企业经营分析报告范文
企业经营分析报告范文第1篇网店经营总结分析报告
一、经营报表
1、订单数量
2、订单平均金额
3、成交订单数量
4、成交商品数量
5、成交商品总金额
二、经营思路、营销活动与客户服务报告,重点,
1、网店的立意与思路
发展定位
早期主要经营电子类产品,并有上架数码类和服装类产品,为后期做准备。盈利,价格,定位
早期,一钻信誉前,
主要是赚取信誉为主,在不亏本的情况下,每件商品根据成、和淘宝同类产品平均销售价格情况,赚取1-15块利润,争取到更大的价格优势提高竞争力。
中期、后期,一钻至金冠,
由于积累到一定信用,销量比较大,盈利较高的产品划分为主打产品,价格稍高于淘宝平均价格出售。考虑某些商品薄利多销,带动店铺人气。
2、挑选商品的思路
前期
考虑到自身比较喜欢IT类产品,并比较熟悉这方面的产品知识,有一定销售经验,所以,本网店主营为电脑装配以及周边的IT产品。
中期
考虑上架比较热销的产品,主要是代理形式。当积累到一定经验后,正式到本地服装市场进行自主进货、销售等
后期
打造一个比较综合的淘宝卖场,开发进货渠道,组一个分工明确的多成员团队,并发展下属代理。
3、营销活动的实施对象及过程
实施对象,新年轻一代,比如大学生,光顾过本店顾客等等
过程,,1,吸引顾客,主要针对对我们产品有兴趣的群体。
首先,货源可靠性,本网店的商品都是来自柳州市好机汇电脑城一家实体店,这样必然会得到顾客的青睐,其次,利用身边任何的网络手段在网上发布产品信息,比如通过QQ、论坛、博客、搜索引擎、友情链接等,最后,就是宝贝的名称设置,尽可能的采用关键字组合,以提高被顾客搜索到的机率。
还有一点也是比较重要的,就是先让亲朋好友来捧捧场,购买一些东西,提高一些人气,累计一些信用。
,2)让顾客能较长时间的停留来浏览你的宝贝,并信任我们。
这就不仅仅是标题的吸引不吸引人的问题,在这里针对宝贝
详情的描述非常关键,要尽量采用自己实地拍摄的商品图片,少用官方图片,以提高顾客对我们的信任度,还要有详细的文字说明,不能几个字草草了事,对于商品属性、规格要尽可能的详细,运用相关模板、利用Photoshop对图片进行编辑等,以提高其美观度,来吸引顾客的眼球。
,3)提高顾客的购买兴趣。
这里要充分利用顾客贪小便宜的心理。开展一些”满即送、即时打折等一些促销活动,促使顾客做出购买的决定。限期供应,这对消费者总是具有诱惑。像”特价只剩2天，”这样的促销口号。但是要真实,否则最终失去消费者信任。
,4)让新顾客变成老顾客。
事实证明,网店留住老顾客比开发新顾客要重要的多,前者的成本也要远低于后者。这里要充分利用顾客的情感,让顾客感觉到一丝温馨。比如在发货时,根据商品搭配一个小礼品,给顾客一个惊喜,在节假日,通过短信、邮件等工具送去温馨的祝福,以此来加深与顾客的关系,增加顾客对网店的认可度和忠诚度。
4、网店市场推广活动的实施对象及过程
实施对象,身边的人、广大网民等
,1)充分利用身边的亲朋好友,在第一时间告诉他们,要他们来光顾我们的网店的同时,能引导一些他们身边的一些人来光顾。
,2)通过E-mail进行推广,主要通过发送群邮件。邮件内容包括我们网店的介绍和链接
,3)利用论坛上的签名档,把自己的签名档设计成我们网店的宣传标语或横幅。
,4)通过搜索引擎进行推广营销。
,5)利用一些购物论坛。
,6)通过QQ、旺旺群提升网店流量。
,7)通过淘宝网自身推广方法来推广
5、营销活动中所遇到的困难,以及解决困难的过程
遇到的困难,
,1,商品关键字的设置
,2,商品详细信息描述方面缺乏经验
,3,促销活动的开展受限制,其管理后台的促销管理需收费
解决困难的过程,
,1,请教老师以及和同学们进行交流,多逛逛一些皇冠店,看看他们的标题中的关键字是如何设置的,借鉴其宝贝详细信息的描述。
,2,通过老师的帮助和借鉴一些淘宝店,将我们的促销活动放置在自定义内容区和宝贝详情里,以及在与顾客进行交谈时,告知顾客相应的促销活动。
6、客户服务的理念以及实施的过程,效果
理念,”喜欢”客户,客户”喜欢”,一条”珑”服务
过程,
,1,记录在本店有过购买记录的卖家,把客户的详细信息用”
网店管家”录入。
,2,客户定期回访,主要通过旺旺等营销工具进行。
,3,进行需求分析,推荐本网店的产品。
效果,
7、客户的反馈以及意见和建议
三、网店模板、logo设计
1、店铺风格、模板的选用的原因
2、logo的设计及释义
四、在淘宝平台上开始电子商务创业的设想以及长远规划
1、店铺的市场定位整体规划
2、店铺内商品品类的规划
3、营销活动的规划
4、市场推广与对外合作
的规划
5、成本与资金的规划
五、对现有的网店管理平台的建设性的意见及建议,这部分
可选择其中某项或者几项,
1、流程的优化
2、功能的完善
3、规则的制定
4、服务的人性化
5、市场的推广及对外合作
6、新管理模式的探讨
企业经营分析报告范文第2篇积分运营分析报告
1、通用积分简介
通用积分是指众多联盟商家使用同一种积分对会员进行奖励,会员在联盟商家消费时能够获得积分奖励,积分积累起来,可以兑换礼品或者直接返现。在同等条件下,消费者必然优先选择可以获得积分奖励的联盟商家消费,从而提高了联盟商家的销售额,而通用积分平台的运营者也可以从联盟商家的利润增长中得到收益。
2、国内外积分运营现状
在世界许多发达国家,各种”通用积分”计划已成功建立,成为了引导和影响人们消费的便捷积分服务。在美国,甚至可用一定数量的通用积分券,换走一辆某种牌号的全新轿车。在这些国家和地区,”消费改变生活”不再是一句口号,而是真正地利用各种方式使人们的生活便利,得到实惠。通用积分将成为社区生活消费新方式的创造者和”卡灾”的终结者。
像澳大利亚和新西兰的FlyBuys积分计划,英国著名的Nectar积分计划,德国的PayBack积分计划,美国的GoldenPoints、S&HGreenPoints和BabyMint积分计划,还有英国的Buys&Flys、韩国的OKCashbag、新加坡的MoreRewards等等。目前世界上最成功的通用积分项目是英国的Nectar,通用积分由Nectar这个专门的组
织机构设立,本身并没有产品,只靠收取手续费赢利。项目吸引了包括Barclay银行、Sainsbury超市、Debenham商场和BP加油
站等很多企业加入。客户凭Nectar卡可以在特约商户消费,或者用Barclay银行卡消费者,都可获得相应积分,并凭借积分参加抽奖或者领取奖品。Nectar因此把消费者对他们的忠诚转变成对特约商户的忠诚,并由此向特约商户收取费用。在很短时间内,Nectar就将5880万英国居民中的1300万变成了自己的客户,并从中取得了巨大的收益。通用积分是在国外10年前就开始的商家营销和用户管理手段,在中国却是前两年才开始火起来的。开始,只有2、3家公司在做,一夜之间,忽然冒出了十几家通用积分的服务商,积分运营的市场顿时热闹了起来。
美国人文亨利20xx年在上海建立了智买道,是中国最早的通用积分服务商,他们在不断地教育商家,培育了市场。为之后的通用积分运营商奠定了市场基础。
文亨利之后,20xx年有了上海的大众点评,银联的UB、长沙的v-v-v,北京的紫页V卡联盟。此外,还有中国积分、深圳的异业商务、壹卡会、厦门的下班、上海的Ccclub等,连CCTV《赢在中国》的创业项目中也有了通用积分项目。
3、通用积分的盈利模式
1,将积分作为商品出售给加盟商家,加盟商家按照实际花费出去的积分价值向通用积分运营商支付积分费用。
2,利用会员资源,推荐会员到加盟商家消费,根据会员的消费金额直接从商家获得佣
20xx经营分析报告
金收入。
3,利用第三方,如广告联盟,根据会员的行为,点击广告、注册网站、网上消费等,从第三方获得收入。
4,为有实力的品牌商家开发、管理、运营积分项目,从而获得项目收入。
5,为有独立积分项目但奖品库不完善或者不愿意管理奖品库的商家提供奖品兑换、采购、配送服务,从而获得奖品管理收入
6,为商家提供消费跟踪、市场调查、数据分析、客户维护等营销服务,从而获得营销收入。
7,整合其他营销方式,如有奖问答、免费试用、自助调查、消费评论等营销形式,为商家提供综合性的营销服务,从而获得营销收入。
8,为会员提供增值服务,如通过手机为会员提供消费打折信息、优惠券等,直接向会员收取增值服务费用,同时也可向商家收取营销费用。
9,等待通用积分卡有足够的吸引力和价值后,可向申请通用积分卡的会员收取费用。
10,出售网站广告位,获得广告收入。
11,如有足够多的内容,如优惠打折信息、优惠券等,可通过出售内容获得收入。
4、积分平台的优势和特点体现在以下几个方面,
1,积分平台覆盖了广阔的市场资源。由线上的电子商务、网
络游戏,到线下的商场、酒店、超市等传统服务行业,积分平台都提供了有力的支持。
2,”WEB服务器——积分收单前置系统——积分账务主机”的层次结构和结算模式都渗透了传统支付行业的业务、技术特点,更稳定、安全、高效。
3,以自主研发的SoftPay产品,支持多种支付形式的电子支付终端,使积分平台的积分交易体系更加完善、灵活、高效。同时成本低廉、易于维护且在一定程度上增加了积分平台的安全性。
4,在国内率先推出”积分银行、积分银联”的崭新理念,为积分互换提供了切
实可行的解决方案和盈利模式。为”积分联盟”的市场需求提供了强有力的支持。实现了对”用户—商户—商户联盟”整个用户体系全面的覆盖。
5,自行设计的”积分规则动态配置体系”为商户提供了更自由、方便的积分管理手段。
6,以”积分托管”服务作为基础业务,服务为先、易于推广。
7,首次推出”积分彩票”的概念,将积分抽奖彻底转换为一种简单、高效的盈
利模式。由于市场上目前的通用积分运营商,如智买道、斯玛特卡、大众点评卡、积卡、V卡、通卡等往往其覆盖的范围局限性很大,有些只是某一行业或在某一区域,故只能算是一种半通用的积分卡,另外,除了积分功能外,不能针对市场的需求,商户或消费者,提供其他增值服务。
5、通用积分的实施难点
会员获得积分,商家获得客源,通用积分运营商获得销售返佣,看似皆大欢喜,没有什么难操作之处。但,实际操作中,会发现最大的难点在于积分环节的实施。
5.1前期策划
要全局策划好项目,明确自身的资源优势和劣势,分析好当地的消费市场容量,
以及实施这个项目后商家和会员的接受和认可度,如果没有详细考虑好项目的盈利模式和实施方案,就随便进入,那么往往因实施困难半途而废或者盈利没有想象的好而停止实施。
5.2资金支持
通用积分项目不是一个小项目,需要有足够的资金支持,同时因为项目的特殊性,一般不能实现短时间盈利,所以要有做好长期的不断投资的准备。
5.3选择积分平台
选对积分平台,可降低初期投资成本和后续运营成本,从而确保利润,通用积分的主要盈利模式不外乎是根据商家的销售来提成,如果平台过高或者运营成本过高,势必会吞噬了利润,从而导致项目长时间甚至一致不盈利。同时也要选择具有长期发展预期的合作伙伴,能持续提供平台和更新服务,确保项目不至于实施到一半时,因为供应商的问题导致终止。
5.4选好优质商户加盟
最好不要全行业、所有商户都涌入加盟,而是选择会员比较认可的优质商户,能提供给会员优质的服务以及优惠的价格的,以及
有商业信誉的,能按时给运营商结算销售提成的,从而确保会员的利益和运营商的利益,
5.5做好会员营销和宣传工作
做好了会员营销和宣传工作,可让更多的消费者加入联盟会员,并带动商户的消费,”商户”和”会员”两者缺一不可。
5.6做好商户宣传服务持续做好商户的宣传服务,并提供最优质的会员,确保商户加盟后确实带来销售额的提高,这样才能保住商户,并能提供利润,同时做好会员的服务,确保商户对会员的服务和优惠,让消费者获利,提高会员持卡量和刷卡率。同时做好后续数据挖掘工作,提供更多的增值服务
6、关于积富宝
积富宝,厦门)网络科技股份有限公司是一家专注于积分通用系统建设和运营的企业。在汲取发达国家通用积分成熟的运营模式基础上,结合中国市场的实际情况,以前瞻性眼光打造出独特的、适合现代商业发展的积分通用新模式。
积富宝深耕本地化生活服务为基础的实体消费市场,融合现代电子商务的创新模式,以积分增值消费为理念向导,真正地实现了积分”通积通用”的价值。
积富宝建立了完善的客户服务体系及规范的运维系统,为商家、会员提供了强有力的服务保障。通过会员在联盟商家实体店消费或在积富生活网上的联盟商家消费,形成消费有积分、积分有增值、积分再消费的,积
富宝通用积分平台致力于构建驱动消费增长的、服务,6.1公司优势,1,真正实现”积分通积通用”和O2O,Onlin,
2,东容,中国,集团投资,提供强有力的资本支持,3,具有致力于互联网及实体店运营的专业管理运维团,4,积富宝智能运维信息化系统,6.2O2O模式,O2O即OnlineToOffline,线下销售12家消费,形成消费有积分、积分有增值、积分再消费的良性循环,达到会员、商家、公司多赢的局面。
积富宝通用积分平台致力于构建驱动消费增长的、服务于现代商业服务业的高效、实用的商业回馈模式。平台通过联合跨地域、跨行业的不同商家,建立统一的会员制积分管理平台,实现积分在各行业中的统一化、标准化和通用化。
6.1公司优势
1,真正实现”积分通积通用”和O2O,OnlineToOffline,线上和线下互动促进,模式。
2,东容,中国,集团投资,提供强有力的资本支持。
3,具有致力于互联网及实体店运营的专业管理运维团队。
4,积富宝智能运维信息化系统。
6.2O2O模式
O2O即OnlineToOffline,线下销售与服务通过线上推广来揽客,消费者可以通过线上来筛选需求,在线预订、结算,甚至可以灵活地进行线上预订,线下交易、消费。O2O模式要求消费者网站预
订、支付,预订、支付信息会成为商家了解消费者购物信息的渠道,方便商家对消费者购买数据的搜集,进而达成区域化精准营销的目的,更好地维护并拓展区域性客户。通过线上资源增加的顾客并不会给商家带来太多的成本,反而带来更多利润。此外,O2O模式在一定程度上降低了商家对店铺地理位置的依赖,减少了租金方面的支出。对消费者而言,O2O提供丰富、全面、及时的本地商家的产品与服务信息,能够快捷筛选并订购适宜的商品或服务,且价格实惠。O2O模式可带来大规模高黏度的消费群体,进而能争取到更多的商家资源。
O2O模式作为线下商务与互联网结合的新模式,解决了传统行业的电子商务化问题。但是,O2O模式并非简单的互联网模式,此模式的实施对企业的线下能力是一个不小的挑战。可以说,线下能力的高低很大程度上决定了这个模式能否成功,主要是指商家的电商素质形成的市场成熟度,。而线下能力的高低又是因为线上的用户黏度决定的,拥有大量优势用户资源、本地化程度较高的垂直网站将借助O2O模式,成为角逐未来电子商务市场的生力军。
6.3产品与服务
6.3.1积富卡积富宝通用积分卡简称”积富卡”,是代表积富宝会员身份的专用卡片,会员在积富宝联盟商家消费时使用,积富宝会员可持卡在联盟商家提供的专用POS机、积富窗或积富生活网上消费时自动获取积分、使用积分,查询积分。
积富宝卡不仅仅是积富宝公司为积富宝会员提供的积分获
取、支付的工具,也可实现会员卡与支付系统的绑定,为持卡人提供安全快速的电子支付体验。无论是线上线下购物、转账收款、水电煤缴费、信用卡还款等都能轻松实现。
6.3.2积贝
积贝是积富宝为积富宝会员提供积分服务的结算单位,在积富宝会员开通积富卡后,会员在积富生活网上的联盟商家及联盟商家实体店消费时赚取、累积、使用。
积富宝会员在不同地域、不同行业的联盟商家的消费过程中,通过赚取及使用积贝,让会员真正实现”我的积分我做主”的快乐消费体验，
6.3.3积富生活网积富生活网是基于社会化责任,为消费者购物提供分享、点评、交流等一系列体验,帮助消费者明智判断,发现更多新产品和新服务的一种电子商务服务。积富生活聚合海量消费群体与优质商家,通过商家与消费者良性互动,促进交易额的提升。同时在积富生活提供丰富的积分活动,对积富宝会员进行多样的积分奖励,也为联盟商家奉上了全新的积分营销体验,带来了消费领域的巨大变革。
通过积富生活的消费导航功能,无论你在哪个城市,要去哪个城市,只要有联盟商家的地方,均可通过积富生活、积富窗、线下实体店消费或购买行为,获取通用积分、消费积分的增值服务,城市消费导航倾力打造消费生态圈的新潮流，
6.3.4积富窗
积富窗是采用了网店浏览、商品展示、购买交易、互动广告、知识教育、会员管理等多种商业功能于一体的高科技软件系统的智能终端,成功将电子商务与传统零售业有机结合,实现电子商务落地经营即O2O,OnlineToOffline,模式。
积富在线是积富宝自主开发的,应用于积富窗的一个综合性大型B2C电子商务购物商城,不仅能为联盟商家提供网购分账。而且每个联盟商家通过积富窗为积富宝会员代购都能获得丰厚的利润。同时,积富宝会员也能获得积分返还。可直接实现,积分支付,线上下单,线下消费,积富窗在墙上悬挂面积不足一平方米,不占地,不增加店面租金,顾客自动触摸可选服务,可交现金也可刷卡消费,不需增加人工,哪怕
关门停业了,你的会员在家上积富在线选购,你仍然有收入,每天开机10小时用电2元,扩大经营范围与经营半径,一次性投资积富窗,可以为你带来常年生意。
6.3.5积坐标
积坐标采用立体结构,利用智能手机的定位系统,推出LBS服务,就近推荐,就近搜索,解决即时消费问题,同时手机支付、手机端信息配送解决商业问题,而手机即时的拍照
20xx经营分析报告
和点评系统,解决即时分享问题,从而使用户价值最大化。
6.3.6积友通
积友通是积富宝为积富宝联盟商家量身定制的精准微营销系统。积友通颠覆传统的展示或点击付费模式,在精准定位的基础上,
依托现代信息技术手段建立个性化的会员沟通服务体系,创造按来电付费的一对一微营销,最大限度降低联盟商家的营销费用,并能记录大量真实、准确的营销数据,帮联盟商家筛选锁定意向客户,与短信营销无缝对接。
6.3.7积富宝智能终端支付
是一部联盟商家专用的积分POS机,能够支持积富卡刷卡支付,是一部能够完成线上支付的地面终端,以”傻瓜模式”完成电子商务交易,是一部应用于金融系统的POS机,支持金融系统所有的信用卡和储蓄卡消费,是一部多功能的自助银联终端,支持多家银行信用卡还款、转账和余额查询等,是一部全方位代缴终端,可缴纳各种话费、水电煤气费、购物、账单支付等,是一部GPRS移动金融终端,体验便捷的无线支付生活。
6.4前景分析
积富宝的产品多样化,采用积分通积通用模式与O2O模式,由东容集团投资,具有强有力的资金支持,积富宝技术平台采用信息安全保障能力优越的北斗导航级位置服务提供的统一的应用支撑服务解决方案。
善于发现并抢占时代商机,是发达国家富强和领先的重要原因,也是世界商业巨擎领先行业和对手的重要原因,通用积分以不争的事实为我们做出了一个详尽例证。
对消费者进行集中的奖励。消费者在消费的同时可以获得积分奖励,而所得的积分则可以随心所欲的兑换各种超值的礼品。
通用积分的出现为商家带来了时代商机。积分兑奖的消费鼓励极大刺激了消费者的消费热情,给商家带来更多的忠诚顾客和更大的购买力。消费者为了获得积分,往往更稳定、更积极的在商家消费。此外,通用积分强大的数据库系统,能使商家更深入的了解消费者,从而进行更为有效的忠诚维系。
加州大学伯克利分校信息系统与管理分院的研究再次证实,通用积分是一种更为有效的营销方式。它不仅能大幅降低广告支出,而且能以更少的成本更精准地瞄准客户,大幅提升收益。
增加顾客、维系忠诚、提升收益。通用积分给商家带来的多重收益,引爆了一场时代商机争夺战。几乎所有的发达国家和地区都推出了积分计划,像德国的PayBack、美国的CLUBDLM、韩国的OKCashbag、加拿大的Airmiles、新加坡的MoreRewards等都吸引了众多商家。
英国的Nectar吸引了包括Barclay银行、Sainsbury超市、Debenham商场、戴尔电脑、福特汽车、百安居、雅芳、eBay在内的众多国际知名商家。新西兰的FlyBuys吸引了新西兰银行、新西兰电信、联合航空、三菱汽车、壳牌石油、柯达胶卷等各行业商家。 BP加入Nectar之后,年销量增长幅度超过竞争对手20%,eBay 通过Anytingpointsde的帮助,平均每一单交易的收益率上升了2.5%。CLUBDLM使
稀罕物品零售商DorothyLane的销售额从3600万美圆增长到6000万美圆,年均增长率接近70%。
在国外这么多通用积分的运营商的成功案例,国内通用积分
的发展是极具潜力的,在目前,积富宝的发展现状来看,虽然才刚刚起步,但我相信,只要解决积分运营的难点,汲取国外积分运营的成功经验,结合国内的市场,吸引更多的合作商,积富宝成为中国积分通用运营卓越服务商的目标指日可待。
企业经营分析报告范文第3篇中国酒店运营分析报告
回眸20xx年,中国饭店业市场运营状况不容乐观,全行业整体亏损。现将20xx 年度饭店市场运营情况分析如下,
一、按照管理方式
从管理方式来看,客房及餐饮收入普遍下降,人工成本率普遍有所上升。整体平均客房收益水平较20xx年平均出租率及房价双降导致间房收益普降,各管理方式下平均出租率水平接近,平均房价表现不同导致间房收益水平差异,连锁品牌高于单体自行管理酒店,国际管理高于国内管理公司,从间房收益水平来看,单体自行管理酒店跌幅最高,国内管理跌幅小于国际管理公司。单体自行管理模式员工月薪水平有所下降,流失率最高,国内和国际管理公司员工月薪水平均有增长,但国内管理公司员工流失率略有微幅下降。
整体情况
20xx年自行管理、国内公司管理、国际公司管理的饭店的平均出租率为
59.57%,较20xx年饭店平均出租率64.84%下降了5.27%,平均房价为471.33元,较20xx年518.67元下降了47.33元,单房收益286.67元,较20xx年339.67元下降了53.00元,客房收入比为41.15%,较20xx年42.32%下降了1.17%,餐饮收入比为43.34%,较20xx年45.72%下降了2.38%,其它收入比为15.50%,较20xx年11.94%提高了3.55%,人工成本率为30.48%,较20xx年26.45%提高了4.04%,员工流
失率为4.74%,较20xx年4.43%提高了0.31%,员工平均月薪2548.43元,较20xx年2446.24元提高了102.19元。自行管理
20xx年自行管理的饭店的平均出租率为56.34%,较20xx年自行管理的饭店平均出租率64.07%下降了7.73%,平均房价为313.00元,较20xx年402.00元下降了89.00元,单房收益183.00元,较20xx年261.00元下降了78.00元,客房收入比为37.10%,较20xx年38.56%下降了1.46%,餐饮收入比为43.29%,较20xx年47.16%下降了3.87%,其它收入比为19.60%,较20xx年14.27%提高了5.33%,人工成本率为30.15%,较20xx年26.08%提高了4.07%,员工流失率为5.23%,较20xx年4.85%提高了0.38%,员工平均月薪2215.72元,较20xx年2325.73元下降了110.01元。
国内管理公司
20xx年国内公司管理的饭店的平均出租率为59.85%,较20xx年自行管理的饭店平均出租率63.99%下降了4.14%,平均房价为454.00元,较20xx年466.00元下降了12.00元,单房收益267.00元,较20xx年291.00元下降了24.00元,客房收入比为44.81%,较20xx年41.30%提高了3.51%,餐饮收入比为41.87%,较20xx年46.83%下降了4.96%,其它收入比为13.30%,较20xx年11.85%提高了1.45%,人工成本率为32.19%,较20xx年27.73%提高了
4.46%,员工流失率为3.99%,较20xx年4.01%下降了0.02%,员工平均月薪2583.58元,较20xx年2298.75元提高了284.83元。
国际管理公司
20xx年国际公司管理的饭店的平均出租率为62.51%,较20xx年自行管理的饭店平均出租率66.45%下降了3.94%,平均房价为647.00元,较20xx年688.00元下降了41.00元,单房收益410.00元,较20xx年467.00元下降了57.00元,客房收入比为41.53%,较20xx年47.10%下降了5.57%,餐饮收入比为44.87%,较20xx年43.17%提高了1.70%,其它收入比为13.59%,较20xx年9.71%提高了3.88%,人工成
本率为29.11%,较20xx年25.53%提高了3.58%,员工流失率为4.99%,较20xx年4.43%提高了0.56%,员工平均月薪2846.00元,较20xx年2714.25元提高了131.75元。
二、按照饭店类型
从不同饭店类型来看,客房及餐饮收益水平均有下降,人工成本及员工流失率均有提升。会议会展型饭店人工成本率及员工流失率均高于其他类型饭店,员工月薪水平却有下降。城市综合类及城市商务类饭店人工成本均有增加。
整体情况
20xx年城市综合型、城市商务型、会议会展型、休闲度假型的饭店的平均出租率为53.78%,较20xx年58.79%下降了5.01%,平均房价为399.75元,较20xx年470.00元下降了70.25元,单房收益220.75元,较20xx年280.00元下降了59.25元,客房收入比
为39.57%,较20xx年40.14%下降了0.57%,餐饮收入比为44.02%,较20xx年47.54%了-3.53%,其它收入比为16.40%,较20xx年12.30%提高了4.10%,人工成本率为32.46%,较20xx年27.03%提高了5.43%,员工流失率为4.98%,较20xx年
4.71%提高了0.27%,员工平均月薪2311.72元,较20xx年2296.66元提高了1
5.06元。
城市综合型饭店
20xx年城市综合型的饭店的平均出租率为57.32%,较20xx年62.62%下降了5.30%,平均房价为383.00元,较20xx年491.00元下降了108.00元,单房收益228.00元,较20xx年312.00元下降了84.00元,客房收入比为38.28%,较20xx年39.80%下降了1.52%,餐饮收入比为43.27%,较20xx年46.19%下降了2.92%,其它收入比为18.44%,较20xx年13.99%提高了4.45%,人工成本率为29.70%,较20xx年
26.86%提高了2.84%,员工流失率为5.02%,较20xx年4.48%提高了0.54%,员工平均月薪2390.63元,较20xx年2439.22元提高了48.59元。
城市商务型饭店
20xx年城市商务型的饭店的平均出租率为61.70%,较20xx年66.55%下降了4.85%,平均房价为407.00元,较20xx年446.00元下降了39.00元,单房收益255.00元,较20xx年299.00元下降了44.00元,客房收入比为43.99%,较20xx年41.21%提高了2.78%,餐饮收入比为42.30%,较20xx年47.21%下降了4.91%,其它收入
比为13.69%,较20xx年11.56%提高了2.13%,人工成本率为30.13%,较20xx年26.89%提高了3.24%,员工流失率为4.55%,较20xx年4.28%提高了0.27%,员工平均月薪2541.17元,较20xx年2281.67元提高了259.50元。
会议会展型饭店
20xx年会议会展型的饭店的平均出租率为49.58%,较20xx年51.81%下降了2.23%,平均房价为352.00元,较20xx年397.00元下降了45.00元,单房收益174.00元,较20xx年203.00元下降了29.00元,客房收入比为31.17%,较20xx年35.25%下降了4.08%,餐饮收入比为49.86%,较20xx年50.51%下降了0.65%,其它收入比为18.95%,较20xx年14.22%提高了4.73%,人工成本率为35.95%,较20xx年29.23%提高了6.72%,员工流失率为5.48%,较20xx年4.99%提高了0.49%,员工平均月薪2200.01元,较20xx年2210.39元下降了10.38元。
休闲度假型饭店
20xx年休闲度假型的饭店的平均出租率为46.51%,较20xx年54.16%下降了7.65%,平均房价为457.00元,较20xx年546.00元下降了89.00元,单房收益226.00元,较20xx年306.00元下降了80.00元,客房收入比为44.85%,较20xx年44.30%提高了0.55%,餐饮收入比为40.63%,较20xx年46.26%下降了5.63%,其它收
入比为14.50%,较20xx年9.42%提高了5.08%,人工成本率为34.05%,较20xx年25.12%提高了8.93%,员工流失率为4.87%,
较20xx年5.10%下降了0.23%,员工平均月薪2115.05元,较20xx年2255.34
元下降了140.29元。
三、按照饭店星级
从不同星级来看,客房、餐饮收益均有下降,人工成本率、员工流失率均有上升。三星级饭店间房收益降幅最大,员工月薪平均除三星级饭店外,四星、五星级饭店均有增加。整体情况
20xx经营分析报告
20xx年五星级、四星级、三星级的饭店的平均出租率为56.80%,较20xx年
62.42%下降了5.62%,平均房价为399.67元,较20xx年438.67元下降了39.00元,单房收益233.33元,较20xx年277.67元下降了44.33元,客房收入比为40.66%,
较20xx年39.14%提高了1.52%,餐饮收入比为42.71%,较20xx年47.76%下降了
5.05%,其它收入比为1
6.62%,较20xx年13.09%提高了3.53%,人工成本率为30.73%,较20xx年26.83%提高了3.90%,员工流失率为4.75%,较20xx年4.44%提高了
0.31%,员工平均月薪2356.76元,较20xx年2299.95元提高了56.81元。
五星级饭店
20xx年五星级饭店的平均出租率为55.76%,较20xx年58.46%下降了2.70%,平均房价为620.00元,较20xx年639.00元下降了19.00元,单房收益355.00元,较20xx年385.00元下降了30.00元,客房收入比为42.56%,较20xx年40.07%提高了2.49%,餐饮收入比为42.99%,较20xx年47.03%下降了4.04%,其它收入
比为14.43%,较20xx年12.89%提高了1.54%,人工成本率为31.56%,较20xx年26.99%提高了4.57%,员工流失率为4.31%,较20xx年3.94%提高了0.37%,员工平均月薪2635.33元,较20xx年2423.59元提高了211.74元。
四星级饭店
20xx年四星级饭店的平均出租率为59.67%,较20xx年66.06%下降了6.39%,平均房价为373.00元,较20xx年414.00元下降了41.00元,单房收益229.00元,较20xx年278.00元下降了49.00元,客房收入比为41.17%,较20xx年40.85%提高了0.32%,餐饮收入比为42.45%,较20xx年46.36%下降了3.91%,其它收入比为16.36%,较20xx年12.78%提高了3.58%,人工成本率为30.30%,较20xx年26.23%提高了
4.07%,员工流失率为
5.11%,较20xx年4.67%提高了0.44%,员工平均月薪2482.26元,较20xx年2389.38元提高了92.88元。
三星级饭店
20xx年三星级饭店的平均出租率为54.97%,较20xx年62.74%下降了7.77%,平均房价为206.00元,较20xx年263.00元下降了57.00元,单房收益116.00元,较20xx年170.00元下降了54.00元,客房收入比为38.24%,较20xx年36.50%提高了1.74%,餐饮收入比为42.68%,较20xx年49.89%下降了7.21%,其它收入比为19.07%,较20xx年13.60%提高了5.47%,人工成本率为30.33%,较20xx年27.26%提高了
3.07%,员工流失率为
4.83%,
较20xx年4.72%提高了0.11%,员工平均月薪1952.69元,较20xx年2086.88
元下降了134.19元。
四、按管理方式划分
不同饭店星级按不同星级不同管理模式来看,间房收益跌幅五星级饭店中国际
公司管理最为明显,四星级饭店中自行管理最为明显,五星级饭店自行管理人工成本率增加较为明显,但员工流失率相比却明显降低,国际管理的的员工流失率仍高于其他管理模式。四星级饭店中国内公司管理人工成本率有所增加,但员工流失率得到明显缓解,国际公司管理人工成本率及员工流失率均有增加。
1、五星级饭店情况
公司经营分析报告 GE GROUP system office room 【GEIHUA16H-GEIHUA GEIHUA8Q8-
xx公司年度公司年度经营分析报告 xxxx年,我公司在分公司党委总经理室的领导下，以“严管控，防风险，抓队伍，促发展，优结构，增效益”的十八字方针为指引，很抓业务发展，和公司文化建设，公司和各项工作均取得了一定的成绩，现将公司xxxx 年度的分析报告上报： 一、业务完成情况分析： 从柱状图上分析，我公司xxxx年的各项业务指标除短险外，均出现了大幅度的增长，其中增幅较大的为：总量全年实现xxxx万元，增幅为 18.9%，首年新单实现xxxx万元，增幅为xxxx，首年期交实现xxxx万，增幅达到xx%，趸缴业务实现xxx万，增幅达到xx%。 但是短险业务令人感到惋惜，出现了负的增长，短险全年实现xxx 万元，这是公司业务发展上的一个名显的不足，也是公司影响公司长期发展的一个短板，我公司将在今年的工作中，克服这一不足。公司短险赔款xxxx万,培付率为xxx%。 二、公司费用完成及执行情况 费用提取情况 费用支付情况 从费用提取和支付情况分析公司的经营情况，公司今年亏损xx万元，但今年公司短险仅只完成xx万元，公司提取费用为xx万余元，若公司短险多发展xxx万元，在赔付率不变的情况下，公司经营就可以实
现不亏的状态。因此公司在新的一年中要正确规划好自已的短险目标，为公司经营扭亏为盈打下良好的基础。 从公司的工资性及统筹来分析，公司今年为xxxx万元。而xxxx年为xxx 万，增长了xxxx%，其中工资xxx年为xxxx万，xxxx年为xxxx万。增长了xxx%，社会统筹保险费xxxx年为xx万，xxxx年为xxx万，增长了xxx%。在公司发展的同时，让全体员工享受到发展的成果。 二、人力发展情况分析 公司人力去年也呈现出明显的增长的态势，总人力达到xxx人，较去年增长了36%，其中个险xxx人，增长了24%，中介xxx人，增长了470%，实现了中介队伍的大发展。 在和同业队伍的比较上，我公司尽管在数量上仍占优势，但我们仍然感到压力，下同是同业人力的饼状图； 从图上我们可以分析出，其它同业的发展也快，我们只有时刻保持对市场的警醒态度，敢于拼搏，千万不可麻痹大意，以老大自居，否则我们很快就会落后。 三、个险业务发展及队伍现状分析 1、业务发展月线状图 从线状图上分析个险业务的发展，表现在月发展上极不均衡，3月份，6月份的业务呈高峰状态，而4月，7月，10月份的业务发展又表现为低谷，反映出业务发展的不均衡。分析其原因在于业务的发展依赖于公司推动，团队自主发展的意愿和建立良性的业务发展循环系统是我们必须重视的问题。 2 、个险业务佣金及津贴柱状图
【个人简历范文】 针对一个案例进行分析可以有效的解决一个问题。下面是为你整理了经营分析报告范文，希望能帮助到您。 上半年，我行认真贯彻省、市行行长会议精神，坚持以科学的发展观指导经营工作，不断开拓市场，提早动手，抢抓机遇，坚持以公司业务为依托，发展个人金融业务，不断调整客户结构，强化中高端客户的维护和营销，加快构建县支行“大个金”的经营格局，积极推进经营模式和增长方式的转变。现将上半年经营工作报告如下。 一、各项经营指标完成情况 1、至六月末，储蓄存款净增3699万元，完成年度计划任务的80.4%，较上年同期减少2051万元；对公存款下降14986万元，完成年度计划任务的-953%，较上年同期减少7375万元。 2、新增个人综合消费贷款58万元，完成年度任务的32%。个人综合消费贷款余额较年初增加43万元。 3、理财产品销售额40446万元，完成年度任务1900万元的2129%，其中，代理保险251万元，代理发行各类基金100万元，销售“稳得利”理财产品35万元，代理国债40060万元。新增个人中高端优质客户657户， 4、新增牡丹信用卡497张（含换卡101张），完成年度计划任务的133%，超额完成分行下达的年度任务。新增牡丹灵通卡2160张，完成年度任务6000张的36%。 5、新增企业网上银行证书客户3户，企业网上银行普通客户14户，个人网银证书客户26户，个人网银普通客户749户，个人电话银行350户，手机银行30户。 6、实现利息收入162万元，较上年同期增加32万元，完成年度任务的48%。 7、实现中间业务收入141万元，较上年同期增加80万元，完成全年中间业务收入任务的68%。（若计算今年第二、三期国债手续费，中间业务收入实际完成337万元，已超额完成全年208万元任务）。 8、实现账面利润530万元（去年481万元），实现拨备前利润522万元。 二、上半年主要工作总结 年初，我行将各项业务的营销和发展作为经营工作的重中之重，为此，支行积极根据县域经济的发展，整合内部机构，进一步加大考核，制定符合我行实际的业务营销方案，实施以项目产品带动业务发展。 1，整合内部机构，进一步实施“大个金”经营战略，
《现代企业管理》 课程实践管理大作业 xxx企业经营管理 分析报告 20XX年6月
班级：12电子商务专一 分组：第1学习小组 组长 姓名： 分工：前期：企业概况的资料查找 后期：企业概况的编写、收集组员的资料组员：徐钊汝分工：前期：企业管理现状的资料进行查找与分析 后期：对企业管理现状进行编写 姚秀分工：前期：企业概况的资料查找 后期：整理企业概况、整合论文、格式编辑杨捷分工：前期：企业经营现状的资料进行查找与分析 后期：对企业经营现状进行编写 钱炳晨分工：前期：对企业经营管理水平进行swot分析 后期：对企业经营管理水平提出建议钱淑敏分工：前期：对所存在问题的原因分析 后期：对所存在问题的原因分析
目录 前言 0 一．企业概况 0 二．企业经营现状 (3) （一）收入构成 (3) （二）xxx企业财务报表摘要 (4) （四）利润表 (9) （五）资产负债表 (11) （六）现金流量表 (15) （七）杜邦分析 (20) 三．企业管理现状 (22) （一）总体状况 (22) （二）存在的主要问题 (23) 1.战略问题 (23) 2.企业文化问题 (23) 3.人力资源管理问题 (25) 4.质量管理问题 (25) 5.财务管理问题 (26) 6.企业创新问题 (26) 四．对所存在问题的原因分析 (27) 1.战略问题分析 (27) 2.企业文化问题分析 (28) 3.人力资源管理问题分析 (28) 4.质量管理问题分析 (28) 5.财务管理问题分析 (28) 6.企业创新问题分析 (28) 五．提高企业经营管理水平的建议 (29) 建议 (29) SWOT分析 (30) 1.优势 (30) 2.劣势 (32) 3.机遇 (32) 4.威胁 (32) 总结： (33)
商业企业年度财务分析报告 商业企业年度财务分析报告怎么写?大家知道标准格式是什么吗?欢迎阅读以下这篇：商业企业年度财务分析报告范文! ××市商业局企业年度财务分析报告【1】 ××××年度，我局所属企业在改革开放力度加大，全市经济持续稳步发展的形势下，坚持以提高效益为中心，以搞活经济强化管理为重点，深化企业内部改革，深入挖潜，调整经营结构，扩大经营规模，进一步完善了企业内部经营机制，努力开拓，奋力竞争。 销售收入实现×××万元，比去年增加30%以上，并在取得较好经济效益的同时，取得了较好的社会效益。 (一)主要经济指标完成情况 本年度商品销售收入为×××万元，比上年增加×××万元。 其中，商品流通企业销售实现×××万元，比上年增加5.5%，商办工业产品销售×××万元，比上年减少10%，其它企业营业收入实现×××万元，比上年增加43%。 全年毛利率达到14.82%，比上年提高0.52%。 费用水平本年实际为7.7%，比上年升高0.63%。 全年实现利润×××万元，比上年增长4.68%。 其中，商业企业利润×××万元，比上年增长12.5%，商办工业利润×××万元，比上年下降28.87%。 销售利润率本年为4.83%，比上年下降0.05%。 其中，商业企业为4.81%，上升0.3%。
全部流动资金周转天数为128天，比上年的110天慢了18天。 其中，商业企业周转天数为60天，比上年的53天慢了7天。 (二)主要财务情况分析 1.销售收入情况 通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，促进了销售收入的提高。 如南一百货商店销售收入比去年增加296.4万元;古都五交公 司比上年增加396.2万元。 2.费用水平情况 全局商业的流通费用总额比上年增加144.8万元，费用水平上升0.82%其其中：①运杂费增加13.1万元;②保管费增加4.5万元; ③工资总额3.1万元;④福利费增加6.7万元;⑤房屋租赁费增加50.2万元;③低值易耗品摊销增加5.2万元。 从变化因素看，主要是由于政策因素影响：①调整了“三资”、“一金”比例，使费用绝对值增加了12.8万元;②调整了房屋租赁价格，使费用增加了50.2万元;③企业普调工资，使费用相对增加80.9万元。 扣除这三种因素影响，本期费用绝对额为905.6万元，比上年相对减少10.2万元。 费用水平为6.7%，比上年下降0.4%。 3.资金运用情况 年末，全部资金占用额为×××万元，比上年增加28.7%。
xx 公司年度公司年度经营分析报告 xxxx 年,我公司在分公司党委总经理室的领导下，以“严 管控，防风险，抓队伍，促发展，优结构，增效益”的十八字方针为指引，很抓业务发展，和公司文化建设，公司和各项工作均取得了一定的成绩，现将公司xxxx 年度的分析报告上报： 一、 业务完成情况分析： 3102 1814 649 3091210 1164 772607 1603 407 277 917 864 87 50010001500200025003000 3500 总量18.9% 首年新单13.14%首年期交59.29%十年期交11.26% 续期31.85% 趸交34% 短险-10% 09年业绩08年业绩 从柱状图上分析，我公司xxxx 年的各项业务指标除短险外，均出现了大幅度的增长，其中增幅较大的为：总量全年实现xxxx 万元，增幅为%，首年新单实现xxxx 万元，增幅为xxxx ，首年期交实现xxxx 万，增幅达到xx%，趸缴业务实现xxx 万，增幅达到xx%。 但是短险业务令人感到惋惜，出现了负的增长，短险 全年实现xxx 万元，这是公司业务发展上的一个名显的不足，
也是公司影响公司长期发展的一个短板，我公司将在今年的工作中，克服这一不足。公司短险赔款xxxx 万,培付率为xxx%。 二、 公司费用完成及执行情况 费用提取情况 长险可提费用 短险可提费用 集团件数提取 可提费用合计 万 费用支付情况 手续费支出 工资性及统筹 资产费用分摊 监管费 招待费 已支费用 合计 从费用提取和支付情况分析公司的经营情况，公司今 年亏损xx 万元，但今年公司短险仅只完成xx 万元，公司提取费用为xx 万余元，若公司短险多发展xxx 万元，在赔付率不变的情况下，公司经营就可以实现不亏的状态。因此公司在新的一年中要正确规划好自已的短险目标，为公司经营扭亏为盈打下良好的基础。 126.9 37.07 54.71 27.474.91 35.5 20.8 20406080100120140长 险 可 提 费 用 69 % 短 险 可 提 费 用 无 职 工 工 资 及 统 筹 62 .56 % 工 资 29 % 2009年 2008年
企业一年财务分析报告范文 在2017年到来之际，我们作为企业的财务人员，应该做好企业年终财务分析报告!这是一份：企业一年财务分析报告范文，供大家参考! 企业一年财务分析报告范文【1】 一、我国中小企业财务报告分析的现状 我国中小企业财务报告分析主要是指标分析。 基本财务指标主要是根据三张会计报表为依据，通过比率分析达到分析报表的目的。 其指标包括盈利比率、偿债能力比率、资产管理比率。 反映中小企业盈利能力的指标很多，通常使用的主要有销售净利率、销售毛利率、销售期间费用率、资产净利率、净资产收益率;偿债能力分析分为短期偿债能力和长期偿债能力，主要的指标有流动比率、速动比率、资产负债率、产权比率、利息保障倍数。 资产管理比率是用来衡量中小企业在资产管理方面的效率的财务比率，主要包括营业周期、存货周转率、应收账款周转率、流动资产周
转率和总资产周转率。 现金流量分析有利于报表使用者正确评价中小企业的支付能力，获利能力和偿债能力。 其中流动性分析是指将资产迅速转变为现金的能力，主要有现金到期债务比、现金流动负债比、现金债务总额比。 获取现金能力分析是指经营现金净流入和投入资源的比值，包括销售现金比率、每股营业现金流量、全部资产现金回收率;财务弹性分析是指中小企业适应经济环境变化和利用投资机会的能力，包括现金满足投资比率和现金股利保障倍数;收益质量分析是指报告收益与中小企业业绩之间的相互关系;衡量收益质量的指标是现金营运指数。 我国中小企业的财务报告分析注重财务指标分析，极少提到审计报告和会计报表附注分析，这就给那些经营效益不好的单位管理者有机可乘。 他们利用报表分析的不完善，大肆操纵利润，滥用关联方交易以及一些假销售手段等使本来亏损的中小企业变得利润丰富。 所以随着市场经济的发展，经济环境的变化，中小企业财务报告分
陕西国际商贸学院商学院 ERP沙盘模拟实践报告 实训报告册 专业：市场营销 班级：B1202 学号：124965 姓名：王鹏博张莹莹张少娜谢地 胡星乔蓉蓉张小利 任课教师：郭利 实训成绩： 目录 目录 (1) 一、实验目的 (2) 二、团队人员分配 (3) 三、市场占有率分析 (4) 四、财务分析 (9) 五、产品盈利分析 (20) 六、总结 (21)
一、实验目的 1.通过对ERP沙盘实验，构建公司，模拟对公司的运行操作来深入加强对已有ERP理论知识的了解并学习巩固自身薄弱的ERP知识。 2.通过在实验室沙盘模拟实践公司的运行，培养小组成员间的实践能力，提高素养，加强未来就业实践的基础。 3.通过对ERP沙盘模拟实验，加强小组成员之间的协调沟通，培养学生的分析能力、合作能力、沟通能力、动手能力和创新能力。 4.通过对ERP沙盘模拟实验，总结实验经验，概括实验成果，分析实验当中能够的不足，整理模拟实验数据，撰写实验报告，提高自身的模拟研究水平。 5.掌握如何通过沙盘展示企业的各种资源，按照既定流程开展经营活动;通过学习并模拟企业经营，有意识地培养学生的学习能力、沟通能力和团队合作能力。
二、团队人员分配 1.CEO:王鹏博 2.营销总监：张莹莹 3.生产总监：张小利 4.采购总监：乔蓉蓉 5.运营总监：谢地 6.财务总监：张少娜 7.财务助理：胡星 三、市场占有率分析 1.广告市场占有率分析 （1）广告投入产出分析 广告投入产出分析是评价广告投入收益率的指标，其计算公式： 广告投入产出比=订单销售额/广告投入即 A. 5.5=11/2 E,5.33=16/3 下图中比较了第一年A-E五个企业的广告投入产出比。 总结：在第一年我们就进行了区域市场的开拓和ISO9000的资格认证申请，争取在第一时间内进入市场并占取P1或P2的市场份额。但是我们在市场竞争订单方面没有做好，根据规则在第一年的市场竞单主要是按广告费的投入多少来决定选单先后。我们的广告费投入较少使得这一年我失去了很多订单，也就影响了P1产品在今后本地市场的销售量。 比较第一年A-E五个企业的广告投入产出比，从中可以看出，A企业每1M的广告投入为它带来5.5M的销售收入，因此广告投入产出比胜过其他企业。 下图中展示了各企业六年的累计广告产出比。 A：9.5=361/38 B：12.93=375/29 C：16.68=417/25 D：
xx公司年度公司年度经营分析报告xxxx年,我公司在分公司党委总经理室的领导下，以“严管控，防风险，抓队伍，促发展，优结构，增效益”的十八字方针为指引，很抓业务发展，和公司文化建设，公司和各项工作均取得了一定的成绩，现将公司xxxx年度的分析报告上报：一、业务完成情况分析： 从柱状图上分析，我公司xxxx年的各项业务指标除短险外，均出现了大幅度的增长，其中增幅较大的为：总量全年实现xxxx万元，增幅为18.9%，首年新单实现xxxx万元，增幅为xxxx，首年期交实现xxxx万，增幅达到xx%，趸缴业务实现xxx 万，增幅达到xx%。 但是短险业务令人感到惋惜，出现了负的增长，短险全年实现xxx万元，这是公司业务发展上的一个名显的不足，也是公司影响公司长期发展的一个短板，我公司将在今年的工作中，克服这一不足。公司短险赔款xxxx万,培付率为xxx%。
二、公司费用完成及执行情况 费用提取情况 费用支付情况 从费用提取和支付情况分析公司的经营情况，公司今年亏损xx万元，但今年公司短险仅只完成xx万元，公司提取费用为xx万余元，若公司短险多发展xxx万元，在赔付率不变的情况下，公司经营就可以实现不亏的状态。因此公司在新的一年中要正确规划好自已的短险目标，为公司经营扭亏为盈打下良好的基础。 从公司的工资性及统筹来分析，公司今年为xxxx万元。而xxxx年为xxx万，增长了xxxx%，其中工资xxx年为xxxx万，xxxx年为xxxx万。增长了xxx%，社会统筹保险费xxxx年为xx万，xxxx年为xxx万，增长了xxx%。在公司发展的同时，
让全体员工享受到发展的成果。 二、人力发展情况分析 公司人力去年也呈现出明显的增长的态势，总人力达到xxx 人，较去年增长了36%，其中个险xxx人，增长了24%，中介xxx人，增长了470%，实现了中介队伍的大发展。 在和同业队伍的比较上，我公司尽管在数量上仍占优势，但我们仍然感到压力，下同是同业人力的饼状图； 从图上我们可以分析出，其它同业的发展也快，我们只有时刻保持对市场的警醒态度，敢于拼搏，千万不可麻痹大意，以老大自居，否则我们很快就会落后。 三、个险业务发展及队伍现状分析 1、业务发展月线状图
公司财务分析报告范文 一,总体评述 (一) 总体财务绩效水平根据 xxxx 公开发布的数据,运用 xxxx 系统和 xxx 分析方法对其进行综合分析,我们认为 xxxx 本期财务状况比去年同期大幅升高. (二) 公司分项绩效水平项目公司评价 二,财务报表分析 (一) 资产负债表 1.企业自身资产状况及资产变化说明: 公司本期的资产比去年同期增长 xx%.资产的变化中固定资产增长最多,为 xx 万元.企业将资金的重点向固定资产方向转移.应该随时注意企业的生产规模, 产品结构的变化,这种变化不但决定了企业的收益能力和发展潜力,也决定了企业的生产经营形式.因此,建议投资者对其变化进行动态跟踪与研究. 流动资产中,存货资产的比重最大,占 xx%,信用资产的比重次之,占 xx%. 流动资产的增长幅度为 xx%.在流动资产各项目变化中,货币类资产和短期投资类资产的增长幅度大于流动资产的增长幅度,说明企业应付市场变化的能力将增强.信用类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业的货款的回收不够理想,企业受第三者的制约增强,企业应该加强货款的回收工作.存货类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业存货增长占用资金过多,市场风险将增大,企业应加强存货管理和销售工作.总之,企业的支付能力和应付市场的变化能力一般. 2.企业自身负债及所有者权益状况及变化说明: 从负债与所有者权益占总资产比重看,企业的流动负债比率为 xx%,长期负债和所有者权益的比率为 xx%.说明企业资金结构位于正常的水平. 企业负债和所有者权益的变化中,流动负债减少 xx%,长期负债减少 xx%,股东权益增长 xx%. 流动负债的下降幅度为 xx%,营业环节的流动负债的变化引起流动负债的下降,主要是应付帐款的降低引起
企业经营管理模式调研 报告 Document number：WTWYT-WYWY-BTGTT-YTTYU-2018GT
就企业经营模式及经营现状等问题，分别对柏巢公司、建安公司和辰旭公司进行了调研，并通过调研，初步掌握了企业的基本情况。现将调研掌握的情况归纳、分析和总结如下。 一、企业经营模式定位和评估 目前，国内企业的经营管理模式是集团通过控制方式进行经营和管理。其形式主要有资本控制型、战略控制型、人事控制型、文化导向型等管理模式。前三种管理模式已经比较成熟，国内外许多企业都建立了规范的运作形式，但对于集团公司的文化管理模式却鲜有报导。 新星宇集团公司采用的是资本控制和人事控制的方式。根据了解的情况，我们认为，建安企业处在制度管理的层面上，确切地说，处在硬管理，即投资控制、人事控制控制阶段。 依据行业特点和企业自身实际，两年来，经过不断摸索，新星宇建安版块初步形成了全面承包的经营管理模式。在这种模式下，形成了三种经营方式，即总公司——分公司——项目部三级管理的承包模式、个体挂靠承包模式、联营和自营的经营模式。这三种经营模式是建安版块在市场机制引导下，根据本企业实际，扬长避短，深化改革，立足于产业结构调整和优化而发展起来的，值得鼓励发展壮大的经营方法和发展方向。 在吉林省的建筑市场上，建安企业属于专业化的中型建筑企业。实践证明，尽管还有很多需要完善和改进的地方，但这类企业的特点比综合类建筑业企业学习得更快，运作灵活方便，在建筑施工过程中，参与竞争更灵活并能获得较好经济效益的经营模式。从目前情况看，这三种经营模式，得到了经营者的普遍认可。 二、基本经营管理模式和现状 （一）基本经营模式 在经营模式上，建安版块采用了全面承包的经营管理模式的基本形式，简述如下。 第一，总公司——分公司——项目部三级管理的承包模式
ERP综合实训中心 企业资源计划 实验报告 企业名称:天地会股份有限公司（D） ERP班级：2011级市场营销二班ERP实验班 指导教师：李智玲李征 学期：第一学期 企业角色分配： 职位姓名班级联系方式岗位职责 CEO 陈艳红市营二班首席执行官，带领团队共同决 定企业所有重要决策，任务安 排。大家意见相左时，有CEO 拍板决定 CFO 杨剑辉市营二班负责资金筹集，安排；管理好 现金流，做好现金预算；核算 成本 CMO 任磊市营二班开拓市场，实现销售 COO 马晓东市营二班管理企业一切生产活动 CRO 谢家新市营二班编制并实施采购供应计划，集 中采购，运输配送 CIO 文俊卿市营二班7 掌握企业内部，外部信息，为 企业做出最优决策提供信息 支撑
目录 企业资源计划课程考核及成绩报告单学号：姓名：陈艳红 学年第三学年学期第一学期成绩总评 出勤得分 （20） 沙盘部分（30）课 堂 表 现 得分 （10） 实 验 报 告 评 价 得分 （20） 运营成败分析深入度； 与所学专业理论知识结合度； 报告体系结构及格式规范度； 有无数据模型支撑分析观点； 模拟岗位角色认识度。 教师签名 企业总体经营分析报告
一、前言 这学期我们开设了ERP沙盘模拟课程，让我真正学了一次ERP。ERP是Enterprise Resource Planning（企业资源计划）的简称，是针对物资资源管理（物流）、人力资源管理（人流）、财务资源管理（财流）、信息资源管理（信息流）集成一体化的企业管理软件。它将包含客户/服务架构，使用图形用户接口，应用开放系统制作。 说起ERP,我和他的渊源还很深的。以前总听人说ERP，但我一直没机会接触，就感觉这ERP很神秘。大二上学期，我看咱学校开了创业之星ERP课程，我就果断选了这课。再后来有参加了学校的ERP比赛，和几个人一同奋战了N天。时至今日，等我真正学了这课，感触很深，体会也很多。 八周之前,我们团队组建了天地会股份有限公司,我有幸担任了本公司的CEO。从此，这八周有了牵挂和不凡。上课时间，我们都会讨论，对每一个关乎公司命运的意见都提出自己的看法。每个周一之前，都花很多时间去思考，去权衡，以求做出公司的最优决策。也会不断请教，让其他有才之士出谋划策，他们比我们看得更清。 在这次实训中，作为CEO的我，体会最深，也还满意自己的表现，另外，通过实训，认识到现代企业以销定产的全部流程，了解企业管理中各个环节的活动及功能，感受企业盈利实训过程。 二、总体运营报告 刚开始，我们接手老厂长留下来的企业，生产线是老式的手工生产线三条和半自动生产线一条，市场只有本地市场一个，产品只有P1产品一种。权益总和为0.66亿元，总资产达1.07亿元。但考虑到不就得将来，P1产品将面临激烈的竞争，新的技术改进产品P2和新技术产品P3和P4的需求会逐渐加大。在某种程度上，上一任厂长在企业的发展上存在着败笔，特别是针对市场开发以及新产品的研发方面。
XXXXX公司 经营分析报告 一、经营利润 1、本月概况 根据管理报表和预测数据显示，本月经营情况如下：表（一） XXXXX公司损益实际与预测对比表
（1）MVA%差异分析：预算MVA%是XXX%，实际MVA%为XXX%，较预期上升XXX%，主要是以下三个方面的原因形成：一是本期部分高单价材料采购单价执行涨价前订价，此因素导致MVA%较预期上升XXX%；二是部份XXX的自制，从而降低其材料成本，此因素导致MVA%较预期上升XX%，三是由于返利率的下降，导致本期MVA%较预期上升XXX%。 ⑵、人工制费%的分析：预期人工制费%为XXX%，实际为XXX%，较预期上升了XX%，主要由两个方面的原因形成：一是预期销量中未考虑SKD分摊的人工制费；二是预期人工制费为预计当期投入金额而实际人工制费则为当期销售所转销的人工制费，二者在计算口径上存在一定的差异。 （3）、期间费用%的分析：本月正常期间费用XXX万元，较预期增加XX万元，其占收入的比率较预期增加XX%。形成这一差异的主要原因是本月外销运费大大增长。 （4）、非经营性因素的影响：本月发生汇兑净收益XX万元，直接导致利润总额的增加; 剔除非经营性因素的影响，本月共实现利润XXX万元，较预期增加XX 万元，主要是由于当期原材料市场价格上涨导致前期库存原料和成品增值所形成的收益。
2、本月经营情况与上年同期对比 本期销量较上年同期下降XX%，同时由于市埸因素影响，其产品销售单价及材料采购单价均较上年同期有所下降，销售单价下降幅度大于材料采购单价，同时销售返利较去年同期也有所增加，从而使本期MVA毛利较上年同期下降XXX%、销售净毛利较上年同期下降XXX%。 1、本期MVA毛利较去年同期减少XX万元，其中销售收入减少XXX万元、材料成本减少XXX万元，销售返利增加XXX万。 2、本期共转销人工制费XX万元，较上年同期减少XX万元，主要是由于销量的减少所致；同时人工制费比较去年同期上升XX%。引起这一比率上升的主要原因是xxx销量增长的影响。 3、剔除非经营性因素（汇兑净收益）的影响，本月期间费用总额较去年同期增加XX万元。主要是由以下几项差异构成：一是由于CKD销量的导入外销运费增加约XX万元；二是外币贷款利率上调导致利息支出的增长XX万元。本月经营情况与上年同期对比如表（二）： 2006年10月XXXXX公司损益实际与上年同期对比表
更多免费资料，尽在 宝钢经营现状与核心竞争力分析 一、宝钢总体经营现状分析——SWOT分析 一个企业要在竞争中获胜，既要全面审视自身所面临的外部环境，还要了解自身区别于其他竞争者的优势和弱点，只有这样企业才能扬长避短，趋利弊害，在竞争中始终处于有利的地位，乃至挑战行业领导者的地位。 （一）分析方法简介 宝钢总体经营现状分析采用的是SWOT分析方法。SWOT是“优势”（Strengths）、“劣势”（Weaknesses）、“机会”（Opportunities）和“威胁”（Threats）四个英文词的字头缩写。SWOT分析法实际上就是将对企业内外部条件各方面的内容进行综合和概括，进而分析企业的优劣势，面临的机会和威胁的一种方法。其中优劣势分析主要是着眼于企业自身的实力及其与竞争对手的比较，而机会和威胁分析将注意力放在外部环境的变化及对企业的可能影响上。 （二）宝钢经营现状分析 ◆S:优势（Strengths） 优势，并不是指企业具有什么能力，而是指企业较之竞争对手在某些方面 ．．．．所具有的不可 匹敌、不可模仿的独特能力 ．．．．；一个企业的优势，不仅是指能做什么，更重要的，是指在哪些方面能比竞争对手做得更好。 宝钢优势分析： （1）宝钢管理比较规范。宝钢沿用宝钢集团的管理模式，一切按照标准化且在宝钢集团控制下组织生产，宝钢于2001年通过ISO9001国际质量体系认证。
（2）宝钢业务高效。宝钢拥有一支在为用户提供提货、储存、加工、发运、到达送货一条龙服务上具有丰富经验的业务队伍。 （3）仓储规模较大。在规模上，宝钢处于行业竞争者的地位，仓库规模大则仓库应变能力、机动能力强，具有较大的回旋余地。 （4）宝钢服务功能比较齐全。除仓储外，宝钢已有较为系统的加工1、运输、维修能力，能为用户提供一些辅助的服务，逐步实现钢铁物流供应链一体化管理，逐步 减少流通中间环节，逐步减少重复运输，为用户降低物流成本。 （5）宝钢每年的储运来源较为稳定。宝钢每年的储运来源为：宝钢股份出口钢材产成品集配40万吨，宝钢股份以及宝钢国际所属钢材供应单位定金制产成品50万吨， 外地钢厂产品40万吨。并占到宝钢股份厂外铁路发运量的90%以上。 （6）领导创新意识强。在交大欧姆龙宝钢项目组与宝钢领导的多次交谈中，可以深刻地感受到宝钢的领导层是一个具有忧患意识、进取心强、有闯劲、敢于冒险的领 导队伍，他们对自身的能力充满信心，愿意为宝钢的进一步发展承担责任和风险。 （7）设备能力较同行业的民营企业强。宝钢是国有企业，资金实力相对雄厚，它的设施配备比较齐全、先进，无论从量上，还是质上都比民营企业要占优势。 （8）宝钢拥有良好社会信誉。宝钢是从宝钢集团中分出来的，以宝钢多年的优秀品牌，再加之宝钢十年来兢兢业业的努力，宝钢已在客户的心目中树立了良好的形象。 （9）宝钢是宝钢国际的子公司。宝钢国际能够给予宝钢资金、技术以及业务上的大力支持，同时宝钢国际优秀的品牌给宝钢提供了一项重要的无形资产。 （10）宝钢具有优越的地理位置。优越的地理位置对于一个储运企业来说至关重要。宝钢在地理位置上紧靠宝钢股份，这一点对宝钢给宝钢股份提供便利快捷的物流服 务提供了优惠的条件。 （11）宝钢拥有部分素质的较高的员工。宝钢有136名员工来自宝钢股份，他们参加过宝钢投产，十分了解宝钢股份生产工艺，非常熟悉宝钢股份产成品储运质量要求 且经过严格考核上岗。这是宝钢优良的人力资源。 ◆ W: 劣势（Weakness） 所谓劣势，指的是企业较之竞争者在某些方面 ．．．．的缺点与不足。劣势是多方面的，如规模1包括冷轧、热轧和酸洗，目前宝山地区的同类型企业仅有宝铁拥有如此全面的加工能力。
每月经营分析报告范文经营分析报告怎么 写 经营分析报告怎么写？业务经营分析报告的写作方法业务经营分析报告，是对业务经营活动进行科学分析的书面报告。通过对某一时期、某项业务经营活动进行研究分析，肯定成绩，查找不足，揭露矛盾，提出建议，为领导提供决策依据。 通常情况下，业务经营分析报告可划分为两大类：一类是综合分析报告。这是对某一时期某一单位的业务经营活动进行较为全面系统的分析研究而形成的书面报告。另一类是专项分析报告。它是对业务经营活动中的某一突出问题，进行专题分析研究而形成的书面报告。 金融部门常用的业务经营分析报告，有本部门的，如财务分析报告、资金效益分析报告、信贷计划执行情况分析报告、储蓄存款分析报告、信贷资产风险状况分析报告，以及全行的年度、季度、月度分析报告等； 有企业的，如企业库存商品分析报告、企业成本分析报告、产生销售前景预测报告等。 无论撰写何种类型的分析报告，都离不开选择课题、收集材料、计算分析和布局结构几个阶段。 第一节选好分析课题选好分析课题，就是确立好业务经营分析的基本范围和内容。选题成功，不仅能够增强分析报告的价值，而
且有利于作者选定有效的分析方法。 那么，怎样才能选好分析报告的课题呢？一般情况下应当按照三点要求来进行，即实用、超常和新颖。 一、实用所谓实用，就是撰写的业务经营分析报告对领导决策有参考价值，能够起到影响领导决策的作用。如果撰写的分析报告对领导决策没有任何参考价值，进不了决策层，从某种意义上讲我们的劳动就属于无效劳动。 分析人员所选择的分析课题要想适应领导的决策需求，需要准确了解领导的工作思路以及对有关资料的需求情况，应当紧扣本行业、本部门的工作中心，围绕工作中心选择课题。比如，针对全行的有关工作分析研究，总结经验教训，明确努力方向； 查找工作中的薄弱环节，提出解决问题的对策等等。 二、超常所谓超常，就是社会业务经营中出现的不同于一般的大起大落现象。在现实当中，一些经营指标未必能够按照正常轨迹增减变化，往往出现一些超常差异。若差异超常，就属于非正常现象。如果我们抓住了超常差异，就意味抓住了关键，找到了有价值的选题。 三、新颖所谓新颖，就是确定的分析课题，是一些情况、新问题、新动向、新思路，对领导决策奶新的参考价值。要想抓住有新鲜色彩的选题，需要把握矛盾现象。一些政策措施在实施过程中，常常不是一帆风顺的，会出现一些这样或那样的问题。这些问题就属于矛盾现象，从这些矛盾现象中选题，能够揭露矛盾，分析矛盾，提出解决矛盾的办法措施。
企业经营分析主要指标 几年经营下来，大家一定很关心自己的业绩，我们可以通过市场角度、财务角度和综合绩效评价等方面对企业的经营进行分析，从而揭示企业经营中的问题，以及提供创造价值途径。 利用学习过的财务经管知识对企业的经营状况进行分析。分析可从以下方面展开。 1企业筹资分析 1)企业筹资分析的意义：企业筹资分析有利于保证生产经营顺利进行；有利于降低企业筹资成本；有利于权衡收益与风险。 2)企业筹资成本分析。企业筹资成本是指企业因获取和使用资金而付出的代价或费用，它包括筹资费用和资金使用费用两部分。 企业筹资总成本=企业筹资费用+资金使用费用 企业筹资成本或单位资金成本(资金成本率)能够综合说明企业资金筹集的效益状况，通常资金成本率越低，说明企业筹资效益越好，反之，资金成本率越高，则说明筹资效益越差。 3)企业筹资结构分析。通过筹资结构分析，可以促使企业筹资结构优化，改善企业财务状况，提高企业承担财务风险的能力，降低企业的筹资成本。 企业负债筹资结构分析 一般认为该指标为50%比较正常，超过100%为企业破产的警界线。 一般说，在全部负债构成率正常情况下，流动负债构成率不应太高，否则企业短期偿债能力可能会受到影响。 一般说，在全部负债构成率合理的情况下，长期负债构成率较高，对企业生产经营是有利的，因为给缓解企业短期负债的压力。对企业负债筹资结构分析，不仅可从静态角度分析各项同结构的合理程度，而且还可以从动态的角度比较各项负债结构情况或变动趋势。 企业所有者权益筹资结构分析 资本的多少反映企业所有者权益的大小，决定了企业资金实力的强弱。因此，一般地说，
企业所有者权益构成率越高，说明企业的财务风险越小，资金实力越强。 企业筹资结构优化分析 要进行筹资结构优化，首先要尽量降低负债成本和权益筹资成本；其次，要加大筹资成本低的筹资方式的比重，降低筹资成本高的筹资方式的比重。 2企业投资分析 分析指标：投资产值率、投资盈利率、投资回收期 3企业生产经营成果分析 1)企业生产成果分析。主要分析产品产量、产品品种、产品质量。主要分析计划完成情况，以及产量增长情况分析。 2)企业销售成果分析。主要分析全部产品销售完成情况分析、销售合同执行情况分析、市场占有率分析。 谁拥有市场，谁就拥有主动权。市场的获得又与各企业的市场分析与营销计划相关。市场预测和竞争对手分析在第4章中已简要说明，营销策划在"ERP沙盘模拟”课程中集中体现在广告费用的投放上，因此从广告投入产出分析和市场占有率分析两个方面可以部分地评价企业的营销策略。 广告投入产出分析。广告投入产出分析是评价广告投入收益率的指标，其计算公式为： 广告投入产出比＝订单销售额÷广告投入 广告投入产出分析用来比较各企业在广告投入上的差异。这个指标告诉经营者：本公司与竞争对手之间在广告投入策略上的差距，以警示营销总监深入分析市场和竞争对手，寻求节约成本，策略取胜的突破口。 市场占有率分析。市场占有率是企业能力的一种体现，企业只有拥有了市场才有获得更多收益的机会。 市场占有率指标可以按销售数量统计，也可以按销售收入统计，这两个指标综合评定了企业在市场中销售产品的能力和获取利润的能力。分析可以在两个方向上展开，一是横向分析，二是纵向分析。横向分析是对同一期间各企业市场占有率的数据进行对比，用以确定某企业在本年度的市场地位。纵向分析是对同一企业不同年度市场占有率的数据进行对比，由此可以看到企业历年来市场占有率的变化，这也从一个侧面反映了企业成长的历程。 综合市场占有率分析。综合市场占有率是指某企业在某个市场上全部产品的销售数量（收入）与该市场全部企业全部产品的销售数量（收入）之比。 某市场某企业的综合市场占有率＝该企业在该市场上全部产品的销售数量（收入）÷全部企业在该市场上各类产品总销售数量(收入)×100%。 产品市场占有率分析。了解企业在各个市场的占有率仅仅是第一步，如果能够进一步确知企业生产的各类产品在各个市场的占有率对企业分析市场，确立竞争优势也是非常必要的。
XX公司2017年第一季度经营情况分析报告 第一部分经营指标完成情况及对比分析 一、总体经营情况 （一）总体情况说明 截止2017年3月31日，公司生效合同额X万元，营业收入X万元，利润总额X万元，经济增加值X万元，净资产收益率X%，总资产报酬率X%。 （二）主要经营指标与年度预算和上年同期对比情况。 截止2017年3月，虽然公司加大经营力度，但受国内外经济环境影响，总体收入等各项指标与上年同期相比均有不同程度的变化，具体指标见表1： 表1 金额单位：万元 二、主要经营指标完成情况分析 （一）主营业务收入及成本分析。 1.业务结构分析，包括主营业务构成及毛利水平分析等。 表2 金额单位：万元
（二）管理费用分析 表4 金额单位：万元 （三）财务费用分析 财务费用由银行手续费、利息收入构成，无利息支出、汇兑损益、现金折扣等费用发生。累计发生X万元，为上年同期x万元x%. （四）利润总额分析 第二部分资产营运能力及盈利能力分析 一、资产营运能力分析 表6 （一）资产规模变动情况分析 期初资产总额x万元，期末资产总额x万元。其中： 期初流动负债x万元，期末流动负债x万元。
期初所有者权益x万元，期末所有者权益x元。 （二）应收账款分析。 应收账款x万元，主要为： （三）存货分析 期初存货X万元，期末存货X万元。其中： （四）纵横向对标分析。 流动资产周转率是年度预算的x%，比上年同期减少x%； 总资产周转率是年度预算的x%，比上年同期减少x%。 二、资产盈利能力分析 表7 虽然公司收入较去年同期有较大减少，但主营业务利润率比预算及去年同期有所增长，成本费用占收入比重较年度预算有所减少，净资产收益率、总资产报酬率比去年同期有所增长，说明公司自身盈利能力并未降低，成本费用控制情况良好。 第三部分经营形势及业务分析 一、一季度工作重点 一季度重点进行了以下几个方面的工作： 1）进一步巩固了和传统客户之间的关系。与传统客户的合作关系进一步加强，
关于企业年度经济活动（微观经济）分析报告 概述：××年经济指标全面完成情况。 简述本年度公司经营情况。 XX年公司实现主营业务收入××万元，完成年度预算的××%，较上年同期增长××%；实现净利润××万元，每股收益××元，完成年度预算的××%，较上年同期增长××%；实现净资产收益率××%，完成年度预算的××%，较上年同期增长××%。 (以下所有指标要求与预算和上年同期比较，未涉及的项目不作要求。） 一、主要经济指标完成情况 1.公司主营业务收入完成情况。与公司去年同期比较，完成公司全年预算数。如：××年公司实现主营业务收入×X××万元，完成全年预算××%，比去年同期增加××万元，增长××%。 预算完成分析；销售增长分析；企业收入构成分析（主营业务收入和其他业务收入，现销收入和除销收入，主营业务构成，地区收入构成)；影响收入的价格因素与销售量因素分析；详细分析经营情况。 2.利润指标完成情况分析。与公司去年同期比较及完成公司全年
预算情况，分析其变动影响因素。主要分析主营业务利润和净利润上升或下降的原因，分析各主要产品盈利能力。 预算完成分析；利润增长分析：利润构成分析（各项利润构成，主营业务利润构成，地区利润构成)；各项利润分析（净利润，利润总额，营业利润，主营业务利润)；会计调整因素影响。 3.主营业务成本分析。与公司去年同期比较及完成公司全年预算数，进行分析说明其增减因未及影响程度，找出问题关键所在。 预算完成情况分析；主营业务成本降低额；主营业务成本降低率；各主要产品主营业务成本降低额和降低率，以及它们对全部产品主营业务成本降低率的影响；主要产品单位销售成本分析。 主营业务成本降低额=本年实际成本一按本年实际销售量计算的上年实际成本 主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本年实际销售量计算的上年实际成本 4.其间费用分析。营业费用、管理费用和财务费用分析，找出增加及节余的主客观影响因素。人力资源费、科研经费、办公费、招待费、差旅费等是否突破预算，如何控制，抓住重点和异常问题，重点分析。 二、公司财务状况分析
财务分析报告范文 务分析报告 一、总体评述： （一）公司财务业绩概况 根据京通纺织有限公司发布的资产负债表和利润表的数据，我们运用比率分析法和图表分析法等方法分析数据可以看出该公司2006年财务状况基本处于一般盈利状态，相比去年有一定的增长。 （二）各经济指标完成情况 本年实现营业收入45077995.4元，比去年同期有较大的提高，净利润也有较大的增加基本上完成了相应的指标。 二、财务报表分析 (一) 资产负债表 1.企业自身资产状况及资产变化说明: 公司本期的资产比去年同期增长33.76%.资产的变化中固定资产增长最多,为1 155032.02元.企业将资金的重点向固定资产方向转移.应该随时注意企业的生产规模,产品结构的变化,这种变化不但决定了企业的收益能力和发展潜力,也决定了企业的生产经营形式.因此,建议投资者对其变化进行动态跟踪与研究. 流动资产中,存货资产增长的比重最大,为43.66%，在流动资产各项目变化中,货币类资产和短期投资类资产的增长幅度小于流动资产的增长幅度,说明企业应付市场变化的能力将减弱.信用类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业的货款的回收不够理想,企业受第三者的制约增强,企业应该加强货款的回收工作.存货类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业存货增长占用资金过多,市场风险将增大,企业应加强存货管理和销售工作.总之,企业的支付能力和应付市场的变化能力一般. 2.企业自身负债及所有者权益状况及变化说明: 从负债与所有者权益占总资产比重看,企业的流动负债比率为1.56长期负债和所有者权益的比率为0.066说明企业资金结构位于正常的水平. 本期和上期的长期负债占结构性负债的比率分别为11.75%,13.09%,该项数据比去年有所降低,说明企业的长期负债结构比例有所降低.盈余公积比重提高,说明企业有强烈的留利增强经营实力的愿望.未分配利润比去年增长了355%,表明企业当年增加较多的盈余.未分配利润所占结构性负债的比重比去年也有所提高,说明企业筹资和应付风险的能力比去年有所提高.总体上,企业长期和短期的融资活动比去年有所减弱.企业是以所有者权益资金为主来开展经营性活动,资金成本相对比较低.