商业银行经营学期末复习知识点
第一章
概念：
1、商业银行：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
2、分行制：在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可从事银行业务的商业银行，下属所有分行由总行领导指挥。
3、持股公司制：又叫集团银行制。由一个集团成立股权公司，在由该公司收购或控制（25%以上的投票权）若干独立的银行。银行的业务和经营决策由股权公司控制。
4、金融控股公司：持股公司的一种。是由一家大银行直接组织一个持股公司，控制若干较小的银行。
5、流动性：指金融资产在短时间内在价值不折损的情况下变现的能力。包括资产变现的成本和速度两个方面。
小题：
1、商业银行的功能：信用中介、支付中介、金融服务、信用
创造、调节经济
2、商业银行在国民经济中的地位：媒介、中介
3、商业银行的内部组织结构图
4.商业银行的经营原则
一般：安全性、流动性、盈利性
我国：安全性、流动性、效益性
三性之间的关系：
安全性与流动性成正比；
安全性、流动性与盈利性成反比。
∴银行经营的总目标：
在追求安全性、流动性的基础上，
争取最大的利润。
5.银行的起源：铸币兑换—货币经营—银行
性质：特殊企业
6.我国商业银行的大体状态：分为专业银行、商业银行和中央银行。体系有五大国有银行，12家股份制商业银行，地区性商业银行（包括城市商业银行、农村商业银行、农村合作信用社）和其它银行。
简答题：
1、建立商业银行制度的基本原则
（1）有利于银行竞争竞争是市场经济和商品经济的基本原则，这一原则在于提高银行的效率。
（2）有利于保护银行体系的安全这一原则在于保持银行业的稳定。商业银行的业务具有广泛的社会性，一家银
行的倒闭可能会引起连锁反应，甚至引发金融危机，所
以要保持银行稳定。
（3）是银行保持适当规模这一原则在于保持银行的规模经济。每一个企业都具有最合理的规模，以达到成本最
低，利润最优，银行必然也受到规模经济的制约。
2、总分行制的特点
总分行制的优点十分明显：首先，它有利于银行吸收存款，扩大资本总额和经营规模，取得规模经济。其次，，便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转。第三名有利于商业银行调剂资金、转移信用、分散和减轻多种风险。第四，总行家数少，有利于国家控制和管理，业务经营受地方政府干涉小。第五，由于资金来源广泛有利于提高银行的竞争实力。它的缺点有容易加速垄断的形成，并且由于其规模大，内部层次多，增强银行管理的难度。
3、银行追求安全性的原因
（1）银行资金的特性银行的资金是使用权与所有权分离的资金风险性高；
（2）银行资金运作有规模和结构上的要求。资金规模要符合规模经济的规律，结构上要注意长短期资金的匹配。
（3）银行是信誉企业，以信用作支撑。有创造信用的功能，任何谣言和信任问题都会导致银行的不稳定。
（4）经济运作过程中的不稳定因素决定了银行的经营环境的复杂性。
论述题：
1、
商业银行的产权形式，对股份制改造发表看法。 2、
商业银行业务发展模式及看法。（分业，混业，利弊） 3、 金融危机的由来和发展，对各国商业银行的影响。
第二章
概念：
1.外源资本：银行通过各种融资方式从外部筹集的资本金。如：
发行股票、发行资本票据与债权等。
2.债务资本：银行通过各种债务融资方式筹集的资本。如：发行
资本票据与债券等。
3.留存盈余：尚未动用的银行税后利润部分，属于银行产权的一
部分。留存盈余的大小与银行赢利性大小、股息政策、投资报酬
率和税率有关。
4.拨备覆盖率：反映商业银行对贷款损失的弥补能力和贷款风险
防范能力。
%100?++++损失类贷款
可疑类贷款次级贷款额特种准备专项准备一般准备 1 商业银行资本的一般构成
1 普通资本 普通股
盈余 （1）资本盈余
(2) 留存盈余
2 优先资本 优先股
资本票据与债券
3 其他资本各种损失准备金
银行售后回租
作用：
（1）是商业银行存在和发展业务的先决条件，是银行维持正常经营活动的必要保证。
（2）是商业银行亏损或是破产时，保护存款人和债权人的利益，并维持公众对某一家银行甚至整个银行体系的信心。
（3）满足金融监管部门的制度规定和要求。
2 银行如何确定其资本金要求？应考虑哪些关键因素？（小题）定性分析（具体关系）
（1）国家及银行所在地区的经济形势
（2）银行信誉的高低
（3）银行负债的结构
（4）银行资产的质量
（5）银行业务活动的规模
（6）有关的法律法规
定量分析：单一比率法
（1）资本/贷款总额 10%
（2）资本/资产总额 7%
（3）资本/风险资产 15%（齿轮比例）
（4）分类比率法（纽约公式）按照银行资产风险程度的不同，将全部资产分成几类，然后确定各类资产应保持的资本比率，最
后将各类资产应保持的资本量增加，得到一定时间内应保持的资本额。
3 银行通过发行优先股筹集资本的优缺点（简答）
（1）银行优先股可以缓解银行普通股股价与收益比率的下降。（2）优先股无到期日，不存在偿债压力。
（3）优先股的资本成本低于普通股。银行对优先股股东支付的股息是固定化的，在红利分配的总量上小于支付给普通股股东的股息。
（4）可提高银行财务杠杆作用（双刃剑）
（5）优先股股息在税后列支，优先股股利无法从应税收入中扣除。
（6）优先股在发放股利上缺乏灵活性。
4 银行通过留存盈余筹集资本的优缺点（简答）
优点：（1）是增加银行资本金最廉价的方法
（2）对普通股股东有利益上的好处
缺点：（1）涉及普通股股东利益，不好处理
（2）留存盈余过多，会形成银行股票价格的下降
5 1988年《巴塞尔协议》的基本内容
（1）资本组成核心资本（至少占全部资本的50%）永久的股东收益
公开储蓄
附属资本未公开储蓄
资产重估准备
普通准备金或普通呆账准备
金
带有债务性质的资本工具
长期次级债
（2）风险加权计算
表内业务的风险加权 0 10% 20% 50% 100%
表外业务的风险加权——信用转换系数 0 20% 50% 100%
(3) 标准化比率目标
总资本充足率≥ 8%
=总资本/加权风险资产×100%
=（核心资本+附属资本）/∑（资产×风险权数）×100%
=（核心资本+附属资本）/（表内风险资产+表外风险资产）×100%
核心资本充足率≥4%
=核心资本/加权风险资产×100%
=核心资本/∑（资产×风险权数）×100%
=核心资本/（表内风险资产+表外风险资产）×100%
6 1988年《巴塞尔协议》的缺陷（简答）
（1）重点是信用风险和国家风险，而对于其他风险（市场风险
和操作风险）考虑较少，各国监管部门难以据此对商业银行的其
他风险进行监测。
（2）对商业银行资产风险程度的判断有其自身的弱点。
（3）出现一些监管套利行为
（4）适度的资本金既不是商业银行防范风险的唯一方法，也不是商业银行衡量防范风险能力的唯一尺度。因此，需要采取其他相应措施来保证银行资金安全。
7 新巴塞尔协议得基本内容框架
1 可用资金成本：也称银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本，是确定银行盈利性资产价格的基础。是银行经营分析的重点。可用资金成本率=（利息成本+营业成本）/吸
收的全部存款资金—法定存款准本金—必要的超额存款准备金
2 边际存款成本：银行每增加最后一单位存款所支付的成本。边际成本率=（新增利息+新增营业成本）/新增存款资金
3 大面额存单：是按某一固定期限和一定利率存入银行，并可在市场上买卖的票证。
4 外国金融债券：外国债券是指某一国借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。其特点是债券发行人在一个国家，债券的面值货币和发行市场属于另一个国家。
5 账户：在金融机构开立的可签发支票的有息存款账户。该账户使用支付命令书，可按其平均余额支付利息，个人和非盈利机构均可开立。
小题：
1 商业银行短期借款的管理重点
（1）主动把握借款期限和金额，有计划的把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。
（2）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自己承受能力允许的范围之内，争取利用存款的增长解决一部分借款的流动性需要。
（3）通过多头拆借的方法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。
（4）正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，
满足短期债券的流动性需要。
2 金融债券的类型
一般性金融债
（1）担保债券和信用债券
（2）固定利率债券和浮动利率债券
（3）普通金融债券、累进利息金融债券、贴水金融债券（4）附息债券和一次性还本付息债券
资本性金融债
（1）次级债（2）混合债（3）可转债
国际金融债券
（1）外国金融债（2）欧洲金融债（3）平行金融债
3 银行负债的基本类型（第三章1）
⑴账户
⑵超级账户
⑶货币市场存款账户
(4)可转让定期存单
(5) 自动转账服务账户
5 我国商业银行传统、创新的金融工具类型
传统存款类型
（1）企业存款有结算户存款和定期存款
（2）居民储蓄存款有活期存款、定活两便存款、定期存款（整存整取、零存整取、整存零取、存本取息）
（3）外币存款甲种（法人或单位的外币存款）、乙种（居住在境内的外国人、港澳侨胞）、丙种（持有外币的中国境内居民）6 存款成本、结构、总量之间的关系及两点结论
（1）存款结构与成本选择
期限长——利率高——成本高；
期限短——利率低——成本低。
（2）存款总量与成本：
☆同向组合：存款总量↑↓→成本↑↓；
☆逆向组合：存款总量↑↓→成本↓↑；
☆总量单向变化：存款总量↑↓→成本不变；
☆成本单向变化：存款总量不变→成本↑↓。
两点结论：
★存款成本不仅与存款总量有关，而且与存款结构、单位内固定成本与变动成本的比例、利息成本及营业成本占总成本的比例等有密切的关系。
★存款成本的控制目标
在不增加成本或者少增加成本的前提下，尽可能多地吸收存款。
7 我国同业拆借的基本类型：头寸拆（7天以内，一般同城拆）、资金拆（7天以上，4个月以内）参与机构：金融机构
同业拆借又称“超额准备金的借贷”金融机构之间的短期借贷8我国回购市场的参与者和标底。
交易标的：
⑴政府债券
⑵中央银行债券
——中央银行融债券，中央银行票据。
⑶金融债券
——政策性金融债
参与者：在中国境内具有法人资格的商业银行及其授权的分支机构；在中国境内具有法人资格的非银行金融机构、非金融机构；经人民银行批准经营人民币业务的外国银行分行。
9 中央银行再贷款的类型
①年度计划性贷款一本为1年
②季节性贷款 2到4个月
③日拆性贷款 10至20天
简答题：
1 存款创新的原则
（1）创新必须符合存款的基本特征和规范，也就是要依照银行存款所固有的功能进行设计，对不同的利率形式、计息方法、服务特点、期限差异、流通转让程度、提取方式等进行选择、排列和组合，创造出无限丰富的存款品种。
（2）必须坚持效益性原则，即多种存款品种的平均成本以不超过原有存款的平均成本为原则。
（3）银行存款工具创新是一个不断开发的进程，必须坚持开发、持续创新。
（4）采取积极的营销策略
2 银行存款规模限制的因素（宏观、微观）
宏观因素
——国民经济发展的总体水平；
——多种主客观因素：
居民、金融市场状况、金融工具情况、文化传统等。
☆微观因素
——存款成本的制约；
——贷款（或资金运用）情况；
第四章
概念：
1.现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的、可随时用于支付的银行资产。
2.库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币。
3.超额准备金：商业银行的可用头寸，即存款数额—存款数额*法定存款准备金率（广义）
存款准备金账户中超出法定存款准备金的部分，主要用于支付和债权债务结算。（狭义）
4.基础头寸：银行可随时动用的资金，是商业银行一切资金清算的最终手段。
5.可贷头寸：广义的超额准备金中用于发放贷款和投资的部分。
6.贷款承诺费：银行对已承诺带给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。
7.补偿余额：是指应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。
8.抵押率：又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价之比。
9.票据贴现：一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。
10.住房按揭贷款：是一种以楼宇的购买者在支付一定的购房款后，不足部分向银行申请的消费者贷款，以向卖房者支付全部房款。
11.信用分析：是对债权人得到的品格、资金实力、还款能力、
担保及环境条件等进行系统的分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。
12.可疑贷款：是指已肯定要发生一定损失的贷款。
13.审贷分离：将贷款管理的各个环节划分为既相互独立又相互制约的管理岗位，建立权力制衡机制，明确各自的职责。
14.梯形期限策略：根据银行资产组合中分布在证券上的资金量，把它们均匀的投资在不同期限的同质证券上，在有到期证券提供流动性的同时，可由占比重较高的长期证券带来较高收益率。15.杠铃结构方法：把证券化分为长期证券和短期证券两个组别，银行资金只分布在这两类证券上，中期证券不予考虑。
16.做市商制度：在证券市场上由具备一定信誉和实力的证券经营法人作为特许经营商，不断向公众投资者报出某些特定证券的买卖价格，并在双边报价的价位上，接受公众投资者的买卖要求，以其自有资金和证券与投资者进行交易的一种市场制度。
17.避税投资组合基本原则：在存在证券利息收入赋税差异，从而使两种债券出现税前利益和税后利益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益率高的应税债券，使其利息收入抵补融资成本，并使用剩余资金投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。
小题：
1.商业银行现金资产的主要构成
2.影响商业银行现金需要量的因素
①所处经济区域情况；
②现金收支规律；
③营业网点的分布情况；
④后勤保障条件；
⑤与中央银行发行库的距离、交通条件和发行库的规定；
⑥商业银行内部管理的要求。
3.商业银行流动性管理的策略
资产流动性管理策略
负债流动性管理策略
平衡流动性管理策略——折衷方案
4.影响商业银行流动性的因素有哪些？
5.银行贷款定价的原则
利润最大化原则、扩大市场份额原则、保证贷款安全原则、维护
银行形象原则
6.银行贷款定价的基本方法
1、成本加成定价方法
假定：
*银行知道其精确的成本——筹资成本，经营成本，
承担拖欠风险的补偿费用，每笔贷款的适当利润。
*不考虑市场竞争因素。
2、价格领导模型
以若干个大银行统一的优惠利率（基础利率）为基础，考虑到违约风险补偿和期限风险补偿后，为贷款制定的利率。
贷款利率
= 基础利率（各种成本与银行预期的利润）
+ 加成部分
（1）基础利率（优惠利率、基准利率）
? 固定利率，浮动利率
? 两种不同的、浮动的基准利率公式
基准利率相加方法——优惠利率加数
基准利率相乘方法——优惠利率乘数（2）加成部分：较难确定。
——由非基准利率的借款人支付的违约溢价；
——由贷款期限较长形成的期限风险溢价
（由长期贷款的借款人承担）；
3、目标收益率定价法
基本公式：
税前产权资本（目标）收益率
应摊产权成本贷款费用
贷款收益-=
? 贷款收益 = 贷款利息收益+贷款管理手续费
? 贷款费用 = 借款者使用的非股本资金的成本 + 办理贷
款的服务和收贷费用
? 应摊产权成本=全部产权资本
贷款额未清偿贷款余额?
7.抵押贷款和质押贷款的基本特点
&抵押贷款
按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。
&质押贷款
按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式，以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。
8.票据贴现和银行贷款的区别（P139）
（1）票据贴现以持票人作为贷款直接对象。银行贷款以购货企业为贷款对象
（2）票据贴现以票据承兑人的信誉作为还款保证。
（3）票据贴现以票据的剩余期限为贷款期限。
（4）实行预收利息的方法。
9. 银行卡的基本类型及特点
我国银行卡的发展情况（现在超过17亿张）
复习题 1A 2A 3A 4C 5A 6B 7B 8A 9A 10A 11B 12C 13B 14B 15B 16C 17B 18A 19C 20D 21D 22C 23B 24B 25B 26B 27B 28B 29B 30B 31B 32A 33B 34A 35A 36C 37D 38B 39D 40B 41D 42B 43C 44A 45C 46A 47D 48D 49C 50B 51A 一、单选 1.存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的比率缴纳（）给存款保险机构。 A 保险费 B 准备金 C 黄金 D 风险基金 2．政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则，其中“C”是（）。 A 资本 B 资产 C 管理 D 收益 3．假设一家银行，今年的税后利润为10000万元，资产总额为500 000万元，股东权益总额为300 000万元，则资产收益率为（）。 A 0.02 B 0.03 C 0.04 D 0.05 4．银行资产负债表多的编制原则是（）。 A、资产=负债 B 资产=所有者权益C资产=负债＋所有者权益D 资产=利润总额 5.资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（）的不足。 A 没考虑资金运用 B 没反应银行资产结构 C 没考虑风险 D 没考虑商业银行经营管理风险 6. 存款保险制度的建立笼统地讲是为了减少银行挤兑和破产带来的（） A内部性B外部性C 关联性D危害性 7.从存款保险制度问世以来，理论界和实务界不断努力试图采取恰当的监管措施来消除其逆向激励，其适当的措施是（） A 准备金制度 B 资本充足性管制 C 利率管制 D 分业经营管制 8.从资本负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、效益性之间的矛盾，使银行经营管理更为科学的理论是（） A资产负债综合管理理论B资产管理理论C负债管理理论D预期收入理论 9银行主要的盈利性来源是（） A 贷款B短期投资C长期投资 D 存款 10.银行对挤兑具有天然的敏感性，挤兑会造成银行的困难，主要是（） A流动性B盈利性D准备金率D贷款总额 11.广义风险管理的含义主要是指（），目的在于监测银行各部门从事经营活动所面临的风险 A风险抑制B风险控制C风险度量 D 风险量化 12.现金资产管理的首要目标是（） A 现金来源合理B现金运用合理C将现金资产控制在适度的规模上D现金盈利 13 资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（）的部分。 A发行的预计价格 B 票面价格C实际价值 D 每股净资产 14外汇期货交易的合约是（） A口头协议 B 标准化合约 C 非标准化合约 D 信用交易 15银行优先证券不包括（）
一、名词解释 1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利 用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业。 2、信用中介：是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位、盈余单位联系起来的中介人的 角色。 3、支付中介：是指商业银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款账户的资金转 移为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。 4、信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩 大社会货币供应量。 5、单一银行制：是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银 行组织形式。 6、分支银行制：又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外普遍设立分支机 构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。 7、集团银行制：又称为持股公司制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由 控股公司控制或收购若干家商业银行。 8、流动性：是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。商业银行的流动性 包括资产的流动性和负债的流动性。 9、资产管理理论：这种理论认为，由于银行资金的来源大多是吸收活期存款，提存的主动 权在客户手中，银行管理起不了决定作用；但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调流动性、安全性与盈利性问题。 10、负债管理理论：该理论认为，银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可 以通过灵活地调剂负债实现。 11、一级储备：一级储备包括库存现金、在中央银行的存款、同业存款及托收中的现金等方 面，主要用来满足法定存款准备金的需求、日常营业中的付款和支票清算需求以及意外提存和意外贷款的需求等。 12、二级储备：二级储备由短期公开债券组成，主要包括短期国库券、地方政府债券、金融 债券等安全性较高、流动性和市场性较强的证券，主要用来满足可兑现的现金需求和其他现金需求。 13、内部控制机制：是商业银行为实现经营目标而对内部各职能部门及其职员从事的业务活
中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）
B卷试题答案 一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。 三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。 （1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。 四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定 新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查 委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律 委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。
1、商业银行的经济职能(简答) ①信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。实质是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门。 ②支付中介商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。 ③信用创造商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介职能的基础上产生的。 ④金融服务在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。 2、单一银行制（独家银行制）特点：银行业务完全由各自独立地商业银行经营，不设或限设分支机构（在美国很普遍）优点：①限制银行间的吞并和金融垄断，有利于自由竞争②有利于协调银行与地方政府间的关系，使银行经营更适合本地区的发展需要③各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活。④管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制。缺点：①商业银行不设分支机构，与现在经济的横向发展、商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制②银行业务多集中于某一地区、某一行业，容易受到经济发展状况波动的影响，筹资不易，风险集中③银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。 3、分行制：法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构（我国）优点：①分之机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本，同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性；②银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；③由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。缺点：①在于容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；②银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。 4、政府对银行业监管的内容？ 政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则—camel（骆驼）原则： ①C（capital）代表资本，最重要的是对资本充足率的监管，银行损失的缓冲器 ②A(asset)代表资产，资产品质是政府监管部门关注的一个问题。如资产的规模、结构等 ③M（management）代表管理，即评价银行管理者的能力、品质和业绩 ④E（earing）代表收益，盈利能力主要由资产收益率和资本收益率来衡量 ⑤L（liquidity）代表清偿能力，衡量银行满足提款和借款需求的能力却不出售其资产的能力 5、存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。 6、银行资本的功能P23 关键是吸收意外损失，消除银行的不稳定因素①资本可以吸收银行的经营亏损，保持银行的正常经营。②资本为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金。③银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。④银行资本为银行的扩张、银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。⑤银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性。 7、实收资本：投资者按照企业章程或合同、协议的约定实际投入银行的资本。 资本公积：由投资者或其他人或他单位投入，所有权归属于投资者，但不构成银行实收资本的那部分资本或出资。 8、计算：资本充足率（P35-39） 资本充足率＝资本 /（信用风险加权资产＋12.5 *市场风险资本要求＋12.5*操作风险资本要求） ①核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%。 核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100% =核心资本/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%≥4 ②总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%。总风险资本比率=总资本/风险加权资产×100% =（核心资本+附属资本）/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%≥8 9、银行资本的需求量？P49 ①有关的法律规定：各国金融监管部门为了加强控制与管理，一般都以法律的形式对银行资本做出了具体的规定，如新设银行的最低资本额、资本资产比例、自有资本与负债比率等。
第一章导论 商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。 第一节商业银行的起源与发展 一、商业银行的性质（重点） 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行的性质是从三个层面上来介绍的： 1、商业银行具有一般的企业特征。 2、商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。 3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧重于和其他金融机构的比较。 二、商业银行的产生 1、银行的产生 基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代的商业银行,同时要启发学生了解，其在发展过程中的不同阶段的不同功能。 2、商业银行的形成 现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银行转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。 三、商业银行的发展 这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现状进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。 两种传统：英国式融通短期资金传统和德国式综合银行传统 第二节商业银行的功能及其地位 一、商业银行的功能 商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有： 1、信用中介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济 二、商业银行在国民经济中的地位 由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 5、商业银行成了社会资本运动的中心 第三节商业银行的组织结构 一、商业银行的创立 由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因此，创立商业银行，必须经过严格的论证。 （一）创立商业银行的条件 商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立
商业银行经营学期末复习提纲 单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分（20分）论述 10分（10分） 考点一：商业银行的职能：（五大职能） 信用中介——最基本、最能反映经营活动 支付中介——最早、最传统 信用创造 金融服务 调节经济 考点二：商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围 单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国） 总分行制 (我国的交通银行，世界上大多数国家采用) 银行控股公司（花旗公司，美国发展最快） 1、独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。 优点: （1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。 （2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。 （4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。 缺陷： （1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。 （2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。 （3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。 总分行制的特点是:法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。 优点： （1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。 （2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。 （3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。 缺点： （1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。 （2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。
一、判断题 1、商业银行的执行系统主要由董事会和总经理（行长）和副总经理（副行长）以各业务、职能部门组成。（） 2、单一银行制又称独家银行制，是一种仅设立总行，不允许下设任何分支行的商业银行组织形式。（） 3、当法定存款准备金率提高时，商业银行的超额准备金就相应减少，其信贷扩张能力就增强。（） 4、自动转账服务账户（ATS）是由银行根据存款人的事先授权，自动为客户在不同银行的两个账户间划转存款。（） 5、基础头寸是指扣除法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金和存放同业款。（） 6、一般情况下，存款期限长，则利率较高，导致商业银行的存款成本变高；反之存款期限短，利率低，商业银行的成本低。（） 7、存放同业存款的目的主要是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。（） 8、由设备使用方先将自己的设备出售给租赁公司，再由租赁公司将设备出租给原设备使用方（承租人）使用的这种方式称为转租赁。（） 9、我国商业银行主要遵循“审核分离”、“集中审批”贷款审批制度。（） 10、目前我国中央银行规定：中长期贷款比率小于120％。（） 二、单项选择题（每小题2分，共20题）。 1、下列不属于商业银行高级管理层的是（） A、行长 B、副行长 C、财务负责人 D、独立董事 2、（）负责对全国银行业金融机构以其业务活动监督管理的工作。 A、中国人民银行 B、中国银行保险监督管理委员会 C、国务院 D、中国银行业协会 3、以下（）用于衡量银行实际承担损失超出预计的那部分损失。 A、经济资本 B、监管资本 C、会计资本 D、核心资本 4、内部融资的资金来源不包括（）
第一章 信用中介：是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行里来，再通过资产业务把资金投放到国民经济的各个部门，即在借贷之间充当中间人的角色。 信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款以及从事投资业务衍生出更多存款货币，从而扩大社会货币供给量。 1．简述商业银行的性质。 答：商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。（1）商业银行是企业。获得最大的盈利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的内在动力。（2）商业银行是特殊企业。它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。其他企业采取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。（3）商业银行是综合性多职能的企业。商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。2．商业银行经营的突出特点是高负债率、高风险性和监督管制的严格性。 3．商业银行的“三性”目标是什么？ 答：商业银行“三性”目标是：“安全性、流动性、效益性”。（1）商业银行安全性目标，是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。（2）商业银行的流动性目标，是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。资金来源流动性这一属性，决定了资金运用即资产必须保持相应的流动性。（3）商业银行的效益性目标，是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行效益即利润最大化。 第二章 资本充足率：是用来衡量资本充足性的量化指标，是资本与加权风险资产的比率，《巴塞尔协议》规定，资本总额对加权风险资产的目标比率不低于8%，其中核心资本充足率不低于4%。 加权风险资产：根据风险程度大小给银行各项资产配上相应的风险权数，将各项资产乘以相应的风险权重汇总得到的资产总额称为加权风险资产总额。 1．商业银行资本由哪几部分构成？它具有哪些功能？ 答：商业银行资本一般由股本、盈余、债务资本和其他资本准备金构成。按照《巴塞尔协议》，银行资本由核心资本和附属资本构成，其中核心资本包括由银行股本和公开储备，附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。 银行资本具有保护功能、营业功能和管理功能等。 2．商业银行筹集资本的方式有哪些？它们各有哪些优缺点？ 答：银行筹集资本的方式有内源资本策略和外源资本策略。前者包括①资本溢价和股票溢价；②法人资产重估增值；③法定盈余公积金； ④任意盈余公积金。后者包括通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本。 第三章 同业拆借：指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差和行际差调剂资金头寸的短期借贷，是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸、融通资金的重要渠道。 1．商业银行存款负债的种类？ 答：存款是商业银行最早的业务之一。存款按所有权划分，可分为私人存款、公营机构存款和银行同业存款。私人存款包括个人、私人工
名词解释： 1. 商业银行：是追求利润最大化为目标，以多种金融负责筹集资金， 以多种金融资产为其经营对象，能利用浮在进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 2. 单元制：单元制银行是指那些不设立分支机构的商业银行。优点： 1.可以防止银行垄断，有利于自由竞争，也缓和了竞争的剧烈程 度；2..有利于银行与地方政府协调，能适合本地区经济发展需要，集中全力为本地区服务；3..银行具有独立性和自主性，其业务经营的灵活性较大；4.银行管理层次少，有利于中央银行货币政策贯彻执行，有利于提高货币政策效果。 缺点：首先，不利于银行的发展；其次，单一银行资金实力较弱，抵抗风险的能力相对较差；第三，单一银行之本身与经济的外向发展存在矛盾，会人为地造成资本的迂回流动，削弱银行的竞争力。 3. 分行制：分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若 干分支机构，并可以从事银行业务的商业银行。这种商业银行的总部一般都设在大都市，下属所有分支行须由总行领导指挥。优点：第一，有利于银行吸收存款，有利于银行扩大资本总额和经营规 模，能取得规模经济效益。第二，便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转速度。第三有利于银行调节资金、转移信用、分散和减轻多种风险。第四，总行家数少，有利于国家控制和管理，其业务经营受地方政府干预小。第五，由于资金来源广泛，有利于提高银行的竞争实力。 缺点：容易加速垄断的形成；并且由于其规模大，内部层次较多，使银行管理的难度增加等。 4. 持股公司制：持股公司制银行又叫集团制银行，即由一个集团成立 股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。优点：能够有效地扩大资本总量，增加银行的实力，提高抵御风险和参与市场竞争的能力，弥补单元制银行的不足。缺点：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行之间开展竞争，并在一定程度上限制了银行经营的自主性，不利于银行的创新活动。 5. 银行监管：是指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管 制、分支机构管理、价格管制、资产负债表控制、等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。银行外部监管：主要有各国中央银行和其他管理机构来承担。银行内控机制：体现的是商业银行的自律行为，是商业银行和相互制约的方法、措施和程序的总和。 6. 可转让定期存单：是按某一固定期限和一定利率存入银行的资金可
商业银行经营学 一.名词解释 1.信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。信用创造是商业银行的主要职能之一，是区别于其他金融机构的一个重要特点。 2.融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。 3.负债：在经营活动中尚未偿还的经济义务，须用自己的资产或提供的劳务去偿付，其是商业银行重要来源，包括主动负债和被动负债。 4.再贴现：商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行，央行按一定的贴现率扣除一部分资金，然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。 5.头寸调度：在正确预测头寸变化趋势基础上，及时灵活地调节头寸余缺，保证资金短缺时，能以最低成本和最快速度调入所需资金；资金短缺时，能及时调出头寸，获取较高收益。 二.单项选择 (1).下列不属于创立商业银行的程序的是（D ）。 A.申请登记 B.招募股份 C.验资营业 D.进行市场调查 (2). 下列属于信用中介的作用的是（A ）。 A.将闲散资本得到充分利用 B.节约了流通费用 C.降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源 D.将长期资金转化为短期资金 (3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是( C )。 A.安全性 B.流动性 C.创新性 D.盈利性 (4).（D ）是资金运用。 A.活期存款 B.发行债券 C.短期借入款 D.贷款 (5).固定资产投资不包括（B ）。 A.土地 B.现金C设备 D.营业用房 (6).预期收入理论是一种（D ）。 A资产负债外管理理论B资产负债综合管理理论 C负债管理理论D资产管理理论 (7).《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（A ）。 A.4% B.1.25% C.8% D.50% (8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% (9).下列不属于资本外部筹集方法的是（C ）。 A.发行普通股 B.发行优先股 C.增加准备金 D.发行资本票据和债券 (10).应有利于货币供求平衡、生产和消费关系的调整、商品供应和货币购买力矛盾的缓和指的是存款工具创新的（A）原则。 A.社会性 B.规范性 C.连续性 D.效益型 (11). 为获取存款这一资金来源而发生的一切支出属于（D) A.利息成本 B.营业成本 C.可用资金成本 D.资金成本 (12).下列不属于现金资产的构成的是（A）
第一章商业银行概述 1商业银行性质是以追求最大限度利润为经营目标，以货币资金为经营对象，为客户提供多功能服务的金融企业。2．商业银行的发展趋势 （一）全能化现代银行：信托职能信用职能支付职能储蓄职能租赁职能投资/金融顾问职能投资银行业务或承销职能证券职能保险职能（二）集中化由于银行业竞争的加剧、金融业风险的提高，以及产业资本不断集中的要求，商业银行通过收购、兼并等手段实现规模扩张和业务多样化，打破了银行业与证券业、保险业等行业的传统界限，这种发展趋势又必然导致银行业向高度集中的方向发展。 （三）电子化一是银行内部实现了办公自动化，提高了效率。二是商业银行借助电子技术进行金融创新，产生了大量的、各式各样的可用于转账结算的银行卡，促进了电子货币的普及。三是电子资金转账系统大大节省了清算时间，降低了清算风险，提高了清算效率。 （四）国际化原因：一是由于国际贸易的迅速发展，使得商业银行的国际业务迅猛增加，客观上要求银行把自己的服务网络通过设立海外分支机构延伸到国外；二是跨国公司在国外的急剧扩展；三是由于欧洲货币市场迅速发展，使得越来越多的商业银行把吸引海外存款当作重要的资金来源。 3．商业银行的职能（一）信用中介（二）支付 中介（三）信用创造（四）金融服务（五）调 节经济 4．政府对银行业实施监管的内容 骆驼原则是美国金融监管当局现今使用的对商 业银行的全面状况进行监督、检查和评级的一种 金融管理制度。资本（充足率）资产（质量、集 中度）管理（能力素质）收益（盈利能力）清偿 能力（流动性 监管的具体内容银行业的准人银行资本的充足 性银行的清偿能力银行业务活动的范围贷款 的集中程度 5．商业银行经营原则的内容与要求 ◆安全性要求商业银行在业务活动中确保其资 产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭 损失，并在整个经营管理过程中采取各种有效措 施，使经营风险降到最低限度。要求保持一定比 例的自有资本；实行资产分散化；合理规划贷款和投资的规模与期限结构；加强对客户的资信调查分析和经营预测；保持较高的流动性资产；遵纪守法，合规经营 ◆流动性要求商业银行在经营过程中，能够随时应付客户提取存款的需要，满足客户合理的贷款需求。包含的内容资产的流动性：银行所有的资产能够随时得到偿付或者在不贬值的条件下迅速变现。 负债的流动性：银行能够轻易地以较低的成本随时获得所需要的资金 ◆效益性就是获得利润的能力。途径途径之一：增加收入；扩大盈利性资产的规模；合理安排贷款和投资的数量和期限结构，并保证其安全稳定获取；合理制定贷款价格；扩大业务范围，增加中间业务收入。途径之二降低成本、减少支出;尽量降低存款成本；减少贷款和投资的损失；减少各项管理费用；避免出现重大的损失事件。 6．商业银行组织形式的特点单一银行制总分行制持股公司制连锁银行制 单一制优点：有利于竞争有利于与地方政府的配合经营灵活便于集中管理和控制 不足：业务发展创新受到限制风险集中不易取得规模经济效益 总分行制优点：风险分散，提高银行的安全性可以取得规模效益便于宏观管理 不足：容易形成垄断，妨碍竞争规模大，内部层次机构多，管理困难 金融控股公司优点：可以获取垄断利润，可以扩大金融创新空间可以实现金融业的规模经济、范围经济和协同经济不足：容易形成垄断，妨碍竞争资本重复计算，财务杠杆比率过高，影响集团财务安全内部管理与风险控制难度加大，甚至危及国家经济金融稳定。 第二章商业银行资本管理 1．《新巴塞尔协议》的内容三大支柱: 最低资本要求监管当局的监管检查市场纪律 ⑴最低资本要求：监管部门对资本的确定。将信用风险、市场风险、操作风险涵盖进来。风险头寸的计量方法。根据风险程度确定资本。市场风险和操作风险市场风险——在一段时期内由于汇率和利率的变化所造成的金融工具的市场价格下降的风险。操作风险由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。 ⑵监管当局的监管检查针对银行业风险而制定监督检查的主要原则、风险管理指引和监督透明度及问责制度。其中包括如何处理银行账户的利率风险、信用风险、操作风险，如何加强跨境交流与合作和资产证券化等方面的指引。目的在于确保银行资本足以应付其总体风险，并在资本不能有效抵御风险时尽早干预。 监管原则（3）有效的市场约束就是市场参与者在了解银行经营状况基础上所采取的相应行动，对银行产生的激励或制裁效果。有效的市场约束的实质：充分的信息披露——增强透明度
商业银行经营管理试题 一、填空题（每空1分，共10分） 1．在一级法人体制下，只有银行的或才是法 人代表。 2．中小银行或新设立的银行，一般喜欢采用的经营 思想，而老银行或是大银行则偏重于经营思想。 3，衡量银行某种资产的流动性，主要看其转化为现主的 和。 4．商业银行参与外汇交易，除了代理客户进行外汇买卖 以外，还有另外两个主要动机：一是，二是调 整银行外汇。 5．是一国的金融管理和政策制定机构，它的政策效应是通过来传递的。 二、名词解释（每题4分，共20分） 1、贷款五级分类 2、票据的保证 3、项目融资 4、备用信用证 5、市场细分 三、选择题（备选答案只有一个或另一个以上是正确的。 请将正确答案的题号填入括号中。每题2分，共20分） 1、商业银行的最基本的职能是（）。 A支付中介 B信用创造 C金融服务 D信用中介 2、商业银行在进行市场分析时应该注意的是（ ）。 A企业资信状况 B市场竞争状况 C竞争成本 D市场份额 3、下列各项中不能作为贷款抵押物的有（） A交通运输工具 B土地所有权 C房屋 D林本 4、票据背书的效力表现在（）。 A权利转移 B权利证明 C权利高低 D权利担保 5、商业银行向中央银行进行再贴现的最长时间不得超过
（）。 A一个月 B三个月 C四十月 D六个月 6、商业银行资本的主要功能有（）。 A营业功能 B管理功能 C投资功能 D保护功能 7、下列各项业务中属于商业银行表外业务的是（ ）。 A贷款额度 B保证 C期权交易 D票据发行便利 8、可转换理论是一种（）的理论。 9、下列各项指标中属于总量控制指标的是（） A资本充足率 B存货款比例 C单个贷款比例 D拆借资金比例 10、银行把其产品与服务向客户进行报道、宣传以说服和影响他们来使用其产品与服务的活动被称为（）A销售促进 B促销 C公共关系 D广告 四、简答题（每小题6分，共30分） 1、测定一家商业银行现金是否适度时，应从哪几方面进行 测算和观察？ 2、为什么要用信贷资产“五级分类法”代替“一逾两呆”分类 法？ 3、制定资本充足率标准对我国商业银行有何现实意义？ 4、商业银行为什么要参与银团贷款？ 5、商业银行从事的代理业务主要哪些？ 五、论述题（每题10分，共20分） 1、简述商业银行的企业形象战略？ 2、简述同业拆借的特点及原则？
商业银行业务管理期末复习
第一章概论 商业银行的概念：商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 商行的特征：（1）商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。 （2）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，即金融企业。 （3）商行与专业银行相比有所不同，商行的业务更综合，功能更全面，为客户提供所有的金融服务。 商行的职能： 1 信用中介职能这是最基本，最能反映其经营活动特征的职能。 2 支付中介职能（结算）此职能不仅打打减少了现金的使用，节约了社会流通费 用，而且加速了结算国能和货币资金的周转，从而促进了社会再生产的扩大。 3 信用创造功能 4 金融服务功能 商业银行经营的原则：1 安全性原则2流动性原则3效益性原则 商业银行成立的一般程序： 1 申请登记。必须以公司的形式组建。 2 招募股份。即发行股票。 3验资开业。我国规定，设置全国性商行的注册资本最低限额10亿元人民币，设置城市银行的限额为1亿元人民币，设置农业商行最低限额5000万元。注册资本应当是实缴资本。 第二章商行资本管理 商业银行资本的特点 1 商行资本金所包含的内容比一般企业广泛。 2 商行资本占资产比重与一般企业相比很小。 商业银行资本的构成：股本、盈余、债务资本、储备资本。 商行资本的功能： 1营业功能 2保护功能：1 资本可以弥补日常资金运行中偶发性的资金短缺。 2 资本为银行的经营活动提供信誉保证。 3 资本可以保护存款人及其他债权人的利益。
4 管理功能。 巴塞尔协议资本的组成 1 核心资本，也成一级资本，包括股本和公开储备。 2 附属资本：1 非公开储备2 资产重估准备3普通准备金和普通呆账损 失准备金4 混合资本工具 5 长期次级债务 巴塞尔协议规定，从事国际业务的商行，起资本标准为：核心资本与风险加权资产的比率不得低于4%，总资本与风险加权资产的比率不得低于8%。 商业银行资本筹措包括外部筹措和内部筹措。 外援资本金的筹措： 1 发行股票2发行资本性票据和3通过国家资金的投入4通过出售银行资产增 加资本。 内源资源主要来源于银行的留存盈余，即从银行内部进行资本累积。 第三章商行负债管理 负债业务概念：是指商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，它是商行最主要、最基本的业务。存款被动，同业拆借主动。 传统存款业务：1 活期存款2 定期存款 3 储蓄 非交易用存款：定期和储蓄存款，储蓄存款分为活期和定期两种。 存款的种类：1 个人存款：人民币储蓄存款，外币储蓄存款 2 单位存款：单位活期、单位定期、单位协定、单位通知存款。 存款成本的构成：1 利息成本 2 营业成本 3 相关成本 4 资金成本 5 可用资金成本 商行短期借款的种类： 1 像央行借款：1再贴现：卖给央行，获取现金2再贷款：像央行直接取得抵押 贷款。 2 同业借款：这是银行的一项传统业务，指银行之间利用资金融通过程中的时间 差、空间差、行迹差调剂资金头寸的短期借款。 3 回购协议 4 国际金融市场借款 银行中长期借款的种类：主要是发行金融债券，包括1资本性的2一本性的3国际性的金融债券 商行负债经营管理内容：1保持适度的负债规模2保持合理的负债结构3降低负债成本。 保持合理的负债结构的原因： 1经济发展，国民经济增长2金融机构同业竞争3新技术在商行领域的应用4
商业银行经营管理期末复习大纲考试题型 名词讲明，每小题4分，合计16分， 填空题，每空1分，合计20分 单项选择题，每小题2分，合计16分 判定讲明题，每小题4分，合计12分 简答题，每小题6分，合计24分 咨询答题，每小题12分，计12分 二，考试要点（参考作业题） 第一章商业银行概论 1、商业银行的定义； 2、市场准入原则—垄断依旧开放 3、分业治理与综合治理； 4、几种不同组织形式； 5、不同的产权形式； 第二章商业银行的进展战略与打算 1、商业银行的进展战略、目标定位； 2、经营环境分析、打算编制程序； 3、个人决策方式； 4、集体决策； 5、委员会决策； 第三章商业银行的资产 1、资产的结构； 2、贷款种类与贷款比较分析； 3、商业银行的投资； 4、什么缘故要限制商业银行的投资 第四章商业银行的信贷治理 1、对借款人的审查与财务分析； 2、贷款程序；
3、抵押的治理； 4、贷款风险及其处理； 5，不良贷款产生的缘故及解决的方法 第五章商业银行的负债 1、商业银行负债的结构； 2、银行存款的分类； 3、存款的治理； 4、同业拆借； 5、中央银行借款和再贴现。 第六章商业银行资本金治理 1、资本金对商业银行的重要意义； 2、资本充足率标准的演变； 3、巴塞尔协议对资本充足率的规定； 4、我国制定全面的资本充足率标准； 5、资本充足率标准的实施对银行业的阻碍；第七章商业银行的票据业务 1、商业票据对市场经济的作用； 2、票据的种类及要式； 3、票据的流通； 4、票据的偿付； 5、票据的追索。 。 第九章商业银行的中间业务 1、银行结算的原则； 2、差不多存款帐户咨询题； 3、银行的结算方式； 4、资金划拨； 5、银行结算的电子化； 6、信用卡；
1.商业银行的特征 商业银行是以营利为目的、以经营商品货币为对象的金融企业 （1）高负债率最基本特征，其他特征的基础 商业银行具有特殊的资产负债结构：资本金所占的比例很小，绝大部分资金来源是客户的存款和借款（占90%以上） （原因：商业银行作为信用媒介，经营方式主要是借贷，通过发行债务工具从客户手中吸收大量的低成本存款和借贷资金，运用其资金的使用权向借款人提供高风险贷款，从中套取风险利率。只要双方能履行合约，就能保证银行资产和负债的流动性，在流动性中实现安全性和自身价值的增值。） 这一特征决定了商业银行在经营过程中尽量采用高杠杆率以提高股东的回报。 （2）高风险基本特征 商业银行在经营管理中所面临的风险如下： A.信用风险所面临的主要风险 B.市场风险利率和汇率的变动给商业银行带来的潜在损失。（市场风险是当前西方商业银行所面临的主要风险，往往采用防御性的金融交易技术对其进行控制） C.操作风险 《巴塞尔新协议》对其定义：由于银行内部程序、人员、系统的不完善或事物，或外部事件造成的损失的风险 操作风险的特点： a 是与生俱来，银行内部因素造成，属于内生性风险；而信用风险和市场风险是外生性 风险，是由于客户履约的变化或市场价格变化引发的 b 存在着收益与风险非对称性 c 具有广泛性 （3）资产收益率较低 与其他金融机构相比，商业银行资产收益率一般为1%左右 原因：1、“薄利多销”，其利润主要是存贷利差，而激烈竞争使利差有逐步下降趋势，国际性大银行主要通过表外业务来增加其收益2、为了取得生存，投入大量资金进行产品创新和服务环境的改善，这样增加了银行的经营成本，压缩了利润空间3、经济周期波动直接影响银行的经营行为（经济环境使出现坏账和无法按期归还贷款的本息，银行不得不从利润中提取贷款损失准备金，导致银行利润下降，影响盈利性） （4）监督严格 各国对商业银行的监管非常严格。目的是为了防止金融系统性风险，改善银行经营环境，增加银行绩效 原因：商业银行是一国金融体系的核心与主体，它的经营行为直接影响到社会公众的利益和国家经济安全。 2.商业银行的功能 （1）信用中介 （2）支付中介 （3）信用创造 （4）金融服务 （5）代理监督和调节经济
商业银行经营学复习题 一、判断题 1、承兑和备用信用证业务都属于商业银行表外业务。（） 2、商业银行的超额贷款损失准备计入其核心一级资本。（） 3、银行从事证券投资是以资金购入企业或政府发行的有价证券，是重要的资金运用业务。（） 4、各国商业银行已普遍认同在其经营管理过程中必须遵循公益性、流动性、盈利性的“三性”原则。（） 5、商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。（） 6、一般企业的资本：产权资本（资产－负债）；商业银行的资本：产权资本+债务资本。（） 7、商业银行附属资本又叫三级资本。（） 8、中国工商银行是国有商业银行。（） 9、保证贷款、抵押贷款、质押贷款均属于担保贷款。（） 10、商业银行向中央银行借款的形式有再贴现和转贴现。（） 11、一般来说，敏感性缺口绝对值越大，商业银行净利息收入对市场利率的变化越敏感，银行承担的利率风险也就越大。（） 12、库存现金和存放中央银行的超额存款准备金是商业银行资产中流动性最强而盈利性较差的资产。（） 13、目前我国商业银行营业收入中占比最大的是手续费及佣金净收入。（） 14、商业银行表外业务中的“表”指的是利润表。（） 15、某企业贷款的分类结果是次级贷款，商业银行将此类贷款归为不良贷款。（） 16、传统的中间业务的特点是风险较大。（） 17、票据贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为。（） 18、非利息收入：净手续费及佣金收入＋其他营业收入。（） 19、我国采用单一银行制，仅设立总行，业务活动完全由总行经营，不下设任何分支行。（）