用友U8基础培训-总账报表
上机实验习题
通过此习题的操作可以使学员掌握用友U8管理软件中关于用友软件财务系统的操作知识。
第一章总账部分
实验一系统管理
一、目的与要求：
1、初步了解并掌握系统管理的功能及其应用（包括增加用户、新建账套、分配用户
权限）。
2、区分系统管理员（admin）和账套主管各自的权限。
二、实验内容：
1、启动桌面上的“系统管理”，以系统管理员（admin）注册（密码为空）。
2、增加用户（系统管理—权限—用户）：
编号：111 姓名：李主管
编号：222 姓名：王会计
（注：编号、姓名均为唯一，不能重复，口令、所属部门为空，）
3、新建账套:
账套信息：账套号：002（账套号不可重复）
账套名称：用友公司
账套路径：为默认
启用会计期：2009年7月
单位名称：用友公司
其他信息可省略。
本币名称：默认为人民币
企业类型：工业
行业性质： 2007年新会计制度科目
按行业性质预设科目
账套主管选择自己新增加的操作员：111李主管
存货、供应商和客户分类、有外币核算（分别在窗口打勾）
编码方案：1、科目编码方案修改为：4-2-2-2
2、部门编码方案修改为：2-2
3、客户分类与供应商分类修改为：2-2-2
4、其他编码项目保持不变。
系统启用：启用总账系统，启用日期为2009年7月1日
4、分配用户权限（系统管理—权限—权限）：
用户“王会计”，拥有“公用目录设置”的所有权限及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；
操作：
步骤一：窗口右边选择相对应的账套号及账套名称；
步骤二：在窗口左边选择222王会计，，
步骤三：点击“修改”，进入增加和调整权限窗口，选择“公用目录设置”、“总账”，再把“总账”中的“审核凭证”、“记账”前面方框里的勾取消，
点击保存即可。（如下图）
5、对账套、年度账进行输出(即备份)、引入(即恢复)、删除等操作
5.1、账套输出（备份）（系统管理—账套—输出）
先建立备份目标文件夹（如：F:\培训练习\账套备份\）
操作：以系统管理员（admin）身份登录，在“系统管理”窗口单击[账套] —[输出] ，选择账套号及账套名称，点击确定，选择备份路径为（F:\
培训练习\账套备份\，单击“确定”（备份成功提示窗口单击“确定”） 5.2、账套引入（恢复）（系统管理—账套—引入）
操作：以系统管理员（admin）身份登录,在“系统管理”窗口单击[账套]—[引入] ，选择引入路径（F:\培训练习\账套备份\uferpact.lst），单击“确定”（在引入成功提示窗口单击“确定”）
5.3、删除账套：
操作：在输出（备份）账套时，将删除当前输出账套的窗口打‘√’即可，其
步骤同账套输出。
实验二系统初始化设置
一、目的与要求
1．掌握总账系统的初始化设置，
二、实验内容
请将系统时间改为：2009年7月31日，以“111李主管”进入企业门户：
1、定义外币及汇率（基础设置—财务—外币设置）：
币符：USD 币名：美元 2月份记账汇率为8.0
操作：“增加”，分别录入外币币符：USD；币名：美元，“确认”，在左边选择当前期间. 记账汇率下录入8.0,按回车，退出。
2、凭证类别：记账凭证（基础档案—财务—凭证类别）
操作：选中“记账凭证”——“确定”——“退出”
3、常用摘要（基础档案—其他—常用摘要）：
1、应收账款；
2、应付账款（相关科目不填）
4、设置结算方式（基础档案—收付结算—结算方式）：
1、现金结算，
2、支票结算，
3、电汇
5、增设部门档案（基础档案—机构人员—部门档案）：
6、增设职员档案（基础档案—机构人员—人员档案）：
7、增设客户分类（基础档案—客商信息—客户分类）：
“01批发”，“02代销”，“03专柜”三种分类。
8、增设客户档案（基础档案—客商信息—客户档案）：
9、增设供应商分类（基础档案—客商信息—供应商分类）：
01本地供应商。
10、增设供应商档案（基础档案—客商信息—供应商档案）：
11、设置会计科目：
a、增设以下会计科目，并将部分会计科目设置为辅助核算科目：如部门核算、个
人往来、客户往来、供应商往来（基础档案—财务—会计科目）
b、指定科目：指定“现金总账科目”，“银行总账科目”（基础档案—财务—会计
科目）
操作：点击“编辑”菜单下“指定科目”。
12、录入会计科目的期初余额：
[1]、根据下表录入期初余额。（业务工作—财务会计—总账—设置—期初余额）
辅助核算科目期初余额如下：
a、应收账款—新野公司 15210.00 元
—奥莱公司 3430.00 元
—华天公司 23400.00 元
b、其他应收款 /部门应收款—人力资源部 1200.00 元
—生产中心 1200.00 元
c、其他应收款 / 个人应收款—李平（营业部） 900.00 元
d、固定资产 / 生产设备—生产中心 200000.00 元
e、应付账款—金辉商行 58500.00 元
[2]、期初余额录完后，再进行如下操作：
1、进行试算平衡，检查借贷方是否相等；期初试算平衡结果应该是（资产+
成本=479,779.10=负债+损益+权益）
2、进行对帐，检查总帐和明细帐相等；
注：只有期初试算平衡、对帐正确后表示期初录入正确，可以进行填制凭证；
若期初试算不平衡，可以进行填制凭证，但系统不允许进行期末记账。
13、在总账—设置—选项下，点击“编辑”，选择“可以使用应收受控科目”、“可
以使用应付受控科目”，点“确定”保存
实验三凭证处理
一、目的与要求：
1、掌握如何填制凭证。
2、凭证进行审核、记账的操作方法。
3、如何对已结账、记账的凭证进行修改及其操作方法。
二、实验内容：
[一]、填制凭证：以“222王会计”操作员身份登录，填制下列凭证
2009年7月份发生如下业务（所涉及的结算方式均选择“现金结算”）：
1.开出支票，提取现金
借：库存现金 5000.00
贷：银行存款/ 工行 5000.00
2.向“金辉商行”采购甲材料50个，无税单价20元。金额1000元。材料已验收
入库.支票现金支票500支付货款,余款暂欠.(数量金额式凭证)
借：原材料/甲材料 1,000.00(数量：50，单价：20元)应交税费/应交增值税/进项税 170.00
贷：应付账款(金辉商行) 670.00
库存现金 500.00
3.营业中心向新野公司销售一批电脑，数量10台，无税单价800元。货款未收。
借：应收账款/人民币（奥莱公司） 9,360.00 贷：主营业务收入—电脑 8,000.00 应交税费 / 应交增值税 / 销项税额 1,360.00
4.收到出差人员（营业中心李平）交回的差旅费剩余款并结算
借：库存现金 45.50
管理费用 / 差旅费 854.50
贷：其他应收款 / 个人应收款 900.00
5．收到新野公司1000元美金货款。(外币金额凭证)
借：银行存款/中行/美元户(1000美元*8) 8,000
贷：应收账款/人民币 8,000
6．分配工资和水电
借：制造费用/水电费 5,000.00
制造费用/工资及福利费 10,0jie00.00
管理费用/水电费(财务部) 5,000.00
管理费用/工资(财务部) 10,000.00
贷：应付职工薪酬 30，000.00
7．制造费用结转
借：生产成本/辅助生产成本 15,000.00
贷：制造费用/水电 5，000.00
制造费用/工资及福利费 10,000.00
[二]、审核凭证：对所有填制的凭证进行审核
操作：以“111李主管”身份登录，在总账界面点击“凭证”菜单下的“审核凭
证”—选择凭证类别，点击“确定”，在“审核凭证”窗口点击“成批审
核凭证”或直接点击“审核”，审核单张凭证，点击退出。
注：凭证审核由李主管进行，凭证制单人与审核人不能为同一人。
[三]、记账：对所有填制的进行记账
操作：再以操作员“111李主管”的身份登录，在总账界面点击记账，点击全选，点击下一步，点击记账，记账完毕，点击确认。
[四]、结账：
操作：以“111李主管”身份登录，在总账界面点击“期末”菜单下的“结账”，点击“下一步”，点击对账，点击“下一步”，，点击“结账”。
[五]、对已结账的凭证，如何进行修改。
（提示：若总账系统已结账，则先要取消结账，再取消记账，最后取消审核，才可以进行凭证的修改、删除等操作）。
以李主管身份登录（注：反结账、反记账只能由账套主管操作）
1、反结账：
操作：点击总账界面的“期末”菜单的“结账”－在结账窗口选择将要取消结账的月份，按“CTRL+SHIFT+F6”，取消结账，点击取消。
2、反记账：
操作：点击总账界面的“期末”菜单的“对帐”—在对账窗口按“CTRL+H”，恢复记账前状态功能被激活，点击确认，在总账界面点击“凭证”菜单下的
“恢复记账前状态”，选择“恢复方式”，点击“确认”，恢复记账完毕，
点击确认。
3、取消审核
操作：以“李主管”身份登录，在总账界面点击“凭证”菜单下的“审核凭证”
—选择凭证类别，点击“确定”，在“审核凭证”窗口选择0003号凭证，
直接点击“取消”按钮，取消凭证的审核，点击退出。
4、修改凭证：
操作：以“王会计”身份登录，在总账界面点击“填制凭证”，选择第三号凭证，进行修改。
将0003号凭证借：应收账款/人民币（奥莱公司） 9,360.00
贷：主营业务收入 8,000
应交税金 / 应交增值税 / 销项税额 1,360 改为：
借：应收账款/人民币（新野公司） 9,360.00
贷：主营业务收入 8,000.00
应交税金 / 应交增值税 / 销项税额 1,360.00 [六]、以“李主管”身份登录对修改过的0003号凭证重新审核，并对所有的凭证
重新进行记账。
实验四月末处理
一、目的与要求：
1、掌握月末转账凭证的编制
二、实验内容（用222王会计登录，审核凭证、记账由111李主管进行）：
（一）、汇兑损益结转
1、先调整月末汇率（美元的月末调整汇率为：8.2）
操作：“基础设置”→财务→点击“外币设置”，在右边选择USD，调整汇率录入8.2,按回车。
2、定义汇兑损益结转，汇兑损益的入账科目为：“汇兑损益（6061）”.
操作：单击总账－> “期末”菜单－>点击“转账定义”－>点击“汇兑损益”，在“汇兑损益结转设置窗口”录入汇兑损益入账科目“6061汇兑损益”，双击是否计算汇兑损益，打上“Y”,点击“确定”，会出现汇兑损益试算表（如下图）
3、生成汇兑损益结转凭证，并进行审核、记账。
操作：单击总账－“期末”菜单—转账生成，选择“汇兑损益结转”，选择外币币种，点击“全选”，点击“确定”，核对“汇兑损益试算表”中“差额”栏数据为5200，如下图。
点击“确定”，生成凭证如下：
借:银行存款/中行/美元 5,200.00
借:汇兑损益 - 5,200.00 (借方红字) （二）、期间损益结转
1．定义期间损益结转
操作：单击总账－“期末”菜单—转账定义—期间损益—在“期间损益结转设置”窗口录入本年利润科目（4103），点击确定。
2.生成当月各项收入结转至“本年利润”：
操作：单击总账－“期末”菜单—转账生成，选择“期间损益结转”，选择类型为“收入”，点击“全选”—点击确定，凭证生成后，点击保存。
生成凭证：借：主营业务收入/电脑 8000
汇兑损益 5200
贷：本年利润 13200
3.生成当月各项成本、费用、支出结转至“本年利润”：
操作：单击总账－“期末”菜单—转账生成，选择“期间损益结转”，选择类型为“支出”，点击“全选”—点击确定，凭证生成后，点击保存。
生成凭证：借：本年利润 15854.5
贷：管理费用-工资 10000.00
管理费用-差旅费 854.50
管理费用-水电费 5000.00
4、将生成的凭证进行审核、记账。
(四)、查询“管理费用”科目的明细账（总账—账表—科目账—明细账），查看一下总账科目的余额是否已结转为零。
（五）结账：
操作：单击“期末”菜单－“结账”
实验五报表部分
一、目的与要求：
1、掌握如何套用报表模板，对关键字的设置、录入及其公式单元的定义、修改，报
表的取数。
2、如何在报表中编制一张自定义报表及其操作。
二、实验内容：
(一)、套用UFO报表模板新建一张“资产负债表”，一张“利润表”录入关键字后进行报表取数。
1、套用UFO报表模板
操作：（1）、点击UFO报表
（2）、点击“文件”菜单—点击“新建”—点击“格式”菜单—点击“报表模板”，选择所在的行业（2007年新会计制度科目）和财务报表（资产
负债表或利润表），点击“确定”。
2、关键字录入：
操作：在“数据”状态下，点击“数据”菜单下的“关键字”－>点击“录入”－>录入关键字，点击确定，重算表页，点击“是”，保存报表。
3、保存“资产负债表”（到F:\培训练习\培训练习\资产负债表）
注：因为本案例中涉及到本年利润的结转，所以套用资产负债表的模版时，“未分配利润”一栏的公式应作修改，由原来的QM("4104",月,,,年,,) 更改为QM("4104",月,,,年,,)+QM("4103",月,,,年,,)，因为生产成本要结转到存货，所以存货期末的公式应在原有基础上增加+QM("5001",月,,,,,,,,,)否则资产负债表会不平
(二)编制损益表（利润表）
净利润(净亏损以”-”号填列)本月数:-7854.5
（三）编制一张自定义报表---“管理费用表”，如下：
管理费用表
单位：用友公司 2009年7月
《ERP 原理与应用》总账习题 请将答案填在答题页，答案写在其他位置无效！ 一、单选题（20分，每题2分） 1.在总账系统中,删除凭证的必要条件是（ ） A. 未审核 B. 未记账 . C. 已打上作废标记 D. 未结帐 2.在总账系统中,修改已记账凭证的方法是（ ） A. 直接修改 B. 取消审核后修改 C. 由账套主管修改 D. 红字冲销 3.在总账系统中，凭证不能记账的情况是（ ） A.凭证已审核 B. 上月未结账 C.上月已结账 D.已有部分凭证结账 4.在总账系统中,计算机根据银行日记账与银行对账单进行核对、勾销、并生成银行存款余额调节表称为（ ）。 A. 自动核销 B. 手工核销 C. 自动银行对账 D. 手工银行对账 ） 5.在总账系统中，银行对账的工作过程的顺序是（ ）。 A.输入银行对账单-输出余额调节表-自动对账-手工对账 B.输入银行对账单-自动对账-手工对账- 输出余额调节表 C.输入银行对账单-手工对账-自动对账-输出余额调节表 D.手工对账-自动对账-输入银行对账单-输出余额调节表 6用友ERP-U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项（ ）。 A.结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额 B.结账时计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额 C.结账就是终止本月的账务处理工作 D.结账工作每月进行一次 《 7．在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（ ）界面进行。 A. 凭证/填制凭证 B. 凭证/查询凭证 C. 凭证/常用凭证 D. 账表/科目账 8．对于总账系统凭证记账功能，下列说法中不正确的是（ ） A. 未审核凭证和作废凭证不能记账 B. 如果有不平衡凭证时不能记账 C. 第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账 D. 记完账后不能整理凭证断号 9．在总账系统中，用户可通过（ ）功能彻底删除已作废记账凭证。 A. 冲销凭证 B. 作废凭证 ； C. 整理凭证 D. 删除凭证 10．关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（ ） A. 当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行 B. 凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于等于业务日期 C. 对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容 D. 凭证金额合计栏计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示。 二、判断题（20分，每题2分） 1.总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中 枢地位。（ ） 2.总账系统的任务是利用建立会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和资产负债表等报表。（ ） 3.总账系统业务处理过程中，可以随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息及时性要求。（ ） ' 4.在总账系统中增设会计科目时，应遵循先建下级科目再建上级科目的原则。（ ） 5.记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确 , 姓名： 班级： 学号：
一、新建账套 要求：以管理员（admin）的身份新建帐套，完成下列操作。(密码为空) 资料 1.账套资料 帐套号:800 帐套名称：东方科技有限公司 帐套路径：默认 启用会计期：2011年1月 会计期间设置：1月1日至12月31日 2.单位信息 单位名称：东方科技有限公司 单位简称：东科公司 3.核算类型 该企业的记账本位币：人民币 企业类型：工业 行业性质：2007年新会计准则 财务主管：demo 按行业性质预置科目 4.基础信息 该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 5.分类编码方案 科目编码级次：4222其他：默认 6.系统启用 “账务处理、工资核算、固定资产核算”模块的启用日期为“2011年1月1日”。 7.分配权限 ①赵兴——财务主管 具有800帐套的财务主管权限 ②王义——会计 具有公共目录设置权限、总账、工资核算、固定资产核算、应收应付核算系统的全部操作权限。 二、基础档案设置 要求：以赵兴的身份进行基础档案设置 资料 1．部门档案
7.外币及汇率 币符：USD 币名：美元 1月份记账汇率：6.7 会计科目 部分须修复或增加的会计科目。
说明： 1.由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要增加或修改的会计科目。
12.录入存货档案 13. 付款条件 编码: 01 付款条件:2/10,1/20,n/30 注意：这里的信用期限输入的是最长的日期 14.录入开户行 编码：01 开户银行：招商银行 账号：77777777777 16.录入仓库期初余额并记账（不做）17．录入总账期初余额
《总帐》 一、多选题 1．总账系统主要功能有：建账（A B C ）。 A.填制和审核凭证与记账 B.出纳管理 C.输出各种日记账、明细账和分类账 D.成本计算和编制报表 2．使用总账系统开始建账时，以下说法正确的是（A B C D ）。 A. 自由定义科目代码长度和科目级次 B. 可根据需要增加、删除或修改会计科目，并具有科目封存功能 C. 录入开始使用总账系统时各科目的余额 D. 定义会计期间 3．在总账系统的凭证管理中，提供（A C D ）以及查看最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。 A.资金及往来赤字控制 B.外币支出控制 C.预算控制 D.支票控制 4．在总账系统中，以下说法正确的是（ABCD ）。 A．若有外币核算可自动由外币、汇率、本币金额中的两方计算出第三方 B．可自动生成红字冲销凭证 C．提供出纳签字功能 D．提供总账←→明细账←→凭证←→原始单据相互联查、溯源功能5．使用总账系统，下面叙述正确的是（ABCD ）。 A．启用日期不能在系统管理模块的启用日期之前 B．已录入汇率后不能修改总账启用日期 C．已录入期初余额则不能修改总账启用日期 D．在其他系统中已制单的情况下，不能修改总账的启用日期 6. 在总账系统中，如果年中某月开始建账, 需要录入(AC )。 A.年初余额 B.启用月份的期初余额 C. 年初至启用月份的借、贷方累计发生额 D. 启用月份以前各月的借、贷方发生额 7. 使用总账系统，输入科目编码时, 正确的是（BCD ）。 A. 编码长度小于总长度可以后面用零补齐或右对齐 B. 本级科目全编码＝上一级科目全编码＋本级科目编码 C. 不能只有下级科目而没有上级科目 D. 科目已在输入凭证中使用, 不允许在某个末级科目下增设下一级科目 8. 使用总账系统，修改和删除会计科目时, 正确的是( ABD )。 A．.科目已在输入凭证时使用，只能增加同级科目，而不能再增设下级科目。 B．先删除或修改下一级科目,然后再删除或修改本级科目。 C．科目已经使用, 还允许修改或删除该科目。 D．有发生额的科目不能删除，但可修改科目。
用友U8总账日常操 作流程
用友U8总账日常操作流程 一、总体流程：填制凭证审核凭证（出纳签字）记账转账审核凭证记账结账 ①填制凭证：（增加、修改、删除） a、增加凭证：总账填制凭证点击增加按钮选择凭证类别 填制日期（不可以跨月修改要注意）附属单据数 摘要（不可以为空） 会计科目（可以选择：点击“放大镜”标志图标或F2，必须选择末级科目）输入借贷方金额保存 注意：如果是红字冲销在输入金额时输负号金额，变成红色即可 损益类科目金额在反方向发生时要在原方向用红字表示（便于查账和报表取数，如：财务费用的利息收入：借：银行存款 100 借：财务费用-利息收入 -100） ②修改凭证：找到需要修改的凭证修改完再次“保存”即可注意：“设置”菜单选项中“是否允许修改和作废他人填制的凭证”的选择 修改摘要、科目和金额，只需将光标移到欲修改处，直接修改即可若修改辅助核算，双击辅助核算处，弹出辅助项录入窗，先清空，再修改已经审核的凭证不能修改 其他模块生成的凭证不能在总账中修改 标错的凭证可以修改，修改后自动取消“有错”标记
③删除凭证： 第一步在填制凭证中“查询”要删除的凭证 点击“制单”菜单 作废/恢复（已经作废的凭证可以恢复，最好为同一人） 第二步点击“制单”菜单整理凭证 选择作废凭证所在的期间“确定“在需要删除的凭证后面双击或“全选”点击“确定” 是否整理凭证断号（提示：是与否的区别例如：有0001、0002（已作废）、0003、0004号四张凭证，当整理凭证时将0002号删除，如果整理凭证断号则凭证号为：0001、0002、0003号；不整理断号则为0001、0003、0004号） 注意事项： 1、制单人不可以用审核人的姓名注册 2、凭证填制日期要注意期间是否正确 3、手工编号和系统编号在整理凭证时是否整理凭证断号的选择 4、插分（插入分录）、删分（删除分录）、余额等按钮的灵活运用 5、快捷键的使用：F2：查看、F5：增加、F6：保存、F8：科目名称和编码切换 F9：计算器红字用“-”表示、“空格”键：切换借贷方向 6、辅助核算科目一定要输入相应的辅助核算项目否则辅助核算账簿中不能反映真实数额，造成总账与辅助账核算不一致 ②审核凭证：（单张取消审核）总账审核凭证审核凭证 选择要审核凭证的月份点击“确认”再点击“确定”
用友U8财务软件总账日常操作流程 来源：作者： 一、总体流程： 填制凭证 审核凭证 （出纳签字） 记账 转账 审核凭证 记账 结账 ①填制凭证：（增加、修改、删除） a、增加凭证：总账 填制凭证 点击增加按钮 选择凭证类别 填制日期（不可以跨月修改要注意） 附属单据数 摘要（不可以为空） 会计科目（可以选择：点击“放大镜”标志图标或F2，必须选择末级科目） 输入借贷方金额 保存 注意：如果是红字冲销在输入金额时输负号金额，变成红色即可 损益类科目金额在反方向发生时要在原方向用红字表示（便于查账和报表取数，如：财务费用的利息收入：借：银行存款 100 借：财务费用-利息收入 -100） ②修改凭证：找到需要修改的凭证 修改完再次“保存”即可 注意：“设置”菜单 选项中“是否允许修改和作废他人填制的凭证”的选择 修改摘要、科目和金额，只需将光标移到欲修改处，直接修改即可 若修改辅助核算，双击辅助核算处，弹出辅助项录入窗，先清空，再修改 已经审核的凭证不能修改 其他模块生成的凭证不能在总账中修改 标错的凭证可以修改，修改后自动取消“有错”标记 ③删除凭证：第一步在填制凭证中“查询”要删除的凭证
点击“制单”菜单 作废/恢复（已经作废的凭证可以恢复，最好为同一人） 第二步点击“制单”菜单 整理凭证 选择作废凭证所在的期间 “确定“在需要删除的凭证后面双击或“全选” 点击“确定” 是否整理凭证断号（提示：是与否的区别例如：有0001、0002（已作废）、0003、0004号四张凭证，当整理凭证时将0002号删除，如果整理凭证断号则凭证号为：0001、0002、0003号；不整理断号则为0001、0003、0004号） 注意事项：1、制单人不可以用审核人的姓名注册 2、凭证填制日期要注意期间是否正确 3、手工编号和系统编号在整理凭证时是否整理凭证断号的选择 4、插分（插入分录）、删分（删除分录）、余额等按钮的灵活运用 5、快捷键的使用：F2：查看、F5：增加、F6：保存、F8：科目名称和编码切换 F9：计算器 红字用“-”表示、“空格”键：切换借贷方向 6、辅助核算科目一定要输入相应的辅助核算项目否则辅助核算账簿中不能反映真实数额，造成总账与辅助账核算不一致 ②审核凭证：（单张取消审核）总账 审核凭证 审核凭证 选择要审核凭证的月份 点击“确认” 再点击“确定” 点击“审核”（取消）按钮 下一张（重复操作） 成批审核：（成批取消审核）总账 审核凭证 审核凭证 选择要审核凭证的月份 点击“确认” 再点击“确定” 点击“审核”菜单 成批审核凭证（成批取消审核） ③出纳签字（取消出纳签字）、成批出纳签字（成批取消出纳签字）操作方法同上 ④凭证标错：在审核凭证时若发现此凭证有错，可以点击“标错”按钮，待修改后重新审核
岗位专业实习报告 ——总账岗位本周我在xxxxx有限公司进行了总账岗位的实习，在实习指导专家的帮助下完成了实习要求。 总账会计的工作流程为：审核原始凭证——填制记账凭证——复核——记帐——编制会计报表——纳税申报。具体流程为 1.审核原始凭证 （1)外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证，如供应单位发货票、银行收款通知等。 (2)自制原始凭证。单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。 2.填制记帐凭证 可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填. 但不要把时间顺序颠倒了。 根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。 3.复核 就是看看有没有错误。 4.记帐根据记账凭证登记入帐 小规模公司必备的账本：现金日记帐；银行日记帐；总帐；三栏明细帐 5.编制会计报表 1）、根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，（如应收票据，短期借款）有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总曲科目的期末余额的合计数填列。 2）、根据明细帐科目余额计算填列。如“应付账款”，需根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列。 3）、根据总科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”，需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填列。 4）、备查登记簿记录。会计报表附注中的某些资料，需要根据备查登记簿中的记录编制。 6、纳税申报 1）、增值税： 销售或购进货物、提供加工或修理修配劳务是要缴纳增值税的。小规模纳税人的增值税率为4%—6% 2）、营业税： 营业税的纳税义双象股份佛教务人，是在中华人民共和国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。 不同行业的营业税率不同。普通货运执行3.0%的营业税率,物流服务业执行5.0%的营业税率。物流各环节中运输、装卸、搬运是3%，仓储、配送、代理是按服务业5% 3）、附加税： 还要交附加税，就是在营业税的基础上，分别按7%征收的城建税(还有5%、1%，视城市大小而定）和3%和教育费附加和地方教育附加1%（或2%，也是各城市不同）。 4)、所得税： 不论是工商业还是服务业，都要按利润缴纳企业所得税，具体征收办法：按照企业所得
总账与报表多选题解
(1)【】“收款凭证”类别设置限制型为“借方必有”，则应选择（）科目。 A)应付付账款 B)银行存款 C)应收账款 D)现金 (2)【】CRM的基本活动包括（） A)创造和传递客户价值 B)客户组合分析 C)关系网络的发展 D)深入了解目标客户 (3)【】UF0报表中，有关关键字叙述正确的是（） A)每个报表可以同时定义多个键字 B)如果要取消关键字，须执行“数据”|“关键字”|“取消”命令 C)关键字偏移量单位为毫米 D)关键字的位置可以用偏移量来表示 (4)【】UFO报表具有以下哪些功能？ A)设计报表格式 B)文档编辑 C)制作动画 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除谢谢2
D)从总账中取数 (5)【】UFO报表可以按下哪些条件作为表页汇总条件？ A)以关键字的值为汇总条件 B)以报表名为汇总条件 C)以表页号为汇总条件 D)以单元的值为汇总条件 (6)【】UFO报表可以按照哪些条件汇总？ A)表页号 B)单元的值 C)报表名 D)关键字 (7)【】UFO报表可以将下列哪些类型的数据文件采集到UFO报表文件中？ A)DOC B)TXT C)DBF D)JPG (8)【】UFO报表中，有关表页管理叙述正确的是（） A)插入表页是在当前后面插入一张空白表页 B)一张报表最多只能管理99999张表页 C)增加或者追加表页是在格式状态下进行 D)追加表页是在最后一张表页后追加N张空表页 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除谢谢3
(9)【】UFO报表中，有关关键字叙述正确的是（）。 A)关键字偏移量单元为毫米 B)每个报表可以同时定义多个关键字 C)如果要取消关键字，须执行“数据”|“关键字”|“取消”命令 D)关键字的位置可以用偏移量来表示 (10)【】UFO报表中，有关舍位平衡公式叙述正确的是（） A)"各公式之间用逗号“，”（半角）隔开" B)等号左边可以为多个单元 C)最后一条公式后面不用写逗号，否则公式无法执行 D)每个公式一行 (11)【】UFO报表中，有关图有功能叙述正确的有（） A)有关图表对象的操作必须在数据状态下进行 B)插入的图表对象属于报表的数据 C)有关图表对象的操作可以在格式状态下进行 D)选择图表对象显示区域时，区域不能小于2行*2列 (12)【】UFO报表中的联查明细账功能只能在下列哪些情况下使用？ A)其他系统取数函数 B)有单元公式的单元中 C)数据状态下 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除谢谢4
1、总账 1.1、总账应用流程 业务名称总账管理 业务流程简述总账管理日常业务 流程适用范围凭证的填制、审核、记账，期间损益的结转，结账。凭证查询、账表查询。 具 体 流 程 描述1．初始设置：科目期初余额设置、凭证选项、账薄选项、凭证打印选项、权限控制选项等；2．填制凭证：日常业务的记录，如借款、报销，计提工资等操作； 3．审核凭证：对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核会计分录是否正确等；4．记账：记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账等； 5．结账：月末时其它模块均结账，总账模块进行月末结账。
1.2、填制凭证 操作流程：单击菜单【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭证】， 1．双击[填制凭证]，弹出[记账凭证]窗口。 2．单击〖增加〗按钮或按[F5]键，增加一张新凭证。 3．输入凭证类别字，也可以单击或按[F2]键，参照选择一个凭证类别，确定后按[Enter]键，系统将自动生成凭证编号。 4. 制单日期：系统取进入系统时输入的操作日期默认为记账凭证的填制日期，可修改或单 击参照输入。 1.3、审核凭证 审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记
账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后，再审核，只有审核权的人才能使用本功能。 操作流程：单击菜单【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭证】， 1．双击[审核凭证]，弹出[凭证审核]，选择要审核的月份及凭证标志，点击[确定]。 2．进入凭证审核界面，在凭证审核界面查找要审核的凭证。 3．双点要审核的凭证，在记账凭证中单击[审核]确定。 注意：审核人和制单人不能是同一人
会计电算化测验实训题
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7.下列各种绘图仪中，目前使用最广泛的是（）。 A.笔式绘图仪 B.喷墨式绘图仪 C.激光式绘图仪 D.发光二极管式绘图仪 参考答案：A 8.下列各项工作中，属于运算公式定义前置程序的是（）。 A.报表编制 B.报表格式定义 C.报表生成 D.报表输出 参考答案：B 9.由于操作失误，硬件.软件.网络本身出现故障，而导致系统数据丢失甚至瘫痪的风险是（）。 A.系统故障风险 B.内部人员道德风险 C.社会道德风险 D.程序人员道德风险 参考答案：A 10.下列各项中，不属于应收/应付账款核算初始设置的是（）。 A.建立往来账户 B.定义收款条件 C.设置账龄分析区间 D.定义付款条件 参考答案：C 11.下列各项中，不能防范黑客攻击的是（）。 A.安装防火墙软件 B.及时升级系统软件补丁 C.安装杀毒软件 D.经常更换系统密码 参考答案：C 12.下列软件中，不属于数据库管理系统的是（）。 A.ACCESS B.C++ C.FTP D.JA V A 参考答案：C 13.财政部启动商品化会计核算软件审批工作的阶段是（）。 A.集成管理阶段
总账模块 单选题 1. 以下关于总账模块的应用，说法错误的是______。 A、总账模块主要用于财务日常的核算工作 B、总账模块在财务系统中处于核心地位 C、不启用总账模块，报表模块无法使用 D、总账总是最后一个结账的模块 答案：C 难易程度：2 章节：概述 2. 总账可以向以下______模块提供数据。 A、薪资模块 B、固定资产模块 C、存货核算 D、UFO报表模块 答案：D 难易程度：2 章节：概述 3. 不向总账系统传递数据的模块是______。 A、UFO报表 B、成本模块 C、薪资模块 D、固定资产 答案：A 难易程度：2 章节：概述 4. 关于总账基础档案设置说法错误的是______。 A、有编码规则的必须遵守，先设一级编码，再设下级编码 B、部门编码设定后不可改 C、部门档案中，部门负责人是必录数据项
D、职员档案必属某一部门 答案：C 难易程度：2 章节：基础档案 5. 关于各档案设置的说法正确的是______。 A、删除部门档案，则对包含其中的人员档案一并删除 B、总账若要使用人员档案，则“是否业务员”选项为必选 C、人员档案中，职员名称不可以重复 D、在人员档案中人员编号可以使用汉字 答案：B 难易程度：2 章节：基础档案 6. 基础档案设置中关于客商信息错误的是______。 A、客户供应商不是必须分类的项 B、信用期限度量到天 C、客户档案中信用天数应小于366 D、既是客户又是供应商的单位，在系统内必须分别建两个档案答案：C 难易程度：2 章节：基础档案 7. 在基础档案设置中，总账中参照不到的档案是______。 A、结算方式档案 B、银行档案 C、项目档案 D、供应商档案 答案：A 难易程度：1 章节：基础档案 8. 基础设置中关于客商信息说法正确的是______。 A、客户档案中优惠天数应小于信用天数 B、信用天数最大值为999 C、优惠天数最大值为999
一.用友ERP-u8系统初始化步骤 注：（1）、两种方式：总帐系统初始化 系统控制台——>基础设置 （2）、注意编码级次 1、会计科目：增加、修改、删除 注：已使用科目增加下级科目操作 重点：指定科目：如果不指定银行、现金的总帐科目，将无法进行出纳管理。 在会计科目界面——>编辑——>指定科目——>现金总帐科目——>银行总帐科目——”>”到"已选科目"栏中——>确定 2、外币汇率设置 3、凭证类别设置：五种凭证类别方式 凭证限制条件，限制科目 4、结算方式设置 5、部门档案设置 6、职员档案设置 7、客户、供应商分类及档案设置：注意先分类后档案 说明 1.客户名称用于销售发票的打印,客户简称用于业务单据和账表的屏幕显示。 2.客户的税号是开具销售专用发票的前提。 3.发货仓库用于单据中仓库缺省值。 4.扣率输入客户在一般情况下可以享受购货折扣率,用于销售单据中. 8、项目档案设置： 增加项目大类：增加——>在"新项目大类名称"栏输入大类名称——>屏幕显示
向导界面——>修改项目级次 指定核算科目：核算科目——>【待选科目】栏中系统列示了所有设置为项目核算的会计科目——>选中待选科目——>点击传送箭头到已选科目栏中——>确定项目分类定义：项目分类定义——>增加——>输入分类编码、名称——>确定 增加项目目录：项目目录——>右下角维护——>项目目录维护界面——>增加——>输入项目编号、名称，选择分类——>输入完毕退出 9、录入期初余额 ☆输入末级科目（科目标记为白色）的期初余金额和累计发生额 ☆上级科目（科目标记为浅黄色）的余额和累计发生额由系统自动汇总 ☆辅助核算类科目（科目标记为蓝色）余额输入时，必须双击该栏，输入辅助帐的期初明细 ☆录入完毕后，可以试算、对帐检查期初数据。 二.用友ERP-u8日常处理操作步骤 1、填制凭证：增加——>录入——>保存 注： ☆若有辅助核算的科目，在录入科目编码后，系统自动出现相关辅助信息，选择录入。（右下角图标，双击辅助核算快捷图标） ☆金额是红数时，在金额栏录入时，只需录入“-”负数即可。 ☆“+”号为自动找平键。 ☆“空格键”为借贷方切换 2、修改凭证：填制凭证界面——修改——保存 若凭证签字和审核后，发现凭证有错，应先取消审核或出纳签字，然后在修改。 3、删除凭证：删除凭证需要先将凭证作废，再整理凭证。 作废凭证：在凭证编辑界面下——制单——作废/恢复——凭证将被打上作废标记 整理凭证：在凭证编辑界面下——制单——整理凭证——选择月份——确定——是否删除选择——确定——选择是否整理凭证断号
《ERP》实验报告(一) 专业班级学号姓名 实验时间课时数： 8 实验名称：总账系统 一、实验目的 系统地学习总账系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。 二、实验要求 要求掌握总账系统初始化中设置会计科目、录入期初余额及设置相关分类、档案资料的方法；掌握总账系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法；熟悉出纳管理的内容和处理方法；熟悉期末业务处理的内容和方法。 三、实验内容及过程（参照实验指导书的实验内容） 实验一：总账系统初始化 1、设置系统参数 （1）以帐套主管的身份注册进入企业应用平台，将系统日期改为“2009-01-31”。（2）在“业务工作”选项卡中，执行“财务会计”|“总账”命令。 （3）执行“设置”|“选项”命令，单击“编辑”。 （4）在“权限”|“凭证审核控制到操作员”并取消“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框。点“确定”保存并返回。 2、指定会计科目 （1）执行“基础档案”|“财务”|“会计科目”。 （2）执行“编辑”|“指定科目”。 （3）单击“〉”按钮将“1001库存现金”及“银行总账科目”| “1002银行存款”从“待选科目”窗口选入“已选科目”。 （4）单击“确定”。 3、增加会计科目 （1）在“会计科目”窗口中，单击“增加”，输入所给资料。 （2）单击“确定”，全部输入完，退出。 4、修改会计科目 （1）在“会计科目”中，单击要修改的会计科目。 （2）输入要修改的资料，单击“确定”，全部修改完毕，关闭。 5、设置项目目录
新增项目大类 （1）执行“财务”|“项目目录”，单击“增加”输入大类名称。 （2）单击下一步，按“完成”退出。 指定项目核算科目 （1）单击“项目大类”栏下的三角按钮，选择“自建工程”，单击“核算科目”。（2）将在建工程及其下级明细科目从“待选科目”选入“已选科目”，单击“确定”。 进行项目分类定义 （1）单击“项目分类定义”，录入分类编码及分类名称，单击“确定”。 项目目录维护 （1）单击“项目目录”|“维护”。 （2）单击“增加”，录入项目编号及项目名称，单击“所属分类码”中进行选择。 6、设置凭证类别 （1）执行“财务”|“凭证类别”，打开“凭证类别预置”。 （2）选择收付转类型。 （3）单击“确定”进入“凭证类别”。 （4）单击“修改”，单击限制类型，进行设置。 7、输入期初余额 （1）单击“设置”|“期初余额”，输入辅助核算科目明细。 8、设置结算方式 （1）执行“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”。 （2）单击“增加”，输入实验资料。 实验二：总账系统日常业务处理 1、设置常用摘要 （1）执行“基础档案”|“其他”|“常用摘要”，打开“常用摘要”。 （2）单击“增加”按实验资料录入常用摘要 2、填制业务的记账凭证 （1）单击“重注册”，以002号操作员身份进入企业应用平台。 （2）执行“总账”|“凭证”|“填制凭证” （3）单击“增加”或“F5”后，单击凭证类别“付款凭证” （4）修改凭证日期为“2009.01.08” （5）在摘要栏录入实验资料。 （6）单击“确定”“保存”。 3、审核凭证 （1）以“001”身份登录。 （2）执行“凭证”|“审核凭证”，打开“凭证审核”。
第一部分：总账 判断题 1.在设置凭证类别时，若将某类凭证的限制科目设为非末级科目，则在制单时， 其所有下级科目都将受到同样的限制对 2.在总账系统中，期初余额试算不平衡时，可以填制凭证，但不能执行记账功 能对 3.总账系统中已设定并使用的凭证类别不能删除，但可以修改其类别字错 4.在总账系统中输入会计科目期初余额时，应遵循由下至上的原则，先输入下 级科目余额，再输入上级科目余额错 5.在总站系统中进行银行对账时，由于存在凭证不规范输入等情况，可能会造 成一些特殊的已达账项未能被系统自动勾对出来，这时，为了保证对账彻底准确，可以通过手工对账进行调整勾销对 6.在总账系统中，“银行对账”功能应该与其他账务处理功能同时启用，并于 启用时输入企业银行存款日记账和银行对账单期初未达账项。错 7.总账系统“支票登记簿”中，已报销的支票由系统自动协商报销日期作为 已报销的标志，该项标志不可取消错 8.在总账系统中填制记账凭证式，输入的科目编码必须在建立科目时已经定 义，并且必须时总账科目编码错 9.在总账系统中定义期间损益结转自动转账分录时，若损益科目与本年利润科 目都由辅助核算，则其辅助帐类必须相同对 10.在总账系统中录入科目期初余额时，辅助账的期初余额要求在辅助项中输 入，其借贷方累计发生额则可以直接输入对 11.在总账系统中“期初余额”功能中，在输入科目期初余额盒方向的同时，可 根据需要对会计科目进行，增，删，改的操作错 12.在总账系统中，取消出纳凭证的签字既可以由出纳员自己进行，也可由会计 主管进行。错 13.在总账系统中，上月未记账，本月可以先记账，但若上月未结账，则本月不 能记账错 14.在总账系统中建立会计科目时，企业应根据经营管理需要自行设置一级科目 及明细科目编码错 15.在已使用过的会计科目下增设明细科目时，系统自动将该科目的数据自动结 转到新增加的第一个明细科目上对 16.在总账系统中，只有再“会计科目”功能下通过“指定科目”预先指定的 现金类科目，才可以通过“现金日记账”功能查询其日记账对
【操作指导】实验二 1.启动与注册 (l)单击"开始"按钮,执行"程序"|"用友软件教育专版"|"财务系统"|"总账"命令,打开"注册[总账]"对话框。(2)选择账套"800 北京阳光信息技术有限公司"；选择会计年度"2001"；输入操作日期"2001－12－01"；选择用户名"陈明"；输入密码"1",单击"确定"按钮。 2.设置总账控制参数 (1)首次进入总账系统,打开"总账系统启用"参数设置对话框。 (2)客户往来和供应商往来款项选中"总账系统核算",其他默认。 (3)单击"确定"按钮,总账系统正式启用。 系统启用后,如果默认账套参数与实际不符,可以采用以下方法进行调整。 (l)执行"设置"|"选项"命令,打开"选项"对话框。 (2)分别打开"凭证"、"账簿"、"会计日历"、"其他"选项卡,按照“实验资料”的要求进行相应的设置。 (3)设置完成后,单击"确定"按钮。 3.设置基础数据 ?设置外币及汇率 (1)执行"设置"|"外币及汇率"命令,打开"外币设置"对话框。 (2)单击"增加"按钮,输入币符"USD",币名"美元",单击"确认"按钮。 (3)输入12月份的记账汇率"8.275",单击"退出"按钮。 注意: 这里只能录入固定汇率与浮动汇率值,并不决定在制单时使用固定汇率还是浮动汇率,在总账参数"账簿"选项卡的"外币核算"中设置制单使用固定汇率还是浮动汇率。 如果使用固定汇率,则应在每月月初录入记账汇率(即期初汇率),月末计算汇兑损益时录入调整汇率(即期末汇率);如果使用浮动汇率,则应每天在此录入当日汇率. ?建立会计科目--增加明细会计科目 (1)执行"设置"|"会计科目"命令,进入"会计科目"窗口,显示所有"按新会计制度"预置的科目。 (2)单击“增加”按钮,进入"会计科目－新增"窗口,输入实验资料中所给的明细科目。 (3)输入明细科目相关内容。输入编码"100201"，科目名称"工行存款"；选择"日记账"、“银行账”,单击"确定"按钮。 (4)继续单击"增加"按钮,输入实验资料中其他明细科目的相关内容。 (5)全部输入完后,单击"关闭"按钮。 注意: ·增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。 ·科目一经使用,就不能再增设下级科目,只能增加同级科目。 ?建立会计科目一一修改会计科目 (1)在"会计科目"窗口中,单击要修改的会计科目"1001"。 (2)单击"修改"按钮或双击该科目,进入“会计科目－修改”窗口。 (3)单击"修改"按钮,选中"日记账"复选框,单击"确定"按钮。 (4)按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性,修改完成后,单击"返回"按钮。 注意: ·已有数据的科目不能修改科目性质。 ·被封存的科目在制单时不可以使用。
上机通用案例 实验一系统管理 【实验内容】 1．建立单位账套。 2．增加操作员。 3．进行财务分工。4．备份账套数据。 5．修改账套数据。 【实验资料】 1．建立新账套。 (1)账套信息。账套号：001；账套名称：西安众人科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。 (2)单位信息。单位名称：西安众人科技有限公司；单位简称：众人公司。 (3)核算类型。该企业的记账本位币为人民币(RMB)；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为李雯；按行业性质预置科目。 (4)基础信息。该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5)分类编码方案。科目编码级次：42222。其他：默认 (6)数据精度。该企业对存货数量、单价小数位定为2。 （7）启用总账系统模块，启用时间为2012年1月1日 2．财务分工。 (1) 001李雯（口令：1）——账套主管。具有系统所有模块的全部权限。 (2) 002王晶（口令：2）——出纳。 具有“现金管理”的全部操作权限和“总账一出纳签字”的操作权限。 (3) 003马方（口令：3）——会计。具有“总账”的全部权限； 实验二基础档案设置 【实验内容】 设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。 【实验资料】 西安众人科技有限公司分类档案资料如下：表15 ．地区分类（见表19）。（10分）表19
3.客户分类（见表17）（10分）表17 4．供应商分类（见表18）。 6．客户档案（见表20）。表20 7．供应商档案（见表21）。（10分）表21 8.外币及汇率。币符：USD；币名：美元；固定汇率1：6.85
1.总账部分 一、单选题 1.用友ERP-U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项？(A) A.结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额。 B.结账就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额。 C.结账就是终止本月的账务处理工作。 D.结账工作每月进行一次。 2.在总账系统中，采用自定义转账分录生成机制凭证前，需要做好以下哪项工作？(C) A.本月发生的经济业务已制成凭证，但未审核记账。 B.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核但未记账。 C.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账。 D.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账且已结账。 3.在总账系统中设置转账分录时无须定义以下哪一项？(A) A.凭证号 B.凭证类别 C.摘要 D.借贷方向 4.总账系统初始设置不包括以下哪项内容？(C) A.会计科目 B.结算方式 C.单据设置 D.数据权限分配 5.对于使用了用友ERP总账系统的老用户来说，建立新年度账后，可以对账套中相关信息进行调整，以下哪项信息不能修改？(B) A.凭证类别 B.账套启用日期 C.会计科目 D.期初余额 6.在用友ERP管理系统中，以下哪个模块与总账系统之间不存在凭证传递关系？(C) A.工资管理 B.应收管理 C.UFO报表 D.固定资产管理 7. 关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（B）。 A.当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行 B.凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于等于业务日期。 C.对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容。 D.凭证金额合计栏由计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示 8.在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（B）界面进行。 A.凭证/填制凭证 B.凭证/查询凭证 C.凭证/常用凭证 D.账表/科目账 9.对于总账系统凭证记账功能，下列说法中不正确的是（A）。 A.未审核凭证和作废凭证不能记账 B.如果有不平衡凭证时不能记账 C.第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账 D.记完账后不能整理凭证断号 10.对于总账系统“审核凭证”功能，下列说法中错误的是（B）。 A.审核人和制单人不能是同一人 B.对已审核凭证可以由审核人自己或是会计主管取消审核签字 C.对于错误的记账凭证，可以通过计算机在凭证上标明“有错”字样 D.作废凭证不能被审核，也不能被标错 11.在总账系统中，用户可通过（C）功能彻底删除已作废记账凭证。 A.“冲销凭证” B.“作废凭证” C.“整理凭证” D.“删除分录” 12. 用户可通过总账系统“个人往来账”功能对与单位内部职工发生的往来业务进行个人往来管理，但必须先在设置会计科目时将相关科目的辅助核算形式设为“个人往来”，下列科目中适合于设置为个人往来核算科目的有（C）。 A.应收账款 B.应付账款C.其他应收款 D.预付账款
总账会计实训总结精选大全 总账会计实训总结篇一 一、实习的目的和要求 暑期社会实习是对会计专业学生进行认识社会的实习环节。利用假期对社会进行调查，接近社会、了解社会、利用所学的会计专业知识服务于社会，要求学生深入到企业和事业单位进行认真仔细地调查，对调查的资料和结果进行认真的分析和研究并得出相应的结论。对于以后毕业将要工作的本专业学生可以更好地适应工作岗位，更能适应社会要求。 二、实习情况 这次暑假，我来到了我们当地的一家纺织厂，通过熟人的介绍，进入了该厂的财务部门实习，财务部门只有几个人，其中有一名经验丰富的中级会计师，发挥实际作用的是这位中级会计师。开始单位没有让我干什么，观察我是否有耐性全身心的投入本行业。然后是大批量的工作，数量和难度都
很大但是要求不高，这是考察我的能力，也让我找到自己的位置。单位里完全按能力来分配待遇，而不是学历。社会的准则就是不能劳动的人就是废物，即便你是大学生、文化高、素质高、说话有水平、气质高、斯文做作等等。山外有山，人外有人，虚心向他人学习有真材实学才是当务之急。 作为学习了这么长时间会计的我们，可以说对会计基本上能耳目能熟了。有关会计的专业基础知识、基本理论、基本方法和结构体系，我们都基本掌握。通过实习了解到，这些似乎只是纸上谈兵。倘若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用，那我们也会是无从下手，一窍不通。下面就是我通过这次会计实习中领悟到的很多书本上所不能学到的会计的特点和积累，以及题外的很多道理。 会计实习中最实际的就是做账，做账看起来很简单，但是实习起来，很繁琐。会计做账的每一个步骤会计制度都是有严格的要求的，例如写错数字就要用红笔划横线，再盖上责任人的章，才能作废。对于数字书写也有严格要求，字迹一定要清晰，按格填写。并且记账时要清楚每一明细分录及总账名称，不能乱写，要做到谨慎处理。 每一笔业务的发生，都要根据其原始凭证，一一登记入账凭证，记明细账、日记账、总账等。漏账、错账的更正都不允许随意添改，不容弄虚作假。该厂每天每月都有结账，
北京英斯泰克视频技术有限公司操作手册
目录 1、部门岗位： (2) 2、岗位职责： (2) 3、日常业务处理流程： (3) 4、日常业务操作： (3) 5、月未业务操作： (8) 6、UFO报表编制： (11) 1、部门岗位： 财务部门工作岗位职责： 进行日常财务核算工作。 进行各费用报销处理； 进行企业日常经营活动的会计反映与核算； 进行相相关部门进行上报各种经营性报表，为决策层提供及时准确的会计信息。 2、岗位职责： 出纳：出纳对涉及现金、银行存款的凭证签字确认、录入对账单、定期与银行对账。 主管会计：录入会计凭证、打印会计凭证和科目汇总表与原始单据粘贴、装订成册、打印帐簿保存。 记账：记帐（取消记帐）、转帐生成、对帐、结帐（取消结帐）。 报表人员：在UFO报表系统中录入关键字、设置取数公式、生成报表、打印报表进行上报。 财务经理：审核会计凭证、审核财务报表。
3、日常业务处理流程： 4、日常业务操作： ?日常工作描述： 1．主管会计录入凭证（制单）。 2．出纳对涉及现金、银行存款科目的凭证签字确认，进行支票登记簿的录入。 3．财务经理审核记帐凭证。 4．记帐人员对审核后的凭证记帐。 ?初始设置 ?会计科目设置（编码4-2-2-2-2-2） 单击“设置”下“会计科目”，系统进入“会计科目”界面： ●如果增加科目：单击[增加]，在输入窗口中录入或选择相应内容，单击[确认] , 单击[关闭]; ●如果删除科目：选中要删除的科目，单击[删除]，点击“确认”； ●如果修改科目：选中要修改的科目，单击[修改]或双击该科目，点击[修改]修改相应内容，点击 [确定]; ●指定科目：单击[编辑]菜单下[指定科目]→单击选择核算现金，银行总帐，现金流量的科目→点 击“ ”选入→单击[确认]
总账操作实训 文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]
会计电算化上机操作练习一 一、系统初始化 1、建立新账套： 账套号：（班级号和最后两位学号组成） 账套名称：基本账 账套启用会计期间：2009年3 月 单位名称：昆明科技有限公司简称：昆明科技 单位地址：昆明市青年路418号法人代表：陈凡税号：TAX2144174 2、企业类型：工业行业性质：新会计制度科目选按行业性质预置科目 基础信息：存货、客户、供应商均有分类核算，该企业有外币业务核算3、分类编码方案： 科目编码级次：42222 客户分类编码级次：223 部门编码级次：122 地区分类编码级次：122 存货分类编码级次：1223 收发类别编码级次：122 结算方式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 4、数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2 5、系统启用：请启用总账系统
6、增加操作员： 001 李主管（设置“账套主管”权限） 002 王出纳（设置“凭证处理所有权限、现金和银行存款日记账”权限） 003 孙制单（设置“总账”权限） 004 你自己（设置“总账及UFO”权限） 二、基础档案设置 1、凭证类别设置 2、结算方式设置 3、部门档案设置
4、职员档案设置 5、客户分类设置 6、客户档案设置 7、供应商分类设置
8、供应商档案设置 9、常用摘要（基础档案-其他-常用摘要） 10、总账参数控制（业务—总帐-设置-选项）
三、会计科目及期初余额 1、设置会计科目 指定科目：现金总账科目指定：库存现金1001 ；银行总账科目指定: 银行存款1002 2、设置账套所需的会计科目：根据需要增加或修改会计科目、期初余额录入并且试算平衡。