U872总账报表题库——实操题
1.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）增加一个会计科目，“660215 通讯费，部门核算，借方”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【会计科目】
4、单击“增加”，录入科目编码“660215”、科目名称“通讯费”
5、科目类型选择“损益”，余额方向选择“支出”，辅助核算选择“部门核算”
6、单击“关闭”后退出对话框
2.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）增加一个会计科目， 112203 应收美元款，外币核算，币种“美元”，借方，辅助核算为“客户往来”，受控系统为应收。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【会计科目】
4、单击“增加”，录入科目编码“113103”、科目名称“应收美元款”
5、科目要求有“外币核算”，外币选择为“美元”
6、科目类型选择“资产”，余额方向选择“借方”，辅助核算选择“客户往来”，受控系统选择“应收系统”
7、单击“关闭”后退出对话框
3.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）增加一个会计科目，“140503 多媒体，数量核算，计量单位为“套”，无辅助核算”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】—【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【设置】—【基础档案】——【财务】——【会计科目】
3、单击“增加”，录入科目编码“140503”、科目名称“多媒体”
4、科目类型选择“资产”，余额方向选择“借方”，数量核算，单位“套”
5、单击“确定”后退出对话框
4.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）增加一个会计科目， 100102 美元，外币核算，币种“美元”，借方，日记账、银行账。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【会计科目】
4、单击“增加”，录入科目编码“100102”、科目名称“美元”
5、科目要求有“外币核算”，外币选择为“美元”
6、科目类型选择“资产”，余额方向选择“借方”，选择“日记账、银行账”
7、单击“确定”后退出对话框
5.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）增加一个会计科目， 122103 罚款，借方，辅助核算为“个人往来”，资产。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【会计科目】
4、单击“增加”，录入科目编码“122103”、科目名称“罚款”
5、科目类型选择“资产”，余额方向选择“借方”
6、辅助核算选择“个人往来”
7、单击“确定”后退出对话框
6.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）增加一个会计科目， 2232 应付股利，贷方，无辅助核算，科目类型“负债”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【会计科目】
4、单击“增加”，录入科目编码“2232”、科目名称“应付股利”
5、科目类型选择“负债”，余额方向选择“贷方”
6、单击“确定”后退出对话框
7.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）修改“112202 应收外币款”的辅助项目核算，修改为“客户往来”，受控系统为“应收系统”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【会计科目】
4、选中“112202应收外币款”，单击“修改”
5、辅助核算“客户往来”打√，受控系统选择“应收系统”
6、单击“确定”后退出对话框
8.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）使用成批复制功能，将本账套的“主营业务收入”的二级科目到“主营业务成本”下，辅助核算不复制。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【会计科目】
4、单击“编辑”，进入【成批复制】界面
5、在第一空白栏输入“6001”，第二空白栏输入“6401”
6、单击“确定”，系统提示复制成功
9.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）设置外币汇率，11月份美元固定记账汇率为6.6886，增加欧元EUR，11月份欧元的记账汇率为9.3386，其他默认。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【外币设置】
4、双击2010.11月，在记账汇率栏中输入“6.6886”，其它栏目默认
5、单击【增加】，在币符中输入“EUR”，币名中输入“欧元”
6、单击【确定】，在记账汇率栏中输入“9.3386”，其它栏目默认后退出对话框
10.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）设置外币汇率，增加澳元AUD，11月份澳元的记账汇率为6.5668，其他默认。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【外币设置】
4、单击【增加】，在币符中输入“AUD”，币名中输入“澳元”
5、单击【确定】，在记账汇率栏中输入“6.5668”，其它栏目默认后退出对话框
11.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）设置外币汇率，增加日元JPY，11月份日元的记账汇率为0.08299，其他默认。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【外币设置】
4、单击【增加】，在币符中输入“JPY”，币名中输入“日元”
5、单击【确定】，在记账汇率栏中输入“0.08299”，其它栏目默认后退出对话框
12.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）设置外币汇率，增加英镑GBP，11月份英镑的记账汇率为10.7315，其他默认。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【外币设置】
4、单击【增加】，在币符中输入“GBP”，币名中输入“英镑”
5、单击【确定】，在记账汇率栏中输入“10.7315”，其它栏目默认后退出对话框
13.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）设置外币汇率，11月份港币固定记账汇率为0.8627，增加台币TWD，11月份台币的记账汇率为0.2123，其他默认。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【外币设置】
4、双击2010.11月，在港币记账汇率栏中输入“0.8627”，其它栏目默认
5、单击【增加】，在币符中输入“TWD”，币名中输入“台币”
6、单击【确定】，在记账汇率栏中输入“0.2123”，其它栏目默认后退出对话框
14.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）增加一个凭证类别。
类别字：“银收”
类别名称：“银行收款凭证”
限制类型：“借方必有”
限制科目：“1002”
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【凭证类别】
4、单击“增加”，录入凭证字“银收”、类别名称“银行收款凭证”，限制类型：“借方必有”；限制科目：“1002”
5、单击“退出”即可
15.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）增加一个凭证类别。
类别字：“现付”
类别名称：“现金付款凭证”
限制类型：“贷方必有”
限制科目：“1001”
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【凭证类别】
4、单击“增加”，录入凭证字“现付”、类别名称“现金付款凭证”，限制类型：“贷方必有”；限制科目：“1001”
5、单击“退出”即可
16.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）增加一个项目大类“生产成本”选择“普通项目” 项目级次分二级“1——2” 项目栏目默认。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【项目目录】
4、单击【增加】，录入项目大类名称“生产成本”，选择“普通项目”
5、单击【下一步】，设置项目级次共二级，一级“1”，二级“2”
6、单击“下一步”，项目栏目保持默认
7、点击“完成”后退出对话框
17.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）对项目大类为“生产成本1”进行项目分类定义设置，项目分类：1、自行开发项目；2、委托开发产品。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【基础设置】——【基础档案】——【财务】——【项目目录】
4、项目大类下拉选择“生产成本1”，页签切换到“项目分类定义”，选中“生产成本1”，单击下面的【增加】，分类编码输入“1”，分类名称输入“自行开发项目”，单击下面的【确定】
用存货受控科目”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【设置】——【选项】
3、单击“凭证”页签，单击“编辑”按钮
4、制单控制栏目中“可以使用存货受控科目”勾去掉
5、单击“确定”
19.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）修改总账模块选项参数，设置凭证打印的行数“金额式凭证每页打印6行”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【设置】——【选项】
3、单击“凭证打印”页签，单击“编辑”按钮
4、金额式凭证打印的行数输入为6行
5、单击“确定”
20.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码），修改总账模块选项参数，设置“无赤字控制”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【设置】——【选项】
3、单击“凭证”页签，单击“编辑”按钮
4、取消“赤字控制”前面的打勾标识
5、单击“确定”
21.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）修改总账模块选项参数，设置“明细账打印方式——按月排页”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】—【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】—【财务会计】——【总账】——【设置】——【选项】
3、单击“账簿”页签，单击“编辑”按钮
4、明细账打印栏目中选择“按月排序”
5、单击“确定”
22.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）修改总账模块选项参数，设置“合并凭证显示打印，按照科目相同方式合并”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】—【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】—【财务会计】——【总账】——【设置】——【选项】
3、单击“凭证打印”页签，单击“编辑”按钮
4、选择“合并凭证显示打印，按照科目相同方式合并”
5、单击“确定”
可以使用应收、应付的受控科目”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】—【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】—【财务会计】——【总账】——【设置】——【选项】
3、单击“凭证”页签，单击“编辑”按钮
4、在制单控制栏中，去掉“应收应付科目的使用”前面的标识打√
5、单击“确定”
24.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）在总账模块中对操作员进行数据权限的设置。
操作员：03 刘洁
业务对象：科目
权限设置：仅拥有100202科目的查账权限
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【设置】——【数据权限分配】
3、选择“记录”级的权限控制；单击用户“03 刘洁”，单击“授权”按钮
4、业务对象选择“科目”，将100202科目选入右框中
5、选择“查账”功能
6、单击“保存”
25.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）在总账模块中对操作员进行数据权限的设置。
操作员：02 赵明
业务对象：科目
权限设置：拥有除100202科目以外的所有科目的查账、制单权限
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】—【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【设置】——【数据权限分配】
3、选择“记录”级的权限控制；单击用户“02 赵明”，单击“授权”按钮
4、业务对象选择“科目”，将除100202科目外所有科目选入右框中
5、单击“保存”
26.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）在总账模块中对操作员进行数据权限的设置。
操作员：04 王杰
业务对象：科目
权限设置：仅拥有100202科目和100201科目的查账权限
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【设置】——【数据权限分配】
3、选择“记录”级的权限控制；单击用户“04 王杰”，单击“授权”按钮
4、业务对象选择“科目”，将100202科目和100203科目选入右框中
5、选择“查账”功能
27.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）在总账模块中对操作员进行数据权限的设置。
操作员：05 方可
业务对象：科目
权限设置：拥有所有科目的查账、制单权限
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】—【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【设置】——【数据权限分配】
3、选择“记录”级的权限控制；单击用户“01 刘洁”，单击“授权”按钮
4、业务对象选择“科目”，将所有科目选入右框中
5、选择“查账”功能
6、单击“保存”
28.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）在总账模块中进行金额权限的设置。将100101科目设置为两级权限：级别一、5000 级别二、10000
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【设置】——【金额权限分配】
3、单击“级别”按钮，单击“增加”按钮
4、录入100101科目，级别一、级别二栏目分别输入5000和10000
5、单击“保存”
29.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）在总账模块中进行金额权限的设置。将100201科目设置为三级权限：级别一、50000 级别二、100000 级别三、300000
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】—【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【设置】——【金额权限分配】
3、单击“级别”按钮，单击“增加”按钮
4、录入100201科目，级别一、级别二、级别三栏目分别输入50000、100000、300000
5、单击“保存”
30.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）在总账模块中对操作员进行金额权限的设置。将100101科目设置为两级权限：级别一、5000 级别二、10000
用户：03 刘洁
权限：级别一
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】—【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】—【财务会计】——【总账】——【设置】——【金额权限分配】
3、单击“级别”按钮，单击“增加”按钮
4、录入100101科目，级别一、级别二栏目分别输入5000和10000
5、单击“保存”推出对话框
6、录入用户编号03 选择“级别一”
7、单击“保存”
31.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）输入银行存款——交行滨江支行期初余额，10000美元，折合人民币66886元；其他货币资金——银行本票 50000元。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【业务工作】——【总账】——【设置】——【期初余额】
4、双击“交行滨江支行”，在期初余额栏输入“66886”，在美元对应栏中输入“10000”
5、双击“银行本票”，在对应的期初余额栏输入“50000”
6、单击【退出】即可
32.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）输入期初余额：
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【业务工作】——【总账】——【设置】——【期初余额】
4、双击“应收票据”，进入“辅助期初余额”界面，单击【往来明细】
5、再单击【增行】，根据往来明细资料输入华宏公司相关信息
6、再单击【增行】，根据往来明细资料输入新昌贸易公司相关信息
7、单击【汇总】，单击【退出】即可
33.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）输入期初余额：
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【业务工作】——【总账】——【设置】——【期初余额】
4、双击“预收账款”，进入“辅助期初余额”界面，单击【往来明细】
5、再单击【增行】，根据往来明细资料输入精益公司相关信息
6、再单击【增行】，根据往来明细资料输入利氏公司相关信息
7、单击【汇总】，单击【退出】即可
34.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）输入期初余额：
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
3、单击【业务工作】——【总账】——【设置】——【期初余额】
4、双击“预付账款”，进入“辅助期初余额”界面，单击【往来明细】
5、再单击【增行】，根据往来明细资料输入艾德公司相关信息
6、再单击【增行】，根据往来明细资料输入泛美商行相关信息
7、单击【汇总】，单击【退出】即可
35.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）输入期初余额：
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【业务工作】——【总账】——【设置】——【期初余额】
4、双击“预付账款”，进入“辅助期初余额”界面，单击【往来明细】
5、再单击【增行】，根据往来明细资料输入王向相关信息
6、再单击【增行】，根据往来明细资料输入李飞相关信息
7、再单击【增行】，根据往来明细资料输入雷磊相关信息
8、单击【汇总】，单击【退出】即可
36.2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）输入期初金额：
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U872】——【企业应用平台】
2、操作员01，账套选择001，2010年11月01日登录
3、单击【业务工作】——【总账】——【设置】——【期初余额】
4、选中“应交税费/应交增值税/进项税”，在期初余额栏输入“3000”
5、选中“应交税费/应交增值税/销项税”，在期初余额栏输入“6500”
6、单击【退出】即可
37.2010年11月1日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)对2010年11月的凭证进行修改：0001号凭证摘要改为“现金提取”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
3、点击“查看——查询”菜单，在过滤条件中，按照凭证号查询出0001号凭证
4、将0001号凭证摘要改为“现金提取”
5、单击“保存”
0002号凭证金额改为“500元”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
3、点击“查看——查询”菜单，在过滤条件中，按照凭证号查询出0002号凭证
4、将分录金额改为“500”
5、单击“保存”
39.2010年11月1日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码) 对2010年11月的凭证进行修改：
0003号凭证中修改“附单据数”为 2 。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
3、点击“查看——查询”菜单，在过滤条件中，按照凭证号查询出0003号凭证
4、将0003号凭证“附单据数”栏目改为 2
5、单击“保存”
40.2010年11月1日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码) 对2010年11月的凭证进行修改：
修改0004号凭证，将摘要修改为“差旅费报销”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
3、点击“查看——查询”菜单，在过滤条件中，按照凭证号查询出0004号凭证
4、将0004号凭证摘要改为“差旅费报销”
5、单击“保存”
41.2010年11月1日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码) 对2010年11月的凭证进行修改：
修改0005号凭证，将分录“管理费用/其他费用”科目的辅助项目改为“采购二部”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
3、点击“查看——查询”菜单，在过滤条件中，按照凭证号查询出0005号凭证
4、双击备注栏中“部门”，将部门修改为“采购二部”
5、单击“保存”
42.2010年11月1日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码) 对2010年11月的凭证进行修改：
修改0006号凭证，将分录“管理费用/其他费用”科目的辅助项目改为“业务一部”，将分录“其他应收款/职工其他应收款”科目的辅助项目改为“雷磊”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
3、点击“查看——查询”菜单，在过滤条件中，按照凭证号查询出0006号凭证
4、双击“管理费用/其他费用”科目的辅助栏中“部门”，将部门修改为“业务一部”
5、双击“其他应收款/职工其他应收款”科目的辅助项目栏中“业务员”，将业务员修改为“雷磊”
6、单击“保存”
修改0007号凭证，将分录“库存现金/人民币”删除，同时将借贷方金额改为“300”。操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
3、点击“查看——查询”菜单，在过滤条件中，按照凭证号查询出0007号凭证
4、选中“库存现金/人民币”分录，点击“删分”按钮，将分录删除
5、修改贷方金额为“300”
6、点击“保存”
44.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证操作：0021号凭证进行出纳签字
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【出纳签字】
3、出纳签字对话框中，选择0021号凭证，双击进入凭证界面
4、单击“签字”按钮，
5、单击【退出】
45.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证操作：0022号凭证进行出纳签字
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【出纳签字】
3、出纳签字对话框中，选择0022号凭证，双击进入凭证界面
4、单击“签字”按钮
5、单击【退出】
46.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证操作：0023号凭证进行出纳签字
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【出纳签字】
3、出纳签字对话框中，选择0023号凭证，双击进入凭证界面
4、单击“签字”按钮
5、单击【退出】
47.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证操作：0024号凭证进行主管签字
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【主管签字】
3、主管签字对话框中，按照凭证号过滤出0024号凭证
4、选择0024号凭证，双击进入凭证界面
5、单击“签字”按钮
6、单击【退出】
48.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证操作：
0025号凭证进行主管签字
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【主管签字】
3、主管签字对话框中，按照凭证号过滤出0025号凭证
4、选择0025号凭证，双击进入凭证界面
5、单击“签字”按钮
6、单击【退出】
49.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证操作：
0026号凭证进行审核
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【审核凭证】
3、审核凭证对话框中，“审核人”栏目选择“未审核凭证”，点击确定
4、选择0026号凭证，双击进入凭证界面
5、单击“审核”按钮，单击【退出】
50.2010年11月30日，在002账套中，由操作员02(该操作员无密码)进行以下凭证操作：
0027号凭证进行审核
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【审核凭证】
3、审核凭证对话框中，“审核人”栏目选择“未审核凭证”，点击确定
4、选择0027号凭证，双击进入凭证界面
5、单击“审核”按钮，单击【退出】
51.2010年11月30日，在002账套中，由操作员02(该操作员无密码)进行以下凭证操作：
0028号和0029号凭证进行出纳签字
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【出纳签字】
3、出纳签字对话框中，“出纳人”栏目选择“未签字凭证”，点击确定
4、选择0028号凭证，双击进入凭证界面
5、单击“签字”按钮
6、选择0029号凭证，双击进入凭证界面
7、单击“签字”按钮，单击【退出】
52.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)在总账模块中对0039号凭证记账。操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【记账】
3、“记账范围”选择“0039-0039”
4、单击“下一步”
5、单击“下一步”
53.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)在总账模块中对0040号凭证记账。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【记账】
3、“记账范围”选择“0040-0040”
4、单击“下一步”
5、单击“下一步”
6、单击“记账”
54.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)在总账模块中对0041号凭证和0043号凭证进行记账。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【记账】
3、“记账范围”选择“0041-0043”
4、单击“下一步”
5、单击“下一步”
6、单击“记账”
55.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)在总账模块中对0042号凭证和0044号凭证进行记账。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【记账】
3、“记账范围”选择“0042-0044”
4、单击“下一步”
5、单击“下一步”
6、单击“记账”
56.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)在总账模块中对0046—0049号凭证进行记账。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【记账】
3、“记账范围”选择“0046-0049”
4、单击“下一步”
5、单击“下一步”
6、单击“记账”
57.2010年11月，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证的填制。
填制记账凭证，凭证编号设置为手动编号，凭证号为2201。
11月4日提取现金20000元备发工资
借：库存现金/人民币 20000.00
贷：银行存款/工行淮海路支行/人民币账户 20000.00
结算方式为现金结算
操作步骤：
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
4、单击“增加”按钮
5、选择凭证类别“记账凭证”，凭证号为2201
6、输入摘要，录入借贷方两条分录
借：库存现金/人民币 20000.00
贷：银行存款/工行淮海路支行/人民币账户 20000.00
7、单击“保存”
58.2010年11月，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证的填制。
填制记账凭证，凭证编号设置为手动编号，凭证号为2202。
11月5日采购二部王向报销业务招待费1800元，交还现金200元
借：管理费用——其他费用(采购二部) 1800.00
库存现金/人民币 200.00
贷：其他应收款/职工其他应收款（王向） 2000.00
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”
4、单击“增加”按钮
5、选择凭证类别“记账凭证”，凭证号为2202
6、输入摘要，录入借贷方分录（辅助核算科目，选择相应辅助项）
借：管理费用——其他费用(采购二部) 1800.00
库存现金/人民币 200.00
贷：其他应收款/职工其他应收款（王向） 2000.00
7、单击“保存”
59.2010年11月，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证的填制。
填制记账凭证，凭证编号设置为手动编号，凭证号为2203。
11月5日采购一部李平借现金5000元
借：其他应收款/职工其他应收款（李平） 5000.00
贷：库存现金/人民币 5000.00
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
4、单击“增加”按钮
5、选择凭证类别“记账凭证”，凭证号为2203
6、输入摘要，录入借贷方分录（辅助核算科目，选择相应辅助项）
借：其他应收款/职工其他应收款（李平） 5000.00
贷：库存现金/人民币 5000.00
7、单击“保存”
60.2010年11月，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码) 。
填制记账凭证: 11月6日向艾德公司采购原材料,增值税发票上原材料款10000 元，税额为1700采购发票到，货款未付，凭证编号设置为手动编号，凭证号为2204。
借：原材料 10000.00
应交税费/应交增值税/进项税额 1700.00
贷：应付账款／应付人民币款（艾德公司） 11700.00
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
4、单击“增加”按钮
5、选择凭证类别“记账凭证”，凭证号为2204
6、输入摘要，录入借贷方分录（辅助核算科目，选择相应辅助项）
借：原材料 10000.00
应交税费/应交增值税/进项税额 1700.00
贷：应付账款／应付人民币款（艾德公司） 11700.00
7.单击“保存”
61.2010年11月，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证的填制。
填制记账凭证，凭证编号设置为手动编号，凭证号为2205。
11月6日向泛美公司采购原材料,增值税发票上原材料款10000 元，税额为1700采购发票到，货款以工行支票形式支付。
借：原材料 10000.00
应交税费/应交增值税/进项税额 1700.00
贷：银行存款/工行淮海路支行/人民币账户 11700.00
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
4、单击“增加”按钮
5、选择凭证类别“记账凭证”，凭证号为2205
6、输入摘要，录入借贷方分录（辅助核算科目，选择相应辅助项）
借：原材料 10000.00
应交税费/应交增值税/进项税额 1700.00
贷：银行存款/工行淮海路支行/人民币账户 11700.00
7、单击“保存”
62.2010年11月，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证的填制。
填制记账凭证，凭证编号设置为手动编号，凭证号为2206。
11月6日向华宏公司出售一批p4电脑30台每台售价5000，货已发出，增值税发票商品价款150000元，税额为25500，当天华宏公司将货款打入工行人民币账户。
借：银行存款/工行淮海路支行/人民币账户 175500.00
贷：主营业务收入/库存电脑P4 150000.00
应交税费/应交增值税/销项税额 25500.00
操作步骤：
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”。
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
4、单击“增加”按钮
5、选择凭证类别“记账凭证”，凭证号为2206
6、输入摘要，录入借贷方分录（辅助核算科目，选择相应辅助项）
借：银行存款/工行淮海路支行/人民币账户 175500.00
贷：主营业务收入/库存电脑P4 150000.00
应交税费/应交增值税/销项税额 25500.00
7、单击“保存”
63.2010年11月，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证的填制。
填制记账凭证，凭证编号设置为手动编号，凭证号为2207。
11月7日向华宏公司出售一批p3电脑30台每台售价4000，货已发出，增值税发票商品价款120000 元，税额为20400，华宏公司支付现金30000元，其余货款未付。
借：库存现金/人民币 30000.00
应收账款/应收人民币款(华宏公司) 110400.00
贷：主营业务收入 /库存电脑P3 120000.00
应交税费/应交增值税/销项税额 20400.00
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
4、单击“增加”按钮
5、选择凭证类别“记账凭证”，凭证号为2207
6、输入摘要，录入借贷方分录（辅助核算科目，选择相应辅助项）
借：库存现金/人民币 30000.00
应收账款/应收人民币款(华宏公司) 110400.00
贷：主营业务收入 /库存电脑P3 120000.00
应交税费/应交增值税/销项税额 20400.00
7、单击“保存”
64.2010年11月，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证的填制。
填制记账凭证，凭证编号设置为手动编号，凭证号为2208。
11月7日归还欠泛美商行部分原材料货款50000元，转账支票号为201。
借：应付账款/应付人民币款（泛美商行） 50000.00
贷：银行存款/工行淮海路支行/人民币账户 50000.00
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
4、单击“增加”按钮
5、选择凭证类别“记账凭证”，凭证号为2208
6、输入摘要，录入借贷方分录（辅助核算科目，选择相应辅助项）
借：应付账款/应付人民币款（泛美商行） 50000.00
贷：银行存款/工行淮海路支行/人民币账户 50000.00
65.2010年11月，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证的填制。
填制记账凭证，凭证编号设置为手动编号，凭证号为2209。
11月8日公司购入一台需要安装的机器设备，取得的增值税发票上设备款为26000元增值税为4420元，支付运输费300元，合计30720元，款项已通过工行人民币账户支付。
借：在建工程 30720.00
贷：银行存款/工行淮海路支行/人民币账户 30720.00
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
4、单击“增加”按钮
5、选择凭证类别“记账凭证”，凭证号为2209
6、输入摘要，录入借贷方分录（辅助核算科目，选择相应辅助项）
借：在建工程 30720.00
贷：银行存款/工行淮海路支行/人民币账户 30720.00
7、单击“保存”
66.2010年11月，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证的填制。
填制记账凭证，凭证编号设置为手动编号，凭证号为2210。
11月8日公司购入一台打印机，增值税发票上货款10000元，增值税为1700元，款项已通过现金支付。借：固定资产 11700.00
贷：库存现金/人民币 11700.00
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
4、单击“增加”按钮
5、选择凭证类别“记账凭证”，凭证号为2210
6、输入摘要，录入借贷方分录（辅助核算科目，选择相应辅助项）
借：固定资产 11700.00
贷：库存现金/人民币 11700.00
7、单击“保存”
67.2010年11月，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证的填制。
填制记账凭证，凭证号为2211。
11月10日，向建行中关村支行借入120000元，期限9个月，年利率8%，利息分月预提，按季支付。
借：银行存款——建行中关村支行 120000.00
贷：短期借款 120000.00
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
4、单击“增加”按钮
5、选择凭证类别“记账凭证”，凭证号为2211
6、输入摘要，录入借贷方分录（辅助核算科目，选择相应辅助项）
贷：短期借款 120000.00
7、单击“保存”
68.2010年11月，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行以下凭证的填制。
凭证编号设置为手动编号，凭证号为2212。
11月10日接受鲲鹏集团投资资金100万人民币，款项存入建行中关村支行。
借：银行存款/建行中关村支行 1000000.00
贷：实收资本 1000000.00
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
4、单击“增加”按钮
5、选择凭证类别“记账凭证”，凭证号为2212
6、输入摘要，录入借贷方分录（辅助核算科目，选择相应辅助项）
借：银行存款/建行中关村支行 1000000.00
贷：实收资本 1000000.00
7、单击“保存”
69.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码) 对凭证进行复制：将0015号凭证进行复制，生成新的凭证号为1201。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
4、点击“查看——查询”菜单，在过滤条件中，按照凭证号查询出0015号凭证
5、选择工具栏中“制单”菜单，点击“自动复制”
6、自动生成凭证，凭证号改为“1201”
7、点击“保存”
70.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码) 对凭证进行复制：将0059号凭证进行复制，生成新的凭证号为1202。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”
3、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
4、点击“查看——查询”菜单，在过滤条件中，按照凭证号查询出0059号凭证
5、选择工具栏中“制单”菜单，点击“自动复制”
6、自动生成凭证，凭证号改为“1202”
7、点击“保存”
71.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码) 对凭证进行生成常用凭证：将0015号凭证提现凭证生成常用凭证，代号101，说明“报销差旅费”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
3、点击“查看——查询”菜单，在过滤条件中，按照凭证号查询出0015号凭证
4、选择工具栏中“制单”菜单，点击“生成常用凭证”
5、在常用凭证生成对话框中，代号101，说明“报销差旅费”
6、单击【确认】
72.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码) 对凭证进行生成常用凭证：
将0059号凭证生成常用凭证，记账凭证，代号102，说明“采购库存商品”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
3、点击“查看——查询”菜单，在过滤条件中，按照凭证号查询出0059号凭证
4、选择工具栏中“制单”菜单，点击“生成常用凭证”
5、在常用凭证生成对话框中，代号102，说明“采购库存商品”
6、单击【确认】
73.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码) 对凭证进行生成常用凭证：
将0060号凭证生成常用凭证，记账凭证，代号103，说明“采购原材料”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【填制凭证】
3、点击“查看——查询”菜单，在过滤条件中，按照凭证号查询出0060号凭证
4、选择工具栏中“制单”菜单，点击“生成常用凭证”
5、在常用凭证生成对话框中，代号103，说明“采购原材料”
6、单击【确认】
74.2010年11月30日，在002账套中，由操作员01(该操作员无密码)，根据给定资料定义常用凭证。
管理部门报销差旅费
借：管理费用——差旅费
贷：其他应收款——职工其他应收款，记账凭证，代号001，说明“管理部门报销差旅费”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【凭证】——【常用凭证】
3、在常用凭证中，单击【增加】，在编号输入“001”，说明“管理部门报销差旅费”
4、单击【详细】，单击【增加】，摘要输入“管理部门报销差旅费”，科目编码“660216管理费用——差旅费”
5、单击【增加】，摘要输入“管理部门报销差旅费”，科目编码“122101其他应收款——职工其他应收款”
6、单击【退出】
7、再单击【退出】即可
75.在003账套中，由操作员01(该操作员无密码)定义“管理费用”多栏账。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【账表】——【科目账】——【多栏账】
3、在“多栏账”窗口，单击“增加”按钮，打开“多栏账定义”对话框
4、在“核算科目”下拉列表中选择“管理费用6602”科目
6、单击“确定”
76.在003账套中，由操作员01(该操作员无密码)定义“应收账款”多栏账，并将多栏账格式设置为“分析栏目后置”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【账表】——【科目账】——【多栏账】
3、在“多栏账”窗口，单击“增加”按钮，打开“多栏账定义”对话框
4、在“核算科目”下拉列表中选择“应收账款1122”科目
5、在“栏目定义”选项区域，单击“自动编制”按钮
6、单击“选项”按钮，选择“分析栏目后置”
7、单击“确定”
77.在003账套中，由操作员01(该操作员无密码)定义“制造费用”多栏账。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【账表】——【科目账】——【多栏账】
3、在“多栏账”窗口，单击“增加”按钮，打开“多栏账定义”对话框
4、在“核算科目”下拉列表中选择“制造费用5101”科目
5、在“栏目定义”选项区域，单击“自动编制”按钮
6、单击“确定”
78.在003账套中，由操作员01(该操作员无密码)定义“应交税费”多栏账。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【账表】——【科目账】——【多栏账】
3、在“多栏账”窗口，单击“增加”按钮，打开“多栏账定义”对话框
4、在“核算科目”下拉列表中选择“应交税费2221”科目
5、在“栏目定义”选项区域，单击“自动编制”按钮
6、单击“确定”
79.在003账套中，由操作员01(该操作员无密码)定义“其他应收款”多栏账，并将多栏账格式设置为“分析栏目后置”。
操作步骤：
1、单击【开始】——【程序】——【用友ERP——U8.72】——【企业门户】
2、单击【业务工作】——【财务会计】——【总账】——【账表】——【科目账】——【多栏账】
3、在“多栏账”窗口，单击“增加”按钮，打开“多栏账定义”对话框
4、在“核算科目”下拉列表中选择“管理费用1221”科目
5、在“栏目定义”选项区域，单击“自动编制”按钮
6、单击“选项”按钮，选择“分析栏目后置”
7、单击“确定”
80.2010年11月30日，在003账套中，由操作员01(该操作员无密码)进行期末转账关于销售成本结转设置，销售成本结转生成的结转凭证类别为“记账凭证”，库存商品科目为“140501库存商品/P3”，商品销售收入科目“600101主营业务收入/P3”，商品销售成本科目“640101主营业务成本/P3”，当商品销售数量
维修电工技师实操考题和参考答案解析 文件管理序列号：[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]
实操考试（参考答案） 试题1：用PLC进行控制电路的设计、模拟安装与调试 根据图1所示钻孔专用机床示意图，用PLC进行控制电路的设计并且进行模拟安装与调试。 （1）工作原理图中左、右动力头主轴电动机为M1，进给运动由液压驱动，液压泵电动机为M2。机床的工作过程为：首先启动液压泵，按下启动按钮后加紧工件→左、右动力头同时快进并启动主轴→转入工进加工→停留→分别快退→松开工件，停主轴……如此实现循环。 （2）控制要求 1）工作方式设置为自动循环、单周。 2）有必要的电气保护和联锁。 3）自动循环时应按上述顺序动作。 （3）具体考核要求 1）电路设计：根据工作任务，设计主电路，列出PLC控制I\O 接口元件地址分配表；根据加工工艺设计梯形图及PLC控制I\O接口接线图；根据梯形图，列出指令表。 2）PLC键盘操作：熟练操作键盘，能正确地将所编程序输入到PLC中；按照被控制设备的动作要求进行模拟调试，直至达到设计要求。 3）通电试验：正确使用电工工具及万用表，进行仔细检查，通电试验，并注意人身和设备安全。 解答：
3、钻孔专用机床梯形图 4、钻孔专用机床指令语句表 试题2：X62W万能铣床电路故障检修 一、电路分析 1.主轴电动机的控制 控制线路的启动按钮SB1和SB2是异地控制按钮，方便操作。SB3和SB4是停止按钮。KM3是主轴电动机M1的启动接触器，KM2是主轴反接制动接触器，SQ7是主轴变速冲动开关，KS是速度继电器。 (1)主轴电动机的启动启动前先合上电源开关QS，再把主轴转换开关SA5扳到所需要的旋转方向，然后按启动按钮SB1（或SB2），接触器KM3获电动作，其主触头闭合，主轴电动机M1启动。 (2)主轴电动机的停车制动当铣削完毕，需要主轴电动机M1停车，此时电动机M1运转速度在120转/分以上时，速度继电器KS的常开触头闭合（9区或10区），为停车制动作好准备。当要M1停车时，就按下停止按钮SB3（或SB4），KM3断电释放，由于KM3主触头断开，电动机M1断电作惯性运转，紧接着接触器KM2线圈获电吸合，电动机M1串电阻R反接制动。当转速降至120转/分以下时，速度继电器KS常开触头断开，接触器KM2断电释放，停车反接制动结束。 (3)主轴的冲动控制当需要主轴冲动时，按下冲动开关SQ7，SQ7的常闭触头SQ7-2先断开，而后常开触头SQ7-1闭合，使接触器KM2通电吸合，电动机M1启动，松开开关机床模拟冲动完成。 2.工作台进给电动机控制
《ERP 原理与应用》总账习题 请将答案填在答题页，答案写在其他位置无效！ 一、单选题（20分，每题2分） 1.在总账系统中,删除凭证的必要条件是（ ） A. 未审核 B. 未记账 . C. 已打上作废标记 D. 未结帐 2.在总账系统中,修改已记账凭证的方法是（ ） A. 直接修改 B. 取消审核后修改 C. 由账套主管修改 D. 红字冲销 3.在总账系统中，凭证不能记账的情况是（ ） A.凭证已审核 B. 上月未结账 C.上月已结账 D.已有部分凭证结账 4.在总账系统中,计算机根据银行日记账与银行对账单进行核对、勾销、并生成银行存款余额调节表称为（ ）。 A. 自动核销 B. 手工核销 C. 自动银行对账 D. 手工银行对账 ） 5.在总账系统中，银行对账的工作过程的顺序是（ ）。 A.输入银行对账单-输出余额调节表-自动对账-手工对账 B.输入银行对账单-自动对账-手工对账- 输出余额调节表 C.输入银行对账单-手工对账-自动对账-输出余额调节表 D.手工对账-自动对账-输入银行对账单-输出余额调节表 6用友ERP-U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项（ ）。 A.结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额 B.结账时计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额 C.结账就是终止本月的账务处理工作 D.结账工作每月进行一次 《 7．在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（ ）界面进行。 A. 凭证/填制凭证 B. 凭证/查询凭证 C. 凭证/常用凭证 D. 账表/科目账 8．对于总账系统凭证记账功能，下列说法中不正确的是（ ） A. 未审核凭证和作废凭证不能记账 B. 如果有不平衡凭证时不能记账 C. 第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账 D. 记完账后不能整理凭证断号 9．在总账系统中，用户可通过（ ）功能彻底删除已作废记账凭证。 A. 冲销凭证 B. 作废凭证 ； C. 整理凭证 D. 删除凭证 10．关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（ ） A. 当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行 B. 凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于等于业务日期 C. 对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容 D. 凭证金额合计栏计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示。 二、判断题（20分，每题2分） 1.总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中 枢地位。（ ） 2.总账系统的任务是利用建立会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和资产负债表等报表。（ ） 3.总账系统业务处理过程中，可以随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息及时性要求。（ ） ' 4.在总账系统中增设会计科目时，应遵循先建下级科目再建上级科目的原则。（ ） 5.记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确 , 姓名： 班级： 学号：
2020年初级会计师《会计实务》经典习题库一含答案 【例题·单选题】根据《现金管理暂行条例》规定，企业不可以用现金支付的业务是()。 A.向农民收购农副产品2000元 B.从商场购买办公用品900元 C.向经销商支付物资采购货款9500元 D.业务人员因出差预借差旅费5000元 【答案】C 【解析】选项AD属于与个人相关的支出，可以用现金支付;选项B，对企业的支出，结算起点1000元以下的，可以用现金支付;选项C，对企业的支出，超过了结算起点，不可以用现金支付。 【例题·单选题】(2019年)某企业现金盘点时发现库存现金短缺351元，经批准需由出纳员赔偿200元，其余短缺无法查明原因。关
于现金短缺相关会计科目处理正确的是()。 A.借记“管理费用”科目151元 B.借记“其他应付款”科目200元 C.借记“营业外支出”科目151元 D.借记“财务费用”科目151元 【答案】A
【解析】发生短缺时： 借：待处理财产损溢351 贷：库存现金351 报经批准后： 借：其他应收款200 管理费用151 贷：待处理财产损溢351 选项A正确。 【例题·多选题】下列各项中，关于企业现金溢余的会计处理表述正确的有()。
A.无法查明原因的现金溢余计入营业外收入 B.应支付给有关单位的现金溢余计入其他应付款 C.无法查明原因的现金溢余冲减管理费用 D.应支付给有关单位的现金溢余计入应付账款 【答案】AB 【解析】无法查明原因的现金溢余计入营业外收入，选项A正确，选项C错误;应支付给有关单位的现金溢余计入其他应付款，选项B 正确，选项D错误。 【例题?单选题】下列各项中，企业销售商品收到银行汇票存入银行应借记的会计科目是()。(2019年) A.应收账款 B.应收票据 C.其他货币资金
试题1：用PLC进行控制线路的设计，并进行安装与调试。 本题分值：30 考核时间：120分钟 考核要求： （1）用PLC控制图1电路，并且进行安装与调试 （2）电路设计：根据任务，设计主电路电路图，列出PLC控制I／O口（输入/输出）元件地址分配表，根据加工工艺，设计梯形图及PLC控制I／O口（输入/输出）接线图，根据梯形图，列出指令表。 （3）安装与接线： ①将熔断器、接触器、PLC装在一块配线板上，而将转换开关、按钮等装在另一块配线板上。 ②按PLC控制I／O口（输入／输出）接线图在模拟配线板上正确安装，元件在配线板上布置要合理，安装要准确、紧固，配线导线要紧固、美观，导线要进行线槽，导线要有端子标号，引出端要用别径压端子。 （4）PLC键盘操作：熟练操作键盘，能正确地将所编程序输人PLC；按照被控设备的动作要求进行模拟调试，达到设计要求。 （5）通电试验：正确使用电工工具及万用表，进行仔细检查，通电试验，并注意人身和设备安全。
图1 试题2：双闭环调速系统的连线、调试及维修 本题分值：35 考核时间：180分钟 考核要求： （1）根据题图2进行双闭环调速系统的连线。 （2）双闭环调速系统的调试 ①部件调试 ②晶闸管主电路、触发电路调试 ③开环调试 ④闭环调试 （3）根据题图2排除故障（由监考老师随机设置两处故障） ①触发电路故障 ②主电路故障
图2 试题3：读图与分析，电气设备检修及调试 本题分值：15
考核时间：30分钟 考核要求： （1）认真读图3。 （2）在演草纸上回答如下问题： ①图3中，若稳压管V10短路或开路，对调速电路会产生什么影响？ ②图3中当电动机处于最高速时，放大器中晶体管V31处于什么状态？ ③图3所示，触发电路由哪几个主要环节组成？二极管V7两端的电压波形是否相同？ ④图3主电路中R6及R1C1—R4C4作用是什么？
《总帐》 一、多选题 1．总账系统主要功能有：建账（A B C ）。 A.填制和审核凭证与记账 B.出纳管理 C.输出各种日记账、明细账和分类账 D.成本计算和编制报表 2．使用总账系统开始建账时，以下说法正确的是（A B C D ）。 A. 自由定义科目代码长度和科目级次 B. 可根据需要增加、删除或修改会计科目，并具有科目封存功能 C. 录入开始使用总账系统时各科目的余额 D. 定义会计期间 3．在总账系统的凭证管理中，提供（A C D ）以及查看最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。 A.资金及往来赤字控制 B.外币支出控制 C.预算控制 D.支票控制 4．在总账系统中，以下说法正确的是（ABCD ）。 A．若有外币核算可自动由外币、汇率、本币金额中的两方计算出第三方 B．可自动生成红字冲销凭证 C．提供出纳签字功能 D．提供总账←→明细账←→凭证←→原始单据相互联查、溯源功能5．使用总账系统，下面叙述正确的是（ABCD ）。 A．启用日期不能在系统管理模块的启用日期之前 B．已录入汇率后不能修改总账启用日期 C．已录入期初余额则不能修改总账启用日期 D．在其他系统中已制单的情况下，不能修改总账的启用日期 6. 在总账系统中，如果年中某月开始建账, 需要录入(AC )。 A.年初余额 B.启用月份的期初余额 C. 年初至启用月份的借、贷方累计发生额 D. 启用月份以前各月的借、贷方发生额 7. 使用总账系统，输入科目编码时, 正确的是（BCD ）。 A. 编码长度小于总长度可以后面用零补齐或右对齐 B. 本级科目全编码＝上一级科目全编码＋本级科目编码 C. 不能只有下级科目而没有上级科目 D. 科目已在输入凭证中使用, 不允许在某个末级科目下增设下一级科目 8. 使用总账系统，修改和删除会计科目时, 正确的是( ABD )。 A．.科目已在输入凭证时使用，只能增加同级科目，而不能再增设下级科目。 B．先删除或修改下一级科目,然后再删除或修改本级科目。 C．科目已经使用, 还允许修改或删除该科目。 D．有发生额的科目不能删除，但可修改科目。
单项选择题 核算短期借款利息时，不会涉及的会计科目是()。 A.应付利息 B.财务费用 C.银行存款 D.短期借款 【正确答案】D 【答案解析】短期借款利息核算不涉及“短期借款”科目。 第二节应付及预收款项 单项选择题初级会计实务题库及答案下载 因甲公司的债权人撤销，甲公司应该将欠债权人的应付账款转入( )会计科目。 A.其他业务收入 B.其他应付款 C.资本公积 D.营业外收入 【正确答案】D 【答案解析】企业转销确实无法支付的应付账款，应按其账面余额计入营业外收入，借记“应付账款”科目，贷记“营业外收入”科目。初级会计实务考试题库 单项选择题 下列各项中，关于应付票据的利息核算，说法正确的是( )。 A.通过“应付利息”科目核算 B.通过“应付票据”科目核算 C.通过“应付账款”科目核算 D.通过“其他应付款”科目核算 【正确答案】B 【答案解析】企业转销确实无法支付的应付账款，应按其账面余额计入营业外收入，借记“应付账款”科目，贷记“营业外收入”科目。会计初级资格考试试题 第三节应付职工薪酬 单项选择题 下列项目中不属于应付职工薪酬核算内容的是()。 A、津贴和补贴 B、奖金 C、退休金 D、社会保险费 【正确答案】C 【答案解析】应付职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险费，住房公积金，工会经费，非货币性福利等。 单项选择题 某饮料生产企业为增值税一般纳税人，年末将本企业生产的一批饮料发放给职工作为福利。该饮料市场售价为12万元(不含增值税)，增值税适用税率为17%，实际成本为10万元。假定不考虑其他因素，该企业应确认的应付职工薪酬为( )万元。初级会计职称考试试题 A.10 B.11.7 C.12 D.14.04 【正确答案】D
实操考试（参考答案） 试题1：用PLC进行控制电路的设计、模拟安装与调试 根据图1所示钻孔专用机床示意图，用PLC进行控制电路的设计并且进行模拟安装与调试。 （1）工作原理 图中左、右动力头主轴电动机为M1，进给运动由液压驱动，液压泵电动机为M2。机床的工作过程为：首先启动液压泵，按下启动按钮后加紧工件→左、右动力头同时快进并启动主轴→转入工进加工→停留→分别快退→松开工件，停主轴……如此实现循环。 （2）控制要求 1）工作方式设置为自动循环、单周。 2）有必要的电气保护和联锁。 3）自动循环时应按上述顺序动作。 （3）具体考核要求 1）电路设计：根据工作任务，设计主电路，列出PLC控制I\O接口元件地址分配表；根据加工工艺设计梯形图及PLC控制I\O接口接线图；根据梯形图，列出指令表。 2）PLC键盘操作：熟练操作键盘，能正确地将所编程序输入到PLC中；按照被控制设备的动作要求进行模拟调试，直至达到设计要求。 3）通电试验：正确使用电工工具及万用表，进行仔细检查，通电试验，并注意人身和设备安全。
解答： 1、PLC控制I / O接口元件地址分配表 输入输出元件代号作用输入继电器元件代号作用输出继电器SB0 启动按钮X0 HL0 (KM) 主轴M1 Y0 SB1(SQ1) 左快退位置开关X1 HL1(YV1) 左快进Y1 SB2(SQ2) 右快退位置开关X2 HL2(YV2) 左工进Y2 SB3(SQ3) 左快进位置开关X3 HL3(YV3) 左快退Y3 SB4(SQ4) 右快进位置开关X4 HL4(YV4) 右快进Y4 SB5(SQ5) 左工进位置开关X5 HL5(YV5) 右工进Y5 SB6(SQ6) 右工进位置开关X6 HL6(YV6) 右快退Y6 SB7(SQ7) 夹紧装置松开位置开 X7 HL7(YV7) 夹紧装置Y7 关 SB8 单周/循环选择X10 HL8（KM1）液压泵电动机M2 Y10 SB9 液压泵启动按钮X11 2、PLC控制I\O接口接线图 3、钻孔专用机床梯形图
2019年初级会计职称《初级会计实务》练习题A卷附解 析 考试须知： 1、考试时间：120分钟，满分为100分。 2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。 3、本卷共有四大题分别为单选题、多选题、判断题、不定项选择。 4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。 姓名:_________ 考号:_________ 一、单选题（共24小题，每题1.5分。选项中，只有1个符合题意） 1、下列事项中，可能使企业已确认收入的金额发生增减变动的是（）。 A、商业折扣 B、现金折扣 C、增值税 D、销售退回 2、下列各项中，关于逐步结转分步法特点的表述不正确的是（）。 A、适用于大量大批连续式复杂性生产的企业 B、成本计算期与产品的生产周期一致 C、月末生产费用要在各步骤完工产品和在产品之间进行分配 D、成本核算对象是各种产品的生产步骤 3、因甲公司的债权人撤销，甲公司应该将欠债权人的应付账款转入（）会计科目。 A、其他业务收入
B、其他应付款 C、资本公积 D、营业外收入 4、某公司将自制产品作为职工福利发放，该产品成本100万元，核定的利润40万元，适用30 %的消费税税率，则该产品应纳消费税( )万元。 A.12 B.30 C.60 D.42 5、某企业为增值税一般纳税人，2007年应交各种税金为：增值税150万元，消费税150万元，城市维护建设税21万元，房产税20万元，车船税4万元，所得税100万元。上述各项税金应计入管理费用的金额为（）万元 A20 B24 C45 D145 6、下列关于事业单位会计的特点，表述不正确的是（）。 A、事业单位会计报表包括资产负债表、收入支出表和财政补助收入支出表 B、事业单位会计只能采用收付实现制进行经济业务的核算 C、事业单位会计要素分为资产、负债、净资产、收入和支出 D、事业单位不得自行调整各项财产物资的账面价值 7、下列选项中,会导致试算不平衡的因素是（）。 A、重记某项经济业务 B、漏记某项经济业务 C、借方多记金额 D、借贷科目用错
维修电工技师实操考题和 参考答案解析 Revised by BLUE on the afternoon of December 12,2020.
实操考试（参考答案） 试题1：用PLC进行控制电路的设计、模拟安装与调试 根据图1所示钻孔专用机床示意图，用PLC进行控制电路的设计并且进行模拟安装与调试。 （1）工作原理图中左、右动力头主轴电动机为M1，进给运动由液压驱动，液压泵电动机为M2。机床的工作过程为：首先启动液压泵，按下启动按钮后加紧工件→左、右动力头同时快进并启动主轴→转入工进加工→停留→分别快退→松开工件，停主轴……如此实现循环。 （2）控制要求 1）工作方式设置为自动循环、单周。 2）有必要的电气保护和联锁。 3）自动循环时应按上述顺序动作。 （3）具体考核要求 1）电路设计：根据工作任务，设计主电路，列出PLC控制I\O接口元件地址分配表；根据加工工艺设计梯形图及PLC控制I\O接口接线图；根据梯形图，列出指令表。 2）PLC键盘操作：熟练操作键盘，能正确地将所编程序输入到PLC 中；按照被控制设备的动作要求进行模拟调试，直至达到设计要求。 3）通电试验：正确使用电工工具及万用表，进行仔细检查，通电试验，并注意人身和设备安全。 解答： 3、钻孔专用机床梯形图 4、钻孔专用机床指令语句表 试题2：X62W万能铣床电路故障检修
一、电路分析 1.主轴电动机的控制 控制线路的启动按钮SB1和SB2是异地控制按钮，方便操作。SB3和SB4是停止按钮。KM3是主轴电动机M1的启动接触器，KM2是主轴反接制动接触器，SQ7是主轴变速冲动开关，KS是速度继电器。 (1)主轴电动机的启动启动前先合上电源开关QS，再把主轴转换开关SA5扳到所需要的旋转方向，然后按启动按钮SB1（或SB2），接触器KM3获电动作，其主触头闭合，主轴电动机M1启动。 (2)主轴电动机的停车制动当铣削完毕，需要主轴电动机M1停车，此时电动机M1运转速度在120转/分以上时，速度继电器KS的常开触头闭合（9区或10区），为停车制动作好准备。当要M1停车时，就按下停止按钮SB3（或SB4），KM3断电释放，由于KM3主触头断开，电动机M1断电作惯性运转，紧接着接触器KM2线圈获电吸合，电动机M1串电阻R反接制动。当转速降至120转/分以下时，速度继电器KS常开触头断开，接触器KM2断电释放，停车反接制动结束。 (3)主轴的冲动控制当需要主轴冲动时，按下冲动开关SQ7，SQ7的常闭触头SQ7-2先断开，而后常开触头SQ7-1闭合，使接触器KM2通电吸合，电动机M1启动，松开开关机床模拟冲动完成。 2.工作台进给电动机控制 转换开关SA1是控制圆工作台的，在不需要圆工作台运动时，转换开关扳到“断开”位置，此时SA1-1闭合，SA1-2断开，SA1-3闭合；当需要圆工作台运动时将转换开关扳到“接通”位置，则SA1-1断开，SA1-2闭合，SA1-3断开。 (1)工作台纵向进给工作台的左右（纵向）运动是由当工作台纵向运动是由“工作台纵向操作手柄”来控制。手柄三个位置：向左、向右、零位（停止）。当手柄扳到向左或向右位置时，手柄有两个功能，一是压下位置开关SQ1或SQ2，二是通过机械机构将电动机的传动链拨向工作台下面的丝杆上，使电动机的动力唯一地传到该丝杆上，工作台在丝杆带动下做左右进给。在工作台两
初级会计实务练习题 第一章资产 1、【多选题】下列各项中，应作为工业企业资产核算的有（）。 A.经营租入的设备 B.经营租出的设备 C.准备购入的设备 D.融资租入的设备 2、【单选题】企业在现金清查中发现现金短缺，无法查明原因，经批准后应计入的会计科目是（）。 A.营业外支出 B.财务费用 C.管理费用 D.其他业务成本 3、【单选题】企业在现金清查中发现有待查明原因的现金短缺或溢余，已按管理权限批准，下列各项中，有关会计处理不正确的是（）。 A.属于无法查明原因的现金溢余，应借记“待处理财产损溢”科目，贷记“营业外收入”科目 B.属于应由保险公司赔偿的现金短缺，应借记“其他应收款”科目，贷记“待处理财产损溢”科目 C.属于应支付给有关单位的现金溢余，应借记“待处理财产损溢”科目，贷记“其他应付款”科目 D.属于无法查明原因的现金短缺，应借记“营业外支出”科目，贷记“待处理财产损溢”科目 4、【单选题】2014年9月30日，某企业银行存款日记账账面余额为216万元，收到银行对账单的余额为212.3万元。经逐笔核对，该企业存在以下记账差错及未达账项，从银行提取现金6.9万元，会计人员误记为9.6万元；银行为企业代付电话费6.4万元，但企业未接到银行付款通知，尚未入账。9月30日调节后的银行存款余额为（）万元。 A.212.3 B.225.1 C.205.9 D.218.7 5、【多选题】下列未达账项中，会导致企业银行存款日记账余额大于银行对账单余额的有（）。 A.企业送存支票，银行尚未入账 B.企业开出支票，银行尚未支付 C.银行代付的电话费，企业尚未接到付款通知 D.银行代收货款，企业尚未接到收款通知 6、【例题?多选题】下列各项中，应通过“其他货币资金”科目核算的有（）。 A.银行汇票存款 B.信用卡存款 C.外埠存款 D.存出投资款 7、【单选题】下列各项中不会引起其他货币资金发生变动的是（）。 A.企业销售商品收到商业汇票 B.企业用银行本票购买办公用品 C.企业将款项汇往外地开立采购专业账户 D.企业为购买基金将资金存入在证券公司指定银行开立账户 8、【单选题】企业将款项汇往异地银行开立采购专户，编制该业务的会计分录时应当（）。 A.借记“应收账款”科目，贷记“银行存款”科目 B.借记“其他货币资金”科目，贷记“银行存款”科目 C.借记“其他应收款”科目，贷记“银行存款”科目
维修电工技师实际操作题库 第一部分：变频器应用技术（40 分） 注：每名考生在下面的试题中抽取一题考核 1 ?某大型设备主拖动负载采用变频调速，启动时的起动频率为15H Z,加速时间 为3S;运行速度为50HZ,给定频率由变频器面板设定；停车时为了防止出现停车的爬行要求停车是增加DC制动，停车时间为5S 具体要求：1）通过按钮和接触器实现正反转控制； 2）通过电气配盘控制变频器运行； 3）电动机采用具有转矩提升的U/F 控制； 4）按要求正确设定变频器的功能码； 5）通电试车及调试。 2.某自动生产线拖动电动机采用变频调速，启动和停车方式为S形加减速方式; 加速时间为2S;运行速度有高速（50HZ）和低速（30HZ）两种选择；停车为减速停车方式且时间为3S。 具体要求：1 ）通过变频器面板实现正反转控制； 2）通过按钮接触器实现高低速度的选择控制； 3）电动机采用具有转矩提升的U/F 控制； 4）按要求正确设定变频器的功能码； 5）通电试车及调试。 3.某传输带拖动电动机采用变频调速控制，启动和停车方式为S形加减速方式, 起动频率为10HZ,加速时间为3S;运行速度为50HZ;停车时采用快速定位控制（变频器的DC制动）。 具体要求：1）通过按钮和接触器实现变频器的起动和停车控制; 2）通过变频器面板设定运行频率; 3）电动机采用具有转矩提升的U/F 控制; 4）按要求正确设定变频器的功能码; 5）通电试车及调试。 4?某机床主轴电动机采用变频调速控制，运行频率为50HZ,点动频率为60H乙具体要求：1）通过按钮和接触器实现长动（自锁）和点动混合控制; 2）通过变频器面板设定运行频率，多步实现点动频率设定; 3）电动机采用矢量控制功能设定; 4）按要求正确设定变频器的功能码; 5）通电试车及调试。 5.某机床主轴电动机采用变频调速控制，运行频率通过外部模拟量给定，运行中通过外部按钮实现增速/减速的调整控制。 具体要求：1 ）通过按钮和接触器实现启动和增速/减速控制; 2）上限速度为50HZ,下限速度为20HZ;
用友T3操作说明书
一.安装用友T3： 安装完用友T3软件之后，桌面上会有两个图标：和 的功能： 系统管理只允许两种身份的人登录：一是Admin（系统管理员），二是账套主管（demo密码（DEMO）），登录进去的主要功能有： 主要功能有：1.在系统下有：，注册（管理员登录），检查软件服务状态（检查环境），设置SQL Server口令（设置数据库密码），设置备份计划（也是所说的自动备份，自动备份会有一个窗口 在这里你要点击增加，然后输入编号，名称，类型，频率，天数，开始时间，触发，路径），升级SQL Server数据（是低级版本升级高级版本用的），注销。退出。 2.账套功能有： 的功能：? 账套的初始设置、日常账务、报表处理都在用友通中进行。
二．增加操作员： 2.1双击桌面上的图标，然后单击“系统”——“注册”，第一次登录用户名为 admin，密码默认为空（用户可以自行设置密码，但一定要牢记。）然后单击确定。 2.2单击“权限”——“操作员”，弹出操作员管理界面，然后单击“增加”按钮如下图：其中：编号用户自行定义，数字、字母、数字字母组合都可 姓名输入您的真实姓名此处的姓名将会出现在凭证的记账人、审核人等位置。 口令：输入您的密码，可以为空。 所属部门：该操作员所属的部门，可以为空。 上述信息输入完毕之后，单击按钮，这样就增加了一个操作员。
三．建立账套： 双击桌面“系统管理图标”，单击“系统”——“注册”，使用admin登录，在这里建立账套只能用admin来登陆，账套主管不能建立账套。 单击“账套”——“建立”，弹出建立账套界面，如下图： 其中：已存账套是已经存在的账套，999为系统内置演示账套，所以默认的从001开始计算。 账套号是您要建立账套的账套号，为三位数。（001—999） 账套名称一般为公司名字，简称也是输入公司名字，因为简称后面要出现在单据凭证上面。 账套路径默认为软件的安装文件夹，用户无需修改，最好不要放在系统盘，因为万一重新装系统会自动清楚这个文件，备份的账套就会消失了。 启用会计期是指开始用电脑记账的月份，开始记账的时间。 如下图：输入您公司的信息，其中单位名称为必输，其他可不输
总账与报表多选题解
(1)【】“收款凭证”类别设置限制型为“借方必有”，则应选择（）科目。 A)应付付账款 B)银行存款 C)应收账款 D)现金 (2)【】CRM的基本活动包括（） A)创造和传递客户价值 B)客户组合分析 C)关系网络的发展 D)深入了解目标客户 (3)【】UF0报表中，有关关键字叙述正确的是（） A)每个报表可以同时定义多个键字 B)如果要取消关键字，须执行“数据”|“关键字”|“取消”命令 C)关键字偏移量单位为毫米 D)关键字的位置可以用偏移量来表示 (4)【】UFO报表具有以下哪些功能？ A)设计报表格式 B)文档编辑 C)制作动画 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除谢谢2
D)从总账中取数 (5)【】UFO报表可以按下哪些条件作为表页汇总条件？ A)以关键字的值为汇总条件 B)以报表名为汇总条件 C)以表页号为汇总条件 D)以单元的值为汇总条件 (6)【】UFO报表可以按照哪些条件汇总？ A)表页号 B)单元的值 C)报表名 D)关键字 (7)【】UFO报表可以将下列哪些类型的数据文件采集到UFO报表文件中？ A)DOC B)TXT C)DBF D)JPG (8)【】UFO报表中，有关表页管理叙述正确的是（） A)插入表页是在当前后面插入一张空白表页 B)一张报表最多只能管理99999张表页 C)增加或者追加表页是在格式状态下进行 D)追加表页是在最后一张表页后追加N张空表页 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除谢谢3
(9)【】UFO报表中，有关关键字叙述正确的是（）。 A)关键字偏移量单元为毫米 B)每个报表可以同时定义多个关键字 C)如果要取消关键字，须执行“数据”|“关键字”|“取消”命令 D)关键字的位置可以用偏移量来表示 (10)【】UFO报表中，有关舍位平衡公式叙述正确的是（） A)"各公式之间用逗号“，”（半角）隔开" B)等号左边可以为多个单元 C)最后一条公式后面不用写逗号，否则公式无法执行 D)每个公式一行 (11)【】UFO报表中，有关图有功能叙述正确的有（） A)有关图表对象的操作必须在数据状态下进行 B)插入的图表对象属于报表的数据 C)有关图表对象的操作可以在格式状态下进行 D)选择图表对象显示区域时，区域不能小于2行*2列 (12)【】UFO报表中的联查明细账功能只能在下列哪些情况下使用？ A)其他系统取数函数 B)有单元公式的单元中 C)数据状态下 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除谢谢4
1.5会计基础回顾 1.【单选题】因为有了（）基本假设，从而产生了收付实现制和权责发生制两种会计基础。 A.会计主体 B.持续经营 C.会计分期 D.货币计量 2【单选题】甲公司以从银行借入的短期借款购买一套机器设备，此项购买设备的业务对会计等式的影响（）。 A、资产一增一减 B、资产增加，负债减少 C、资产减少，负债增加 D、负债一增一减 3【单选题】应付账款账户期初贷方余额为1000元，本期贷方发生额为5000元，本期贷方余额为2000元，该账户借方发生额为（）。 A、4000 B、3000 C、2000 D、1000 4【单选题】某单位会计部门第8号记账凭证的会计事项需要编制3张记账凭证，则这3张凭证的编号为（）。 A、8、9、10 B、7、8、9 C、8 1╱3、8 2╱3、8 3╱3 D、1╱3、2╱3、3╱3 5【单选题】企业遭受自然灾害后，对其遭受损失的财产进行的清查，属于（）。 A、局部清查和定期清查 B、全面清查和定期清查 C、局部清查和不定期清查 D、全面清查和不定期清查· 6【多选题】限额领料单属于( ) A、外来原始凭证 B、累计凭证 C、自制原始凭证 D、汇总原始凭证 7【多选题】下列各项中，关于会计分录的表述正确的有（）。 A、一笔会计分录主要包括三个会计要素，即会计科目、记账符号和金额 B、根据账户对应关系的不同情况，会计分录可以分为简单会计分录和复合会计分录 C、存在对应关系的账户被称为总分类账户和明细分类账户 D、不能将两项或两项以上不同类型的经济业务合在一起编制复合分录
解析:B选项按照所涉及账户的多少;C选项存在对应关系的账户被称为对应账户、按照经济业务的详略程度分为总分类账户和明细分类账户 8【多选题】下列各项中，关于平行登记的说法正确的有（）。 A、总账本期发生额=所辖明细账本期发生额合计 B、总账期初余额=所辖明细账期初余额合计 C、总账期末余额=所辖明细账期末余额合计 D、总账借方余额合计=总账贷方余额合计 9【判断题】汇总记账凭证账务处理程序不利于会计核算的日常分工，并且当转账凭证较多时，编制汇总转账凭证的工作量较大。 答案:√ 10【判断题】财产物资的盘盈、盘亏报经批准处理后，一定会影响当期损益。 答案：× 解析:如果属于个人原因,就是计入其他应收款. 2.2.4会计概念、职能和目标 1【单选题】下列内容属于企业财物的是（）。 A、银行存款 B、现金 C、原材料 D、专利技术 解析:财物即财产实物 2【单选题】下列说法不正确的是（）。 A、会计上的资本专指所有者权益中的投入资本包括实收资本（股本）和资本公积 B、收入和费用都是企业在日常活动中形成的，会导致所有者权益增加或减少，与所有者投入资本和与向所有者分配利润无关的经济利益的流入和流出 C、企业购买原材料、支付工资、对外捐赠都属于企业的费用 D、成本是企业为了生产产品、提供劳务而发生的各种耗费，是对象化的费用 解析:对外捐赠计入营业外支出. 3【单选题】 会计人员在进行会计核算的同时，对特定主体经济活动的合法性、合理性进行审查称为（）。 A、决策 B、核算 C、监督 D、分析 4【单选题】会计的基本职能包括（）。 A、会计控制与会计决策 B、会计预测与会计控制 C、会计核算与会计监督 D、会计计划与会计决策 5【多选题】下列说法正确的是（）。 A、企业的经济业务事项包括经济业务和经济事项
总账模块 单选题 1. 以下关于总账模块的应用，说法错误的是______。 A、总账模块主要用于财务日常的核算工作 B、总账模块在财务系统中处于核心地位 C、不启用总账模块，报表模块无法使用 D、总账总是最后一个结账的模块 答案：C 难易程度：2 章节：概述 2. 总账可以向以下______模块提供数据。 A、薪资模块 B、固定资产模块 C、存货核算 D、UFO报表模块 答案：D 难易程度：2 章节：概述 3. 不向总账系统传递数据的模块是______。 A、UFO报表 B、成本模块 C、薪资模块 D、固定资产 答案：A 难易程度：2 章节：概述 4. 关于总账基础档案设置说法错误的是______。 A、有编码规则的必须遵守，先设一级编码，再设下级编码 B、部门编码设定后不可改 C、部门档案中，部门负责人是必录数据项
D、职员档案必属某一部门 答案：C 难易程度：2 章节：基础档案 5. 关于各档案设置的说法正确的是______。 A、删除部门档案，则对包含其中的人员档案一并删除 B、总账若要使用人员档案，则“是否业务员”选项为必选 C、人员档案中，职员名称不可以重复 D、在人员档案中人员编号可以使用汉字 答案：B 难易程度：2 章节：基础档案 6. 基础档案设置中关于客商信息错误的是______。 A、客户供应商不是必须分类的项 B、信用期限度量到天 C、客户档案中信用天数应小于366 D、既是客户又是供应商的单位，在系统内必须分别建两个档案答案：C 难易程度：2 章节：基础档案 7. 在基础档案设置中，总账中参照不到的档案是______。 A、结算方式档案 B、银行档案 C、项目档案 D、供应商档案 答案：A 难易程度：1 章节：基础档案 8. 基础设置中关于客商信息说法正确的是______。 A、客户档案中优惠天数应小于信用天数 B、信用天数最大值为999 C、优惠天数最大值为999
第一章会计概述——会计概念、职能和目标 一、单项选择题 1、会计目标要求会计信息应能充分反映（）受托责任的履行情况，帮助财务报告使用者作出经济决策。 A、上级部门 B、企业管理层 C、企业财务人员 D、企业各部门 2、下列不属于会计拓展职能的是（）。 A、预测经济前景 B、会计核算职能 C、参与经济决策 D、评价经营业绩 3、下列有关会计基本职能的叙述中，错误的是（）。 A、会计核算是会计监督的基础 B、会计监督是会计核算的质量保障 C、会计核算与会计监督是相互抵触的 D、会计核算与会计监督是相辅相成的 4、会计的基本职能包括（）。 A、会计控制与会计决策 B、会计预测与会计控制 C、会计核算与会计监督 D、会计计划与会计决策 5、下列属于会计监督职能的是（）。 A、审查经济活动是否违背内控制度或是否合法 B、确认经济活动是否应该或能够进行会计处理 C、记录经济活动的内容 D、通过编制财务报告的形式向有关方面和人员提供会计信息 6、会计人员在进行会计核算的同时，对特定主体经济活动和相关会计核算的真实性、合法性、合理性进行审查称为（）。 A、会计反映职能 B、会计核算职能 C、会计监督职能 D、会计分析职能 7、下列各项中，不属于会计核算具体内容的是（）。 A、收入的计算 B、财务成果的计算 C、资本、基金的增减 D、会计计划的制定 8、衡量不同单位经营业绩，最直接、最有效的方法是选取（）进行计量。 A、货币 B、实物 C、时间 D、劳动
9、会计主要的计量单位是（）。 A、货币 B、劳动量 C、实物 D、价格 二、多项选择题 1、向信息使用者提供有利于决策的会计信息，强调会计信息的（）。 A、相关性 B、重要性 C、特殊性 D、有用性 2、下列关于会计职能的说法，表述正确的有（）。 A、会计核算职能是会计最基本的职能 B、会计监督是会计核算职能的基础 C、会计拓展职能只包括预测经济前景 D、会计监督是会计核算的保证 3、下列各项中，属于会计监督合理性审查内容的有（）。 A、是否符合经济运行的客观规律 B、是否符合单位内部管理要求 C、是否执行了单位的财务收支计划 D、是否有利于经营目标和预算目标的实现 4、企业发生下列经济业务事项时，应该办理会计手续并进行会计核算的有（）。 A、签订远期购销合同 B、原材料入库 C、支付职工工资 D、收到货款1万元 三、判断题 1、我国财务报告的目标是向财务报告使用者提供决策有用的信息，并反映企业管理层受托责任的履行情况。（） 2、会计核算是会计监督的基础，没有会计核算，会计监督就失去了依据。（） 3、会计监督的合法性审查主要是检查各项财务收支是否符合特定对象的财务收支计划，是否有利于预算目标的实现等。（） 4、企业可以按照投资人的要求进行会计核算。（） 答案部分 一、单项选择题 1、 【正确答案】 B
2012年职业技能鉴定 维修电工高级技师实操试题 试题：用触摸屏、PLC功能指令实现两台电机的按顺序Y—△启动，要求如下： ⑴按下触摸屏上的“启动”按钮，1#电机Y启动，1秒后，1#电机△启动；相隔T秒后，2号电机Y启动，1秒后，2#电机△启动； ⑵按下触摸屏的“停止”按钮，所有电机不管处于何种状态都停下； ⑶T定时范围是5～10秒； ⑷使用功能指令（MOV）编写程序。 ⑸在试卷上画出PLC的IO分配图、PLC的梯形图和触摸屏的画面。
参考答案 输入输出 X0启动Y01#运行（KM1） X1停止Y11#星形启动（KM2） Y21#三角形启动（KM3） Y32#运行（KM4） Y42#星形启动（KM5） Y52#三角形启动（KM6）（2）参考程序： （3）、参考界面：
模块2、用DECO指令编程实现三相异步电机，要求如下： ⑴按照三相六拍方式自动运行，每步间隔时间是2秒； ⑵触摸屏上能实现步进电机的正转、反转和停止。 ⑶在试卷上画出PLC的IO分配图、PLC的梯形图和触摸屏的画面。 仪器设备操作要求及评分标准额定分数评定分数 1FX2N系列PLC一台及其配套设 备、软件 1画出I/O图和梯形图20分 2触摸屏一台及其配套设备、软件2三相六拍方式 每拍5分， 共30分 3每步间隔2秒10分 额定考试时间120分钟4触摸屏实现正转8开始时间5触摸屏实现反转8结束时间6触摸屏实现停止9考评员签名7操作熟练15 输入输出X0正转按钮Y0A相 X1反转按钮Y1B相 X2停止按钮Y2C相（2）参考程序
（3）参考界面 模 块 3、 编 写 自动售货机程序，要求如下： ⑴计币系统，1角、5角、1元钱币的入口分别对应PLC的X0～X2，叠加的钱币以角为 单位，存放在D1中； ⑵比较系统，叠加的钱币以角为单位，存放在D1中。当叠加的钱币少于2元时，钱币 不足指示灯Y0输出；当叠加的钱币大于或等于2元而少于3元时，汽水可选指示灯Y1输出； 当叠加的钱币大于或等于3元时，汽水可选指示灯Y1和咖啡可选指示灯Y2同时输出。 ⑶退币系统，接通PLC的X3控制系统退币。Y3以1秒周期闪烁的次数表示退了1元币数。如Y3闪烁3次，表明退了三个1元硬币。同样，Y4以1秒周期闪烁的次数表示退了的 5角币数。Y5以1秒周期闪烁的次数表示退了的1角币数。 ⑷在试卷上画出PLC的IO分配图、PLC的梯形图。 仪器设备操作要求及评分标准额定分数评定分数 1FX2N系列PLC一台及其配套设 备、软件 1画出I/O图和梯形图10分 额定考试时间120分钟21角累加10分35角累加10分 开始时间41元累加10分5钱币少于2元时输出Y010分 结束时间6 钱币大于或等于2元而少于 3元时输出Y1 10分7 钱币大于或等于3元时输出 Y1、Y2 10分 考评员签名8正确退出1元的币数5分9正确退出5角的币数5分
第一部分：总账 判断题 1.在设置凭证类别时，若将某类凭证的限制科目设为非末级科目，则在制单时， 其所有下级科目都将受到同样的限制对 2.在总账系统中，期初余额试算不平衡时，可以填制凭证，但不能执行记账功 能对 3.总账系统中已设定并使用的凭证类别不能删除，但可以修改其类别字错 4.在总账系统中输入会计科目期初余额时，应遵循由下至上的原则，先输入下 级科目余额，再输入上级科目余额错 5.在总站系统中进行银行对账时，由于存在凭证不规范输入等情况，可能会造 成一些特殊的已达账项未能被系统自动勾对出来，这时，为了保证对账彻底准确，可以通过手工对账进行调整勾销对 6.在总账系统中，“银行对账”功能应该与其他账务处理功能同时启用，并于 启用时输入企业银行存款日记账和银行对账单期初未达账项。错 7.总账系统“支票登记簿”中，已报销的支票由系统自动协商报销日期作为 已报销的标志，该项标志不可取消错 8.在总账系统中填制记账凭证式，输入的科目编码必须在建立科目时已经定 义，并且必须时总账科目编码错 9.在总账系统中定义期间损益结转自动转账分录时，若损益科目与本年利润科 目都由辅助核算，则其辅助帐类必须相同对 10.在总账系统中录入科目期初余额时，辅助账的期初余额要求在辅助项中输 入，其借贷方累计发生额则可以直接输入对 11.在总账系统中“期初余额”功能中，在输入科目期初余额盒方向的同时，可 根据需要对会计科目进行，增，删，改的操作错 12.在总账系统中，取消出纳凭证的签字既可以由出纳员自己进行，也可由会计 主管进行。错 13.在总账系统中，上月未记账，本月可以先记账，但若上月未结账，则本月不 能记账错 14.在总账系统中建立会计科目时，企业应根据经营管理需要自行设置一级科目 及明细科目编码错 15.在已使用过的会计科目下增设明细科目时，系统自动将该科目的数据自动结 转到新增加的第一个明细科目上对 16.在总账系统中，只有再“会计科目”功能下通过“指定科目”预先指定的 现金类科目，才可以通过“现金日记账”功能查询其日记账对