解筹、下大定、退大定与换定 50 第四章现场财务操作流程 51 第五章应收款和违约金收取 53 第六章退房、换房、合同变更 56 第七章销售现场工作管理 58 第八章销售合同的管理 60 附件5 集团有限公司资金调配与管控办法 (62) 第一章银行账户管理 62 第二章银行账户管理 62 第三章资金调度 63 第四章附则 66 附件5 集团有限公司货币资金管理办法 (67) 第一章总则 67 第二章现金的管理和监督 67 第三章银行存款的管理和监督 69 第四章备用金和业务借支的管理 70 第五章监督和考核 71 第六章附则 71 附件7 集团有限公司财务分析管理办法 (72) 第一章总则 72 第二章财务分析的内容和方法 72 第三章财务分析的上报 73 第四章附则 74 附件8 集团有限公司财务档案管理办法 (75) 第一章总则 75 第二章会计档案的分类和归集 75
公司财务管理制度 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。 一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。 7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 8、及时核算和上缴各种税金。 9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。 10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准： 1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。 2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。 3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。 4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。 5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
文件编号： 品管部 质量治理制度 目录
第一部分：品管组织架构及要紧岗位职责 一、组织架构图 (1) 二、要紧岗位职责 (2) 第二部分：原料、包材标签的品质操纵制度 一、原料品质验收流程图 (4) 二、原料取样验收标准 (5) 三、添加剂原料的验收流程标准 (9) 四、包材、标签品质验收流程图 (10) 五、包材、标签的取样验收标准 (11) 六、原物料不合格的处理标准 (16) 第三部分：成品的品质操纵制度 一、成品品质验收流程图 (17) 二、成品取样标准 (18) 三、成品不合格的处理制度标准 (19) 第四部分：化验室的品质治理制度 一、化验室的工作守则 (21) 二、检验数据、报告单的治理 (21)
三、原料、成品留样及观看记录的治理 (23) 四、化验室的卫生治理 (25)
五、化验室的安全、危险品的治理 (26) 六、标准试剂的配置、储存治理 (29) 七、检测方法标准（具体内容见“检测方法操作标准书”） (30) 八、仪器操作方法标准（具体内容见“仪器操作方法标准书”） (32) 第五部分：现场品控的品质操纵制度 一、现场质量巡查制度 (34) 二、原料现场品控的职责 (35) 三、生产现场品控的职责 (36) 第六部分：计量治理制度 一、总要求 (37) 二、品控部计量器具治理 (37) 三、生产部计量器具治理 (38) 四、计量器具的使用、维护、保养制度 (38) 五、计量器具周期检定制度 (39) 六、计量器具的采购、入库、流转、报废治理制度 (39) 七、计量原始数据、技术档案和资料的保管、使用制度 (40) 第七部分：附件 一、品管部表单记录名称汇总表 (41)
某大型药业集团企业制度管理汇编 前言 企业管理工作是一项系统工程, 制度建设是不断提升企业管理水平, 打造企业核心竞争力的一项长期任务。管理制度是集团公司各项工作科学、规范、有序开展的保障。制度创新又是机制创新、管理创新、科技创新、产品创新、营销创新及企业文化创新的基础。 根据董事长、总经理方同华的指示,为了适应集团化管理的需要, 不断完善企业各项管理制度,规范业务程序,强化责任意识和提高执行力,本着前瞻性和实用性的原则,结合企业现状,集团公司编制了《企业管理制度汇编》。 随着公司的迅速发展,管理制度将在实践中不断改进和完善。此次编写的《企业管理制度汇编》具有规范性、指导性和实用性,是公司一个阶段的纲领性文件。 本汇编包括组织结构、集团公司发展战略及企业文化、规章制度、岗位职责描述、管理程序、各类管理表格等六部分。在运行过程中可能会出现一些不尽完善的问题,但只要我们坚持下去,不断改进,不断完善,不断创新,用我们的智慧去探索新的思路,就一定能创造出新的业绩。 我们坚信:在董事长、总经理方同华为核心的集体领导下,珍宝岛药业集团在向现代化管理迈进的征途上,一定能与时俱进,再创辉煌! 编委会 2005年 4月 目录 第一部分组织机构图一、珍宝岛药业集团有限公司组织机构图 1 办公室组织机构图 2 条件保障处组织机构图
3 人力资源处组织机构图 4 计划发展处组织机构图 5 质量处组织机构图 6 法律事务处组织机构图 7 基建处组织机构图 8 财务审计监察处组织机构图 9 生产处组织机构图 10 研发处组织机构图 二、黑龙江省珍宝岛制药有限公司组织机构图 1 人力资源部组织机构图 2 办公室组织机构图 3 项目办组织机构图 4 质量管理部组织机构图 5 质量保证中心组织机构图 6 技术部组织机构图 7 物资部组织机构图 8 生产部组织机构图 9 设备部组织机构图 10计财部组织机构图