2018年度注册会计师考试专项经费
项目支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）项目基本背景及绩效目标
1.立项背景
注册会计师和会计师事务所依法独立、公正执行审计业务是市场经济监督体系重要的制度安排，注册会计师行业是高端服务业中重要的专业服务业；注册会计师证书是国内唯一具有审计签字权的中国会计证书，也是财政部、企业、高校共同认可的中国会计界最权威的证书；注册会计师全国统一考试是根据《中华人民共和国注册会计师法》设立的执业资格考试，是目前取得中国注册会计师执业资格的必备条件。
注册会计师考试专项经费项目成立的基础条件：
（1）根据《中华人民共和国注册会计师法》第七条：“国家实行注册会计师全国统一考试制度。注册会计师全国统一考试办法，由国务院财政部门制定，由中国注册会计师协会组织实施。”
（2）根据《注册会计师全国统一考试办法》第二条第一款：“财政部成立注册会计师考试委员会（简称“财政部考委会”），组织领导注册会计师全国统一考试工作。财政部考委会设立注册
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会计师考试委员会办公室（简称“财政部考办”），组织实施注册会计师全国统一考试工作。财政部考办设在中国注册会计师协会（简称“中注协”）。”；第二条第二款“各省、自治区、直辖市财政厅（局）成立地方注册会计师考试委员会，组织领导本地区注册会计师全国统一考试工作。地方考试委员会设立地方注册会计师考试委员会办公室，组织实施本地区注册会计师全国统一考试工作。地方考办设在各省、自治区、直辖市注册会计师协会。”
上海市注册会计师服务中心（上海市资产评估服务中心）（以下简称“中心”）是由上海市财政局（以下简称“市财政局”）于1999 年 12 月 30 日设立的事业单位，主要从事办理注册会计师注册，事务所设立及组织注册会计师考试的有关服务事宜；本次绩效评价的项目名称为注册会计师考试专项经费项目（以下简称“该项目”），由“中心”申请立项并负责实施，属于经常性项目，项目主要依据《中华人民共和国注册会计师法》、《注册会计师全国统一考试办法》、《注册会计师全国统一考试违规行为处理办法》等法律规章，由市财政局成立的上海市注册会计师考试委员会（以下简称“市考委会”），组织领导本市注册会计师全国统一考试工作；“市考委会”设立上海市注册会计师考试委员会办公室（以下简称“市考办”），组织实施本市注册会计师全国统一考试工作。“市考办”设在上海市注册会计师协会。
2.绩效目标
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项目总目标：加强注册会计师行业人才队伍建设，为注册会计师行业发展吸收和储备人才。
年度绩效目标：按照2018年报名简章的要求，及时完成考试报名工作。为考生提供充足的考试机位，做好考前充分准备工作，使考试按时进行。
（二）预算资金规模、来源及使用情况
（1）预算资金来源
2018年注册会计师考试专项经费资金预算为 1588.16万元，资金来源为“市级财政专项资金”，资金性质为财政补助收入，由市级财政预算核准拨付。
（2）预算资金使用情况
市注会服务中心注册会计师考试专项资金预算执行明细表
单位：人民币万元
2018 年“中心”该项目预算年初申报为两个子项目，分别
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为：1）机考服务费，由全美在线（北京）教育科技有限公司（以下简称“ATA 公司”）承办注册会计师全国统一考试专业阶段和综合阶段计算机化考试，提供一系列服务所支付的计算机考试服务费用，主要用于考点开拓、考试机位租赁、考点培训、考试现场保障、阅卷系统开发等方面；标准为注册会计师考试专业阶段42 元/科、综合阶段 66 元/科的标准。2）考试考务费，即根据“财政部考办”2文件要求，每年通过“中注协”支付给“财政部考办”的考试管理费用，主要用于考试命题、全国考试组织与管理工作；标准为注册会计师考试专业阶段 10 元/每科、综合阶段 20 元/科。该项目参加绩效考评的年初预算金额为1404.2万元。“ATA 公司”是在北京注册设立且合法存续的有限责任公司，是 ATA 智能化 ETX 考试平台的拥有者，即经“财政部考办”批准，“中注协”招标遴选、考核、指定的一家考试服务专业提供商，招投标合同存续期间承诺符合国家相关法律法规规定，并符合“中注协”招标要求；根据“中注协”关于支付 2018 年注册会计师全国统一考试机考服务费和上缴 2018 年注册会计师全国统一考试考务费相关通知要求，支付机考费用为1243.29 万元和考试考务费344.87万元，共计1588.16万元。由于至注册会计师考试报名结束，考生实际报考科次数341067远远超过预算报考科次数291413，对应的专业和综合阶段“机考服务费”比预算增加133.29万元、“考试考务费”比预算增加50.67万元，最终项目单位对两项考试经费申请调增预算
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183.96 万元，全年申请预算金额为1588.16万元。
（三）项目组织实施管理情况
（1）项目实施情况简介
该项目由“财政部考委会”确定考试组织工作原则，制定考试工作方针、政策，审定考试大纲，确定考试命题原则，处理考试组织工作的重大问题，指导“市考委会”工作；“市考委会”贯彻、实施“财政部考委会”的决定，处理本市考试组织工作的重大问题。
“财政部考办”制定当年度考试工作计划、召开全国考试工作会议、发布当年底《考试报名简章》、举办项目招标并确定第三方机考公司；招标的机考公司主要负责考试系统提供、安装、维护与技术支持，考点机位的设立与布臵，考生考场的编排与管理，监考和技术支持人员的聘用与培训，试题电子化转换，考试数据的发放、回收、移交与销毁，考场的监控与突发事件的应急处理等工作；“市考办”根据“财政部考办”的规定督导机考公司的工作，在“市考委会”的统一领导和部署下，实施与组织当年度考试工作。
（2）项目实施进度情况
上海 2018 年注册会计师全国统一考试工作和历年一样分为四个阶段：第一由“市考办”负责的考试报名阶段；第二由“市考办”督导、“ATA 公司”负责的应考人员考试机位检查、落实阶段；第三由“市考办”、“ATA 公司”共同合作的考试组织
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实施阶段；第四由“市考办”负责的专业阶段和综合阶段工作报告总结。
2018 年度注册会计师全国统一考试工作于 3 月正式启动。2018 年 3 月 29 日，“市考办”在“市财政局”与市注册会计师协会网站发布《上海市注册会计师考试委员会公告》,内容为“考试报名事项”及“考试报名简章（含境外）”。2018 年4月2 日～4 月 28日分为填写报名信息、报名交费、资格审核三个考试报名环节。
报名结束后，“财政部考办”将“市考办”汇总的报名数据交由“ATA公司”，“ATA 公司”根据报考科次拓展 2018 年度的考点机位，“市考办”负责对“ATA 公司”开拓的考试机位进行检查确认，排除偏远不符合要求的考点。考点机位落实后，“市考办”负责组织巡考、公安、无线电等安全保障工作。
2018 年 8 月25日综合阶段考试。
2018 年 10 月13日～10 月14日专业阶段考试。
考试实施期间，“市考办”派出巡考、“ATA 公司”派出监考并增派督考，根据考务相关规定，合作完成考试的现场组织及管理工作。
（3）项目管理制度落实情况
1.2018 年度上海考区注册会计师全国统一考试，“市考委会”高度重视“财政部考办”会议精神与要求，实地指导考试的各项前臵环节；“市考办”在“市考委会”领导和部署下组织与
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实施考试工作，充分考虑各类潜在风险，做好突发事件应急预案。
2.近年来，因北京、上海、深圳及部分考区报考会计科目考生大幅增加，出现考点和机位比较紧张的问题，财政部考办为优化考点和机位资源，将上述考区部分考生会计科目的考试时间进行调整，实施“加考第二场”的办法；于2018年4月2日，在中注协网站发布《关于2018年注册会计师全国统一考试报名工作有关事项的通告》，主要内容为经“财政部考委会”授权，“财政部考办”决定2018年在上海等40个城市安排两场会计科目考试，考试时间分别为：10月14日的8:30—11:30和13:30—16:30；有鉴于此，“市考办”与“ATA 公司”在报名结束至开考这段期间形成“每日一沟通”工作制：首先优化现有考点，综合考量各考点附近的报名人数、软硬件情况、交通便利性等因素，剔除交通偏远、机位数较少、机器老化等考点，提高考试工作服务质量，确保大部分考生安全便捷参加考试；其次特别关注准考证打印量，要求“ATA 公司”对准考证打印量超过自动编排比例的考场启动应急预案，全面掌控因自动编排带来的“挤兑”风险，确保考试顺利平稳进行。
3.“市考办”派出282名（专业阶段 264 名，综合阶段 18 名）巡考人员，并重点开展巡考培训、考前封场、突发事件应急处理办法、完善考试经费管理制度四项工作；“ATA 公司”增设督考人员并为每个考场配备 3～5 台笔记本电脑作用备用机；
4.为维护注册会计师考试的公平性、公正性、安全性和权威
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性，“市考办”根据“财政部考办”要求，通过“市财政局”及时发文向市无线电管理局商请提供无线电监测车，申请无线电技术保障，防范考试期间舞弊行为的发生；另“市财政局”专门发文向市公安局报备注册会计师考试情况并提请其考试期间加强治安保障，对可能出现的突发情况和不稳定风险及时化解和处臵。
（4）组织及管理
财政部考委会是财政部成立的注册会计师考试委员会，组织领导注册会计师全国统一考试工作，并且指导市考委会工作。
财政部考办是财政部考委会设立的注册会计师考试委员会办公室，办公室设在中国注册会计师协会，组织实施注册会计师全国统一考试工作。
上海市财政局是预算审批部门，负责项目预算批复、落实、终审、资金运行检查、资金核拨。
市考委会是市局成立的上海市注册会计师考试委员会，组织领导上海地区注册会计师全国统一考试工作，并且贯彻、实施财政部考委会的决定，处理本市考试组织工作的重大问题。
市考办是市考委会设立的上海市注册会计师考试委员会办公室，办公室设在上海市注册会计师协会，组织实施本市注册会计师全国统一考试工作。
中心是由市局设立的事业单位，主要从事办理本市注册会计师注册申请、设立会计师事务所、组织注册会计师考试有关服务，
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与市注册会计师协会属于“两块牌子一套班子”并行模式，一个对内，一个对外；也是 2018 年注册会计师考试专项经费项目单位，项目资金的执行人为市考办。
机考服务提供商 ATA 公司接受财政部考办的委托承办注册会计师全国统一考试专业阶段和综合阶段计算机化考试服务，并接受市考办的督导。
（四）评价依据及数据采集情况
（1）评价依据
根据《上海市预算绩效管理实施办法》（沪财绩…2014?22号）、《上海市财政支出预算绩效管理服务委托第三方机构管理办法》（沪财绩…2015?21号）、《上海市政府购买社会组织服务项目绩效评价管理办法（试行）》（沪财绩…2016?18号）及上级主管部门下发关于《市级预算部门开展特定财政项目支出绩效评价简易程序（试行）》（简称“简易程序”）通知等有关规定要求，结合本单位预算绩效管理工作实际情况，开展2018年注册会计师考试项目的项目支出绩效评价简易评价程序。
（2）数据采集情况
本项目主要采用查阅相关政策文件、收集项目相关资料，并通过访谈交流、电话沟通、问卷调查掌握具体情况，对采集的数据加以梳理归纳提炼，对项目相关文件进行分析研究；根据市局简易程序所附《项目支出绩效简易程序评价表》中要求的指标体系进行细化，结合运用经专家评审的绩效目标分类明细指标，确
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定三级指标分类、权重得分、数据来源、指标分值计算公式及其他需要说明事项，量化进行跟踪的目标结果，在评价报告中按项目绩效评价指标体系的标准进行自评，最终制作完成指标评价工作自评报告。
二、评价结论和绩效分析
（一）评价结果（包括分值、等级、具体评分表）
2018年注册会计师考试专项经费项目综合评分为95.5分，评价等级为“优”。其中：一是项目设立的规范性类指标权重 5 分，实际得分5分，指标得分率为100%；二是绩效目标合理性指标权重 8分，实际得分8分，指标得分率为100%；三是预算执行率和资金使用的合规性类指标权重 14分，实际得分13分，指标得分率为93%；四是财务（资产）管理制度的健全性和执行的有效性类指标权重 5 分，实际得分 5分，指标得分率为 100%；五是项目管理制度的健全性和执行的有效性类指标权重 4分，实际得分4分，指标得分率为100%；六是实际完成率（产出数量）类指标权重12分，实际得分 10.5分，指标得分率为 87.5%；七是完成及时率（产出时效）类指标权重10分，实际得分 10分，指标得分率为 100%；八是质量达标率（产出质量）类指标权重12分，实际得分 12分，指标得分率为100%；九是效果达标率类指标权重30分，实际得分28分，指标得分率为93.33%。具体指标得分情况如下：
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绩效评价评分情况表
注：上表指标和权重根据沪财绩[2014]22号和项目支出绩效简易程序评价表中
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指标体系进行细化
该项目立项政策及法律法规依据充分、立项程序合规合法、立项决策符合项目单位战略职责；绩效目标设臵较为合理，但关联度稍有欠缺，需要补充完善部分绩效指标；预算资金前期评审论证充分、财务管理制度监控有效、资金拨付及使用安全规范，2018 年追加调整后的预算执行率达到100%；考试业务管理制度健全有效，项目按预定计划进度及时、稳步、推进，各纵向横向部信息沟通顺畅，分工协作、各司其职又紧密联动。
项目产出及效益方面“考生预算报名科目完成率”达到100.74%；在实施“加考第二场”基础上，实际安排考试机位43319台，“考试机位落实完成率”为 100.74%≥100%；每个考场配备3～5 台笔记本电脑以备突发故障，当年度未发生机器故障而导致的后果或纠纷；264名专业阶段和 18 名综合阶段巡考人员分别进行了工作专题培训；282名巡考人员和 1766 名监考人员考试到位率都达到 100%、监考管理质量达标率100%；2018 年上海考区公众影响力达到 86.18%。作为一项权威性的会计类考试，项目单位 2018年全面、高效、高质量地完成了上海考区注册会计师全国统一考试的组织与实施工作，基本实现了项目主要绩效目标。
（二）主要绩效及分析：说明项目绩效目标的完成情况1）项目投入目标、产出目标、效果目标完成情况的定性分析
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1．项目设立的规范性和绩效目标合理性分析
项目决策是整个项目立足的前提和方向，本次评价从项目立项和项目目标两方面来评价决策的优劣，共包含2个一级指标及下属 5 个三级指标；其中：
项目设立的规范性指标权重 5分，得分5分，得满分；从项目战略适应、立项依据及规范性来考评；得分依据：一是项目与中心职责密切相关；二是项目符合中心年度目标和年度计划；三是项目已完成主管部门市财政局的预算评审程序；
绩效目标合理性指标权重 8分，得分8分，得分满分，得分依据：一是项目预算同时，设臵和报送绩效目标；二是绩效目标与项目预算相匹配;三是将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标和指标值;四是项目预算编制符合科学细化和量化要求。应得尽得，上述两项得分小计为13分。
2．项目管理指标分析
项目管理是保证项目获得绩效的重要基础和前提，本次评价从投入及资金管理、财务管理和项目管理三个方面来评价项目管理制度健全和执行情况优劣，共包含3个一级指标及所属的 7 个三级指标；项目管理全部权重 23分，得分22分，其中：（1）投入管理类指标（预算管理8分、资金管理6分）权重14分、扣1分，得分13分。得分依据：
一是预算管理方面有两个三级指标：1.预算执行率为100%，得分4分；2.预算调整率为13.1%，扣1分，得分3分，小计得
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7分；二是资金使用方面：权重 6分，专款专用率为100%，得分6分，得分满分。得分依据：一是资金使用符合国家财经法规、财政管理改革要求、财务管理制度，以及有关专项资金管理办法的规定；二是资金的拨付有完整的审批程序和手续；三是符合项目预算批复或合同规定的用途；四是资金使用已执行预算管理改革的相关要求。
（2）财务管理类指标权重5 分，得5分，为满分；得分依据：一是已制定相应的项目资金（资产）管理办法；二是项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定。三是已制定相应的监控机制；四是已采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。
（3）项目制度类指标权重 4 分，扣2分，得分2分。得分依据：一是已制定科学合理的业务管理制度；二是项目调整及支出调整手续完备；三是项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全;四是采取了有效的项目推进、质量检查、验收等必需的控制措施或手段。
说明中心在预算管理及资金使用、财务管理制度方面均做到了有效监控；但年初预算精准性还有待提高；各项考试管理制度健全有效，并大部分得以充分执行。
3．项目绩效类分析
项目绩效类指标包含四个一级指标 16 个三级指标，其中产出类指标 10 个，效益类指标 6 个。全部权重64分，扣3.5分，
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得分60.5分；
一是扣分项重点分析如下：
（1）预算报名科目数完成情况：
预算报名科目数完成率，该指标权重分为3分，目标标杆区间值为 94%≤X≤106%，每超出或降低标准值4%，扣0.5分（该指标统计口径为不考虑境外报名考生）；最终考生实际报名完成率为117.12%=（实际报名科目数33.73万/预算报名科目数28.8万）×100%，超出标杆值上限11.12%；实际扣1.5分。
（2）考场编排合理性：
该指标标杆值：一是市考办是否与机考公司确认新开拓考场考点机位，并排除偏远不合理点；二是机考公司是否根据考生报名地址就近分配考场，是否考虑考生的便利性；三是机考公司与考点签约是否规范、并对开拓考点设备进行检查确认；四是市考办是否接到考生考场安排不合理的投诉或咨询；上述各项权重各为25%。
报名结束至考前，市考办与 ATA 公司形成“每日一沟通”工作制，综合考量考点附件报名人数、软硬件情况、交通便利性等因素，优化现有考点；2018 年市考办对 ATA 公司引进考核监督制度，机考公司与考点的签约更加规范，安排专业和综合阶段境内外考点共计118个，开考前，对考场配臵、计算机调试、安全保障等环节全国检查；但市考办在准考证打印期间，接到考生
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咨询及投诉中，大部分是关于考生住址与考点匹配度不高的问题；故该指标2、4项共扣2分。
二是效果目标完成情况汇报：
（1）考场编排合理性：考试报名结束后，ATA公司根据报考的科目数量拓展考试机位，市考办负责对机考公司开拓的机位进行确认，尽量排除偏远及不符合要求的考点；经与市考办了解，今年收到的考生咨询与投诉事件中，还是有部分关于考点与考生住址匹配度低，考点缺乏便利性，随着本市注册会计师报名考生每年大幅增加，编排难度越发突出，该指标绩效评价为一般。
（2）注册会计师考试权威性：该指标标杆值：1.注册会计师全国统一考试作为会计类考试是否有法律依据、法律层级如何；2.注册会计师全国统一考试在国家职业改革目录清单中处于何种地位；3.本市注会近三年报名趋势，考试方法是否有变革；
4.本市2018年注册会计师考试是否受到各相关部门重视；1、2项各得该指标权重分的30%，3、4项各得该指标权重分的20%。
注册会计师全国统一考试依据《中华人民共和国注册会计师法》设立，属于会计法律；在国家公布的最新 140 项职业资格目录清单中，专业技术人员职业资格 59 项，其中有 36 项准入资格证书，注册会计师是唯一 1 项入选会计类准入资格的证书；本市注会近三年报名从预算资金的申请和考试机位的安排每年大幅度增长，2018年上海和北京、深圳首次作为“会计加考”
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考区在全国范围内试点；本市 2018 年注册会计师考试由市考办、机考公司及安排的各考点、公安局、市无线电管理局联合保障考试顺利稳定进行。综合考量，注册会计师考试不管从法律层面、国家改革、本市报名趋势变化、以及被首选全国统一考试“会计科目”加考办法试点地区、多个相关部门联动等维度考察及分析，注册会计师考试的信服力和威望都达标。
（3）信息与沟通：该指标标杆值：1.建立信息与沟通制度，明确与注册会计师考试相关信息的收集、处理和传递程序，并保证与注册会计师考试有关的各项控制制度有效运行；2.单位将考试内部相关信息与相关利益部门有效沟通和反馈，发现问题及时报告并解决；3.单位建立反舞弊机制与举报投诉制度；1项得该指标权重分的40%，2、3项各得该指标权重分的30%。
项目单位内部、市考办与财务中心分工协作，保证考试在资金运行和业务管理各司其职又沟通顺畅；项目单位对从考试报名到考试结束一系列业务流程都按规定制度并积极有效执行，市考委会深入指导考试前臵环节，考试前期市考办与机考公司就形成“每日一沟通”工作制，以便更有利的掌控风险；市考办自行编制《考试突发事件应急备案表》，对巡考人员加强培训，并实时督导机考公司工作；为确保考试保密安全和廉洁公正，制定了《注册会计师全国统一考试工作人员报备、回避和承诺制度》并有相应的配套报备表；考试结束后，市考办及时总结当年度考试工作，并在规定时间内上报给中注协。
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（4）公众影响力：该指标标杆值：≧80%，反映注册会计师考试在社会上的口碑度及带来的可持续影响。评分细则：根据影响力设臵五档，非常有影响为100%；比较有影响为75%；一般为50%；不太清楚为25%；不知道为0；公众影响力≧80%得6分，每降低1%扣0.1分。
实际公众影响力：86.18%，大于目标标杆值（80%）；该数据值系以社会公众为调查对象，进行无差别网上无记名调查问卷，采用总体规模最大层级抽取最低样本量400份，最高样本量不限展开调查；共收回问卷512份。
另外，从考生满意度分析，近年来根据反馈结果反映，考生满意度有不同程度的提升，积累了较好的口碑。
评价总分100分，合计共扣4.5分，评价得分95.5分。
2）项目投入目标、产出目标、效果目标的完成情况定量分析
2018年绩效指标目标与实际明细表
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2017年度项目支出绩效自评指标计分表
2017年度城乡居民基本医疗财政补助资金 绩效评价报告 一、项目概况 （一）项目单位基本情况。 益阳市人力资源和社会保障局高新区分局是益阳市人力资源和社会保障局直属的科级事业单位。代表益阳市人力资源和社会保障局管理益阳高新技术产业开发区劳动和社会保障工作并经办相关业务。 （二）项目基本情况简介 城乡居民基本医疗保险是整合城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗两项制度，建立统一的城乡居民基本医疗保险（简称城乡居民医保）制度。是推进医药卫生体制改革、实现城乡居民公平享有基本医疗保险权益、促进社会公平正义、增进人民福祉的重大举措，对促进城乡经济社会协调发展、全面建成小康社会具有重要意义。城乡居民医保制度覆盖范围包括现有城镇居民医保和新农合所有应参保（合）人员，即覆盖除职工基本医疗保险应参保人员以外的其他所有城乡居民。城乡居民基本医疗保险财政补助资金主要用于城乡居民的住院、门诊、大病保险等支出。 二、项目资金使用及管理情况 （一）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。 城乡居民基本医疗保险基金筹资标准由个人缴费、财政补助资金组成，其中财政补助资金由中央、省、市、区四级财政共同补助完成。根据相关文件，2017年度城乡居民基本
医疗保险基金筹资标准为600元/人（其中：个人缴费150元/人，中央、省、市、区四级政府补助450元/人），我区2017年最终参保人数为87109人，根据申报补助资金时上报人数，区级财政补助资金为353.56万元，且已按时到位。 （二）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析。 2017年城乡居民基本医疗保险含财政补助和个人缴费共筹集资金5068.95万元，2017年城乡居民基本医疗保险待遇支出(包含大病保险支出)共计3988.93万元。 （三）项目资金管理情况分析 一是健全城乡医保管理制度。在延用高新区医管委《2016年高新区城乡居民基本医疗保险实施细则》益高医管[2016]1号、《益阳高新区城乡居民基本医疗保险稽查工作实施办法》益高医管[2016]2号的同时，执行省、市出台的相关新政策，为服务参保群众以及监管医疗机构提供了政策依据。 二是坚持加强定点医院的协议管理。区医疗保险管理所与34家区定点医疗机构签订了《高新区城乡居民基本医疗保险协议医院服务协议书》，协议中明确了双方的权利、义务、违约责任等内容。并严格按照《高新区城乡居民基本医疗保险实施细则》对定点疗机构实行总额控费、单病种控费及床日控费制度。 三是加强审核稽查。对各级定点医疗机构开展定期、不定期稽查等工作，有效的控制了违规行为的发生，规范了定点医院的医疗行为。
目位目代 目效目 效指 项目支出绩效目标申报表 （年度） 海淀区委宣传部文化组目名称年度区委宣传部文化建设经费 申请数合计 （万元） 按照区委区政府的部署，紧紧抓住国家大力发展文化尤其是深化文化供给侧结构性改革的历 史机遇，以提升公共文化服务能力、优化文化创意产业布局、打造海淀文化品牌和形象为主线，加快推进文化和科技融合，促进传统文化产业优化升级，加快新兴文化业态培育和发展，扩大区域文化影响力。 一指二指具体指（指内容、指） 一是组织开展文化发展扶持政策研究；二是推进国家 级文化和科技融合示范基地建设；三是文化创意产业 出数量指 活动组织；四是西山永定河历史文化研究；五是区域 文氛围营造等。 加强组织统筹协调，严格依据法律法规和财务审批流 程，用好用足相关政策，为区域文化产业发展、文化 出量指 氛围营造、文化精品创作、文化政策研究提供有效服 务保障，确保按进度保质保量完成各项任务。 第一季度：举办系列活动，开展文化扶持政策研究、 出指 文化科技融合发展监测及重大文化项目的规划编制工 作，计划用款万；第二季度：举办文化和科技融合相 出度指 关活动，策划举办具有影响力、成长性的市场化活动， 打造文化品牌，计划累计用款万；第三季度：对第一、 二阶段的项目进行验收，推进一批新的文化重点项目 和活动，计划累计用款万；第四季度：对全年项目进 行验收并支付尾款，计划累计用款万。 出成本指无 ?? 效益指无 以提升公共文化服务能力、优化文化创意产业布局、效果指社会效益指 打造海淀文化品牌和形象为主线，加快推进文化和科 技融合，促进传统文化产业优化升级，加快新兴文化 业态培育和发展，扩大区域文化影响力。 境效益指无
附件4 项目支出绩效自评报告范本 （***项目） 一、项目概况 （一）项目基本情况。 1.资金申报的依据。 （二）项目绩效目标。 1．项目主要内容。 2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。 3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。 （三）项目自评步骤及方法。 说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。 二、项目资金申报及使用情况 （一）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。 1．资金计划。在说明该项目资金计划的基础上，分项目大类分别说明资金计划情况，项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。 2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕
资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。 3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目资金支出情况。在此基础上分项目统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。 （二）项目财务管理情况。 总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。 三、项目实施及管理情况 结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。 （一）项目组织架构及实施流程。 （二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。 四、项目绩效情况 （一）项目完成情况。 包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。
附件3 财政支出绩效评价指标体系（参考样表）一级指标分值二级指标分值三级指标分值指标解释评价标准 项目决策20 项目目标 4 目标内容 4 目标是否明确、细化、量 化 目标明确（1分），目标细化 （1分），目标量化（2分）决策过程8 决策依据 3 项目是否符合经济社会发 展规划和部门年度工作计 划；是否根据需要制定中 长期实施规划 项目符合经济社会发展规 划和部门年度工作计划（2 分），根据需要制定中长期 实施规划（1分） 决策程序 5 项目是否符合申报条件； 申报、批复程序是否符合 相关管理办法；项目调整 是否履行相应手续 项目符合申报条件（2分）， 申报、批复程序符合相关管 理办法（2分），项目实施调 整履行相应手续（1分） 资金分配8 分配办法 2 是否根据需要制定相关资 金管理办法，并在管理办法 中明确资金分配办法；资金 分配因素是否全面、合理 办法健全、规范（1分），因 素选择全面、合理（1分）分配结果 6 资金分配是否符合相关管 理办法；分配结果是否合理 项目符合相关分配办法（2 分），资金分配合理（4分） 项目管理25 资金到位 5 到位率 3 实际到位/计划到位 ×100% 根据项目实际到位资金占 计划的比重计算得分（3分）到位时效 2 资金是否及时到位；若未 及时到位，是否影响项目 进度 及时到位（2分），未及时到 位但未影响项目进度（1.5 分），未及时到位并影响项 目进度（0-1分）。 资金管理10 资金使用7 是否存在支出依据不合 规、虚列项目支出的情况； 是否存在截留、挤占、挪 用项目资金情况；是否存 在超标准开支情况 虚列（套取）扣4-7分，支 出依据不合规扣1分，截留、 挤占、挪用扣3-6分，超标 准开支扣2-5分 财务管理 3 资金管理、费用支出等制 度是否健全，是否严格执 行；会计核算是否规范 财务制度健全（1分），严格 执行制度（1分），会计核算 规范（1分）。 组织实施10 组织机构 1 机构是否健全、分工是否机构健全、分工明确（1分）
部门整体支出绩效评价自评报告 (2016年度) 单位名称：常德广播电视大学 报告日期：2017年8月4日
2016年常德广播电视大学 整体支出绩效自评报告 一、部门概况 （一）机构、人员构成 常德广播电视大学为独立财务核算单位，财政预算一级拨款单位，学校设置9个内设机构，即办公室、人事科(监察室与其合署办公）、教务科、科研科、后勤保卫科、信息技术科、开放教育学院、培训学院、社区教育学院。学校编制名额为52人，2016年12月底在编在职人员50人，退休人员29人，固定临时聘用工作人员17人。 学校目前占地面积50亩，拥有传达室1间、办公楼1栋、教学楼3栋、男生宿舍1栋、女生宿舍1栋、食堂及礼堂1栋、教工宿舍2栋。拥有简易体育健身场、简易球场、文化广场等公共活动区。学校目前拥有公务车1辆。 （二）单位主要职责 常德广播电视大学（常德现代技术职业学校、常德社区大学）是独立设置的成人高等学校，主要职责有指导管理全市电大教育工作，主办开放教育学历教育，管理、统筹、督导全市社区教育与终身教育工作，管理、指导全市干部在线学习，管理、统筹全市“一村一名大学生”计划学习，培训、指导全市教师、校长远程教育，开展继续教育与非学历培训等。 二、部门整体预算及执行、管理情况 （一）部门预算情况 1、部门预算收入 2016年初部门预算收入为1463.84万元，其中，公共预算财政经费拨款852.72万元，纳入预算管理的非税收入拨款22万元，纳入专户管理的非税收入拨款589.12万元。 2、部门预算支出
2016年初部门预算支出为1463.84万元，其中，基本支出1337.44万元，项目支出126.40万元。 3、三公经费预算情况 2016年度部门预算三公经费预算总支出41万元，其中公务车运行维护费16万元，因公出国出境0万元，公务接待费25万元。 （二）部门预算执行情况 1、部门实际收入 2016年度收入决算数1567.15万元，其中，公共预算财政拨款收入1014.34万元，纳入专户管理的非税收入拨款552.81万元。上年结转374.53万元，2016年度可用金额合计1941.68万元。 2、部门实际支出 2016年度支出决算数1593.47万元。基本支出1444.01万元。其中：人员经费878.66万元（工资福利支出594.43万元，对个人和家庭的补助支出284.23万元），商品和服务支出等公用经费565.35万元。项目支出149.46万元，为其他资本性支出。 3、三公经费实际支出情况 2016年度部门预算三公经费实际总支出36.04万元，其中公务车运行维护费15.84万元，因公出国出境0万元，公务接待20.20万元。 4、部门年度预算执行情况对比分析 2016年部门整体实际支出1593.47万元，2015年部门整体实际支出1339.79万元，2016年较2015年整体支出增加了253.68万元，其中基本支出增加229.64万元，主要因为工资福利支出根据当年政策有所调整，增加了113.69万元，学校职能全面拓展，除负责指导全市开放教育外，新增终身教育及学分登记、教师培训、干部在线等工作，商品和服务支出增加99.95万元。与年初预算1463.84万元对比，增加了129.63万元，主要为办公费、劳务费、维修费及其
项目支出绩效自评报告公司内部档案编码：[OPPTR-OPPT28-OPPTL98-OPPNN08]
附件4 项目支出绩效自评报告范本 （***项目） 一、项目概况 （一）项目基本情况。 1.资金申报的依据。 （二）项目绩效目标。 1．项目主要内容。 2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。 3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。 （三）项目自评步骤及方法。 说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。 二、项目资金申报及使用情况 （一）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。 1．资金计划。在说明该项目资金计划的基础上，分项目大类分别说明资金计划情况，项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。 2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。
3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目资金支出情况。在此基础上分项目统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。 （二）项目财务管理情况。 总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。 三、项目实施及管理情况 结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。 （一）项目组织架构及实施流程。 （二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。 四、项目绩效情况 （一）项目完成情况。 包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。 （二）项目效益情况。 从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。 五、评价结论及建议
部门整体支出绩效评价报告 凤凰县教师发展中心2016年度部门整体支出绩效评价报告 评价单位：湖南吉顺联合会计师事务所 报告时间： 2017年8月
评价小组 组长:陈胜梅 成员：黄超田学文 1.引言 1.1部门职责概述 1.2部门支出描述 1.3部门项目实施情况 2.绩效评价概述 2.1绩效评价目的 2.2绩效评价实施过程 2.3绩效评价的局限性 3.部门整体支出绩效评价分析 3.1投入 3.2过程 3.3产出及效果 4．需要说明的事项 5.绩效评价结论 5.1绩效评价得分 5.2存在绩效问题 6.建议 1.引言 1.1部门职责概述： 凤凰县教师发展中心宗旨和业务范围：为中小学教师继续教育提供培训，中小学教师的学历提升教育以及职业技术人员的培训；住所：湖南省凤凰县沱江镇滕子
坪52号；法定代表人：张继和；经费来源：财政补助；开办资金：人民币120万元；举办单位：凤凰县教育和体育局。统一社会信用代码12433112344857810x8。 主要职责： （一）认真贯彻落实党的教育方针，积极配合教育行政部门做好教育教学指导工作； （二）主要任务是负责实施对全县中小学教师、幼儿园教师和小学校长的继续教育； （三）为全县中小学校开展教师校本培训提供指导和服务； （四）承担全县基础教育新课程、教材和教法培训等，成为全县开展中小学教师教育工作的培训、研究和服务中心； （五）配合教育行政部门做好全县有关中小学教师继续教育的组织、协调、评价和服务工作，成为全县中小学教师教育政策咨询和指导中心； （六）指导中小学教师在教学实践中学习和研究，推动中小学教师开展教改实验，不断提高中小学教师的专业化水平； （七）为全县中小学开展校本培训和日常教学提供信息技术和现代教育技术服务，为通过现代远程教育手段开展教师继续教育提供帮助和支持。 根据上述职责，凤凰县教师发展中心设5个内设机构，分别为：（一）教务处：主要负责教学教研工作。（二）继教处：主要负责全县教师的继续教育培训工作。（三）招生办：电大学生的招生、注册、学籍管理及发证工作。（四）学校办公：主要负责上传、下达、接待来人来访等工作。（五）总务处：主要搞好学校财产、财务及学校建设等工作。 截止2016年12月31日凤凰县教师发展中心核定编制数为37人，实际在职人数37人，离退休人员32人，遗属人员6人。 1.2部门支出描述 凤凰县教师发展中心2016年度年初预算数为4,835,091.00元，本年追加预算1,784,399.00元；收入决算数为6,619,490.00元。（其中：财政拨款收入 5,624,735.00元，上级补助收入144,755.00元，事业收入850,000.00元）。2016
财政项目支出绩效评价情况的报告 一、项目概况 （一）项目单位基本情况 1、股室主要职责：根据《古田县人民政府关于印发〈古田县水利局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（古政文〔2013〕282号）水土保持办公室主要职责是： （1）负责宣传贯彻水土保持法律法规，组织开展水土流失综合治理工作。 （2）组织编制水土保持规划，开展水土流失监测。 （3）监督检查辖区内开发建设项目水土保持方案的实施，开展开发建设项目水土保持设施验收工作。 （4）承担县水土保持委员会的日常工作。 2、机构人员：古田县水利局机关行政编制为5名（含派驻纪检组单列编制1名），保留待核销机关编制5名。其中：局长1名、副局长3名、纪检组长1名（单列）、总工程师（副科级）1名，股级干部职数5名（含监察室主任1名）。单位在职人员50人。 （二）项目基本情况 1、项目立项依据：福建省财政厅与水利厅《关于提前下达2017年度省级水土保持专项资金预算指标的通知》（闽财农指﹝2016﹞232号） 2、项目申报的可行性:《宁德市水利局关于福建省重点乡镇水土流失治理工程古田县城西街道2017年治理项目实施方案的批
复》（宁水水保﹝2017﹞7号）、《宁德市水利局关于福建省重点乡镇水土流失治理工程古田县杉洋镇2017年治理项目实施方案的批复》（宁水水保﹝2017﹞16号）。 3、项目的总体目标：治理水土流失面积500公顷，修建生态水系2km。 二、项目实施基本情况 （一）项目组织管理情况 1、合理编制绩效目标 结合2017年的工作计划，在进行研究、论证的基础、发展趋势等，制定了切合实际、可量化、可考评的年度目标。资金覆盖率和项目覆盖率符合年度预算布置要求。 2、加强项目运行管理 在项目运行和资金管理方面已经有以下制度：《中华人民共和国水土保持法》、《福建省水土保持条例》、《福建省水土流失综合治理专项资金管理办法》（闽财农〔2012〕84号）、《福建省省级水利专项资金管理办法》（闽财农〔2015〕47号）。 3、开展绩效动态监控 我局按季度开展项目支出绩效监控工作，及时收集汇总季度目标完成情况，发现严重偏差，及时反馈，采取有效措施，重点跟踪，及时纠偏，阶段性任务能够按计划完成，全年性任务基本能够按序时进度执行，保证了年度目标任务按值完成。 （二）项目财务管理状况 项目资金管理严格按照《福建省水土流失综合治理专项资金管
部门整体支出绩效评价报告 吉首市乾州街道办事处部门整体支出 绩效评价报告 评价单位：吉首市乾州街道办事处 报告时间： 2018 年7月
吉首市乾州街道办事处关于成立绩效评价领导 小组的通知 办事处各部门: 按照吉财绩〔2018〕88号的文件要求，经研究，成立乾州街道办事处绩效评价领导小组，领导小组成员如下: 组长:杨秀成 副组长:邓克兴 成员: 杨秀明王国栋向海霞张胜陈绪荣 张玉洁段茜陈利华向文涛张媛芝 吉首市乾州街道办事处 2018年7月2日
目录1．引言 1．1部门职责概述 1．2部门支出描述 1．3部门项目实施情况 2．绩效评价概述 2．1绩效评价目的 2．2绩效评价实施过程 2．3绩效评价的局限性 3．部门整体支出绩效评价分析3．1投入 3．2过程 3．3产出 3．4效果 4.需要说明事项 5．绩效评价结论 5．1绩效评价得分 5．2存在绩效问题 6．经验教训与建议 6．1经验教训 6．2建议
吉首市乾州街道办事处部门整体支出绩效评价 报告 为加强吉首市乾州街道办事处(以下简称“本单位”)财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高本部门财政资金的使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》、《预算绩效管理工作规划(2012-2015)》、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《吉首市财政局关于开展2017年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》等文件的要求，本部门于2018年7月，组织力量对单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准、和评价方法，对本部门2017年度部门整体支出绩效情况进行客观、公正的评价，现将情况报告如下: 1．引言 1.1部门职责概述 吉首市乾州街道办事处为吉首市人民政府派出机关，属正科级行政单位，统一社会信用代码为114331017347522603，办公地址为乾州街道建新路。乾州街道办事处为科级一级预算拨款单位,无独立的二级预算单位。单位下属有办事处、文广新站、计育办、农技站、水利站、安监站、社会事务服务站、扶贫与民政事务办八个独立编制机构。 我单位现有编制数88个，行政编37个，事业51个。（其中事业编制包含乾州街道办事处计划生育服务站及原社塘坡乡计划生育服务站编制11个。）截至2017年12月底，我单位在职人员
项目支出绩效自评表
注：.得分一档最高不能超过该指标分值上限。 .定性指标根据指标完成情况分为：达成预期指标、部分达成预期指标具有一定的效果，未达成预期指标效果且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间（含），（含），合理确定分值。 .定量指标若为正常指标（即指标值为≥*），则得分计算方法应用全年实际值（）年度指标值（）*该指标分值；若定量指标为返乡指标（即指标值≤*），则得分计算方法应用年度指标值（）全年实际值（）*该指标分值. .“请在未完成原因分析”中说明偏离目标，不能完成的原因及拟采取的措施。 .对于不适用部分评价对象的评价指标，不考核改指标，用适用指标得分汇总后按百分制对该项目这算计分。 指标说明： 1、年初设定目标：所有计划任务书中设定本年度应完成的各类指标总和。 2、年度总体目标完成情况综述：包含所有项目实际完成的各类指标之和。 3、项目资金管理：主管部门和项目承担单位是否针对项目资金制定有相应的管理办法，是否按管理办 法要求进行资金分配管理。 4、资金到位及时：项目财政资金是否及时合规拨付到项目承担单位。 5、资料报送情况：主管部门和项目承担单位报送的资料是否及时、齐全、真实准确。 6、项目管理规范：项目承担单位是否制定有项目（专项）管制制度，制度执行是否有效。 7、项目监督检查：主管部门和项目承担单位是否对项目进展情况进行了监督检查或绩效考核。 8、财务管理规范：项目承担单位财务管理制度是否健全、执行有效。 9、资金使用合规：项目资金的使用是否符合项目资金管理办法的相关规定。 、完成内容一致：对照项目申报材料等判定项目实际完成内容与申报内容的一致性情况。 、项目目标实现：对照项目申报材料等材料来判定项目目标的实现程度。 、项目申报公开：主管部门和项目承担单位是否对社会公开项目申报的有关要求。 、项目遴选评审：主管部门对申报项目进行遴选评审所选择的专家（机构）是否有代表性（专业性），评审记录是否详细。 、经济效益：项目完成后所具有或预期所具有的经济效益状况。 、社会效益：项目完成后所具有或预期所具有的社会效益状况 、生态效益：项目完成后所具有或预期所具有的对生态环境保护所带来的影响。 、项目预算执行旅：对照项目申报材料和财务报销资料等判定项目预算完成率。项目预算执行率实际报销的项目资金／项目预算。 、服务对象满意度：问卷调查项目承担人，获知其对项目申报、评审和管理等方面的满意程度。服务对象满意度回答满意的人数有效调查人数。
部门整体支出绩效评价自评报告 （ 2018 年度） 项目名称：部门整体支出 项目单位：XX市绩效考评领导小组办公室（公章）主管部门：XX市绩效考评领导小组办公室 评价类型事前评价□事中评价□事后评价 评价方式：部门（单位）绩效自评 财政部门组织评价□
部门整体支出绩效评价自评报告 一、概况 （一）单位基本职能 XX市绩效考评领导小组办公室的主要职责是承办XX市绩效考评领导小组的日常工作；根据经济社会发展不同时期的工作重点，修订和完善绩效考评指标和考评办法；审定考评对象根据职能任务和工作要求制定的年度绩效计划；督促和检查考评对象绩效目标完成情况，提出改进意见和建议，开展日常评估工作；指导各县（市、区）组织开展对乡镇（街道）和县（市、区）直单位的绩效考评工作，完成XX市绩效考评领导小组交办的其他事项。 （二）年度主要工作概述 一是以高质量指标体系引领高质量发展。推动指标体系更加体现完成自治区绩效考评贡献度、工作积极进取的鲜明导向。创新设置“底线考核”与争先创优考核相结合的办法，差异化指标占比31%，比2017年度增加6%，剔除12项非必要指标。专门设置优化营商环境、南流江治理等专项考核，有力推动了经济社会高质量发展。 二是创新管理模式攻坚项目建设难题。坚持问题导向，在全区首创开展“绩效难点面对面”“半月一对标”等活动，重点解决了金融、交通、重大项目等领域难点问题32项，涉及指标完成率由活动前平均32%提升至87%。着力推动了装配式建筑与现代绿色建材产业基地等自治区重大项目，开工率、竣工率均达100%。中滔节能环保产业园仅用不到
1年时间建成运营，是华南地区最大的环保产业园。 三是创新督查考评机制推动任务落实。在全区率先建立绩效考评大督查机制，组建绩效考评工作专家库，率先邀请具有核验资质，在业内较权威的第三方机构开展绩效察访核验，进一步提高了绩效核验权威性和专业性。通过大督查和第三方核验，各项工作高效推进。比如，XX县、XX县实现脱贫摘帽，XX县是全区首个提前一年脱贫摘帽的县。全国农村改革试验区等14项国家改革试点成效显著，有3项改革成果实现国家层面的政策转化，农地入市交易量全国第一。 四是树立实干导向激励干部担当作为。坚持把考评结果综合运用作为完善机关绩效考评机制的关键环节，推动绩效考评全覆盖，在全区率先把绩效考评由机关整体向公务员个人延伸。出台《XX市绩效管理和考评责任追究办法》，对绩效工作不重视、落实不到位、敷衍塞责的，通报、约谈直至追责问责。 （三）年度预决算情况 2018年，预算总收入235.5万元，其中，当年部门预算收入为235.29万元（其中一般公共预算拨款235.29万元），上年结转结余收入为0.21万元。财政拨款决算收入为367.96万元，一般公共服务支出为319.45万元，社会保障和就业支出预算为15.2万元，决算为22.88万元。医疗卫生与计划生育支出预算为9.12万元，决算为13.93万元；住房保障支出预算为9.12万元，决算为13.73万元；基本支出预算为235.5万元，决算为218.04万元；项目支出预算为159.9万元，决算为151.95万元；工资福利支出决算为 200.42万元，商品和服务支出决算为166.28万元；对个
附件2项目支出绩效目标申报表内容说明 附件2： 项目支出绩效目标申报表内容说明 （一）项目基本情况 1．项目名称：指项目的具体名称，与部门预算中的项目名称一致。 2．主管部门及代码：由发展与财务处统一填写。 3．实施单位：防灾科技学院。 4．项目属性：指新增项目或延续项目。 5．项目期：指项目的具体实施期限，填1年。 6．项目资金：指年度项目资金总额，资金来源为财政拨款。本项内容以万元为单位，保留小数点后两位。 （二）总体目标 项目支出总体目标描述利用该项目全部预算资金在一定期限内预期达到的总体产出和效果。 1．中期目标：概括描述延续项目在一定时期内预期达到的产出和效果。。 2．年度目标：概括描述项目在本年度内预期达到的产出和效果。 （四）绩效指标 绩效指标按中期指标和年度指标分别填列，其中，中期指标是对中期目标的细化和量化，年度指标是对年度目标的细化和量化。一次
性项目和处于项目期最后一年的项目，只填写年度指标。 绩效指标一般包括产出指标、效益指标、满意度指标三类一级指标，每一类一级指标细分为若干二级指标、三级指标，分别设定具体的指标值。指标值应尽量细化、量化，可量化的用数值描述，不可量化的以定性描述。 1．产出指标：反映根据既定目标，相关预算资金预期提供的公共产品和服务情况。可进一步细分为： （1）数量指标，反映预期提供的公共产品和服务数量，如“举办培训的班次”、“培训学员的人次”、“新增设备数量”等； （2）质量指标，反映预期提供的公共产品和服务达到的标准、水平和效果，如“培训合格率”、“研究成果验收通过率”等； （3）时效指标，反映预期提供公共产品和服务的及时程度和效率情况，如“培训完成时间”、“研究成果发布时间”等； （4）成本指标，反映预期提供公共产品和服务所需成本的控制情况，如“人均培训成本”、“设备购置成本”、“和社会平均成本的比较”等。 2．效益指标：反映与既定绩效目标相关的、前述相关产出所带来的预期效果的实现程度。可进一步细分为： （1）经济效益指标，反映相关产出对经济发展带来的影响和效果，如“促进农民增收率或增收额”、“采用先进技术带来的实际收入增长率”等； （2）社会效益指标，反映相关产出对社会发展带来的影响和效
项目支出绩效评价报告 校舍维修改造长效机制绩效自评报告 一、基本概况 （一）项目概况。 2018年下达资金文件，昆财教（2018）139号、昆财教（2018）162号文件，下达专项资金863.34万元，用于中小学校舍维修改造，全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件。（二）项目绩效目标。 改善嵩明县县农村中小学基本办学条件。 二、绩效评价指标分析情况 （一）项目资金情况 1、项目资金到位情况。 昆财教（2018）139号文件《关于2018年第二批校舍维修改造长效机制资金的通知》、昆财教（2018）162号文件《关于下达2018年校舍维修改造长效机制市级资金的通知》，两个文件共计下达专项资金863.34万元。 2、项目资金使用情况。 上级下达的专项资金均按照资金跟着项目走的原则规范使用。2018年使用资金522.14万元。 3、项目资金管理情况。
按照《行政事业单位会计制度》、《会计基础工作规范》及专项资金管理办法的规定，明确了专项资金的使用范围及管理核算要求，始终坚持专款专用、专户管理、专账核算。为加强财务管理，提高资金使用效益，加强教育系统内部会计监督，提高会计信息质量，保护资产的安全、完整、确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行，嵩明县教育体育局（原嵩明县教育局）2018年10月制定了《嵩明县教育局内部控制建设实施方案》、《嵩明县教育局内部控制评价与监督办法》。 （二）项目实施情况 1、项目组织情况。2018年具体完成情况如下：完成了黑营盘小学、布能小学、腰站小学、大村子小学、匡郎小学8所学校综合楼建设；完成了嵩阳三小学校食堂建设。完成了大村子小学、墩白小学、保旺小学、匡郎小学、东屯小学C 级不安全校舍加固改造工作。 2、项目管理情况。教育体育局基建科等相关科室严格按照国家基本建设程序做好全县学校建设工程管理工作。配合县监管办、县住建局做好工程项目管理，定期不定期到施工现场进行检查和督查。健全校舍信息系统，实施系统管理。及时完成恩爱思校舍建设规划管理系统数据录入与审核工作，指导学校管理和运用校舍信息系统。及时更新校舍信息管理系统校舍建设规划信息和工程进展情况等数据，做好“全面改薄”专项资金管理系统数据管理与维护；及时完成数据统计，规范报表上报。设备下发到各学校后，规范安装，接收学校有记录，有专人进行管理，教育体育局对各学校的改薄设备的管理及使用有年度考核措施。 （三）项目绩效情况
永州市机构编制委员会办公室2016年度部门整体支出绩效评价报告报告单位：永州市机构编制委员会办公室
报告目录 1、报告封面及目录..........................................................01-02 2、报告纲要 (03) 3、报告正文.......................................................................04-14 4、整体支出绩效评价表及调查问卷汇总...................15-19
目录 一、基本概况 (4) （一）机构设置和人员编制 (4) （二）基本职能和主要工作职责 (4) （三）制度建设 (6) 二、部门资金来源情况 (7) 三、部门整体支出使用和管理情况 (7) （一）基本支出 (7) （二）“三公经费” (8) （三）项目资金 (8) 四、部门整体支出绩效情况 (9) （一）扎实开展行政事业单位改革 (9) （二）加强实名制管理 (10) （三）稳步推进综合行政执法体制改革 (11) （四）深化机构编制管理 (11) （五）抓好组织建设与队伍建设 (11) （六）评价结果 (12) 五、存在的主要问题 (12) （一）预算管理方面 (12) （二）项目核算方面 (12) 六、具体建议 (13) （一）加强预算管理，严格执行《预算法》 (13)
（二）加强项目资金管理，严格规项目资金使用 (13) （三）规账务处理，提高财务信息质量 (13)
永州市机构编制委员会办公室 2016年度部门整体支出绩效评价报告 一、基本概况 永州市机构编制委员会办公室为全额预算拨款的正处级单位，它为市机构编制委员会常设办事机构，隶属于地方党委、政府的双重领导。财务核算执行行政单位会计制度。 1、机构设置和人员编制 永州市机构编制委员会办公室设综合科、行政编制科、事业编制科、监督检查科、审改科5个科室和机构编制信息中心。 永州市机构编制委员会办公室（含信息中心）全额拨款编制为24名，其中行政编制19名，机构编制信息中心事业编制5名。实际在职人数19人，聘任合同制人员2名，共计21人。 2、基本职能和主要工作职责 基本职能：负责全市行政管理体制和机构改革以及机构编制的日常管理工作。 主要工作职责：（1）贯彻执行党和国家关于行政管理体制、机构改革及机构编制工作的方针、政策和法规，拟定全市行政管理体制改革、机构改革及机构编制工作的有关管理办法和措施，统一管理全市各级党政机关和人大、政协、法院、检察院
项 目 支 出 绩效自评表 （ 2017 年度省自然基金项目） 负责人签名： 项目名称 项目负责人 项目编号 年初预 全年执行数 执行率（ B/A ） 算数（A ） 分值（ 10 分） 得分 得分计算方法 （B ） 年度资金总额： 执行率 * 该 项目资金（万元） 其中：本年一般公 指标分值， 共预算拨款 最高不得超 其他资金 过分值上限 年 度 总 年初设定目标 年度总体目标完成情况综述 体 目 标 一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 说明 得分 资金落实 10 项目资金管理 6 资金到位及时 4 资料报送情况 4 50 项目管理 10 项目管理规范 2 产出指标 项目监督检查 4 财务管理 10 财务管理规范 4 资金使用合规 6 绩 完成内容一致 10 效 项目产出 20 项目目标实现 10 指 项目申报公开 2 标 项目申报 6 项目遴选评审 4 效益指标 30 经济效益 8 项目效益 24 社会效益 8 生态效益 8 项目预算执 10 行率 满意度指标 10 服务对象满 10 总分 意度 项目实施后成果：申报 2018 年国自然（ ）、 SCI 论文（ 篇）、 中文期刊（ 篇）、人才培养 (博士、硕士 人) 、其它产出（ ） 预算执行进度及经费使用金额 存在问题：
注： 1.得分一档最高不能超过该指标分值上限。 2.定性指标根据指标完成情况分为：达成预期指标、部分达成预期指标具有一定的效果，未达成预期指 标效果且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%（含 80%），80-60%（含 60%），60-0% 合理确定分值。 3.定量指标若为正常指标（即指标值为≥* ），则得分计算方法应用全年实际值（ B ）/ 年度指标值（ A）* 该指标分值；若定量指标为返乡指标（即指标值≤* ），则得分计算方法应用年度指标值（A） /全年实际值（ B） *该指标分值 . 4.“请在未完成原因分析”中说明偏离目标，不能完成的原因及拟采取的措施。 5.对于不适用部分评价对象的评价指标，不考核改指标，用适用指标得分汇总后按百分制对该项目这算 计分。 指标说明： 1、年初设定目标：所有计划任务书中设定本年度应完成的各类指标总和。 2、年度总体目标完成情况综述：包含所有项目实际完成的各类指标之和。 3、项目资金管理：主管部门和项目承担单位是否针对项目资金制定有相应的管理办法，是否按管理办 法要求进行资金分配管理。 4、资金到位及时：项目财政资金是否及时合规拨付到项目承担单位。 5、资料报送情况：主管部门和项目承担单位报送的资料是否及时、齐全、真实准确。 6、项目管理规范：项目承担单位是否制定有项目（专项）管制制度，制度执行是否有效。 7、项目监督检查：主管部门和项目承担单位是否对项目进展情况进行了监督检查或绩效考核。 8、财务管理规范：项目承担单位财务管理制度是否健全、执行有效。 9、资金使用合规：项目资金的使用是否符合项目资金管理办法的相关规定。 10、完成内容一致：对照项目申报材料等判定项目实际完成内容与申报内容的一致性情况。 11、项目目标实现：对照项目申报材料等材料来判定项目目标的实现程度。 12、项目申报公开：主管部门和项目承担单位是否对社会公开项目申报的有关要求。 13、项目遴选评审：主管部门对申报项目进行遴选评审所选择的专家（机构）是否有代表性（专业性），评审记录是否详细。 14、经济效益：项目完成后所具有或预期所具有的经济效益状况。 15、社会效益：项目完成后所具有或预期所具有的社会效益状况 16、生态效益：项目完成后所具有或预期所具有的对生态环境保护所带来的影响。 17、项目预算执行旅：对照项目申报材料和财务报销资料等判定项目预算完成率。项目预算执行率= 实际报销的项目资金／项目预算。 18、服务对象满意度：问卷调查项目承担人，获知其对项目申报、评审和管理等方面的满意程度。服 务对象满意度 =回答满意的人数 /有效调查人数。
2017年度部门整体支出绩效评价报告 一、部门概况 1、机构人员情况：区商务和旅游局是雨花区政府正科级行政机关单位。全局内设5个科室，分别是办公室、招商联络科、外经外贸科、旅游管理科、商业贸易科。全局年末在职14人，退休2人，雇员8人。 2、主要职能：负责全区的招商引资业务工作、外经外贸业务工作、商贸流通业务工作、旅游业务工作及现代服务业服务工作。承办区委、区人民政府和上级主管部门交办的其他事项。 3、部门整体支出规模情况： 2017年决算数 23,394,340.43元，均为一般公共预算财政拨款,无政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营收入等其他收入。行政运行支出为4,022,805.51元，项目支出为19,371,534.92元。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出4,022,805.51元主要是保障单位机构运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。 （二）项目支出：2017年年末预决算为一般行政管理事务1,615,435.81元,主要用于商贸业务，外经外贸业务，招商引资业务，重点项目服务业务，旅游业务，现代服务业业务等。招商引资业务等各专项经费3,541,971元，高桥市场采购试点工作225,180元，乐购雨花消费节1,200,000元，肉菜溯源工作经费
733,075元，商务创新创业及小微企业扶持资金5,270,00元，新增限上商贸单位及电商企业扶持等1,669,513元，旅游业务发展资金621,440元，外贸产业发展扶持资金4,220,845元。 （三）“三公”经费支出情况：公务接待费87177.69元，公车运行经费0元，因公出国（境）费40160元，控制在预算内且比上年略微减少。 三、部门专项组织实施情况 项目资金为专项经费的，全部用于专项工作。通过召开招商工作领导小组会议，建立健全了雨花区重点在谈项目县级领导跟踪联系制度、雨花区重大签约项目跟踪落实工作制度、雨花区招商工作领导小组会议制度、雨花区招商引资信息报送制度等系列招商工作制度，进一步规范完善了招商工作机制。招商手册制作及商务工作宣传广告专项工作，均通过政府采购，严格按照要求和程序进行采购。企业扶持资金都严格按照联合财政共同调研会审，实行专款专用。 四、资产管理情况。 资产采购及管理分岗位负责，资产配置、管理、处置严格按照政府采购及资产管理办法程序办理。资产系统与会计账务的固定资产数据一致。 五、部门整体支出绩效情况 1、主要商务经济指标全面完成。实际到位外资、外贸进出口总额、引进市外境内资金形成固定资产、社会消费品零售总额等经济指标圆满完成。 2、全年招商引资工作成效显著。我局不断创新招商引资模
2018年度部门整体支出绩效自评报告衡阳市工商行政管理局（盖章）
一、部门、单位基本情况 （一）部门职能概述 衡阳市工商行政管理局（以下简称市工商局）是主管全市市场监督管理和行政执法的政府职能部门。《衡阳市人民政府办公室关于印发衡阳市工商行政管理局主要职责内设 机构和人员编制规定的通知》（衡政办发〔2015〕36号）明确了工商行政管理部门市场（含网络商品交易）监管、工商注册登记、商标战略、打击传销、反垄断反不正当竞争、个体私营经济管理、广告管理、经纪人管理、企业信用管理、消费者权益保护、流通领域商品质量监管、指导全市工商行政管理业务工作等16项职能，还承办市政府交办的其他事项。 （二）部门组织机构及人员情况 1、市工商局本级内设机构17个：办公室、政策法规科、行政审批服务科、消费者权益保护科、企业监督管理科、市场规范管理科、网络交易监督管理科、个体经济监督管理科、商标监督管理科、广告监督管理科、12315投诉举报科、财务科、审计科、组织人事科、离退休人员管理服务科、机关党委、纪检监察室。 2、直属行政机构3个：市工商局经济检查局、市工商局反垄断与反不正当竞争执法局、市工商局企业注册局。
事业单位6个：信息中心、消费者协会秘书处、个体和私营企业指导中心、培训中心、宣传教育中心、机关后勤服务中心。 3、派出机构6个：市工商局石鼓分局、市工商局雁峰分局、市工商局珠晖分局、市工商局蒸湘分局、市工商局南岳分局、市工商局高新分局。 4、人员情况：市工商局2018年年底行政编制数449人、工勤编制41人、事业编制148人；年底实有在职人员行政编制389人、工勤编制34人、事业编制70人。 二、基本支出情况 基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2018年基本支出7204.68万元，较上年减少1995.94万元，降幅21.69%。 人员经费6007.82万元，占基本支出的83.39%，较上年下降26.41%。减少的主要原因是2018年绩效奖于2017年提前发放。 公用经费1196.89万元，占基本支出的16.61%，较上年增长15.43%。增长的主要原因是今年加大了培训和工会经费投入。 三公”经费情况 2017年“三公”经费支出156.23万元，完成预算58.19%，较上年减少41.23%。具体见下表。