深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程
第一章总则
第一条为加强我行商业承兑汇票业务保贴业务管理，规范其业务操作，根据《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等法律、规章和《深圳发展银行商业汇票业务
管理办法》等我行有关制度，结合我行实际情况，制定本规程。
第二条商业承兑汇票保贴是指我行对商业承兑汇票承兑人、背书人或持有人核定授信额度，并在授信额度内对其商业承兑汇票给予贴现的一种授信行为。
我行保贴业务操作规程，包含商业承兑汇票的保贴授信、贴现以及其放款、贷后管理、会
计操作等流程。
第三条商业承兑汇票保贴业务（以下简称保贴业务），必须按照“统一授信、审贷分离、
分级审批、责权分明”的原则办理。
第二章客户的准入资格、条件及要求
第四条申请办理保贴业务的申请人必须符合《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》受理
条件的相应条款，并具备以下条件：
（一）申请人应与我行有一定的结算业务往来，在我行结算量一般不低于其总结算量的10％。
（二）与我行有真实的委托付款关系。
第五条向我行申请办理保贴业务，必须符合我行授信客户的准入标准；专项授信业务总行有特别规定的，从其规定。
第六条保贴申请人向我行申请商业承兑汇票保贴业务的两种类型：
（一）保贴申请人（保贴申请人为出票人且为承兑人）向我行申请保贴业务。
（二）对资信情况良好、产供销关系比较稳定的保贴申请人（保贴申请人为贴现申请人），或经其背书转让的商业承兑汇票，我行也可给予保贴。
第七条我行办理保贴业务，应以客户的信用评级为参考标准，按保贴业务授信余额收取一
定比例的保证金：
（一）对于一般授信客户，AA+级(含)以上客户可免收保证金；AA级客户保证金比例不
得低于10%(含)；AA- ～A级(含)客户保证金比例不得低于30%(含)；A-级客户保证金
比例不得低于50%(含)；BBB级(含)以下客户保证金比例为100%；对未评级客户收取100%保证金。
（二）其他专项授信业务总行有特定保证金比例要求的，须从其规定。
第八条禁止对个人、房地产开发企业办理保贴业务。
第九条保贴业务要有真实的贸易背景。
第三章出票
第十条商业承兑汇票是由出票人签发的，由银行以外的付款人承兑，委托付款人在指定日
期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业承兑汇票的三个基本当事人是
出票人、付款人和收款人。
第十一条商业承兑汇票的出票是指出票人按照《票据法》的有关规定签发商业承兑汇票
并将其交付给收款人的票据行为。商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款
人签发交由付款人承兑。
第十二条商业承兑汇票的签发必须以真实的交易关系和债权债务关系为基础，不得签发无对价的商业汇票以骗取我行或者其他票据当事人的资金。
第十三条汇票必须记载下列事项：
1、表明“商业承兑汇票”的字样；
2、无条件支付的委托；
3、确定的金额；
4、付款人名称；
5、收款人名称；
6、出票日期；
7、出票人签章。
欠缺记载上述规定事项之一的，商业承兑汇票无效。
第十四条商业承兑汇票保贴业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长不超过六个月。
第十五条出票人凭票据领用单向开户银行购买空白商业承兑汇票并签发，我行只收取相应的工本费。
第四章保贴、贴现的信贷操作流程
第十六条保贴业务的调查、审查以及审批，执行我行现有制度，相关经办人员，按我行授信尽职要求承担职责。
第十七条根据保贴业务的特点，保贴业务调查环节，还应落实以下事项：
1、调查客户申办的保贴业务是否符合我行保贴业务的准入资格、条件及要求。
2、核准保贴申请人申报材料是否齐全（见附件1-1）。
3、核定客户商业承兑汇票保贴申请金额是否与其实际需求量相符。
4、产品销售情况、市场前景和产供销关系是否稳定。
5、是否具有支付汇票金额的可靠资金来源。
6、核实是否具有真实的贸易背景，防止客户通过关联关系虚构交易，套取银行资金。
7、根据我行保贴业务保证金比例的要求，与客户商定保证金比例。
第十八条根据保贴业务的特点，保贴业务审查环节，还应落实以下事项：
1、审查申请人是否符合我行保贴业务准入资格和条件。
2、申请人申请的保贴业务是否具有真实贸易背景，具体分析其有无真实、合法、有效的购销合同或供货总合同、增值税发票、商品发运单据等交易记录；申报的保贴额度是否匹配；防止客户通过关联关系虚构交易，套取银行资金。
3、申请人经营情况、财务状况及现金流量，是否具有支付汇票金额的可靠资金来源。
第十九条客户获得我行保贴额度，持额度合同或保贴函（见附件1-2，具体规定见第二十一条等）项下商业承兑汇票到我行申请办理商业承兑汇票贴现时，经办人员按我行贴现制度，在额度内办理商业承兑汇票贴现业务的受理、审查和审批。
如保贴行和贴现行不是同一家分行的，凭保贴函办理贴现时，贴现行市场部门在办理经保贴的商业承兑汇票贴现前，应出具经支行负责人或经其授权的主管行长（或市场部经理）签批的保贴函查询申请书（见附件1-3），以及保贴函客户留存联提交会计部门查询。保贴行应查复、确认保函的真实性、有效性。
第五章保贴业务放款及其额度的台账管理
第二十条客户获得保贴业务额度后到我行申请办理放款手续时，放款中心和经营单位按照
我行放款制度承担相应职责，会计部门按照会计制度和放款制度对放款通知书、保贴函
（如有）的完整性，以及核算的规范性和准确性负责。
第二十一条办理保贴业务放款时的进一步要求：
（一）单笔业务保贴期限最长不得超过六个月。
（二）办理保贴业务放款时应按要求收取保证金。其保证金的管理，按我行现行保证金管
理办法执行。
（三）客户使用我行保贴额度后，对后补增值税发票或普通发票的做法，我行暂不作统一
要求；但当地银行监管部门有要求的，须从其规定。
（四）应与保贴申请人在《商业承兑汇票贴现额度合同》中对贴现申请人身份予以约定：
若约定为收款人，我行只对收款人办理贴现；若为持票人，我行则对经合法背书后的商业
承兑汇票持票人办理贴现。
（五）应与保贴申请人在《商业承兑汇票贴现额度合同》中约定商业承兑汇票是否需要出
具保贴函以及查询要求：
1、如约定每次签发或背书转让商业承兑汇票，保贴申请人均须向我行申请取得《深圳发
展银行商业承兑汇票保贴函》，则我行办理贴现时仅对保贴函项下的汇票予以贴现；
2、贴现申请人不为保贴申请人的情况下，持票人（即贴现申请人）向贴现行申请贴现时，贴现行应向承兑人发出《深圳发展银行商业承兑汇票确认函》（见附件1-4），经其确认
后贴现行方才办理贴现。
3、如贴现申请人即为保贴申请人，可约定不用开立保贴函。
（六）出具保贴函的，必须一票一函。
（七）对保贴额度项下的商业承兑汇票，保贴行应查询其签发、承兑、背书的真实性。
第二十二条保贴申请人向我行申请贴现额度的，若其在我行已有综合授信额度，则须另
行签署《商业承兑汇票贴现额度合同》，具体约定我行对其在贴现额度合同确定的额度内
签发并承兑、或背书转让、持有的商业承兑汇票给予保贴（或仅对其中一种、两种方式的
商业承兑汇票给予保贴）。
第二十三条保贴业务放款后，应对客户及时登记其综合授信额度台账及保贴额度管理台帐，确保保贴业务限制在相应额度项下使用，至该笔保贴业务到期收回帐款时注销其相应
授信额度。
开出保贴函的，会计部门要登记表外账，保贴函办理贴现后要及时销记表外账。
第六章贴现放款和商票收款管理
第二十四条客户持我行保贴额度项下商业承兑汇票经我行办理贴现审批后，办理贴现放
款时，应执行我行现行放款制度的相关规定。持有保贴函办理贴现放款的，并须履行以下
事项：
（一）贴现行与保贴行不是同一家分行的，贴现行办理贴现放款后，应通知保贴行，保贴
行收到通知后进行表外的记账处理。
（二）贴现行和保贴行同属一家分行但不为同一家经营单位的，分行放款中心应在保贴函
放款中心留存联复印件上加盖放款中心公章，与《对公放款通知书》一并出具给贴现行。
出账后，贴现行会计部门应立即通知保贴行，告知已贴现该保贴函项下的汇票，保贴行会
计部门应进行相应会计处理。
第二十五条为保证我行贴现的商业承兑汇票到期能够按时收款，贴现行应提前提示付款，
一般要求在汇票到期前10个工作日通过汇票承兑人的开户银行委托收款。
第七章贷后管理及到期、逾期处理
第二十六条商业承兑汇票经我行保贴后，经营单位、分行以及总行信贷管理部门各负其责，严格执行我行贷后管理制度，做好监测预警、信贷合规监管等工作，及时完成贷款风险分类、准备金计提等工作。贷后应对可能影响客户到期兑付能力的事项加强管理：
（一）是否按申请用途使用授信额度；
（二）生产经营和财务状况是否正常；
（三）资金和销货款归行情况是否正常；
（四）保证人保证资格和保证能力、抵(质)押物权属和价值等有无重大变化。
（五）其他可能影响承兑申请人到期兑付能力的事项。
第二十七条根据银行监管部门和总行要求，对保贴业务的相关信息，相关负责岗位要及时、准确地录入《中国人民银行信贷登记咨询系统》、《企业征信数据补录系统》及《深圳发
展银行数据录入查询系统》，填制报送相关票据业务统计报表、以及其他要求资料。
第二十八条保贴额度项下贴现业务一旦在我行发生逾期，我行应立即加强跟踪和监控管理，并视情况采取处罚措施，逾期7个工作日的停止其保贴额度的使用。
第二十九条贴现行对所贴现商业承兑汇票到期提交付款人开户银行收款，如遭拒付，贴现
行应立即对保贴申请人及其担保人、贴现票据上的前手及票据担保人、承兑人行使追索权。如其帐上无足够金额抵偿我行，我行应在法定追索有效期内采取必要催收措施。
第三十条如保贴行和贴现行不为同一分支机构时，商业承兑汇票贴现逾期的责任分担及
逾期核算处理规定如下：
（一）贴现行按照我行相关制度规定承担合规贴现、行使票据追索权利的责任；贴现逾期
核算时反映在贴现行。
（二）保贴行承担票据查复和保贴函的真实性、有效性的查复，以及票款催收、保贴申请
人及承兑人预警情况通报、保贴额度审批等责任；出现贴现逾期后承担票款清收及由此引
起的最后损失的责任。
第八章责任追究
第三十一条对违反本规程、《票据法》及支付结算制度有关规定办理商业承兑汇票保贴业
务的，将视情节轻重，按总行相关制度追究责任人的责任；违反本规程办理商业承兑汇票
保贴业务并且给我行造成损失的，有关责任人员应承担相应民事、行政或者刑事责任。
第九章附则
第三十二条本办法实施后，开立保贴函的保贴业务，其核算办法按照《深圳发展银行商业
承兑汇票保贴业务会计核算办法》执行。
第三十三条本规程由总行信贷管理部负责解释，其中涉及会计结算方面的，由总行会计结
算部负责解释。
第三十四条本规程自印发之日起执行。原《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务管理办法》（深发银〔2002〕160号）、《深圳发展银行商业承兑汇票贴现业务实施细则》（深发
银〔2000〕402号）同时废止。其他相关规定与本规程不一致的，以本规程为准。
附件：1-1. 深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务资料目录
1-2. 商业承兑汇票保贴函
1-3. 保贴函查询申请书
1-4. 商业承兑汇票确认函
1
附件2
深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法
为适应我行商业承兑汇票保贴业务管理和核算的需要，现根据《深圳发展银行商业承兑汇
票保贴业务操作规程(试行)》等制度，制订本会计核算办法。
一、基本规定
（一）各分支行开展商业承兑汇票保贴业务应严格遵循有关制度规定。
（二）商业承兑汇票保贴是指我行对商业承兑汇票承兑人、背书人或持有人核定授信额度，并在授信额度内对其商业承兑汇票给予贴现的一种授信行为。
二、科目使用
商业承兑汇票保贴业务中保贴函的出具、收回及注销通过下“6500001开出商业承兑汇票
保贴函” 科目核算。
三、账务处理
（一）保贴
1. 商业承兑汇票保贴业务，会计人员收到分行放款中心出具的《分行对公授信放款通知书》（通知保贴）和《商业承兑汇票保贴函》（会计部门留存联）两份资料后，按相关规定审
核两份资料的签章和要素，无误后经会计经理在放款通知书上签字确认后出账。
会计部门对上述资料的完整性、核算的规范性和准确性负责；经营单位传递资料人员对上
述所传递资料的完整性、真实性负责；放款中心对上述资料的准确性、业务的真实性负责。
2. 保贴函会计部门留存联由会计部门专夹保管，复印件和放款通知书作表外科目贷方传票附件。会计分录为：
贷：6500001开出商业承兑汇票保贴函
（二）贴现
1. 保贴行受理贴现
会计部门收到分行放款中心出具的《对公放款通知书》（通知贴现）及提交的拟贴现的商
业承兑汇票和贴现凭证，按相关规定审核签章和相关要素，并将客户提交的保贴函与我行
会计部门留底联进行核对，无误后经会计经理在放款通知书上签字确认后出账，放款通知
书作12604科目传票附件。会计分录为：
借：12604商业承兑汇票贴现（票面金额）
贷：201活期存款（贴现申请人户）或其他科目（实付金额）
贷：2680001递延收益----未实现贴现收益（贴现利息）
同时登记备忘科目，会计分录：
贷：6450002贴现商业承兑汇票
保贴行受理贴现，收回商业承兑汇票保贴函，保贴函客户留存联和会计部门留存联作表外
传票附件。会计分录为：
借：6500001开出商业承兑汇票保贴函
2. 其他分支行受理贴现
（1）贴现行与保贴行非同一家分行的处理：
贴现行与保贴行非同一家分行的，贴现行在办理贴现前，应进行保贴函的查询；在办理贴
现出账后，贴现行应通过支付结算查询方式通知保贴行，保贴行收到后进行表外的处理并
查复贴现行。查询查复书需作为传票附件的，应以原件作为传票附件，另行打印或复印一
份作为查询查复资料专夹保管。
贴现行支行市场部门在办理保贴汇票的贴现前，应出具经支行负责人或经其授权的主管行
长（或市场部经理）签批的保贴函查询申请书，将保贴函客户留存联和申请书提交会计部
门查询。贴现行会计部门凭申请书和保贴函客户留存联要素按支付结算查询查复方式向保
贴行进行查询，并将保贴函客户留存联传真给保贴行。保贴行应及时核实资料进行查复
（应说明传真件内容是否基本相符；如有多次查询应告知）。贴现行会计部门收到保贴行
查复确认后，将查复书复印件加盖业务公章交支行市场部门。
贴现行会计部门收到分行放款中心出具的《对公放款通知书》（通知贴现）及拟贴现的商
业承兑汇票和贴现凭证，按相关规定审核签章和相关要素，并将客户提交的保贴函与保贴
函的查询查复书进行核对，无误后经会计经理在放款通知书上签字确认可以出账。出账后，会计部门应立即通过行内汇划系统（或现代化支付系统）向保贴行发出查询书，告知已贴
现该保贴函项下的汇票，保贴行会计部门应于当日发出查复书告知已销记表外并传真保贴
函会计部门留存联。
贴现行办理贴现出账，放款通知书、保贴函客户留存联、保贴函会计部门留存联传真件作12604科目传票附件。会计分录为：
借：12604商业承兑汇票贴现（票面金额）
贷：201活期存款（贴现申请人户）或其他科目（实付金额）
贷：2680001递延收益----未实现贴现收益（贴现利息）
同时登记备忘科目，会计分录：
贷：6450002贴现商业承兑汇票
保贴行借记“6500001开出商业承兑汇票保贴函”表外账，查询查复书和保贴函会计部门
留存联、保贴函客户留存联传真件作传票附件。
（2）贴现行和保贴行同属一家分行的处理：
贴现行会计部门收到分行放款中心出具的《对公放款通知书》（通知贴现）、加盖放款中
心公章的保贴函放款中心留存联复印件及拟贴现的商业承兑汇票和贴现凭证，按相关规定
审核签章和相关要素，并将客户提交的保贴函与放款中心留存联复印件核对，无误后经会
计经理在放款通知书上签字确认可以出账，放款通知书和保贴函客户留存联、保贴函会计
部门留存联传真件、加盖放款中心公章的保贴函放款中心留存联复印件作12604科目传
票附件。
出账后，贴现行会计部门应立即通过行内汇划系统（或现代化支付系统）向保贴行发出查
询书，告知已贴现该保贴函项下的汇票，保贴行会计部门应于当日发出查复书告知已销记
表外并传真保贴函会计部门留存联。
贴现行和保贴行的会计分录与“贴现行与保贴行非同一家分行的处理”中会计分录相同。（三）贴现行每月结息日及贴现到期日按贴现天数计算结转贴现利息收入。会计分录：
借：2680001递延收益----未实现贴现收益
贷：5010006贴现利息收入
（四）到期收回贴现票款
贴现行应在到期日前及时办理委托收款。按照委托收款的核算手续处理。
收到承付款项后，即进行商业承兑汇票贴现收款会计处理。会计分录：
借：201活期存款或406同城资金清算
贷：12604商业承兑汇票贴现
同时借记备忘科目，会计分录：
借：6450002贴现商业承兑汇票
（五）已保贴商业承兑汇票付款人无力付款
贴现行收到承兑人开户行退回的委托收款凭证、商业汇票和拒绝付款理由书（或付款人未
付票款通知书）后，应向贴现申请人追索票款。
1. 贴现申请人账户余额足够支付时，会计分录：
借：201活期存款或有关科目（贴现申请人户）
或：1264商业承兑汇票贴现（票面金额）
同时借记备忘科目，会计分录：
借：6450002贴现商业承兑汇票
2. 贴现申请人帐户余额不足，不足部分按垫款的规定处理。会计分录：
借：201活期存款或其他有关科目（可扣金额）
借：13502贴现垫款（不足金额）
或：12604商业承兑汇票贴现（票面金额）
同时借记备忘科目，会计分录：
借：6450002贴现商业承兑汇票
（五）上述账务处理中的需要会计经理在放款通知书上签字的，如未设置会计经理的支行，则由该支行的会计主管进行签字。该签字为会计部门内部账务处理的签批，非信贷审批的
一部分。
四、本办法自发文之日起执行，原《关于<深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务管理办法>的补充规定》（深发银〔2002〕415号）的附件4《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业
务会计核算办法》同时废止。
ⅩⅩ银行商业承兑汇票保贴业务管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强本行商业汇票管理，进一步发挥商业汇票的融资功能，根据《中华人民共和国票据法》和中国人民银行《支付结算办法》等法律法规以及《ⅩⅩ银行商业汇票业务管理办法》（闽兴银[2000]510号）等相关管理制度，制定本办法。 第二条商业承兑汇票保贴业务（以下简称商票保贴）是指对特定承兑人承兑的商业承兑汇票或对特定持票人持有的商业承兑汇票，本行承诺在授信额度和一定期限内以商定的贴现利率予以贴现。 第三条商票保贴业务纳入本行统一授信管理。 第四条本办法未提及的有关商票贴现业务的管理内容均按《ⅩⅩ银行商业汇票业务管理办法》执行。 第二章基本条件 第五条基本条件 （一）买方（商票承兑人）和卖方（贴现申请人）在本行开立存款账户； （二）买方或卖方符合本行授信客户的基本条件,已取得我行授信； （三）买卖方关系稳定，采购或销售发生频繁，数额较大； （四）买卖双方以真实合法的商品交易关系为基础，符合本行商业汇票贴现的有关要求； 第三章业务种类与额度占用
第六条按保贴申请人不同可分为： （一）对特定承兑人承兑的商票，本行承诺在额度内，以商定价格（贴现利率）保证贴现； （二）对特定持票人（贴现申请人）持有的商票，本行承诺在额度内，以商定价格（贴现利率）保证贴现。 第七条额度占用： （一）已有本行商票保贴额度的承兑人承兑的商业承兑汇票，持票人办理商票贴现的，仅占用承兑人的商票保贴额度； （二）已有本行商票保贴额度的持票人办理商票贴现的，仅占用持票人的商票保贴额度。 第四章基本操作流程 第八条办理程序（其中1－3项为授信流程） （一）受理商票承兑人或持票人商票保贴额度申请； （二）审核授信主体资格、申请资料； （三）确定保贴额度、期限和利率，签订授信合同； （四）签订票据保贴业务合作协议； （五）持票人持商票、相关资料申请贴现； （六）审核保贴业务资格、额度、期限、利率； （七）进行票面、资料、贸易背景查询； （八）签订商票贴现协议； （九）发放贴现款项； （十）票据到期，授信人为承兑人的，直接借记承兑人票据款项；
实物贵金属销售及回购业务操作规程 为了规范实物贵金属销售及回购业务的柜台操作，根据《中国银行出纳制度》、《中国银行实物贵金属代理销售及回购业务管理暂行办法》、《中国银行品牌实物贵金属业务管理办法》、《中国银行品牌实物贵金属业务会计核算办法》，特制订本规程。 第一章业务介绍 第一节基本规定 一、本规程所指实物贵金属销售及回购业务包括我行自营品牌贵金属销售与代理贵金属企业销售贵金属两部分。 1、自营品牌实物贵金属销售：我行自行借入原材料或利用积存金库存作为黄金原料、自行设计并经总行指定贵金属加工企业铸造的品牌实物贵金属产品，通过我行网点或其他电子渠道向企业或个人出售。 2、实物贵金属代理销售：我行接受贵金属企业的委托，按照双方签订的合作协议，在银行指定营业网点或通过其他电子渠道代理贵金属企业与投资者（企业或个人）进行实物贵金属制品买卖。 二、产品销售模式。产品销售模式可分为铺货式销售和订单式销售。 （一）铺货式销售是指贵金属合作企业根据银行销售需求，提前生产加工出产品并配送至银行网点，通过银行渠道进行销售，银行实现销售后根据约定的资金清算结算流程将销售基础金额上划至总行金融市场中心指定账户或将销售 款项全额划转至贵金属合作企业结算账户。 （二）订单式销售是指贵金属合作企业不提前生产产品或仅提供少量产品供网点柜台展示，客户有需求并下单订购时，贵金属合作企业再根据客户订单组织相应产品生产和配送，银行收货或客户提货后再由银行根据约定的资金清算结算流程将相应款项全额划转至贵金属合作企业结算账户。 实物贵金属销售业务中各类贵金属制品的销售模式、定价方式、销售价格、规格种类等销售信息详见总行每期发行通知。 三、个人和机构客户都可购买我行销售的实物贵金属制品。 （一）个人客户可以从阳光卡（活期一本通）转账或以现金购买。按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，交易金额单笔转账类5万元以上（含）、现金类1万元以上（含）的，客户需提交有效身份证件原件；
深发银[2007]235号 关于印发《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》和《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》的通知 各分支行、总行营业部： 为加强我行商业承兑汇票保贴业务管理，规范业务操作，根据《票据法》、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会等监管部门的票据监管制度以及《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》，结合我行实际情况，总行制订了《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》和《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》。现印发给你们，请遵照执行。 各单位在执行中如有问题，请及时联系总行。联系人：总行信贷管理部梁浩添，联系电话：22168881；总行会计结算部连惠芳，联系电话：22168798。
附件：1. 《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》 2. 《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》 二○○七年四月十七日 主题词：业务管理商业承兑汇票保贴业务制度规定通知 本行发送：法兰克纽曼、肖遂宁、王骥、刘宝瑞、郝建平、胡跃飞、王博民、李文活、陈蓉、办公室、合规部、稽核部、 信贷管理部、信贷审批中心、信贷组合管理部、汽车金融部 华北信贷审批中心、贸易融资部、企业关系管理部、 公司产品开发部、单证中心、离岸业务部、会计结算部、 计财管理部、财务信息与资产负债管理部、清算中心、 信息系统部、IT运维中心、资产保全部、风险管理室、 金融机构部、金融市场部、资金管理部、住房与消费信贷部、校对：梁浩添联系人：梁浩添联系电话：22168881 深圳发展银行办公室2007年4月17日印发
附件1 深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程 第一章总则 第一条为加强我行商业承兑汇票业务保贴业务管理，规范其业务操作，根据《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等法律、规章和《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》等我行有关制度，结合我行实际情况，制定本规程。 第二条商业承兑汇票保贴是指我行对商业承兑汇票承兑人、背书人或持有人核定授信额度，并在授信额度内对其商业承兑汇票给予贴现的一种授信行为。 我行保贴业务操作规程，包含商业承兑汇票的保贴授信、贴现以及其放款、贷后管理、会计操作等流程。 第三条商业承兑汇票保贴业务（以下简称保贴业务），必须按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理。 第二章客户的准入资格、条件及要求 第四条申请办理保贴业务的申请人必须符合《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》受理条件的相应条款，并具备以下条件：（一）申请人应与我行有一定的结算业务往来，在我行结算量一般不低于其总结算量的10％。 （二）与我行有真实的委托付款关系。 第五条向我行申请办理保贴业务，必须符合我行授信客户的准入标准；专项授信业务总行有特别规定的，从其规定。 第六条保贴申请人向我行申请商业承兑汇票保贴业务的两种类型：
银行承兑汇票承兑业务操作规程 一、使用科目及账户 1、25101承兑保证金科目核算因签发银行承兑汇票需要存入的（全额、部分）活期保证金，此科目余额方向为贷方，按笔在1000标准账户下建立登记簿核算，保证金存入记贷方，保证金支取记借方； 2、25102保函保证金科目核算因签发保函需要存入的（全额、部分）活期保证金，此科目余额方向为贷方，按笔在1000标准账户下建立登记簿核算，保证金存入记贷方，保证金支取记借方； 3、25111定期承兑保证金科目核算因签发银行承兑汇票需要存入的（全额、部分）定期保证金，此科目余额方向为贷方，按笔在1000标准账户下建立登记簿核算，保证金存入记贷方，保证金支取记借方； 4、25112 定期保函保证金科目核算因签发保函需要存入的（全额、部分）定期保证金，此科目余额方向为贷方，按笔在1000标准账户下建立登记簿核算，保证金存入记贷方，保证金支取记借方； 5、26102待划转款项科目核算银行承兑汇票到期付款及定期保函保证金到期划回本户时过渡款项，此科目余额方向为贷方，按笔通过1000标准账户进行核算，保证金划入记贷方，保证金划出记借方； 6、51101结算手续费收入科目核算银行承兑汇票承兑时收取结算手续费，该科目下设立1000标准账户，余额在贷方，手续费收入记贷方； 7、51101承兑结算手续费收入科目核算因签发银行承兑票汇而向出票人收取的手续费，该科目下设立1001标准账户，余额在贷方，手续费收入记贷方；
8、52101 活期利息支出科目核算活期保证金利息，该科目下设立1000标准账户； 9、52102定期利息支出科目核算定期保证金利息，该科目下设立1000标准账户； 10、60200银行承兑汇票科目核算签发银行承兑汇票款项，此科目余额方向为收方，按笔开立账户核算，签发记收方，到期付款记付方； 11、60300表外贷款承诺科目核算客户的贷款额度，由开户行在银行承兑汇票签发后手工记账销记,银行承兑汇票承兑后手工记账收回。此科目余额方向为收方，按户开立账户核算，签发记收方，到期付款记付方； 12、70200银行承兑汇票科目核算空白银行承兑汇票，该科目下设立1006标准账户，余额在收方，空白银行承兑汇票领入记收方，使用签发记付方； 二、凭证使用 1、银行承兑汇票保证金的缴存使用特种转帐借方凭证及进账单； 2、银行承兑汇票手续费的收取,客户填写业务收费凭证； 3、表外602银行承兑汇票款项、60300表外贷款承诺、702空白银行承兑汇票账户的记账使用“表外收入（付出）传票”； 4、保证金利息使用存款利息凭证。 5、签发行代理他行签发银行承兑汇票后，涉及的本代他的业务传票由签发行交给（也可通过通存通兑交换传递）开户行进行核对并装订在发生日传票中。 三、承兑行营业部门操作流程 1、银行承兑汇票的签发 承兑行营业部门收到本行信贷部门审核通过的签发银行承兑汇票的手续及通
安徽省农村合作金融机构 企业网上银行业务操作规程（暂行） 第一章总则 第一条为规范安徽省农村合作金融机构（以下简称安徽农金）企业网上银行服务的操作和管理，特制定本操作规程。 第二条安徽省农村商业银行、农村合作银行和农村信用联社开办企业网上银行业务应严格审查企业提交材料的真实性、完整性、合规性和有效性，核实企业客户经办人员身份，并按照本操作规程要求规范内部管理和操作行为。 第三条安徽省农村商业银行、农村合作银行和农村信用联社开办企业网上银行业务应确保综合业务网络系统记录的客户信息真实有效，在办理相关业务过程中如发现综合业务网络系统客户信息记录有误，应及时纠正。禁止为客户信息记录不全、无效或存在错误的企业注册开通网上银行服务。 第四条企业必须在其活期存款账户开户行申请注册开通网上银行服务。 第五条本规程所称注册行是指为企业办理网上银行服务注册开通手续的安徽农金营业网点。 第六条安徽农金向企业提供网上银行专业版服务。采用预植数字证书方式对企业客户身份进行识别和认证。 第二章注册管理 第七条企业申请注册开通网上银行服务，应指定双
人到其活期存款账户开户行填写《网上银行企业客户服务申请表》办理注册开通手续，并提供授权委托书、企业组织机构代码证原件及复印件、营业执照原件及复印件、法人代表身份证复印件、授权经办人身份证原件及复印件等。 经办人对企业提交的申请材料初审通过后，在相关材料复印件上批注“申请注册网上银行服务”及日期，向企业经办人员提示网上银行风险，在得到企业经办人员认可后，与企业签订《电子银行企业客户服务协议》，依据申请表在网上银行管理平台为企业办理网上银行注册开通手续，处理完成后在授权委托书和申请表上加盖经办人员名章，连同其他申请材料及服务协议转交复核员复审。 复核员对申请材料进行复审并审核经办人相关操作是否与申请表内容相一致。审核通过后，在授权委托书和申请表上加盖复核员名章和业务受理章，在企业客户服务协议上加盖复核员名章和业务公章，将申请表第一联作为业务受理凭证，授权委托书及身份证复印件作附件，企业客户服务协议银行留存联、企业组织机构代码证及营业执照专夹保管，将申请表第二联、企业客户服务协议客户留存联及其他申请材料交还企业经办人员。 第八条企业注册开通网上银行服务后，应在5个工作日内填写《网上银行企业客户服务反馈单》并送达注册行。 第九条企业注销网上银行服务，需提交授权委托书、经办人身份证原件及复印件，到注册行填写《网上银行企业客户服务申请表》，办理注销手续。
银行信贷业务操作规程 第一章总则 第一条为规范信贷业务操作与管理，明确各信贷管理部门职责，理顺信贷操作过程中各环节的关系，提高信贷资产质量和资金营运效益，为客户提供高效便捷服务，根据国家有关法律法规和信贷管理的有关制度及《某银行信贷管理制度》，制定本规程。 第二条本规程是我行办理信贷业务必须遵循的基本规则，是规范信贷业务运行程序的基本依据。 第三条信贷业务操作遵循审贷分离、分级审批的原则，实行主责任人和经办责任人制度。不适宜实行审贷部门分离的信贷业务，要实行岗位分离或其它有效的制约形式。 第四条各支行使用统一制式的合同文本，按要求使用信贷管理系统。 第二章基本程序 第五条办理信贷业务的基本程序： 客户申请——受理与调查——审查——审议与审批——报备审查 ——与客户签订合同——提供信用——信贷业务发生后的管理——信用收回第六条支行办理授权范围内信贷业务流程： （一）受理与调查。客户向支行信贷业务部门提出信贷业务申请，信贷业务部门受理并进行初步认定，对同意受理的信贷业务进行调查 （评估），调查结束后，将调查材料送支行授信评审部门审查。 （二）审查。支行授信评审部门对信贷业务部门移交的调查材料进行审查，提出审查意见后报主管信贷业务副行长签批，主管信贷业务副行长签批后，报贷审小组审议。 （三）审议与审批。贷审小组审议后报支行行长审批。 （四）报备。支行行长审批后，向总部信贷管理部门报备。 （五）经营管理。向总部信贷管理部门报备同意实施后，由支行信贷业务部门与客户签定信贷合同，负责信贷业务发生后的经营管理。 第七条办理超授权范围的信贷业务流程： 客户申请，支行受理并初步认定后，对同意受理的信贷业务支行信贷业务部门进行调查，支行授信评审部门初审，支行贷审小组审议，支行行长审批同意
. 什么是商业承兑汇票？ 商业承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。商业承兑汇票既可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承兑。商业承兑汇票业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。 2. 商业承兑汇票和银行承兑汇票有什么不同？ 商业承兑汇票和银行承兑汇票的承兑人不同，决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇票是银行信用。目前银行承兑汇票一般由银行签发并承兑，而商业承兑汇票可以不通过银行签发并背书转让，但在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票，在银行办理贴现的难度较银行承兑汇票高。 3. 什么是商业承兑汇票保贴业务？ 商业承兑汇票保贴是指对符合我行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。根据定义可以看出，商业承兑汇票保贴是我行对企业发放的授信额度，可在额度内循环使用。申请保贴额度的企业既可以是票据的承兑人，也可以是票据的持票人或贴现申请人。授信承担人在取得了银行保贴额度得授信后，可以在签发或持有的商业承兑汇票后加具银行保贴函，由银行保证贴现，当持票人向银行提交票据要求贴现时，由银行扣除利息后向其融通资金。 4. 商业承兑汇票保贴业务对企业有什么作用？ 保贴业务的主要功能是通过银行承诺贴现加强了票据的变现能力和流通性。与银行承兑汇票相比，商业承兑汇票的付款人一般是企业，由于我国的商业信用体系尚未完全建立，商业承兑汇票贴现较银行汇票难度大，不容易被持票人接受。如果银行在商业承兑汇票后加具保贴函，持票人得到银行贴现的承诺，可以在票据未到期前，通过向银行申请贴现提前融通资金。票据到期后，由银行向承兑人提示付款。因此，附加保贴函后的商业承兑汇票的被接受性大大提高，基本功能上可视同于银行承兑汇票，可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。 5. 5. 办理商业承兑汇票保贴业务的银行费用如何收取？ 商业承兑汇票保贴额度的承担人在申请额度得到批准后，要支付一定金额的额度承担费。商业汇票出票人在购买商业承兑汇票时，需要支付工本费。申请贴现的企业需要支付贴现日到票据到期日的利息，利率水平一般不超过同档次贷款利率(含浮动)。到期不获付款的还需支付按每日万分之二点一的罚息。 6. 办理商业承兑汇票保贴业务需要什么样的基本条件？ 额度承担人需要满足我行授信条件，已有授信额度的，使用保贴额度前需要和我行签订有关补充协议；办理保贴的商业承兑汇票必须有真实贸易背景，并能提供相关证明材料。
某某农村商业银行股份有限公司 银行承兑汇票操作规程 （草案） 第一章总则 第一条为规范银行承兑汇票的业务操作，确保银行承兑汇票业务的稳步健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》和《某某农村商业银行股份有限公司银行承兑汇票管理办法》等有关的法律法规，特制定本操作规程。 第二条本规程所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发，并向某某农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）申请，经本行审查同意承兑的商业汇票。本规程所称承兑是指汇票付款人，即本行承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。 第三条银行承兑汇票的签发应遵循诚实、守信的原则，并具有真实的商品交易关系。 第四条为防范资金风险，本行办理银行承兑汇票业务应遵循安全性、流动性和效益性原则。 第二章承兑 第五条业务开办申请。本行在具备办理银行承兑汇票业务条件后向省联社提出开办银行承兑汇票申请，同时上报以下资料： （一）本行开办银行承兑汇票业务申请； （二）本行上季度资本充足率测算表；
（三）本行上年末及申请当期的业务状况表和资产负债表； （四）本行银行承兑汇票实施细则； （五）本行银行承兑汇票业务操作流程。 第六条承兑申请。出票人向本行申请办理银行承兑汇票时，必须先向本行业务部门提交办理银行承兑汇票的书面申请书。内容应包括： （一）申请人简介及基本经营情况； （二）申请汇票的金额、期限和用途； （三）承兑申请人承诺汇票到期日无条件兑付票款等内容； （四）本行要求的其他内容。 第七条资格审查。业务部门接到申请后应在符合贷款管理办法要求的前提下，按以下条件对出票人的资格进行审查。 （一）在本行开立存款基本账户或一般账户并依法从事经营活动的法人及其他经济组织； （二）具有到期支付汇票金额的可靠资金来源； （三）近三年在农村合作金融机构无不良贷款、欠息及其他不良纪录等； （四）本行要求的其他条件。 第八条提交资料。在业务部门对申请人资格审查合格后，承兑申请人应向本行提交以下资料： （一）通过年检的企业法人营业执照及企业法人代码证、法定代表人身份证明原件及复印件；董事会（股东会）关于办理银行承兑汇票的决议；
现金业务操作规程 为规范我行现金业务操作，根据《xxxxxx银行出纳制度》、《xxxxxx银行柜员制管理办法》等相关规定，特制定本规程。 一、基本规定 1．分行应在辖属网点中指定一家现金代理行（分行本部或某个网点，简称现金上级行）统一办理辖内各行现金的缴存与请领业务，资金的最终清算仍然通过各辖属网点在分行（简称账务上级行）的备付金账户进行。 2．对于采取支行派员向上级行领取现金方式的分行，各网点应在现金上级行预留印鉴，向上级行领取现金时凭加盖预留印鉴的“现金收入/付出凭证”办理。人员变动要及时更换印鉴，控制现金请领的风险。 3．现金调缴时应由双人押运，库管员与押运人员（双人）在相关凭证上签字确认，做好交接登记手续，明确保管责任。 二、向人民银行领缴现金 （一）领取现金 现金上级行向人民银行发行库领取现金时，由库管员根据库存现金情况及用款计划，经有权人审批后填写“现金收入/付出凭证”（第二联），签开人民银行现金支票或人行规定的相关凭证，并加盖预留印鉴，库管员在现金支票存根联上签章后，与押运员做好现金支票的交接手续。押运员在“现金收入/付出凭证”上“押运人签章”处签章。押运员持现金支票随同守押人员向人民银行发行库领取现金。领取现金时，应当场验看券别，逐捆卡把，清点总数。 现金领回后，押运员与库管员当面办妥交接，无误后库管员立即办理入库手续。对于原封新币，开箱、拆包、拆捆和拆把清点时，应在监控下进行，且至少二人在场。拆箱、拆包前先检查原包装有无异样，拆封后先点包卡把，后清点细数。由发行库取回的现金，对外支付拆捆、拆把时不得丢弃原封签、封条，原封签、封条在款项付出日营业终了账平款清后才能销毁。现金核对无误后，库管员凭“现金收入/付出凭证”，使用[7003现金收缴]交易，选择“现金收入”，办理现金入库手续，系统自动登记库存现金登记簿并打印“现金收入/付出凭证”核实行，将加盖个人名章及“附件”戳记的支票存根联作附件随当日传票装订。 （二）交存现金 库存现金超过核定限额需向人民银行发行库交存现金时，库管员应填制“现金收入/付出凭证”（一式两联）和人民银行的“现金交款单”，经有权人
什么是商业承兑汇票商业承兑汇票的特点 商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。商业承兑汇票按交易双方约定，由销货企业或购货企业签发，但由购货企业承兑。那么你对商业承兑汇票了解多少呢?以下是由整理关于什么是商业承兑汇票的内容，希望大家喜欢! 商业承兑汇票保贴是指对符合银行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。根据定义可以看出，商业承兑汇票保贴是我行对企业发放的授信额度，可在额度内循环使用。申请保贴额度的企业既可以是票据的承兑人，也可以是票据的持票人或贴现申请人。授信承担人在取得了银行保贴额度得授信后，可以在签发或持有的商业承兑汇票后加具银行保贴函，由银行保证贴现，当持票人向银行提交票据要求贴现时，由银行扣除利息后向其融通资金。 主要功能是通过银行承诺贴现加强了票据的变现能力和流通性。与银行承兑汇票相比，商业承兑汇票的付款人一般是企业，由于我国的商业信用体系尚未完全建立，商业承兑汇票贴现较银行汇票难度大，不容易被持票人接受。如果银行在商业承兑汇票后加具保贴函，持票人得到银行贴现的承诺，可以在票据未到期前，通过向银行申请贴现提前融通资金。票据到期后，由银行向承兑人提示付款。因此，附加保贴函后的商业承兑汇票的被接受性大大提高，基本功能上可视
同于银行承兑汇票，可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。 商业承兑汇票既可以由付款人签发，也可以由收款人签发。 汇票根据承兑人的不同，商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票是指由付款人签发并承兑，或由收款人签发交由付款人承兑的汇票。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑的票据。 商业承兑汇票的特点1 、商业承兑汇票的付款期限，最长不超过6 个月 2 、商业承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10 天 3 、商业承兑汇票可以背书转让 4 、商业承兑汇票的持票人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票向银行申请贴现 5 、适用于同城或异地结算。 商业承兑汇票申请条件1、商业承兑汇票贴现申请人须是经国家工商行政管理机关或主管部门核准登记的企事业法人或其他经济组织 2、贴现申请人与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品、劳务交易关系，能够提供相应的商品交易合同、增值税发票 3、要求贴现的商业承兑汇票的交易合同必须是合法且要素齐全，即贴现的商业承兑汇票必须符合《票据法》，符合制度规定的商业承兑汇票的出票、背书、承兑的条款要求，汇票上没有“不得转让”和“质押”等字样
银行手机银行（客户端）业务操作规程 第一章综述 手机银行（客户端）是指基于手机平台研制开发，客户只需将手机号与我行账户绑定，就能让客户的手机成为一个掌上的银行柜台，随时随地体验各项金融服务。 银行手机银行（客户端）为客户提供以下服务： （一）我的账户：账户余额的查询、历史交易明细查询、账户挂失、修改别名、账户删除、生成账户二维码名片、设置默认账号等。 （二）转账汇款：本人账户互转、行内转账、跨行汇款、跨行快汇、手机号转账、转账交易查询等。 （三）充值缴费：提供移动、联通、电信、燃气费缴费等第三方缴费项目，该业务需要与公共服务单位、通讯公司签订合作协议后，方可实行。 （四）二维码：扫一扫收款、扫一扫付款、付款二维码、收款查询等。 （五）定活互转：整存整取、零存整取、通知存款、定活互转查询。 （六）资金归集：对于已签约网银互联支付协议的他行账户进行资金归集（此项业务需待我行网上银行跨行清算系统上线后方可使用）。 （七）我的贷款：贷款详情、还款历史、还款计划。 （八）主动收款：实现客户向他人主动收款请求，经收款确认后可收款成功，发送出收款请求后，可随时查询收款状态。 （九）公务卡：提供公务卡激活、查询密码设置修改、已出未出账单查询、公务卡还款、积分查询等功能（此项业务需待我行发行公务卡后方可实行）。 （十）个人设置：登录密码修改、限额修改、预留信息设置、个人信息管理、令牌挂失、令牌同步。 （十一）公共服务：银行公告、优惠快讯、资费标准、网点查询、安全提示、电子银行章程、联系我们。 （十二）金融助手：理财资讯、存贷款利率查询、存贷款计算器。 手机银行（客户端）客户按照注册方式不同，分为自助签约客户和柜面签约客户。我行根据不同的注册方式，为客户提供相应的手机银行服务。 手机银行（客户端）业务提供“短信”、“令牌”、“贴膜卡”三种客户身份确认方式：手机银行签约认证方式默认选择“短信”，客户可只单独选择“短信”作为唯一认证方式，也可搭配“令牌”或“贴膜卡”认证方式，其中“贴膜卡”认证仅为方付通手机银行客户设置，“贴膜卡”认证方式不得与“令牌”认证方式并存。 手机银行自助注册客户采用密码方式，无需认证。 第二章手机银行（客户端）客户管理 第一节手机银行（客户端）客户开户 一、个人手机银行（客户端）客户开户基本规定 我行个人客户可持本人活期结算存折（卡）和有效身份证件到我行任意一家支行办理个人手机银行（客户端）的柜面开户业务。 支行操作员应认真审核客户的开户证件，登录联网核查公民身份信息系统对开户人的身份进行识别，以确保客户的身份资料真实有效。审核无误后，告知客户仔细阅读并同意遵守
保贴 1产品定义 商业承兑汇票保贴是指对符合银行授信条件的企业，以书函的形式（或在票据上记载银行的承诺）承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信业务。申请保贴额度的企业既可以是票据承兑人，也可以是票据持票人。[1] 2业务种类 商业承兑汇票承兑人保贴业务、商业承兑汇票持票人保贴业务 3产品优势 1、加强商业票据的变现能力和流通性。银行对商业承兑汇票加具保贴函（或在票据上记载银行的保贴承诺），会使得商业承兑汇票的流通性大大提高，基本上可视同于银行承兑汇票。 2、对承兑人，相对于银行承兑汇票，客户可以省去一定保证金及承兑手续费，节省了资金、财务费用；同时企业可以根据结算需要，随时签发票据。 3、对持票人，可快速获得资金融通，提高资金使用效率。 4、通过票据业务，充分借助核心企业的结算链条，便利银行营销核
心企业的上游企业，实现链式营销。 4企业需提供的材料 除基本授信资料外，客户还应根据业务具体情况向我行提供或签署以下文件资料或协议： 1、买卖双方的贸易合同或订单 2、《商业承兑汇票贴现额度协议（给予贴现人）》 3、《商业承兑汇票贴现额度协议（给予承兑人）》 5操作流程 （一）商业承兑汇票保贴额度（给予贴现人） 1、卖方企业向我行申请保贴额度，通过审批后，卖方企业与我行签订《商业承兑汇票贴现额度协议（给予贴现人）》，约定保贴的具体条件。 2、买卖双方企业签订商品购销合同。 3、买方（或卖方）企业向我行购买空白商业承兑汇票并自行签发，
同时买方企业对商业承兑汇票进行承兑。 4、卖方企业根据协议约定向银行申请贴现，我行按照有关手续给予办理。 5、汇票到期，银行直接向承兑人提示付款。[2] （二）商业承兑汇票保贴额度（给予承兑人） 1、买方企业申请保贴额度，通过审批后，买方企业与我行签订《商业承兑汇票贴现额度协议（给予承兑人）》，约定保贴的具体条件。 2、买卖双方企业签订商品购销合同。 3、买方（或卖方）企业向我行购买空白商业承兑汇票并自行签发，同时买方企业对商业承兑汇票进行承兑。 4、卖方企业根据协议约定向银行申请贴现，我行按照有关手续给予办理。 5、汇票到期，银行直接向承兑人提示付款。[3] 6营销建议
安徽农金企业网上银行业 务操作规程 Final revision by standardization team on December 10, 2020.
安徽省农村合作金融机构 企业网上银行业务操作规程（暂行） 第一章总则 第一条为规范安徽省农村合作金融机构（以下简称安徽农金）企业网上银行服务的操作和管理，特制定本操作规程。 第二条安徽省农村商业银行、农村合作银行和农村信用联社开办企业网上银行业务应严格审查企业提交材料的真实性、完整性、合规性和有效性，核实企业客户经办人员身份，并按照本操作规程要求规范内部管理和操作行为。 第三条安徽省农村商业银行、农村合作银行和农村信用联社开办企业网上银行业务应确保综合业务网络系统记录的客户信息真实有效，在办理相关业务过程中如发现综合业务网络系统客户信息记录有误，应及时纠正。禁止为客户信息记录不全、无效或存在错误的企业注册开通网上银行服务。 第四条企业必须在其活期存款账户开户行申请注册开通网上银行服务。 第五条本规程所称注册行是指为企业办理网上银行服务注册开通手续的安徽农金营业网点。 第六条安徽农金向企业提供网上银行专业版服务。采用预植数字证书方式对企业客户身份进行识别和认证。 第二章注册管理 第七条企业申请注册开通网上银行服务，应指定双人到其活期存款账户开户行填写《网上银行企业客户服务申请表》办理注册开通手续，并提供授权委托书、企业组织机构代码证原件及复印件、营业执照原件及复印件、法人代表身份证复印件、授权经办人身份证原件及复印件等。
经办人对企业提交的申请材料初审通过后，在相关材料复印件上批注“申请注册网上银行服务”及日期，向企业经办人员提示网上银行风险，在得到企业经办人员认可后，与企业签订《电子银行企业客户服务协议》，依据申请表在网上银行管理平台为企业办理网上银行注册开通手续，处理完成后在授权委托书和申请表上加盖经办人员名章，连同其他申请材料及服务协议转交复核员复审。 复核员对申请材料进行复审并审核经办人相关操作是否与申请表内容相一致。审核通过后，在授权委托书和申请表上加盖复核员名章和业务受理章，在企业客户服务协议上加盖复核员名章和业务公章，将申请表第一联作为业务受理凭证，授权委托书及身份证复印件作附件，企业客户服务协议银行留存联、企业组织机构代码证及营业执照专夹保管，将申请表第二联、企业客户服务协议客户留存联及其他申请材料交还企业经办人员。 第八条企业注册开通网上银行服务后，应在5个工作日内填写《网上银行企业客户服务反馈单》并送达注册行。 第九条企业注销网上银行服务，需提交授权委托书、经办人身份证原件及复印件，到注册行填写《网上银行企业客户服务申请表》，办理注销手续。 经办人对企业提交的申请材料审核通过后，在申请材料复印件上批注“注销企业网上银行服务”及日期，依据申请表在网上银行管理平台办理注销手续。处理完成后在申请表上加盖经办人员名章连同其他申请材料转交复核员进行复审。 复核员对申请材料进行复审并审核经办人相关操作是否与申请表的内容相一致。审核通过后，在申请表上加盖复核员名章和业务受理章，将申请表第一联作为业务受理凭证，授权委托书及身份证复印件作附件，抽出专夹保管的企业注册申请材料加盖注销戳记，按年装订保管，申请表第二联连同其他申请材料一并交还客户。 第十条企业如需暂停网上银行服务，应提供授权委托书、经办人身份证原件及复印件，到注册行填写《网上银行企业客户操作人员配置表》，办理暂停服务手续。 经办人对企业提交的申请材料审核通过后，在申请材料复印件上批注“暂停网上银行服务”及日期，在网上银行管理平台办理暂停服务手续并锁定企业操作人员。处理成功后在配置表上加盖经办人名章连同其他申请材料转交复核员复审。
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│ │收款人盖章│ │ │负责经办│ │ └─────────────────┴───────────────┘ 汇票号码：2 ┌─┬────┬───────┬─┬────┬──────────┐ ││全称│││全称││此开 │收├────┼───────┤付├────┼──────────┤联户 │款│帐号││款│帐号││收行 │人├────┼─┬──┬──┤人├────┼──┬──┬────┤款作 ││开户银行││行号│││开户银行││行号││人付 ├─┴────┼─┴──┴──┴─┴────┼──┴──┴────┤开出 ││人民币│千百十万行百十元角分│户传 │汇票金额│（大写）├──────────┤行票 ││││随附 ├──────┼─────────┬────┴─┬────────┤结件 │ 汇票到期日│年月日│交易合同号码││算 ├──────┴─────────┼──────┴────────┤凭 │本汇票已经本单位承兑，到日期││证 │无条件支付票款。此致││寄 │收款人││付 │付款人盖章│汇票签发人盖章│款 │负责经办年月日│负责经办│人
ⅩⅩ银行商业承兑汇票保贴业务管理办法 第一章总则 第一条为加强业务管理，规范业务操作，根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《票据管理实施办法》、《支付结算办法》（银发[1997]393号）等法律法规和《ⅩⅩ银行商业汇票管理办法》（银[2007]463号）等规章制度规定，制定本办法。 第二条商业承兑汇票保贴业务（以下简称商票保贴）是指对特定承兑人承兑的商业承兑汇票或对特定贴现申请人持有的商业承兑汇票，本行承诺在授信额度和一定期限内以商定的贴现利率予以贴现。 第三条商票保贴业务纳入本行统一授信管理。 第四条本办法属于管理办法，适用于本行各级机构。 第二章业务办理基本条件 第五条向本行申请商业汇票保贴业务的申请人应符合以下条件：（一）买方（商票承兑人）和卖方（贴现申请人）在本行开立存款账户； （二）买方或卖方符合本行授信客户的基本条件,已取得我行授信；（三）买卖方关系稳定，采购或销售发生频繁，数额较大； （四）买卖双方以真实合法的商品交易关系为基础，符合本行商业汇票贴现的有关要求。 第三章业务品种与额度占用 第六条商票保贴业务品种可按保贴申请人的不同分为以下两类：
（一）买方额度商票保贴：买方（承兑人）向本行申请保贴额度，本行根据买方的经营情况、财务状况、现金流量及商业汇票量等核定保贴额度，与买方签订商票保贴合作协议后，对买方承兑的商票，本行承诺在额度内，以商定贴现利率保证贴现； （二）卖方额度商票保贴：卖方（贴现申请人）向本行申请保贴额度，本行根据卖方的经营情况、财务状况、现金流量及商业汇票量等核定保贴额度，与卖方签订商票保贴合作协议后，对卖方持有的商票，本行承诺在额度内，以商定贴现利率保证贴现。 第七条额度占用 （一）已有本行商票保贴额度的买方（承兑人）承兑的商业承兑汇票，贴现申请人办理商票贴现的，仅占用承兑人的商票保贴额度； （二）已有本行商票保贴额度的卖方（贴现申请人）办理商票贴现的，仅占用贴现申请人的商票保贴额度。 第四章业务管理 第八条经营机构根据本行《ⅩⅩ银行公司客户授信前调查管理办法（2009年11月修订）》（银〔2009〕768号）的有关规定，对承兑人、贴现申请人进行授信调查,合理确定保贴额度。对贴现申请人的经营状况作定期检查，了解贴现资金使用情况，并随时跟踪各方票据关系人的生产经营和资金运作情况，防范信贷风险。 第九条确保客户具有真实的贸易背景，对关联企业商票保贴业务要加强审查，防范关联企业互开互贴、滚动开票、利用商票保贴业务套用银行信用。
电子银行新业务管理办法 文件编号： 编制部门： 版次号： 生效日期：
目录 修改与审批记录.............................................................................................................. 错误！未定义书签。第一章总则 (3) 第二章组织职责 (3) 第三章工作程序 (4) 第一节需求提出 (4) 第二节业务论证 (4) 第三节业务审批 (4) 第四节开发及运行 (4) 第四章附则 (5) 附件： (5) 附件1.《电子银行业务需求开发及变更申请表》 (5)
第一章总则 第一条为进一步加强银行（以下简称“本行”）电子银行业务的管理，规范电子银行新业务的需求申请、评估、立项、开发、审批和实施，确保电子银行新业务健康发展，根据《银行远程银行业务基本制度》，特制定本办法。 第二条本办法适用于在本行电子银行业务渠道上进行功能性改进、功能性新增的需求申请、评估、立项、开发、审批、实施的全过程。 第三条本行电子银行业务渠道实现的服务功能按照公司业务和个人业务进行分类。 第二章组织职责 第四条总行远程银行部是电子银行业务的管理部门，负责电子银行新业务需求申请的归集、具体组织实施和推动工作。 第五条总行公司业务部是公司业务类主管部门，负责电子银行公司业务类新业务需求的收集、分析、整理和提请工作。 第六条总行零售业务部是个人业务类主管部门，负责电子银行个人业务类新业务需求的收集、分析、整理和提请工作。 第七条总行科技开发部负责系统开发工作，并参与电子银行新业务的论证。 第八条总行会计结算部负责电子银行新业务错帐业务的处理工作，并参与电子银行新业务的论证。 第九条总行计财部负责电子银行新业务成本核算与产品定价工作。 第十条总行合规部负责电子银行新业务需求制度的合规性审查工作。 第十一条分、支行负责向业务主管部门提出新业务需求申请，负责新业务上线后的实施和营销推广工作。
法规标题】中国工商银行关于印发《中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定》的通知【发布部门】中国工商银行【发文字号】工银发[2001]197号 【批准部门】【批准日期】 【发布日期】2001.07.10 【实施日期】2001.07.10 【时效性】现行有效【效力级别】行业规定 【法规类别】汇票/票据行为【唯一标志】46710 【全文】 中国工商银行关于印发《中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定》的通知 （2001年7月10日工银发[2001]197号） 各一级分行、直属分行： 为加强商业承兑汇票贴现业务管理，促进商业承兑汇票贴现业务健康发展，总行制定了《中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定》，现印发给你们，请遵照执行。 总行特别授权北京、上海、浙江分行自行审批辖内企业的承兑资格，并在辖内为具备承兑资格的企业承兑的汇票办理贴现业务。其他分行辖内企业的承兑资格须报总行审批，具体报送要求另行通知。 附件2：商业承兑汇票业务合作协议(范本)(略) 3：商业承兑汇票贴现协议(范本)(略) 附： 中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定 第一章总则 第一条为规范商业承兑汇票贴现业务管理，促进商业承兑汇票贴现业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等法律法规，制定本规定。 第二条本规定所称商业承兑汇票，是指经我行认定具备承兑资格并建立票据合作关系的企业签发并承兑、或由收款人签发并经具备承兑资格企业承兑、在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 本规定所称贴现，是指持票人在商业承兑汇票到期日前向开户行背书转让，开户行扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。 第三条商业承兑汇票的期限最长不超过6个月。 第四条商业承兑汇票必须以真实的商品交易为背景，不得办理融资性质的商业承兑汇票贴现业务。 第五条办理商业承兑汇票贴现业务的分支机构必须经上级机构授权，未经授权不得办理该项业务。 第六条商业承兑汇票贴现业务纳入信贷限额管理。 第二章贴现的范围和条件
承兑汇票种类及定义 种类 在中国国内的贸易中，承兑汇票分银行承兑汇票与商业承兑汇票两种。这两种汇票都与远期付款有关。 银行承兑汇票：这里的汇票就是传统的由债权人开出的要求债务人付款的命令书。当这种汇票得到银行的付款承诺后，即成为银行承兑汇票，银行承兑汇票作为短期的融资工具，期限一般在30天到180天，90天的最为普遍。 商业承兑汇票：商业承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。 本词条所涉及的承兑汇票即是国内贸易中的承兑汇票。 国际贸易中的承兑汇票 国际贸易中的承兑汇票，与国内贸易中的承兑汇票定义相似，但不同之处在于国际贸易中的承兑汇票往往是收款企业（出票人）自行签发给付款人的汇票，其性质相当于账单（bill），其在不同的情形中，对付款人的约束力亦有不同。 国际贸易中信用证跟单的承兑汇票，一般是信用证付款文件中的跟单文件之一，买方对卖方开具见票后一定期限天数付款的跟单汇票，于银行提交货物运输及提货文件时，应即承兑，并于汇票到期日即予付款。这种承兑汇票，因为是信用证付款文件之一，属于银行信用文件，对付款人有必须付款的约束力。 国际贸易中非信用证项下的跟单承兑汇票，一般是收款人（出票人）直接开给付款人的账单，属于商业信用，对付款人并不具有必须付款的约束力。 承兑汇票程序 基本流程 出票人签发汇票并交付给收款人，收款人向汇票上记载的付款人请求付款，付款人应承担付款义务，银行并收取一定手续费用。这是因为付款人与出票人在出票之前双方之间存在资金关系，出票人在付款人处有一定金额的款项，或者付款人对出票人负有债务。所以，出票人委托付款人进行付款。为了使付款人做好付款的准备，持票人在汇票到