出差管理制度
1.0目的
为了统一公司员工外出办公管理，同时规范内部出差申报、费用报销流程，合理控制费用支出，现制定本管理制度。
2.0范围
适用于公司所有因公外出办事的人员。
3.0职责与权限
人力行政部：负责本制度的制订、修改和解释。
财务部：按本制度规定负责出差费用的审核和1000元以内费用额度的审批付款。
总经理：负责1000元以上（含1000元）费用额度的审批。
4.0管理规定：
4.1出差的类别
4.1.1常规出差：销售部按计划一般性客户拜访、一般性市场考察、区域检查、工程谈判、
渠道拓展、售后问题等；市场部常规检查（店面、广告、促销）、活动培训指导、
市场调研、新品推广、产品调研、信息收集等。
4.2.2特殊出差：特殊客户拜访、渠道重大事件调查、专项调研；公司委派特殊任务出差。
4.2.3活动出差：经销商大会、样板市场建设、年终峰会、大型培训活动、订购会、公司展会活动、公
关活动、委派学习等。
4.1出差签核程序
4.1.1 业务员申请出差
出差人员应提前3日办理出差申请，填写《出差审批单》，注明出差时间、出差地点、出差路线、出差事由、所需资金等信息，经部门负责人签署意见、上级领导批准后方可出差，《出差审批表》批准后交人力行政部备案，人力行政部按《出差审批单》记录考勤。
4.1.2公司指派出差
即由公司原因（业务需要、培训、外部培训、会议等）指派涉及岗位人员出差，由指派 人填写《出差审批单》，申报流程按以上规定执行。
4.1.3其他规定
⑴ 因公务紧急，未能履行出差审批手续的或因工作需要延长出差时限的， 可以用通讯方
式请示并经批准，出差后补办手续。
⑵ 出差员工在出差前须到人办行政部办理考勤登记，并知晓出差报销规定。
4.2出差借款 4.2.1借款流程
出差人员借款需持批准后的《出差审批表》，填写“借支单”，经主管领导批准，财务 负责人审核后方可借款，如下图：
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出纳付款
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< 1000元财务经理审批 > 1000元财务经理审核
总经理审批
4.2.2借款时，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由主管 领导特批。 4.2.3出差回公司应在一星期内完成差旅费报销，凡与原出差申请单规定的地点、天数不符 的原则上差
旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数的，经分管领导 签署意见后方可报销。
4.3出差补贴标准
4.3.1总体原则：对出差人员补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支
不补”原则，实行出差区域规划报销出差补助费。
职别
一级区域
二级区域
三级区域 活动出差 备注
总经理、副总经理
实报实销
部门经理
200 180
150 实报实销
< 1000元 主管领导审核 ----------- k
财务部主办会计 > 1000元总经理审核
■
复核及备案
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⑵、二级出差补助区域以地级城市为主，具体为各省地区城市与地区下属市级城市。
⑶、三级出差补助区域以县级城市为主，具体为各省地区下属县级城市与乡镇区域。
备注：⑴、员工出差乘座交通工具的规定按车程时间限定标准：6小时以下乘坐硬座或长途汽车；6-8小时可乘座硬卧；8-16小时可乘座软卧；16小时以上可乘座飞机。
⑵、出差人员应按最简便快捷的原则，出差安排路线乘坐车船，不得绕行；如果出差期
间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观浏览。期间的考勤时间按事假考
勤，其绕线多支付的费用均由个人自理。如果出差路线中含回家路线但未报批公司的，按
公司考勤制度旷工处理且在家多支付的费用由个人承担。
4.4出差报销规定
4.4.1、住宿、伙食报销标准
⑴ 出差人员实行限额、凭有效票据（定额发票、机打票、店老板手写票）实报销的办法。
⑵ 二人以上同性员工同行出差，原则上其出差人员补助费按单人的2/3报销并指定一人办理借支及报
销手续，特殊情况需上级副总或总经理审批。
4.4.2 、交通工具标准
除部门经理级别以上级别外，公司员工出差原则上不能乘坐飞机。确因出差需乘坐飞机，应写明申请原因，出差任务紧急的，出差申请单经营销副总审核，总经理审批后，其机票及乘坐往返机场专项客车费用，可凭据报销，车费报销，应列出差地发生交通车费的清单，需注明
的原因（起止地点、经办事项）。并经部门经理审批后方可报销。
4.4.3 发票取得与票据要求
⑴ 费用报销人员须及时取得合法、合规和金额正确的发票，否则审核人员有权退票或核减该部分费
用，出现下列任何一情况的票据均系无交换票据：
a. 虚假发票，审核人员发现虚假予以没收并捐款50 元；
b. 发票未在正确的位置准确填写报销公司的全称；
c. 被涂改或字迹模糊；
d. 未加盖“发票专用票”或“财务专用章” ，单据未盖章（签字）；
e. 出票日期和出差日期不匹配。
⑵ 票据的粘贴
a. 票据粘贴应以上方向的左侧对齐，粘贴顺序自左向右方向，超过差旅费报销单部分应沿右侧边向
内折叠，使之整齐、美观。特殊报销费用可裁相同大小白纸作报销单，严禁使用过大或过小的报销单；
b. 发票粘贴仅能使用胶水，禁用订书针，粘贴后所有票据号码及税务章要求保留齐全、清晰可辨；
c. 票据必须分类粘贴，如车票、住宿票、招待费、办公费等类别，如若报销事项多提供报销清单明
细列表，否则一律退回。
d. 每张粘贴单后必须写明经办人，票据张数、总金额。
4.4.4 费用审核规定费用的审核实行三级审核制度，即：部门经理审核、财务部审核、总经理或授权人
审核。⑴ 部门经理审核规定：部门经理签单即保证，费用项目已获得适当的事前审批，费用项
目是真实、合理的，申报金额规定的标准
⑵ 财务部审核：财务审核签单即保证，费用项目审批手续齐全，费用发票合法、合规、准确，票
据粘贴规范，单据填写规范，数据加计准确，费用报销金额符合规定标准。
财务会计审核，务必注意以下事项：
a. 费用报销应附费用项目的审批手续或相关合同文本
b. 对不合法、不合规的发票有权退票
c. 发票粘贴、单据填写不符合规定的有权退票
⑶ 营销副总、总经理或授权人审核
总经理或其授权人审核内容为费用发生的合理性、合规性。
4.4.5 报销程序规定
⑴ 当月发生的费用必须于月内报销，因出差或接近月末25 后之特殊情况，最迟于次月10 日前报销
完毕，报销时间超过3 个月，财务部有权不予报销。
⑵ 费用报销人将填写完备并经部门经理审核签后的报销单据，及时送财务部审核，财务部人员审核发
现不符规定的单据应立即退还报销人。
⑶ 财务审核后于次日将审核合格的报销单据提交至总经理办公室。
⑷ 会计与出纳人员结算（或付款）时务必查看报销人前期借款情况，且应先冲账后付款。
4.4.6 其他要求
⑴ 在出差过程中因业务工作需要使用招待费、馈赠花篮等礼品或礼金应先征得总经理或董事长同意，
经领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
⑵ 出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、票据作为计算费用的依据，1000 元以内由上级领导
审批，1000元（含1000 元）以上必须报总经理审批；对于公司代为订票的，应保留复印原件为审核依据。
⑶ 对于自带车辆人员，交通补助费予以报销（外出行车途中的违章罚款一律不准报销）。
⑷ 业务员出差，业务员出差严格安照《出差审批表》计划执行，不同一出差目的的业务人员
不可以一起在外逗留、旅游等做工作无关的事情，出差过程中每日需要写工作日志，出差
回来提交出差报告
5.0 附则
5.1 本制度经各部门评审、修改、总经理批准通过后实施。
5.2 公司原有制度与本制度有不符之处，以本制度为准。
6.0 表单
《出差审批表》