第十章国际业务（外汇业务）
第一节外汇银行业务管理
一、外汇银行界定
所谓外汇银行是指经过金融监管当局（中央银行）批准或者指定的能够经营外汇业务的商业银行。
二、商业银行外汇资金来源
（一）外汇资本金
根据金融监管当局在金融机构（商业银行）注册登记管理过程中的规定，商业银行要想获得作为外汇银行的资格（即注册为外汇银行）或者得到经营《外汇业务许可证》，它必须按照金融监管当局规定的比率具备或者拥有外汇资本金。
外汇资本金的性质、职能、作用与管理，完全与银行资本性质、职能、作用与管理相同。
（二）外汇存款
１、境外存款与境内存款
（１）境外存款
是指外汇银行境外分支机构以其所在地（国家）货币与外币的形式所吸收的银行存款。在一般情况下，外汇银行的境外存款只能在其所在地运用。外汇银行的境外存款能否调回本国运用，通常取决于外汇银行所在地（国家）外汇管理的具体规定或者限制及外汇银行母亲国与其所在国所达成的双边协议中的具体规定。
（２）境内存款
是指外汇银行境内分支机构以可兑换外币与本币的形式所吸收的银行存款。
对于外汇银行来说，外汇存款主要是指外汇银行境内分支机构所吸收的境内外币存款。
２、外汇存款（境内存款）基本类型
（１）甲种外币存款（对象为境外法人与境内法人）。
（２）乙种外币存款（对象为境外自然人与外国常驻机构人员）。
（３）丙种外币存款（对象为境内自然人）。
（４）特种外币存款或者特种本币存款。这种特殊待遇的“特殊”之处在于：在本国境内的境外法人与自然人及境内法人与自然人都是外汇银行的存款对象。该类存款只能采用活期存款的形式存入银行。
（三）发行国际金融债券
１、外国金融债券与欧洲金融债券
（１）外国金融债券
所谓外国金融债券是指发行者（外汇银行）在外国金融市场上以当地货币标值发行的金融债券。
该类国际金融债券具有以下基本特点：第一，外国金融债券的发行涉及到两个国家。债券发行人（债务人）的法人地位属于一个国家，债券的发行市场与债券的标值货币则属于另一个国家。第二，外国金融债券的发行必须得到发行市场所在国政府与货币管理当局的批准，同时债券发行人必须自觉接受发行市场所在国金融法规的约束。第三，发行外国金融债券必须坚持“借什
么货币还什么货币”的国际惯例。第四，外国金融债券的发行人通常是各国的商业银行（外汇银行），但它们不能直接进入国际债券发行市场发行，即必须委托发行市场所在国的商业银行或者其他金融机构来办理外国金融债券的发行事务。第五，外国金融债券的发行市场目前主要集中在少数几个发达国家并且债券发行量巨大。另外，还有一种比较特殊的外国金融债券——平行金融债券存在。所谓平行金融债券是指发行者（外汇银行）在几个国家的债券发行市场上同时发行权益相同并以当地货币标值发行的金融债券。这实际上是某一发行者（外汇银行）同时在不同国家的债券发行市场上发行的几笔外国金融债券。
（２）欧洲金融债券
所谓欧洲金融债券是指发行者（外汇银行）在外国金融市场上以本国货币标值发行的金融债券。
该类国际金融债券具有以下基本特点：第一，欧洲金融债券的发行至少涉及到三个国家。债券发行人（债务人）的法人地位属于一个国家，债券的发行市场与债券的标值货币则属于另外两个不同国家。第二，由于欧洲金融债券属于无国籍债券，因此它在一般情况下可以不受发行市场所在国的政府与货币管理当局及其金融法规的约束，同时投资者所得利息收入也可以不必交纳所得税。也正因为如此，欧洲金融债券成为欧洲货币市场的主要业务或者品种之一。第三，发行欧洲金融债券也必须坚持“借什么货币还什么货币”的国际惯例。第四，欧洲金融债券的发行人通常是发达国家的商业银行或者经济实力雄厚的商业银行，但它们不能直接进入国际债券发行市场发行，即必须委托具备发行资格的金融机构来办理欧洲金融债券的发行事务。欧洲金融债券的投资者主要是发达国家的商业银行与其他金融机构。第五，欧洲金融债券的发行市场目前主要是欧洲货币市场并且债券发行量巨大。
２、不同利息计算方式国际金融债券
（１）固定利率金融债券
（２）浮动利率金融债券
（３）“零息”金融债券又称“贴水”金融债券
（４）可选择金融债券
（５）限定浮动金融债券
３、“公募”金融债券与“私募”金融债券
（四）国际借款与国际金融机构贷款
１、国际借款
外汇银行以债务人或者代理人的身份从境外各类债权人处所取得的借款或者外汇资金。境外各类债权人主要包括商业银行、其他金融机构、外国政府及其所属机构、专营国际信贷业务的官方与半官方组织等。
２、国际金融机构贷款
外汇银行以债务人或者代理人的身份从国际金融机构处所取得的借款或者外汇资金。这里的国际金融机构是指国际货币基金组织、世界银行及其附属的国际开发协会与国际金融公司、国际清算银行、亚洲开发银行等。（五）其他外汇资金来源（国际性中间业务经营过程中产生）
外汇银行经营的国际性中间业务主要包括：第一，外币兑换业务。第二，国际汇兑业务。第三，买入非贸易项下的外币票据业务。第四，非贸易项下的外币票据托收业务。第五，外币旅行支票业务。
注：除了上述主要的国际性中间业务以外，比较常见的还包括旅行信用证业务、“光票”信用证业务与本币旅行支票业务、国际结算业务、国际代理业务、国际信息咨询业务与信用卡业务等。
三、商业银行外汇资金运用（主要运用于外汇贷款）
（一）外汇现汇贷款
１、定义
外汇现汇贷款是指外汇银行根据其与借款人签订的贷款合同条款以及国家外汇管理具体规定，运用自由外汇或者可自由兑换货币所发放的外汇贷款。２、基本类型
外汇现汇贷款一般划分为浮动利率贷款、优惠利率贷款、特优利率贷款与贴息贷款。
（二）出口信贷
１、出口信贷的性质
所谓出口信贷是指一个国家的政府为了支持与鼓励本国商品出口而提供的信贷。出口信贷通常是由出口国的政策性专业银行（例如我国的进出口银行）发放，但在经过国家批准、承诺给予利息补贴并提供信用担保的条件下，外汇银行（商业银行）也可以发放出口信贷。
２、卖方信贷与买方信贷
卖方信贷是指出口方银行向本国出口商提供的贷款。事实上，卖方信贷在实际生活中运用的不多，除非本国出口商或者本国政府愿意承担因卖方信贷而产生的额外负担。
买方信贷是指出口方银行向外国进口商或者进口方银行提供的贷款。事实上，买方信贷是实际生活中最为常见的出口信贷形式。
３、买方信贷业务操作过程
（１）进口买方信贷操作过程
所谓进口买方信贷是指外汇银行（进口方银行）以代理银行或者执行银行的身份，运用出口方银行所提供的信贷资金向本国进口商提供的买方信贷。
换言之，进口买方信贷实际上是外汇银行（进口方银行）转贷国外出口方银行的买方信贷。
进口方银行可以采用以下两种具体方式操作进口买方信贷：
第一，外汇银行以执行银行的身份与出口方银行签订一个总的信贷协议，同时根据信贷协议规定的授信额度与相关条款向本国进口商提供买方信贷。此时，外汇银行（进口方银行）主要是信贷总协议的执行者。
第二，外汇银行以代理银行的身份与出口方银行签订一个买方信贷代理协议，同时根据国外出口商与本国进口商所签订的商务合同与本国进口商签订买方信贷协议，然后再根据商务合同与买方信贷协议向本国进口商提供买方信贷。此时，外汇银行（进口方银行）主要是出口方银行的代理者与买方信贷的信用担保者。
（２）出口买方信贷操作过程
所谓出口买方信贷是指外汇银行以代理银行或者出口方银行的身份向外国进口商或者进口方银行提供的买方信贷，即通常意义上的买方信贷。
外汇银行可以采用以下两种具体方式操作出口买方信贷：
第一，外汇银行以代理银行的身份与本国政策性专业银行签订一个买方信贷代理协议，同时根据本国出口商与外国进口商所签订的商务合同与外国
进口商或者进口方银行签订买方信贷协议，然后再根据商务合同与买方信贷协议向外国进口商提供买方信贷。
第二，外汇银行与本国政府有关部门签订发放买方信贷的协议并获得出口方银行的身份，同时根据本国出口商与外国进口商所签订的商务合同并以出口方银行的身份与外国进口商或者进口方银行签订买方信贷协议，然后再根据商务合同与买方信贷协议向外国进口商提供买方信贷。
（三）福费廷
１、定义
所谓“福费廷”（Forfeiting）是指外汇银行（出口方银行）在采用延期付款方式的大型成套设备国际贸易中，向本国出口商提供的远期承兑汇票的没有追索权的贴现服务。
２、“福费廷”与一般票据贴现的区别
第一，在一般票据贴现中，如果票据到期时遭遇债务人拒付，持票人（银行）可以对票据贴现人或者票据出票人行使追索权。在“福费廷”业务中，票据贴现具有“买断”性质而没有追索权；如果票据到期时遭遇债务人拒付，这与票据贴现人或者本国出口商无关。
第二，在一般票据贴现中，贴现票据必须具备必要的背书人，但通常不需要提供银行的信用担保。在“福费廷”业务中，贴现票据必须提供拥有良好资信并得到市场公认的银行的信用担保。第三，在一般票据贴现中，票据贴现的手续比较简单，同时贴现率与市场利率基本保持一致。在“福费廷”业务中，票据贴现的手续相对比较复杂，同时除了按照市场利率收取贴现利息以外，还要收取管理费、承担费与其他费用。
３、经济意义：
对于外汇银行而言，它可以利用票据贴现形式提供卖方信贷，同时还可以因此收取相对比较高的业务收入；不利的因素在于外汇银行必须承担信用风险与外汇风险。
对于本国出口商而言，它可以通过远期承兑汇票的贴现而及时获取现金，从而改善其资金周转状况并促进其商品出口业务的进一步发展；同时可以减少票据款项托收费用的支出；另外还可以利用远期承兑汇票贴现的“买断”性质来转嫁信用风险与外汇风险。不利的因素在于贴现率与各种费率比较高。
对于外国进口商而言，它可以间接的利用出口信贷来进口所需的商品，同时采用“福费廷”的手续对比买方信贷的手续比较简便。不利的因素在于进口商品的价格相对比较高，因为出口商所支付的利息与费用通常要计算在进口商品的价格之中；另外外国进口商必须寻找担保银行并向其支付一定数额的担保费用或者提供必要的抵押品。
４、“福费廷”业务具体操作：
第一，如果本国出口商需要采用“福费廷”方式与外国进口商进行交易，它应该事先与外汇银行（出口方银行）约定并签订“福费廷”业务意向或者协议。否则外汇银行不提供没有追索权的贴现服务。
第二，本国出口商与外国进口商在签订贸易合同时必须在合同中载明使用“福费廷”，同时本国出口商应该及时的向外国进口商签发远期汇票并要求进口方银行承兑或者提供信用担保。
第三，出口方银行对进口方银行的担保资信进行审查与确认。同时进口方银行对出口商签发的远期汇票提供担保。这种信用担保的形式主要有两种：
一是对远期汇票实行保付；二是对远期汇票出具保函。
第四，外国进口商向本国出口商寄送延期付款的偿付票据。这种偿付票据既可以是经过进口方银行承兑的由出口商签发的远期汇票，也可以是进口商经过进口方银行担保而开具的本票。
第五，本国出口商按照贸易合同规定发运出口商品以后，应该通过出口方银行将全套货运单据寄送外国进口商；同时按照贸易合同规定换取经过进口方银行承兑或者担保的承兑汇票或者本票。
第六，本国出口商按照贸易合同规定取得远期承兑汇票或者本票以后，根据事先与外汇银行（出口方银行）签订的“福费廷”业务协议，将远期承兑汇票或者本票出售给外汇银行（出口方银行）而取得现金并确认没有追索权。
（四）政府混合贷款
所谓政府混合贷款是指由政府贷款与出口信贷或者商业银行普通贷款混合组成的一种外汇贷款。其中，政府贷款是指一个国家的政府对另一个国家的政府所提供的并带有经济援助性质的双边贷款。
政府混合贷款的基本特点包括：第一，贷款利率总体水平比较低。第二，贷款程序相对比较复杂。第三，贷款发放可以采取多种具体形式。第四，贷款业务操作具有特殊性。
（五）特种外汇贷款
１、定义
特种外汇贷款是指外汇银行将客户兑换外汇的需求与其向银行借款的需求结合起来，满足客户不同资金需求而运用自由外汇或者可自由兑换货币所发放的外汇贷款。
２、类型
根据国家外汇管理的具体规定与金融监管当局的监管要求以及外汇银行经营管理的实际需要，外汇银行可以将特种外汇贷款进一步划分为甲类特种外汇贷款与乙类特种外汇贷款。
所谓甲类特种外汇贷款是指外汇银行为了满足客户借外汇贷款而使用本币资金并以外汇资金来归还贷款本金与利息的实际需求所发放的外汇贷款。
所谓乙类特种外汇贷款是指外汇银行为了满足客户借外汇贷款并使用外汇资金，但运用本币资金购买外汇资金来归还贷款本金与利息的实际需求所发放的外汇贷款。
（六）国际银团贷款
１、定义
所谓国际银团贷款又称辛迪加贷款，它是指由一家或者几家商业银行牵头，多家商业银行参加，联合组成一个严密的贷款集团，按照同样的贷款条件向借款人提供中长期（通常是7－10年）巨额资金的贷款方式。国际银团一般由牵头银行、经理银行、参与银行与代理银行组成。
２、类型
国际银团贷款一般可以划分为直接贷款与间接贷款两种具体形式。
直接的银团贷款是指组成银团的各家银行共同委托或者指定一家银行作为代理银行来负责银团贷款的发放、使用、管理与回收等工作的贷款方式。代理银行通常是借款人所在国或者所在地的商业银行。
间接的银团贷款是指在银团中的牵头银行不仅负责银团贷款份额的分配或
者转售工作，而且直接作为代理银行来负责银团贷款的发放、使用、管理与回收等工作的贷款方式。
３、国际银团贷款的操作过程。在通常情况下，国际银团贷款业务操作程序应该包括以下基本环节：
第一，借款人向牵头银行递交正式的银团贷款申请书以及与银团贷款相关的各种文件与资料。例如项目法人地位证明、项目批准文件、项目可行性报告、项目主办人基本概况等。
第二，牵头银行经过审查并决定受理银团贷款申请以后，应该向借款人发送银团贷款承诺函与银团贷款协议结构文本，同时协助借款人全面分析与认识银团贷款基本规范并收取融资申请费用（安排费用）。
第三，牵头银行协助借款人向国际银团中的其他成员发送银团贷款邀请函与贷款资料备忘录，同时根据参与银行的要求解释与分析贷款资料备忘录中的各种相关事宜。贷款资料备忘录的内容应该包括：银团贷款结构、项目概况及其有关具体数据、项目市场分析、项目融资条件、项目还款来源、项目合同与经营章程、其他必需的附属文件或者资料等。
第四，在借款人签署银团贷款协议结构文本并退还给牵头银行以后，牵头银行应该会同经理银行将该贷款协议结构文本提交指定的律师事务所做正式的银团贷款协议以及必要的法律文件。银团贷款协议一般由贷款主要协议与贷款主要条款构成。
第五，牵头银行会同经理银行与借款人就国际银团贷款协议的内容或者条款进行最终谈判，同时召集与安排各成员银行进行确认函签字，召集、安排各成员银行与借款人进行国际银团贷款协议签字。在国际银团贷款协议签字以后应该由借贷双方律师分别向各成员银行与借款人发送有关的贷款文件。
第六，代理银行根据国际银团贷款协议规定条款具体办理银团贷款的发放、使用、管理与回收等工作。
（七）项目贷款
１、项目贷款的性质
所谓项目贷款（项目融资）是指商业银行或者其他金融机构向专门为了融资而成立的工程项目公司所发放的一种贷款。
在项目融资方式下，投资方为了兴建大型工程项目而成立专门筹集资金的工程项目公司；同时由该工程项目公司出面向商业银行进行项目融资并承担偿还贷款本金与利息的法定义务；该工程项目公司获取项目贷款以后再作为投资投入大型工程项目建设，同时用经营大型工程项目所取得的收益来归还项目贷款的本金与利息。
２、项目贷款的参与者
第一，贷款人。项目贷款人可以是商业银行、国家政策性专业银行、国际金融组织、政府有关产业部门、保险机构等。
第二，工程项目公司。项目贷款的借款方。
第三，工程项目主办人。
第四，贷款保证人。主要有政府部门、本国中央银行、外国金融机构、向大型工程项目提供技术与经济支持的外国公司等。
第五，设备供应商。
第六，工程项目使用者。
第七，差额支付协议规定的付款人。差额支付协议是贷款银行与工程项目公
司推荐的第三者签订的付款保证协议。这第三者通常是工程项目主办人，但也可以是其他经济主体。
第八，保险机构。
第九，工程项目托管人。
第十，工程项目承包商。
３、项目贷款操作的关键问题
第一，贷款项目的可行性。
第二，贷款用途的合法性与合理性。
第三，贷款方式的选择。
第四，贷款利率的确定。
第五，贷款的风险防范措施。贷款银行发放项目贷款所面临的基本风险包括货币风险、信用风险、外汇风险、项目建设风险、项目经营风险、国际市场风险与国家政治风险等。
（八）其他贸易融资
１、出口打包贷款。
它是指外汇银行向本国出口商提供的一种短期抵押贷款。出口打包贷款涉及的抵押品通常是出口商提供的信用证。该贷款的期限一般不能超过信用证的有效期，但原则上最长期限为6个月。贷款的金额通常按照商品交易合同金额或者信用证金额折算成本币以后的60－80%计算发放。
２、票据抵押贷款。
它是指外汇银行向采用赊销方式出口商品的本国出口商提供的一种短期抵押贷款。票据抵押贷款涉及的抵押品通常是出口商提供的未到期的并经过承兑的商业汇票或者银行汇票，但以银行承兑汇票为主。该贷款的期限一般根据承兑汇票距离到期日的时间加上货款在途结算时间来确定。贷款的金额不得超过承兑汇票的金额扣减贷款利息以后的净额。
３、票据贴现。
它是指外汇银行采用买入未到期票据的方式而向未到期票据的持票人提供的一种间接贷款。外汇银行买入的未到期票据必须是经过金融监管当局与外汇管理当局批准的可贴现票据。
４、出口押汇。
它是指外汇银行（出口方银行）以出口商开具的票据及其有关单据为抵押而向出口商提供的一种短期抵押贷款。出口商申请出口押汇必须具备金融监管当局与外汇管理当局规定的基本条件。出口押汇的额度一般按照货物交易金额的90%计算发放。
５、进口押汇。
它是指进口商以进口原辅材料作价加工的销售货款或者委托加工的出口商品的销售结汇款为抵押而向外汇银行（进口方银行）申请的一种短期抵押贷款。进口商申请进口押汇必须具备金融监管当局与外汇管理当局规定的基本条件。进口押汇采取逐项申请并逐笔使用的方式办理，而每笔进口押汇金额不低于外汇银行规定的起点金额（例如10万美元）。进口押汇的期限一般不超过六个月。
第二节外汇市场业务管理
一、外汇市场概述
（一）外汇
１、动态外汇（等同于国际结算）
人们将一个国家或者地区的货币兑换成另一个国家或者地区货币的行为。２、广义静态外汇（等同于外币资产）
所有以外国货币表示的金融资产与实物资产，而一个国家的政府或者货币当局所拥有的外币资产则称为外汇储备。
根据外汇管理的实际需要，广义静态外汇可以进一步划分居民（包括自然人与法人）外汇与非居民（包括自然人与法人）外汇。
３、狭义静态外汇
以外国货币表示的并可以用于国际结算的各种支付手段，其基本存在形态包括外币存款、外币票据、外币支票与特定的外币支付凭证。
外汇市场交易中所使用的外汇概念一般是指狭义静态外汇。
根据货币能否自由兑换区分，外汇可以进一步划分为自由外汇与记账外汇。（二）汇率
１、基本汇率与“套算”汇率。
２、外汇买入价、外汇卖出价与外汇中间价。
３、电汇汇率、信汇汇率、票汇汇率。
４、外币买入价与外币卖出价。
５、即期汇率与远期汇率。
（三）外汇市场
１、外汇市场构成
（１）定义
所谓外汇市场是指由外汇供应者、外汇需求者、外汇交易中介者与外汇交易管理者所组成的买卖外汇的交易场所或者网络。
（２）外汇市场主体（参与者）
主要的参与者包括进口商、出口商、外汇银行、外汇交易经纪人、跨国公司、政府部门、其他供需者、外汇投机者、中央银行。
注：这些参与者既可以作为外汇供应者，也可以作为外汇需求者；但实际上主要的外汇供应者与外汇需求者分别是金融机构（外汇银行）与公司或者企业。外汇交易中介者一般由金融机构（外汇银行）与外汇交易经纪人担当，但其中最主要的交易中介是外汇银行。外汇交易管理者一般由政府部门与中央银行担当，但其中最主要的交易管理者是中央银行。
因此，外汇市场上最主要或者最重要的参与者是外汇银行。
（３）外汇市场客体（交易对象）
虽然在不同的外汇市场中，由该市场交易管理者所确定的可以参与交易的外汇与外汇资产不尽相同，但外汇市场交易的对象通常是狭义静态外汇，即包括外币存款、外币票据、外币支票与特定的外币支付凭证在内的各种外汇资产。
（４）外汇市场的交易层次
外汇银行与其客户之间的交易，外汇银行同业之间的交易，外汇银行与中央银行之间的交易。外汇银行同业之间的交易额一般可以占到整个外汇市场交易总额的90%以上。
２、外汇市场存在形态
（１）根据外汇市场的组织形式不同，外汇市场一般可以划分为有形市场与无形市场。
目前无形外汇市场已经成为外汇市场的主要形式，而且可以经营所有类型的外汇市场业务或者所有层次外汇交易。
（２）根据外汇市场的交易层次不同，外汇市场一般可以划分为零售市场与批发市场。
（３）根据外汇市场参与者的身份不同，外汇市场一般可以划分为地区市场与国际市场。
地区性外汇市场是指进入市场交易的参与者一般必须具备居民身份，而且外汇交易通常发生在本币与外币之间的外汇市场。
国际性外汇市场是指外汇交易双方通常是居民与非居民，而且外汇交易主要发生在不同外币之间的外汇市场。
（４）根据外汇市场所包含的交易层次不同，外汇市场一般可以划分为狭义市场与广义市场。
（四）外汇交易目的
１、外汇市场参与者交易目的
（１）获取外汇。
（２）资产保值。
（３）外汇投机。
２、外汇银行交易目的
（1）作为外汇交易中介者来接受客户的委托而参与外汇市场交易。
交易的基本目的在于通过各种市场服务来取得业务收入；在各种外汇市场业务操作过程中临时占用客户的一部分外汇资金；作为客户外汇风险转嫁机构来接受各种外汇风险，同时通过外汇风险的化解来获取盈利。
（２）作为外汇供应者或者外汇需求者直接参与外汇市场交易。
交易的基本目的主要包括：
第一，将外汇市场作为其外汇资金的来源之一，即获取外汇资金或者特定的外币资金来从事外汇银行业务。
第二，将外汇市场作为其外汇资金运用的场所之一，即运用其所持有的外汇资金进行合理的投资与适度的投机，从而取得各种业务收入与投资收益。
第三，利用外汇市场的基本功能并通过各种外汇市场业务操作来调节银行资产负债的币种结构，实现银行由不同货币构成的资产负债在整体上的平衡。
第四，通过各种外汇市场业务操作对银行所持有的外汇资产进行保值。（五）外汇风险
１、定义
所谓外汇风险又称汇率风险，它是指经济主体在持有外汇资产或者运用外汇资金的经济过程中，因为市场汇率变动而遭受资产损失或者经济损失的一种可能性。
需要指出的是，市场汇率变动实际上会产生两种截然相反的可能性：持有外汇资产或者运用外汇资金的经济主体既有可能遭受损失，但也可能因此产生盈利。
２、类型：
（１）交易风险。
（２）折算风险或者会计风险。
（３）经济风险或者经营风险。
二、外汇市场业务（自学）
（一）即期外汇交易。即期外汇交易在外汇银行的外汇市场业务中占有非常重要的地位，因为现汇交易金额一般会占到外汇交易总额的2／3以上。
（二）远期外汇交易。进行交易主要是为了实现套期保值或者进行外汇投机。（三）掉期外汇交易。其具体类型包括：第一，即期交易对远期交易。第二，即期交易对即期交易。第三，远期交易对远期交易。
（四）套汇交易。套汇交易的前提是不同外汇市场上汇率在同一时刻存在差异，而只要存在汇率差异就存在套汇的机会。
（五）套利交易。套利交易能否获取利差收入一般取决于两个基本因素：不同国家金融市场上短期利率存在差距与市场汇率是否变动。
（六）外汇择期交易。
（七）外汇期货交易。参与交易的目的主要是为了外汇投机或者外汇保值。（八）外汇期权交易（外汇选择权）。
复习指导
重要概念：外汇银行；福费廷；项目贷款；国际银团贷款。
思考题
１、商业银行的外汇资金主要运用于哪些方面？
２、外汇银行参与外汇市场交易的基本目的。
第二编银行业务 第十三章商业银行国际业务 一、填空题 1. 从广义上来说，商业银行的国际业务是指其所涉及______或______的业务活动。 2. 商业银行国际业务的开展必须依赖一定的组织机构来进行，通常采用的形式有：______、______、 ______、______等。 3. 所谓国际结算，就是国际间办理______，以结清不同国家当事人之间由于国际经济交易所产生的______关系。 4. 现代商业银行普遍使用的国际结算工具主要有三种：______、______和______。 5. ______ ，又称现汇交易，是指买卖双方成交后，在两个营业l51内办理交割的外汇买卖。 6. 目前全球两大电子即时汇率报价系统是______、______。 7. 福费廷是商业银行或大的金融公司，对以______方式出口大型资本设备的出口商提供中长期资金融通的一种新业务。 8. 银团贷款的方式有两种，分别是______和______。 9. 信用证是银行作出的有条件的付款承诺。它是开证行根据______的要求，向第三方（受益人、出口商）开立的承诺在一定期限内按照一定的条件支付一定金额的书面付款保证。 10. 光票托收是出口商仅开立______而不附带任何______委托银行收取款项的一种托收结算方式。 二、单项选择题 1. ______是出口商或委托人将金融票据连同商业单据或不带金融单据的商业单据交予银行，由其代为向付款人或进口商收取款项的托收方式。（） A. 跟单托收 B. 光票托书 C. 商业托收 D. 票据托收 2. 如果开证行与受益人的银行没有代理行关系，往往通过（） A. 另一家银行转让信用证 B. 另一家银行转通知信用证 C. 另一家银行保兑信用证 D. 另一家银行承兑信用证 3. 信用证是______根据申请人的要求和指示，向受益人开立的，在一定的期限内，凭规定的单据，在指定地点支付一定金额的书面承诺。（） A. 出口银行 B. 议付行 C. 通知行 D. 开证行 4. 国际结算的基本方式有（） A. 外币兑换、托收、信用卡 B. 汇款、托收、信用证 C. 汇款、保函、信用证 D. 旅行支票、汇款、托收 5. 打包放款业务一般是专款专用，即仅用于为执行信用证而进行的购货用途，贷款金额一般是信用证金额折人民币的60％～80％，期限一般不超过______个月。（） A. 1 B. 2 C. 3 D. 4 6. 以下不属于国际银团成员的是（） A. 借款人 B. 牵头银行 C. 代理银行 D. 开证行 7. 打包放款的数额一般出口货物总价值的（） A. 20％ B. 30％ C. 60％ D. 80％ 三、多项选择题 1. 汇款业务的方式有（） A. 电汇 B. 信汇 C. 票汇 D. 转汇 E. 邮汇 2. 商业单据包括（） A. 支票 B. 发票 C. 付款收据 D. 提单 E. 汇票
中国外资 2012年7月下总第269期 商业银行国际结算业务发展现状东华大学旭日工商管理学院杜坚 四大国有银行的国际结算业务几乎占有全国商业银行的国际结算总量的大部分比例,国际结算业务发展现状主要从三个方面来反应,一个是国际结算产品种类,一个是国际结算总量,另一个是国际结算手续费收入。 下表列示了我国四大国有银行的国际结算主要产品。从表中可以看到四大国有银行的国际结算产品主要集中在信用证、汇付托收等常规性方式,而新型的国际结算方式仅出现在少数的银行业务中。从四大国有银行的先行国际结算与贸易融资产品类型可以看到中国银行与中国建设银行产品种类比较丰富, 客户可选择的余地相对来说比较大,而中国工商银行与中国农业银行由于国际结算业务发展时间滞后与其他四大银行,国际结算产品集中于传统的信用证、托收、汇付等等,其中工商银行也涉及了福费廷、国际保理等新型的国际贸易融资产品。表1 四大国有银行国际结算与贸易融资产品 数据来源:四大国有银行网站 如下分别是国有四大商业银行2009年到2011年国际结算总量的数据图表,通过图表可以看到中国银行一直处于领先地位。鉴于中国农业银行的国际业务起步较晚,农业银行的国际结算业务规模要落后于其他四大国有银行。从2009到2011年的总体趋势来看,四大国有银行的国际结算业务都保持了20%以上的增长率,主要受益于我国在金融危机后的进出口贸易总额的
逐渐恢复和不断增长。中国银行2011年的国际结算量是招商银行同年的结算量总额的将近4.17倍,在四大国有银行中国际结算量差距也相对明显,中国银行的国际结算量是中国农业银行的2 倍多。 图2 2009-2011年四大国有银行国际结算总量(单位:亿美元 数据来源:2011年四大国有银行年度财务报告 图3 2011年四大国有银行结算总量比重 数据来源:2011年四大国有银行年度财务报告 通过上图中2011年四大国有银行的国际结算总量的比例可以看出,中国银行在整个四大国有银行中占了35%之多,其次是工商银行占了28%。从整体来看,中国农业银行与中国银行的国 际业务差距较大,主要原因是中国银行开展国际业务较早而且一直定位于国际化的银行的发展战略。 dio:10.3969/j.issn.1004-8146.2012.7.010 (下转第28页
国际结算/贸易融资系统 银行国际化发展具有两层含义，一是指单个银行由国内银行发展成为国际银行的过程；二是指整个银行体系的国际化，即外资银行进入和本国银行出去的全过程。这两个层次的国际化相互融合，密不可分。鉴于发展战略的长期性和全局性的特点，故可将商业银行国际化发展战略分解为机构国际化战略、业务国际化战略、股东国际化战略、管理国际化和人才国际化战略，从这五方面有计划、有序地推进，实现中国商业银行国际化和全球化发展目标。 随着中国正式成为WTO成员，根据相关承诺，将会对达到有关资本要求的外资银行逐步开放外汇业务市场，中资银行的外汇业务首当其冲地将要受到冲击。而国内中小商业银行的不断崛起，为了寻找新的利润增长点，纷纷把目光投向国际结算业务这一具有高风险，高回报的业务品种。中国的银行业正在国际结算业务领域展开空前激烈的竞争。为适应此形势，国内银行纷纷加大在国际结算业务电子化方面投入的力度。但是，相对于人民币业务，由于受到长期的政策限制，国内银行的国际结算业务反而是相对落后的领域，尤其各商业银行迫切需要更新或增加国际结算业务系统。 《凯越商业银行国际结算模拟系统》是采用了先进的设计理念，本着体现本外币一体化的管理思路和外汇业务专业化特点，在吸收国外先进银行国际结算系统的基础上，结合国内银行业务教学特点开发而成的，是国际金融、国际贸易等相关专业的最佳教学实训软件系统。 系统的定位 国际结算系统是集中处理国际业务的业务应用系统，提供国际结算、外汇担保、贸易融资、外汇资金、代理行同业授信、外汇管理政策等国际业务的操作平台。 国际业务系统是全行国际业务的经营管理平台，应当适应国际业务未来发展需要，实现操作流程、客户服务和政策监管的统一管理，强化这三条线的有机互动；要适应国际业务市场的变化，支持新产品的快速开发。 国际业务系统是重要的信息平台，能及时提供全行国际业务按产品、网点、客户分类的业务统计信息，以及外汇监管部门要求的相关申报统计信息。 设计理念 优化操作流程，提高处理效率 采取国际结算业务中心化操作模式，对国际结算业务进行集中操作、集中处理，以达到集约化、规范化要求，并在逻辑框架上为将来向区域性、全行中心的扩展预留了接口和修改余地。
国际业务部管理规定 Prepared on 22 November 2020
国际业务部管理制度 一、行政管理制度 （一）办公会议制度 1、日计划与晚总结： 业务员每日需制作每日工作总结以及明日的工作计划递交给主管领导。 .早训：每天10分钟，结合递交的工作计划对一天的工作安排； .晚结：每天10分钟.结合自身的工作对一天的工作总结; 2、周例会： .时间：每周一9:30–10:00（或由公司周例会时间另行安排） .地点：会议室 .人员：国际业务部全体成员 .会议内容：1）回顾本周销售状况，及行为奖惩事件； 2）总结本周热销的型号，客户来源、区域等情况； 3)提出需要公司例会解决的问题； .会议纪律：1）不得迟到； 2）缺席须向经理申请； 3）会议期间将手机调成震动或无声； .会议记录： 3、月例会： .每月末的30日召开； .当月销售工作的全面总结分析，一边更有针对性的明确与调整下月的总体销售策略和实施方案； 4、销售信息会 5、销售经验交流会 6、公司会议 （二）重大事项报告制度 1、业务员在操作过程中发生的重大事项、重大失误、突发事件、重大安全事故、被诉讼案件 等，必须在第一时间向主管领导报告，并在事后提交书面报告。 2、部门拟在经营活动中采取重大措施、举行重大活动的，应事先向总经理汇报，同意进行的， 由办公会议拟定详细的实施方案后施行。 （三）工作时间 考虑到外贸工作的时差问题（有时晚上要与国外客户沟通），故早上上班时间可以适当延迟，但最迟不得超过上午9点，如有特殊情况必须向总经理申请；同时国际业务部成员应自觉在晚饭后处理一些国外客人的询盘事宜。 （四）工作纪律 上班时不浏览与工作无关的网页，不准上网闲聊、玩游戏、看电影。对工作态度恶劣，不服从管理，无理取闹或消极怠工的员工，公司将予以辞退。 （五）出差管理 部门人员出差一天以内的，应就出差时间及地点、主要目的、出差期间工作安排等事项报上级领导批准。出差一天以上的，还应报告总经理。 （六）合同管理制度
第十章外汇管理法律制度 本章考情分析 在最近3年的考试中，本章的平均分值为3分，题型全部为客观题。本章大部分内容比较晦涩，复习难度较大，“战略性放弃”未尝不是一种选择。但值得注意的是，本章考点相对集中，如果抓住重点，真正需要考生实际的考点并不多。在复习中把握以下两点： （1）熟悉掌握最近几年的试题，本章的重要考点在最近几年的试题中反复出现； （2）关注2003年教材的变化，新增考点必须掌握。 2003年教材根据最新法律规定，进行了较大调整，主要变化体现在： （1）根据最新规定增加了“经常项目外汇账户”（将原来的经常项目外汇结算账户和外汇专用账户合并为经常项目外汇账户），考生重点关注经常项目外汇账户限额的单选题； （2）根据最新规定，对“个人因私出境用汇”部分进行了调整； （3）根据最新规定，对“外债管理”部分进行了调整，主要对“外国政府贷款”、“国际金融组织贷款”、“国际商业贷款”的X围进行了重新界定； （4）增加了“举借外债和对外担保管理”等内容，考生重点关注“对境内机构的外债管理”。 最近3年题型题量分析 一、经常项目外汇收入（P287） 1、经常项目外汇收入的处理原则 境内机构经常项目的外汇收入必须汇回国内，并按规定卖给外汇指定银行或者经批准在外汇指定银行开立外汇账户。考生需要准确区分的是，哪些外汇收入必须进行结汇，哪些外汇收入经批准可以在外汇指定银行开立账户。 【例题1】某公司共取得外汇收入210万美元。其中，通过转让非专利技术取得50万美元，通过出租房屋设备取得60万美元，承包境外工程收到的业务往来外汇收入100万美元。根据《中华人民XX国外汇管理条例》及其有关规定，该公司可以向国家外汇管理局及其分支局申请，在经营外汇业务的银行开立外汇账户，并按规定办理结汇的为（）万美元。（1999年） A．110 B．100 C．60 D．50 【答案】B 【解析】 （1）转让非专利技术和出租房屋设备取得的外汇收入，必须结汇； （2）承包境外工程收到的业务往来外汇收入经审批可以开立外汇账户。 【例题2】下列外汇收入中，可以向国家外汇管理局申请，在经营外汇业务的银行开立外汇账户的有（）。（1998年） A．海关收取的外汇保证金 B．出租房产收入 C．境外投资企业汇回的外汇利润
第一章国际物流管理系统概述1．1国际物流系统概述（了解） 1．1．1物流系统概述 1．1．2国际物流系统 1．1．3国际物流管理 1．2国际物流业务运作流程图（了解） 1．3国际物流业务管理人员工作关系图（了解）
第二章国际货物仓储业务管理实务2．1 国际货物仓储业务简述（了解） 2．1．1 仓储在国际物流中的地位 2．1．2 外贸仓库的分类 2．1．3 保税仓库 2．2 国际仓储业务运作程序（掌握） 2．3 ．3．1 2
2．3．2 岗位操作流程（掌握） ◆ 仓储战略部主任 主要负责研究、制定、实施发展战略与规划工作；分析仓储前景及技术发展趋势；分析经济、政治环境发展变化状况以及对企业仓储的影响；组织、领导专家对企业仓储发展方向的研究；协助高级管理层制定企业仓储发展战略；协助各事业部进行仓储计划项目可行性研究；分析组织投资仓储项目的可行性。 ◆ 仓储主管 做到货物码放整齐、清晰、便于操作，确保库容最大化利用；通过加强各项管理提高提货客人的满意度， 积极维护与库房相关单位的公共关系，确保突发（或困难）问题的及时、顺利解决；积极寻找有效方法，提高库房各项资源的利用率，降低单位成本；积极寻找改善各项操作规程、管理工具的方法，使公司的 服务更合理完善；与财务部定期进行对帐。对下属进行必要的岗位知识培训同时对其工作进行激励及评估。
◆ 财务会计 ◆ 库存成本控制师 ◆ 资金预算师 ◆ 验收管理人员 第三章 国际货物报检报关业务管理实务 3．1 国际货物报检报关简述（了解） 3．1．1 国际货物报检报关的涵义 3．1．2 报检 3．1．3 报关 3．2 国际货物报检业务基本程序（掌握） 程序1 报检 程序2 抽样 程序3 检验 程序4 领取证书 3． 3 国际货物报关业务基本动作程序（掌握） 程序1 申报 ? 申报步骤 步骤1 接受报关委托 步骤2 准备报关单证 步骤3 报关单预录入 步骤4 递单 步骤5 海关审单 程序2 配合查验 ? 配合检查的一般步骤 步骤1 接受检验通知 步骤2 配合检查 步骤3 确认查验结果 步骤4 申请海关赔偿 程序3 缴纳税费 ? 缴纳税费的一般步骤 步骤1 确定进出口货物的完税价格 步骤2 计算关税 步骤3 关税的申报 步骤4 关税的缴纳 如由 海关 造成货 物 损 坏
[键入文字] 国际业务部业务提成奖金管理制度 (讨论稿) 广州****设备有限公司 2011年05月
1.1.1总则 第一条为提高国际业务部员工的工作积极性，努力开拓国际市场，促进出口业务量增长和汇款效率，特制定本制度； 第二条本制度遵循的原则是在客观评价销售人员业绩的基础上，奖励先进、鞭策后进；鼓励部门内的团队精神； 第三条本制度的适用范围为国际业务部全体员工； 第四条国际业务部全体员工参与业务提成的分配，部门经理不再享受其他部门经理薪酬结构中的效益工资部分，出口业务部员工不再享受公司年终效益奖金； 1.1.2操作流程 第五条每年年初，公司根据集团下达的目标、历史销售情况、国际市场预测等多项因素，确定年度出口计划； 第六条公司在确定年度出口计划任务后，同国际业务部经理签订年度《出口业务目标责任书》，责任书内有关数据由公司副总经理、财务部经理和国际业务部经理共同确定；责任书明确国际业务部应承担的基本任务、目标任务基数，明确基本任务以上及超额任务的奖金提成比率、回款要求、部门经理提成方案等详尽事宜； 第七条财务部设立专门业务提成奖金专用帐户，专款专用，每季度按制度要求计算提成奖金金额，年终进行年度提成奖金决算； 第八条国际业务部按季度分解出口业务计划，奖金按单提取、按季发放； 第九条年终最终奖金决算计算时间：每年会计年度（1月1日至12月31日）结束后，公司发放年终奖金前；当年终业务提成奖金最终提取数额和季度累计有差额时，多退少补。 1.1.3奖金分配方案 第十条出口业务部经理的奖金分配方案在年度《国际业务部目标责任书》中确定； 第十一条本制度所确定奖金的分配范围为：国际业务部业务人员、技术人员、市场推广人员、财务人员、综合管理人员； 第十二条奖励方式：
第十章国际服务贸易 一、填空题 1.WTO《服务贸易总协定》（GATS）将国际服务贸易定义为四种形式：________________、________________、________________、________________。 2.在服务贸易的四种方式中，劳务输出属于________________，国外游客到中国旅游属于________________，中国银行对国外客户提供的咨询服务属于________________，在中国高校中的外教人员属于________________，花旗银行（中国）有限公司的设立属于________________。 3.IMF国际收支统计（BOP统计）中将服务贸易分为________________类。WTO《服务贸易总协定》（GATS）中将服务贸易分为________________大类。 4.BOP统计难以全面体现国际服务贸易规模，因为该统计不包括________________。 5. WTO《服务贸易总协定》中各成员方的义务分为________________义务和________________义务。各成员的市场开放主要是通过________________义务实现的。 二、判断题 1.视听服务和国际金融中的清算与支付属于国际服务贸易中的跨境交付。（） 2.商业存在是四种服务提供方式中最主要的方式，也是服务贸易活动中最主要的形式，它主要涉及市场准入和直接投资。（） 3．《服务贸易总协定》明确规定，“政府当局为履行职能所提供的服务”属于国际服务贸易的对象。（）4．“服务贸易发展的速度高，在国际贸易中的比重加大”是当代国际服务贸易发展的重要特征和趋势。（）5．国际服务贸易纳入多边贸易体系并有了国际规范是在关贸总协定的“东京回合”谈判。（） 6．《服务贸易总协定》减让表中关于国际运输服务的内容包括客运服务。（） 7．国际海运是国际贸易中主要的运输方式之一。（） 8．不论哪种国际金融业务，都牵涉到外汇买卖，因此可以说外汇业务渗透到一切国际金融市场的业务中。（） 9．证券市场可划分为股票市场、企业债券市场与政府债券市场。（） 10．金融业放宽管制或自由化趋势在发达国家和新兴工业化国家尤为显著。（） 11．根据《服务贸易总协定》的解释，电信服务是指传送和接收任何电磁信号的服务。（） 12．保险市场自由化主要体现在三方面：（1）放宽费率管制；（2）保险服务自由化；（3）放宽保险公司设立的限制。（） 13．咨询服务往往与信息服务、策划服务、设计服务等交叉在一起。（） 14．根据《服务贸易总协定》第13条规定：包括由各国政府完全资助的教学活动（如军事院校）在内的所有教学活动均属教育贸易服务开放的范畴。（） 25．《服务贸易总协定》的一个重要特点就是将一般性义务与具体承诺的义务区分开来，如最惠国待遇、国民
银行国际业务部年度工作总结及工作计划(可编辑) 银行国际业务部年度工作总结及工作计划年国际业务部认真贯彻落实总行年初工作安排紧紧围绕总行相关部署坚定信念狠抓落实稳步推进各项工作顺利开展。 现将全年工作情况以及年工作计划汇报如下：一、年业务经营情况年在行领导的正确指导和帮助下在各经营机构的配合下我行国际业务各项工作较上年得到了较大的提升各经营机构业务规模和客户数量增长明显产品营销和推广能力进一步加强业务指标整体完成情况较好,且超额完成年初目标任务。 （一）业务指标完成情况年国际业务规模有了较大幅度的增长各项业务指标较年至少增长以上尤其是重要指标贸易融资（亿）及跨境保函业务（亿美元）增长率分别为XX和XX。 各项收入达XX万元盈利能力显著提升。 对于年初定的经营目标国际结算（XX亿美元）、贸易融资发生额（XX亿人民币）以及客户数（XX户）均超额完成目标任务详见下表：（二）产品推广情况从产品来看年国际业务产品共类包含结算、资金、担保以及融资客户的产品使用种类越来越多元化使用频率逐渐提升单一产品的币种也在不断的增加外币贸易融资从传统的美元融资已扩展到欧元客户对我行的产品依赖度在逐渐加强。 （三）客户推展情况年国际业务新增客户XX户其中外汇客户XX 户大部分为基础性的出口结算类客户外汇客户的客户群不断扩大。 授信类客户履约情况较好资产质量较好。
（四）机构覆盖情况从办理业务的机构分布来看年主要业务办理机构集中在洛阳域外分行仅有郑州、南阳、焦作、许昌且产品均已小额结算为主。 年XX家经营机构中有XX家实现了产品落地其余家也均有储备业务基本实现了国际业务产品的全机构覆盖。 二、重点工作完成情况（一）潜心研究产品创新丰富我行公司业务产品线为了积极响应我行“打造中原地区最具创新型银行”的愿景年初我部根据业务情况和市场情况制订了年度创新目标产品并对逐个产品进行进度分解指派具体的创新产品项目负责人负责产品开发的整体协调、推动和后续跟进以确保创新产品按照既定计划完成设计、开发和落地。 最终实现了“海外代付”和“福费廷”两项产品的落地其中XX 管理行共办理海外代付XX万美元XX管理行共办理福费廷XX亿人民币两项产品共计收入XX万元。 （二）继续拓展我行国际业务代理渠道助力国际业务产品创新加大加深已合作银行的合作力度。 在与交通银行结算代理业务的合作基础上进一步深化合作融资业务合作机构由洛阳分行延伸至其离岸中心和香港分行我行融资渠道也由境内同业延伸至境外同业从而拓宽了融资渠道进一步降低了获取资金的成本。 代理行又新增了中信银行和兴业银行并在兴业银行落地了代理结算业务进一步拓宽了境内合作渠道。
我国商业银行本外币一体 化经营分析 一、本外币业务一体化推进措施 本外币一体化经营是我行实现经营国际化的重要步骤为了适应这一形势积极参与国际金融服务市场竞争必须实施“银行再造”策略实现整体经营管理体制、机制的全面创新具体体现在以下几个方面 1、要实行面向市场的原则要按照市场发展趋势全面整合内部各种资源要素逐步具备并提高面向国内和国际两个市场、运用境内和境外两种资源、服务境内和境外两种客户、经营本币和外币两种业务的综合经营能力 2、要坚持严格控制风险针对外汇市场和国际市场的特殊性既要注意防范和控制经济金融全球化过程中的市场风险和政策风险也要注意防范一体化过程中的市场、客户、政策和技术风险确保各项业务的稳健发展 3、要坚持稳步推进按照专业发展、逐步整合和实现一体化的总体步骤根据实际所处的发展阶段采取不同措施有计划地分步推进一体化四要发挥科技支撑的原则依照未来电子化发展趋势以先进的计算机网络技术为基础再造银行的各项服
务不断提升现代化服务手段 4、深化组织结构调整一是建立高效的内部组织结构主要包括建立高效的决策体系和科学、民主的决策程序；建立高效的管理与控制体系保证整个系统的有序运转提供令顾客满意的金融服务；建立高效的内部监督体系以保证银行经营的安全性二是提高银行处理信息的能力在信息技术突飞猛进的今天信息是一切竞争的前提在外部信息给定的情况下竞争的对象实际上是信息处理能力信息时代的到来首先意味着全球信息量的迅速膨胀计算机的应用使得人类搜集和处理信息的能力大大提高但是与此同时信息量的扩展比人类的信息处理能力的提高还要快因此银行必须建立属于自己的高效的信息中心同时在银行的组织架构上也要建立适合于信息传输的组织机构三是采取市场客户导向型组织银行作为服务性行业其竞争主要是对客户的竞争要建立自己的营销体系强化市场开发要通过争取客户提高市场竞争能力四是建立适应创新能力要求的组织体系商业银行最基本的国际业务包括外汇业务、国际贸易融资与结算、国际信贷、国际投资、国际租赁、同业资金拆借以及提供金融、财务咨询等目前我国银行的业务领域较窄实行本外币一体化经营以后需要大力拓展新的银行业务为此需要建立自己的金融创新业务部门全力以赴根据市场的变化创造出满足客户需要的各种金融产品
?我所接触的商业银行国际业务 ?两年多前，我进入到商业银行工作。在之后的大部分时间里，无论是在支行做对公客户经理，还是做分行的产品经理和审批人员，我所接触最多的就是国际业务，包括我们传统的在岸单证、融资业务，以及新型的跨境联动业务，和我们最广义理解上的，作为国际业务延伸的内贸业务和外币业务。 两年多前，我进入到商业银行工作。在之后的大部分时间里，无论是在支行做对公客户经理，还是做分行的产品经理和审批人员，我所接触最多的就是国际业务，包括我们传统的在岸单证、融资业务，以及新型的跨境联动业务，和我们最广义理解上的，作为国际业务延伸的内贸业务和外币业务。由于职位变动，在可预见的将来，我可能都不再涉入这一部分工作了，所以暂把这段时间所学习、了解到的国际业务内容和我自己的点滴经验、感受记录下来，希望能有更多朋友关注国际业务，热爱国际业务。 谈到国际业务，就要解答以下疑问：第一，商业银行为什么要做国际业务；第二，什么样的客户能做国际业务；第三，国际业务都包括哪些门类、内容；第四，在经办国际业务时应该如何操作，注意哪些问题。 那么首先，与各位交流为什么商业银行需要开展国际业务。事实上在很多人的印象中，银行就是存款、取款、转账汇款、理财、信用卡，在人们的日常生活中，它更多是一些产品和渠道；对于稍稍更了解些的朋友来说，商业银行传统上以赚取利差作为最主要盈利手段，一方面以相对较低的利率从缺少投资去向的个人、企业那里吸纳存款，另一方面又以相对更高的利率将吸纳来的大部分存款（除必要的准备金外）借贷给缺乏资金来源的个人和企业。那么，商业银行何以能够扮演这种角色呢？一是由于商业银行有相对较大的规模和较规范的内部管理，自身信誉远高于一般个人和企业，二是商业银行在各个细分市场上拥有经验，能够较准确地判断借款人的生产经营状况、盈利能力和还款能力，从而比一般的企业和个人更能规避掉绝大多数信用风险、市场风险和操作风险，保证借款人还款有保障。 就正在向市场经济转型的中国的情况而言，商业银行保持着更高的盈利水平，还有赖于几个原因：第一，由于市场发育不完全，特别是中国资本市场的落后，间接融资长期以来是借款人最主要的融资渠道，而包括居民在内的其他主体又缺少足够的投资渠道（这也在一定程度上炒高了房价以及各种奇奇怪怪的东西），所以商业银行能够一直作为信用中介而扮演过路财神的角色；第二，基于第一点，在很长一段时间内商业银行间缺乏足够竞争，并且鉴于政府对于利率的保护，使中国的商业银行坐拥较一般国家更高的利差（高一些的存款利率和高更多的贷款利率）；第三，受长期计划经济观念下影响的人们，特别是年龄较大的居民，对中国商业银行和中国政府间的关系非常迷信，因此他们认为无论存款还是投资理财，银行都是更加安全的选择，这使商业银行往往在价格并不具竞争力的情况下，仍能保持较多的、能够发挥基础性作用的存款（这能够满足监管当局对于资本充足率和贷存比的考核），并且即便是银行代销的其他公司理财产品、信托、保险等，也仍能具有客户群体和渠道的优势。
国际业务工作总结 通过对实践过程进行认真的分析，总结经验，吸取教训，发现规律性的东西，使感性认识上升到理性认识。下一步将怎样纠正错误，发扬成绩，准备取得什么样的新成就，不必像计划那样具体，但一般不能少了这些计划。XXX为大家整理的相关的国际业务工作总结，供大家参考选择。 国际业务工作总结 2016年，国际业务部认真贯彻落实总行年初工作安排，紧紧围绕总行相关部署，坚定信念，狠抓落实，稳步推进各项工作顺利开展。现将全年工作情况以及2017年工作计划汇报如下： 一、2016年业务经营情况 2016年在行领导的正确指导和帮助下，在各经营机构的配合下，我行国际业务各项工作较上年得到了较大的提升，各经营机构业务规模和客户数量增长明显，产品营销和推广能力进一步加强，业务指标整体完成情况较好,且超额完成年初目标任务。 (一) 业务指标完成情况
2016年国际业务规模有了较大幅度的增长，各项业务指标较2015年至少增长50%以上，尤其是重要指标贸易融资(20亿)及跨境保函业务(3亿美元)，增长率分别为XX%和XX%。各项收入达XX万元，盈利能力显著提升。 对于年初定的经营目标，国际结算(XX亿美元)、贸易融资发生额(XX亿人民币)以及客户数(XX户)均超额完成目标任务，详见下表： (二)产品推广情况 从产品来看，2016年国际业务产品共12类，包含结算、资金、担保以及融资，客户的产品使用种类越来越多元化，使用频率逐渐提升，单一产品的币种也在不断的增加，外币贸易融资从传统的美元融资已扩展到欧元，客户对我行的产品依赖度在逐渐加强。 (三)客户推展情况 2016年国际业务新增客户XX户，其中外汇客户XX户，大部分为基础性的出口结算类客户，外汇客户的客户群不断扩大。授信类客户履约情况较好，资产质量较好。 (四)机构覆盖情况 从办理业务的机构分布来看，2015年主要业务办理机构集中在洛阳，域外分行仅有郑州、南阳、焦作、许昌且产品均已小额结算为主。2016年XX家经营机构中有XX家实现了产
第十章国际业务（外汇业务） 第一节外汇银行业务管理 一、外汇银行界定 所谓外汇银行是指经过金融监管当局（中央银行）批准或者指定的能够经营外汇业务的商业银行。 二、商业银行外汇资金来源 （一）外汇资本金 根据金融监管当局在金融机构（商业银行）注册登记管理过程中的规定，商业银行要想获得作为外汇银行的资格（即注册为外汇银行）或者得到经营《外汇业务许可证》，它必须按照金融监管当局规定的比率具备或者拥有外汇资本金。 外汇资本金的性质、职能、作用与管理，完全与银行资本性质、职能、作用与管理相同。 （二）外汇存款 １、境外存款与境内存款 （１）境外存款 是指外汇银行境外分支机构以其所在地（国家）货币与外币的形式所吸收的银行存款。在一般情况下，外汇银行的境外存款只能在其所在地运用。外汇银行的境外存款能否调回本国运用，通常取决于外汇银行所在地（国家）外汇管理的具体规定或者限制及外汇银行母亲国与其所在国所达成的双边协议中的具体规定。 （２）境内存款 是指外汇银行境内分支机构以可兑换外币与本币的形式所吸收的银行存款。 对于外汇银行来说，外汇存款主要是指外汇银行境内分支机构所吸收的境内外币存款。 ２、外汇存款（境内存款）基本类型 （１）甲种外币存款（对象为境外法人与境内法人）。 （２）乙种外币存款（对象为境外自然人与外国常驻机构人员）。 （３）丙种外币存款（对象为境内自然人）。 （４）特种外币存款或者特种本币存款。这种特殊待遇的“特殊”之处在于：在本国境内的境外法人与自然人及境内法人与自然人都是外汇银行的存款对象。该类存款只能采用活期存款的形式存入银行。 （三）发行国际金融债券 １、外国金融债券与欧洲金融债券 （１）外国金融债券 所谓外国金融债券是指发行者（外汇银行）在外国金融市场上以当地货币标值发行的金融债券。 该类国际金融债券具有以下基本特点：第一，外国金融债券的发行涉及到两个国家。债券发行人（债务人）的法人地位属于一个国家，债券的发行市场与债券的标值货币则属于另一个国家。第二，外国金融债券的发行必须得到发行市场所在国政府与货币管理当局的批准，同时债券发行人必须自觉接受发行市场所在国金融法规的约束。第三，发行外国金融债券必须坚持“借什
国际业务工作总结 国际业务工作总结通过对实践过程进行认真的分析，总结经验，吸取教训，发现规律性的东西，使感性认识上升到理性认识。下一步将怎样纠正错误，发扬成绩，准备取得什么样的新成就，不必像计划那样具体，但一般不能少了这些计划。 ________为大家整理的相关的国际业务工作总结，供大家参考选择。 国际业务工作总结年，国际业务部认真贯彻落实总行年初工作安排，紧紧围绕总行相关部署，坚定信念，狠抓落实，稳步推进各项工作顺利开展。现将全年工作情况以及年工作计划汇报如下 一、年业务经营情况年在行领导的正确指导和帮助下，在各经营机构的配合下，我行国际业务各项工作较上年得到了较大的提升，各经营机构业务规模和客户数量增长明显，产品营销和推广能力进一步加强，业务指标整体完成情况较好,且超额完成年初目标任务。 一业务指标完成情况年国际业务规模有了较大幅度的增长，各项业务指标较年至少增长50以上，尤其是重要指标贸易融资20亿及跨境保函业务3亿美元，增长率分别为XX和XX。各项收入达XX万元，盈利能力显著提升。
对于年初定的经营目标，国际结算XX亿美元、贸易融资发生额XX亿人民币以及客户数XX户均超额完成目标任务，详见下表二产品推广情况从产品来看，年国际业务产品共12类，包含结算、资金、担保以及融资，客户的产品使用种类越来越多元化，使用频率逐渐提升，单一产品的币种也在不断的增加，外币贸易融资从传统的美元融资已扩展到欧元，客户对我行的产品依赖度在逐渐加强。 三客户推展情况年国际业务新增客户XX户，其中外汇客户XX 户，大部分为基础性的出口结算类客户，外汇客户的客户群不断扩大。 授信类客户履约情况较好，资产质量较好。 四机构覆盖情况从办理业务的机构分布来看，年主要业务办理机构集中在洛阳，域外分行仅有郑州、南阳、焦作、许昌且产品均已小额结算为主。年XX家经营机构中有XX家实现了产品落地，其余3家也均有储备业务，基本实现了国际业务产品的全机构覆盖。 二、重点工作完成情况一潜心研究产品创新，丰富我行公司业务产品线为了积极响应我行打造中原地区最具创新型银行的愿景，年初我部根据业务情况和市场情况制订了年度创新目标产品，并对逐个产品进行进度分解，指派具体的创新产品项目负责人，负责产品开发的整体协调、推动和后续跟进，以确保创新产品按照既定计划完成设计、开发和落地。最终实现了海外代付和
国际业务部管理制度 一、行政管理制度 （一）办公会议制度 1、日计划与晚总结： 业务员每日需制作每日工作总结以及明日的工作计划递交给主管领导。 1.1. 早训：每天10分钟，结合递交的工作计划对一天的工作安排； 1.2. 晚结：每天10分钟. 结合自身的工作对一天的工作总结; 2、周例会： 2.1. 时间：每周一9:30 –10:00（或由公司周例会时间另行安排） 2.2. 地点：会议室 2.3. 人员：国际业务部全体成员 2.4. 会议内容：1）回顾本周销售状况，及行为奖惩事件； 2）总结本周热销的型号，客户来源、区域等情况； 3) 提出需要公司例会解决的问题； 2.5. 会议纪律：1）不得迟到； 2）缺席须向经理申请； 3）会议期间将手机调成震动或无声； 2.6. 会议记录： 3、月例会： 3.1. 每月末的30日召开； 3.2. 当月销售工作的全面总结分析，一边更有针对性的明确与调整下月的总体销售策略和实施 方案； 4、销售信息会 5、销售经验交流会 6、公司会议 （二）重大事项报告制度 1、业务员在操作过程中发生的重大事项、重大失误、突发事件、重大安全事故、被诉讼案件等， 必须在第一时间向主管领导报告，并在事后提交书面报告。 2、部门拟在经营活动中采取重大措施、举行重大活动的，应事先向总经理汇报，同意进行的，由 办公会议拟定详细的实施方案后施行。 （三）工作时间 考虑到外贸工作的时差问题（有时晚上要与国外客户沟通），故早上上班时间可以适当延迟，但最迟不得超过上午9点，如有特殊情况必须向总经理申请；同时国际业务部成员应自觉在晚饭后处理一些国外客人的询盘事宜。 （四）工作纪律 上班时不浏览与工作无关的网页，不准上网闲聊、玩游戏、看电影。对工作态度恶劣，不服从管理，无理取闹或消极怠工的员工，公司将予以辞退。 （五）出差管理 部门人员出差一天以内的，应就出差时间及地点、主要目的、出差期间工作安排等事项报上级领导批准。出差一天以上的，还应报告总经理。 （六）合同管理制度 6.1.部门对外签订合同、（技术、质量、加工）协议、补充协议、合同相关备忘录灯，必须经过法
商业银行第十章国际业务 外汇银行业务治理 一、外汇银行界定 所谓外汇银行是指通过金融监管当局（中央银行）批准或者指定的能够经营外汇业务的商业银行。 二、商业银行外汇资金来源 （一）外汇资本金 按照金融监管当局在金融机构（商业银行）注册登记治理过程中的规定，商业银行要想获得作为外汇银行的资格（即注册为外汇银行）或者得到经营《外汇业务许可证》，它必须按照金融监管当局规定的比率具备或者拥有外汇资本金。 外汇资本金的性质、职能、作用与治理，完全与银行资本性质、职能、作用与治理相同。 （二）外汇存款 １、境外存款与境内存款 （１）境外存款 是指外汇银行境外分支机构以其所在地（国家）货币与外币的形式所吸取的银行存款。在一样情形下，外汇银行的境外存款只能在其所在地运用。外汇银行的境外存款能否调回本国运用，通常取决于外汇银行所在地（国家）外汇治理的具体规定或者限制及外汇银行母亲国与其所在国所达成的双边协议中的具体规定。 （２）境内存款 是指外汇银行境内分支机构以可兑换外币与本币的形式所吸取的银行存款。关于外汇银行来讲，外汇存款要紧是指外汇银行境内分支机构所吸取的境内外币存款。 ２、外汇存款（境内存款）差不多类型 （１）甲种外币存款（对象为境外法人与境内法人）。
（２）乙种外币存款（对象为境外自然人与外国常驻机构人员）。 （３）丙种外币存款（对象为境内自然人）。 （４）特种外币存款或者特种本币存款。这种专门待遇的“专门”之处在于：在本国境内的境外法人与自然人及境内法人与自然人差不多上外汇银行的存款对象。该类存款只能采纳活期存款的形式存入银行。 （三）发行国际金融债券 １、外国金融债券与欧洲金融债券 （１）外国金融债券 所谓外国金融债券是指发行者（外汇银行）在外国金融市场上以当地货币标值发行的金融债券。 该类国际金融债券具有以下差不多特点：第一，外国金融债券的发行涉及到两个国家。债券发行人（债务人）的法人地位属于一个国家，债券的发行市场与债券的标值货币则属于另一个国家。第二，外国金融债券的发行必须得到发行市场所在国政府与货币治理当局的批准，同时债券发行人必须自觉同意发行市场所在国金融法规的约束。第三，发行外国金融债券必须坚持“借什么货币还什么货币”的国际惯例。第四，外国金融债券的发行人通常是各国的商业银行（外汇银行），但它们不能直截了当进入国际债券发行市场发行，即必须托付发行市场所在国的商业银行或者其他金融机构来办理外国金融债券的发行事务。第五，外国金融债券的发行市场目前要紧集中在少数几个发达国家同时债券发行量庞大。另外，还有一种比较专门的外国金融债券——平行金融债券存在。所谓平行金融债券是指发行者（外汇银行）在几个国家的债券发行市场上同时发行权益相同并以当地货币标值发行的金融债券。这实际上是某一发行者（外汇银行）同时在不同国家的债券发行市场上发行的几笔外国金融债券。 （２）欧洲金融债券 所谓欧洲金融债券是指发行者（外汇银行）在外国金融市场上以本国货币标值发行的金融债券。 该类国际金融债券具有以下差不多特点：第一，欧洲金融债券的发行至少涉及到三个国家。债券发行人（债务人）的法人地位属于一个国家，
有关商业银行国际业务的一些思考 国际业务作为商业银行的重要业务门类，在商业银行发展过程中起着越来越重要的作用。从某种意义上说，未来银行业的竞争，就是新兴业务尤其是中间业务创新的竞争，谁占领了中间业务市场，谁就抢占了制高点，就拥有更大的生存发展空间。国际业务是现代商业银行获取中间业务利润和向国外拓展营销的重要手段，它对银行具有收益高、见效快的特点，因此，历来都是各家商业银行的兵家必争之地。特别是在我国加入wto后的一年多时间里，国际业务的竞争已日趋白热化，外资银行凭借其良好的信誉、先进的技术手段、丰富的管理经验、优质的客户服务、完善的业务品种以及对国际惯例的熟练驾驭能力等优势冲击着我国已有的经营领域，抢占着国际业务市场份额，而在金融同业竞争不断加剧的今天，各商业银行在狠抓本币业务的同时，纷纷将眼光瞄准了国际金融业务。面对激烈的竞争形势，国有商业银行只有面对挑战寻找对策，采取有效措施才能使国有商业银行在国际业务的竞争中立于不败之地。 要大力发展国际业务，首先必须清醒地认识和估计到发展过程中的困难，才能勇敢的迎接和把握稍纵即逝的机遇，运用有效的措施推动商业银行国际业务快速向前发展。 一、国际业务发展的难点 (一)思想认识不到位。从总体上看，我国商业银行对发展国际业务必要性和紧迫性的认识不够明确和充分。主要表现在：一是高级管理人员和相关部门对国际业务缺乏了解，也无经验，以致对国际业务的发展和管理难以进行有效的配合和支持。二是商业银行的传统业务是本币业务，国际业务的比重相对较小，在机构、人才、客户等方面均不占优势，以致大部分人认为与其花费大量人力、物力、财力去发展国际贸易融资，还不如集中精力抓好本币业务。 (二)国有商业银行营销手段单一，营销力量不足。主要体现在不能很好地将融资与国际结算业务相结合，忽视国际结算业务正由中间业务向表外业务转化，融资与担保正成为国际结算的一个重要组成部分，因而造成有融资功能的部门不会根据国际结算业务的特点对外营销，而经营该业务的部门又没有融资权，对外没有形成一股合力，严重制约了业务规模的扩大。 (三)从事外汇业务的专业人员短缺，人力资源配置不合理，缺乏有效的约束激励机制，特别是与绩效挂钩过分的“官本位”体系，极大弱化了员工的商业意识和对银行技术进步的追求，因而在一定程度上影响了国有商业银行外汇业务的发展。虽然，银行开展国际业务后陆续培养了一批国际业务专业人才，但熟悉国际业务的人才多集中在国际业务部，且以内勤为主、外勤薄弱，因此国际业务专业人员的能力范围和施展空间受到制约，同时国际业务人员流动性低，缺乏活力，在职员工定期脱产培训不足，尤其到国内外外资银行培训几乎是零。 (四)技术手段落后。目前我国各国有商业银行在开展国际业务特别是国际结算业务方面一直沿用的是分散经营模式，同时由于银行的电子化、自动化起步晚，外汇业务处理系统较为落后，国际业务账务系统相对独立，国际结算与外汇信贷、外汇信贷与会计独自运行，缺乏网络资源的共享和统一协调的管理，无法达到共享资源。 (五)金融创新能力不足，受限制较多。一方面由于外汇管理局对国有商业银行国际业务的市场准入要求较严，使得国有商业银行对国际业务创新望而生畏，对新业务的研究不够；另一方面由于国有商业银行体制的问题，积极创新的动力和意识不足，没有创新激情。
国际金融机构 第十章 【教学方案】 一、教学目标：、 1、了解国际金融机构的产生与发展 2、熟悉全球性的国际金融机构。 二、教学重点： 全球性的国际金融机构三、 教学难点：主要的金融机构四、 教学时间安排：4学时。 1957年到70年代，欧洲、亚洲、非洲、拉丁美洲、中东地区的国家为发展本地区经济的需要，通过互助合作方式，先后建立起区域性的国际金融机构，如泛美开发银行、亚洲开发银行、非洲开发银行等。国际货币基金组织 第二节全球性国际金融机构 一、国际货币基金组织 ㈠国际货币基金组织的产生的背景： 建立二战后新的国际经济秩序 1、在本世纪后半叶的50年中，关贸总协定和世界银行、国际货币基金组织被认为支撑世界经贸和金融格局的三大支柱。 2、这三大支柱实际上都源自于1944年召开的布雷顿森林会议。后两者人们又习惯称之为布雷顿森林货币体系。 “怀特计划”与“凯恩斯计划”
㈡国际货币基金组织的宗旨 1、作为一个常设机构在国际金融问题上进行协商与协作，促进国际货币合作； 2、促进国际贸易的扩大和和平衡发展； 3、促进和保持成员国的就业，生产资源的发展和实际收入的高水平； 4、促进国际汇兑的稳定，在成员国之间保持有秩序的汇价安排，防止竞争性的货币贬值； 5、协助成员国在经常项目交易中建立多边支付制定，消除妨成员国临时提供普通资金，使其纠正 国际收支的失调； 6、不采取危害本国或国际繁荣的措施，缩短成员国国际收支不平衡的时间，减轻不平衡的程度。 ㈢国际货币基金组织的三项基本职能 1、确立了有关汇率政策、与经常项目交易有关的支付以及货币可兑换性的行为准则； 2、在成员国纠正国际收支不平衡或避免此一情况发生时，为确保其遵守该行为准则向其提供融通 资金； 3、为成员国在货币问题上的协商与合作提供场所，通过组织的运作和协调来稳定汇率，消除妨碍贸易的外汇管制，通过向会员国提供短期信贷，解决国际收支不平衡时会员国对外汇的暂时需求，以达到促进国际贸易均衡发展，维护国际经贸秩序的目的。 ㈣国际货币基金组织的结构 国际货币基金组织的最高权力机构是理事会，由各会员国委派理事和副理事各1人组成。执行董事会是负责处理基金组织日常业务的机构，共由23人组成。 ㈤国际货币基金组织的资金来源 1、份额 2、借款 3、信托基金 ㈥国际货币基金组织的业务活动 1、特别提款权（SDR）是国际货币基金组织于1969年创设的一种储备资产和记账单位，亦称“纸黄金”，最初是为了支持布雷顿森林体系而创设，后称为“特别提款权”。最初每特别提款权单位被定义为0.888671克纯金的价格，也是当时1美元的价值。 ㈦国际货币基金组织的缺点 1、基金组织在机制安排上明显倾向于发达国家。虽然基金组织多次出台提升小国份额的举措，但 发达国家的份额仍远远超过发展中国家。 2、对全球性的危机反应不及时、调节能力不足、经济流通方面缺乏统一的标准等。 3、但在各国的共同努力下，渐渐形成了一套能够为大多数国家接受或认可的国际规则，在一系列 金融动荡中基金组织充分展示了“最后贷款人”的作用，促进了世界经济的稳定与发展。 二、世界银行集团 ㈠国际复兴开发银行（世界银行） 1、性质：赢利性组织，不以利润最大化为经营目标