银行基础业务知识培训课程大纲
2010年2月
银行基础业务知识培训课程大纲
综合软件开发4部林福万
本资料主要介绍银行的基本业务，如存款业务、贷款业务、中间业务、支付结算业务、银行卡业务，以及银行结计利息相关知识、银行会计基础知识、我国的银行体系等等，通过学习，有助于刚接触银行业务的开发人员对业务的梳理和理解。
不同银行的同类业务的解释或业务的相关规定可能不尽相同，业务也可能因时间原因更改或取消。资料目前为V0.3版，以后可能会因银行业务的发展不断更新，也会因公司业务需要编写各个主题的专题课程，同时请各位同事指正并提出意见和建议。
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目录
第1章银行基本业务简介 (7)
1.1.存款业务 (7)
1.1.1. 储蓄存款 (7)
1.1.2. 对公存款 (11)
1.1.3. 外币存款相关知识 (13)
1.2.信贷业务 (14)
1.2.1. 信贷业务的种类 (14)
1.2.2. 信贷品种的分类 (15)
1.2.3. 信贷业务的基本操作流程 (27)
1.2.4. 额度授信、循环额度贷款 (28)
1.2.5. 信贷业务价格 (29)
1.2.6. 客户信用评级 (30)
1.2.7. 信贷担保 (30)
1.2.8. 信贷资产的风险分类 (31)
1.2.9. 不良信贷资产的经营管理 (34)
1.2.10. 关于信贷业务的相关名词 (34)
1.3.中间业务 (36)
1.3.1. 中间业务的概念 (36)
1.3.2. 中间业务的分类 (36)
1.4.支付结算业务 (38)
1.4.1. 结算业务 (39)
1.4.2. 票据业务 (41)
1.4.3. 银行卡业务 (45)
1.5.个人外汇业务 (52)
1.5.1. 个人外汇买卖 (52)
1.5.2. 个人结售汇 (52)
1.5.3. 个人外汇期权 (53)
1.5.4. 个人外汇汇款 (53)
1.5.5. 携带外币出境许可证 (53)
1.5.6. 境外理财产品 (54)
1.5.7. 外币旅行支票 (54)
1.6.国际业务 (55)
1.6.1. 国际结算业务 (55)
1.6.2. 国际融资业务 (58)
1.6.3. 国外银行业务 (59)
1.6.4. 保函业务 (60)
1.7.住房金融业务 (62)
1.7.1. 住房资金归集 (62)
1.7.2. 住房委托贷款（公积金个人贷款） (63)
1.7.3. 住房基金账户 (63)
1.8.证券代理业务 (63)
1.8.1. 国债业务 (63)
1.8.2. 证券业务 (66)
1.9.黄金业务 (66)
1.9.1. 个人实物黄金买卖 (66)
1.9.2. 个人账户金交易 (66)
1.10.机构业务 (67)
1.10.1. 政府机构服务 (67)
1.10.2. 财政社保服务 (68)
1.10.3. 银行同业服务 (69)
1.10.4. 银证业务合作 (69)
1.10.5. 银保业务合作 (70)
1.10.6. 非银行机构金融服务 (71)
第2章结计利息相关知识 (71)
2.1.利息计算的基本规定 (71)
2.1.1. 利率 (71)
2.1.2. 计息起点 (72)
2.1.3. 不计复息 (72)
2.1.4. 存期计算规定 (72)
2.1.5. 计算利息基本方法 (73)
2.2.储蓄存款利息计算 (73)
2.2.1. 活期存款利息计算方法 (73)
2.2.2. 整存整取利息计算方法 (73)
2.2.3. 零存整取利息计算方法 (74)
2.2.4. 整存零取利息计算方法 (74)
2.2.5. 存本取息利息计算方法 (74)
2.2.6. 定活两便利息计算方法 (74)
2.2.7. 通知存款利息计算方法 (75)
2.3.企业存款利息计算 (75)
2.3.1. 活期存款计算 (75)
2.3.2. 单位定期存款计息 (75)
2.3.3. 通知存款计息 (75)
2.3.4. 协定存款计息 (75)
2.4.贷款利息计算 (75)
第3章银行会计基础 (76)
3.1.会计科目 (76)
3.1.1. 会计科目的概念 (76)
3.1.2. 会计科目的分类 (76)
3.2.记账方法 (76)
3.2.1. 记账方法的概念 (76)
3.2.2. 记账规则 (77)
3.2.3. 试算平衡 (77)
3.2.4. 错账冲正的方法 (77)
3.3.会计凭证 (78)
3.3.1. 会计凭证的概念 (78)
3.3.2. 银行会计凭证的分类 (78)
3.3.3. 银行会计凭证的处理 (78)
3.4.账务组织和账务处理 (79)
3.4.1. 账务组织的概念 (79)
3.4.2. 账簿及分类 (79)
3.4.3. 账务处理 (79)
3.5.会计分录 (80)
3.5.1. 借贷记账法 (80)
3.5.2. 会计分录、记账、报表示例 (80)
3.6.会计报表 (80)
第4章其他 (81)
4.1.银行的机构设置 (81)
4.2.银行的业务交易渠道 (81)
4.2.1. 自助设备 (82)
4.2.2. 柜面 (82)
4.2.3. 结算渠道 (82)
4.2.4. 电子渠道 (82)
4.3.我国银行体系 (82)
4.3.1. 中央银行――中国人民银行 (82)
4.3.2. 政策性银行 (82)
4.3.3. 商业银行 (83)
4.3.4. 我国目前银行结构体系 (83)
第1章银行基本业务简介
1.1.存款业务
1.1.1.储蓄存款
1.1.1.1 储蓄存款的概念
储蓄存款是指城乡居民个人将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金融机构的一种存款活动。储蓄存款是信用机构的一项重要资金来源。
1.1.1.2 储蓄存款的分类
A．活期存款
活期储蓄指不规定存期、客户可随时存取、存取金额不限，并可实现通存通兑的一种个人储蓄方式。
活期存款起存金额为一元，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息。不到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计算到清户前一日止。
B．定期存款
定期储蓄是客户在存款开户时约定存期，一次或按期分次（在约定存期内）存入本金，整笔或分期、分次支取本金或利息的一种储蓄方式。
个人定期储蓄可分为以下几种类型：整存整取、零存整取、存本取息、教育储蓄、定
活两便和通知存款。定期存款中，只有整存整取可办理一次部分提前支取，其它储种只能办理全部提前支取。
整存整取：
●由客户与银行约定人民币存期，本金一次存入，到期一次支取本息的储蓄。可分为人民币整存整取和外币整存整取。特点是：在同城银行网点可实现通存通兑、到期自动转存。
●人民币50元起存，外汇整存整取存款起存金额为等值人民币100的外汇。
●存期分为3个月、半年、1年、2年、3年、5年。
●整存整取可办理一次部分提前支取。
零存整取：
●开户时约定存期、分次每月固定存款金额（由客户自定）、到期一次支取本息的一种个人存款。
●储户提前支取时的手续比照整存整取定期储蓄存款有关手续办理。
●五元起存，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补齐。
●计息按实存金额和实际存期计算。存期分为一年、三年、五年。利息按存款开户日挂牌零存整取利率计算,到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息。
存本取息：
●在存款开户时约定存期、整笔一次存入，按固定期限分次支取利息，到期一次支取本金的一种个人存款。
●一般是5000元起存。可一个月或几个月取息一次。
●利息按存款开户日挂牌存本取息利率计算,到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息。
●存期分一年、三年、五年。
●其开户和支取手续与活期储蓄相同，提前支取时与定期整存整取的手续相同，具体利率标准请见利率表。
教育储蓄：
●指开户时约定存期，本金分次存入，到期时储户凭存折及学校提供的正在接受非义
务教育的学生证明（必须是当年有效证明，且一份证明只能享受一次利率优惠）一次支取本息，并免征储蓄存款利息所得税的一种储蓄存款方式。
●为鼓励城乡居民以储蓄方式，为其子女接受非义务教育积蓄资金，促进教育事业发展而开办的储蓄。教育储蓄的对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。
●存期分为一年、三年和六年三种。
●教育储蓄每一账户起存50元，本金合计最高限额为2万元。
●凭学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明一次支取本金和利息时，可以享受利率优惠，并免征储蓄存款利息所得税。
通知存款：
●存款人在存入款项时不约定存期，支取时须提前通知银行，约定支取存款金额和日期方能支取的存款方式。通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。
●最低起存金额为人民币五万元（含）。
●个人通知存款需一次性存入，可以一次或分次支取，但分次支取后账户余额不能低于最低起存金额，当低于最低起存金额时银行给予清户，转为活期存款。
●按存款人选择的提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款。其中一天通知存款需要提前一天向银行发出支取通知，并且存期最少需二天；七天通知存款需要提前七天向银行发出支取通知，并且存期最少需七天。
定活两便：
●在存款开户时不必约定存期，银行根据客户存款的实际存期按规定计息，可随时支取的一种个人存款种类。
●起存金额50元，存期不足三个月的，利息按支取日挂牌活期利率计算；存期三个月以上（含三个月），不满半年的，利息按支取日挂牌定期整存整取三个月存款利率打六折计算；存期半年以上的（含半年）不满一年的，整个存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折计息；存期一年以上（含一年），无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。
1.1.1.3 个人存款证明
个人存款证明是指银行营业网点应申请人，包括境内居民和非居民（含外国人、华侨及港澳台同胞等）的申请，为其某一时间段内在银行的储蓄存款或在银行购买的凭证式国债所出具的证明。符合法律规定的银行本外币储蓄存单、存折、银行卡和在银行购买的凭证式国债等个人权利凭证均可办理个人存款证明。
已被县级以上司法机关等有权机关冻结止付和因用于质押而被银行冻结止付的个人权利凭证，不能办理个人存款证明。
已出具个人存款证明的个人权利凭证，在其止付期内不能作为个人贷款等业务的凭证。在存款证明有效期内，申请人不能支取或兑付存款证明书下的储蓄存款或凭证式国债。
符合法律规定的银行本外币储蓄存单、存折、银行卡和在银行购买的凭证式国债等个人权利凭证均可办理个人存款证明。
个人存款证明不能流通，不能转让，不能用于质押，不能挂失，不能代替个人权利凭证作为取款、转存、续存、兑付等凭据。
各币种均可办理。期限规定为最短不能少于七天。按每份20元人民币收取手续费。1.1.1.4 长期不动户
A．长期不动户的确定（不包括结息、代扣利息税等非客户主动发生的业务）
a. 本外币活期储蓄存款二年内未发生存、取款业务的；
b. 人民币存本取息、零存整取定期储蓄存款到期后二年未动的；
c. 定活两便、通知存款二年未动的。
d. 定期一本通所有币种的自动转存两次后，以最后到期的一笔存款期限为准，二年未动的。
B．长期不动户的有关规定：已列入长期不动户的储蓄存款账户，客户到银行办理存、取款业务时，必须提供原存单（折）和存款人身份证件；开户时未预留密码的，必须到原开户行办理。由他人代办的，须提供原存款人的身份证件及代办人的身份证件。
1.1.
2.对公存款
1.1.
2.1 对公存款的概念
1.1.
2.2 对公存款的分类
A．活期存款：
●企业或单位有暂时闲置的资金，同时可能随时动用这部分资金，可以开立单位活期存款账户，将这部分资金存入银行，需要用款时可以随时支取。
●根据企业或单位的不同需要，可以开立四种不同功能的单位活期存款账户：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。
基本存款账户：是企业或单位办理日常转账结算和现金收付的账户。如工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户办理。企业或单位只能在银行开立一个基本存款账户。
一般存款账户：是指企业如果有借款或其他结算需要，可在基本存款账户开户行以外的其他银行开立一般存款账户。通过本账户可办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取。
临时存款账户：企业或单位是临时机构、有异地临时经营活动需要或要注册验资，可到开立临时存款账户。通过本账户，企业或单位可以办理转账结算，以及国家现金管理规定的现金收付（注《现金管理暂行条例》）。
专用存款账户：企业或单位有特定用途的资金，如基本建设资金、更新改造资金、需要专项管理和使用的资金等，可到开立专用存款账户。
B．定期存款：
●企业或单位有大量经常闲置的资金，可以在存款时与银行约定期限、利率，办理单位定期存款，取得较高的利息收入，但到期后方可支取这部分存款。
●凡在中国境内符合中国人民银行规定开户条件的企业、事业、机关、部队、社会团体、个体工商户（简称存款人）均可在银行各分支机构办理定期存款。
●单位定期存款期限分为一个月、三个月、半年、一年、二年、三年、五年七个档次，在存期内按存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息，遇利率调整，不分段计息。
●支取定期存款只能以转账方式将存款转入企业或单位的基本存款账户，不能将定期存款用于结算，或从定期存款账户中提取现金。单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次，提前支取部分按照活期存款利息计息。
C．协定存款：
●企业或单位在银行账户上经常留有大额资金，可以与银行签订《单位协定存款合同》，以获取高于活期存款利息的收益，并使得客户的资金可随时调度。
●已经在银行开立了基本存款账户或一般存款账户，且开户期限已满三个月，就可申请办理协定存款。
●单位可以约定在结算户需保留的基本存款额度，超过基本存款额度部分的资金，由银行将其自动转入协定存款户，并按协定存款利率单独计算利息。单位协定存款账户的结算户视同一般结算账户管理使用，结算户和协定存款户均不能透支，协定存款户的资金不能直接对外支付。
●协定存款账户按季结息，其中基本存款额度以内的存款按结息日中国人民银行公布的活期存款利率计息，超过基本存款额度的存款按结息日中国人民银行公布的协定存款利率计息，遇利率调整不分段计息。
●协定存款合同的有效期限为一年。合同期满，如双方均未书面提出终止或修改合同，即视为自动延期。
D．通知存款：
●单位通知存款是一种比单位活期存款收益高，而又比单位定期存款支取更为灵活的大额存款方式。如果企业或单位账户上有大量闲置资金，单位通知存款不仅可以获得相对活期存款较高的利息收入，而且可以满足客户随时提取资金的需要。
●在办理单位通知存款时不需约定存期，支取时需提前一天或七天通知银行，约定支取日期和金额后到期支取。其利率由人民银行规定，一般来说高于单位活期存款，但低于
单位定期存款。按照支取时的利率计付利息。
●单位通知存款起存金额为人民币50万元，必须一次存入。银行会为企业或单位开具《单位通知存款开户证实书》，证实书仅对存款人证实，不能作为质押和支取存款的权利凭证。
1.1.
2.3 单位存款证明
●企业在银行开立有存款账户，同时需要向第三方证明企业存款情况，银行可出具存款证明，证明企业在证明日银行营业终了时的存款情况。
●存款证明按企业的实际账面的货币种类开具，不能折算成另一种货币开具存款证明。出具的存款证明只对企业在证明日银行营业终了时的存款真实性负责，对证明日以后账户内存款发生变化不负责任。
●存款证明不具备质押、担保作用，不能将《企业存款证明》用做担保、质押之用。
1.1.3.外币存款相关知识
1.1.4.1 外币存款的概念
外币储蓄存款包括外币活期储蓄存款和外币整存整取定期储蓄存款。
外币活期储蓄存款是指不规定存期，客户不需预先通知银行，以各币种外币随时存取款，存取金额不限的一种储蓄业务。
外币整存整取定期储蓄存款是指储户事先约定存期，以外币一次存入，到期后一次性支取本息的定期储蓄存款方式。
1.1.4.2 外币存款分类
一、按存款人不同分类
A．乙种外币存款：是指外国人、外籍华人、华侨、港澳台同胞开立的存款账户。开立乙种外币存款账户时，须凭其护照或其他有效身份证件办理。
B. 丙种外币存款：其对象是中国境内居民，包括归侨、侨眷和港澳台同胞的亲属。可以以本人名义开立丙种外币定期存款和丙种外币活期存款两种外币存款账户。
二、按钞汇不同分类
A．现钞：主要指的是由境外携入或个人持有的可自由兑换的外国货币，简单地说就是指个人所持有的外国钞票，如美元、日元、英镑等；
B．现汇：是指由国外汇入或由境外携入、寄入的外币票据和凭证，在我们日常生活中能够经常接触到的主要有境外汇款和旅行支票等。
由于人民币是我国的法定货币，外币现钞在我国境内不能作为支付手段，只有在境外才能成为流通货币，银行在使用中需要支付包装、运输、保险等费用，而现汇作为账面上的外汇，它的转移出境只需进行账面上的划拨就可以了。因此，在银行公布的外汇牌价中现钞与现汇并不等值，现钞的买入价要低于现汇的买入价。
外汇户与外钞户本息支取同种货币现钞时，均按1:1支取；而外钞户转为外汇户时银行要收取一定比例的手续费。
1.2.信贷业务
1.2.1.信贷业务的种类
A．按会计核算的归属划分，可分为表内和表外信贷业务。表内信贷业务主要包括贷款、商业汇票贴现等，表外信贷业务主要包括商业汇票的承兑、保证、信用证等。
B．按期限划分，可分为短期信贷业务、中期信贷业务和长期信贷业务。短期期限在1年以内（含1年），中期期限在1年到5年之间（含5年），长期期限在5年以上。
C．按担保方式划分，可分为信用信贷业务、担保信贷业务（包括保证、抵押和质押方式）。
D．按币种划分，可分为本币信贷业务和外币信贷业务。
E．按性质和用途划分，可分为固定资产贷款（包括基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款等）、流动资金贷款（包括工商业和建筑业等流动资金贷款）、循环额度贷款、消费贷款、保证、承兑等信贷品种。
F．按贷款的组织形式划分，可分为普通贷款、联合贷款和银团贷款。
“联合贷款”是指两家或两家以上金融机构向同一基建或技改项目贷款，并以协议约定、
一家牵头、共同参与、共管项目、共担风险、共享利益的贷款形式。
银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。
G．按贷款的资金来源划分，可分为信贷资金贷款、委托贷款和境外筹资转贷款等。
H．按授信对象划分，可分为公司类信贷业务和个人类信贷业务。
1.2.2.信贷品种的分类
1.2.2.1中小企业业务
A．中小企业购船抵押贷款：企业购置新的船舶，可以用企业或其他第三方拥有的船舶作为抵押担保或附有其它担保条件，以船舶运营收入作为还款来源，向银行申请购船抵押贷款；如果企业要购置是一艘产权清晰、正常运营的船舶，也可以拟购买的船舶作为抵押担保或附加其它担保条件，向银行申请购船抵押。
B．小企业“成长之路”信贷产品：企业由于生产经营周转和项目投资需要得到银行全程持续的信贷支持，可以向银行申请办理“成长之路”业务，解决全面的金融需求。
C．小企业“速贷通”贷款业务：企业由于生产经营周转和项目投资急需资金，而又没有银行授信额度，可向银行申请办理“速贷通”贷款业务，快速解决资金需求。小企业“速贷通”贷款业务的特点在于：不设置准入门槛、不强调评级和客户授信、在企业提供足额有效担保及与企业业主或主要股东信用相关联的基础上，业务分单处理。
1.2.2.2传统信贷业务
A．流动资金贷款：
企业在正常生产经营过程中因耗用或销售而储存各类存货、季节性物资储备等维持生产经营周转需要而发生资金紧缺情况时，向银行申请流动资金贷款，主要用于正常生产经营周转或临时性资金需要的本外币贷款。
流动资金贷款主要用途有：
用于满足借款人正常生产经营过程中为耗用或销售而储存的各类存货、季节性物资储备等生产经营周转性、经常占用性或临时资金需求（以下称一般流动资金贷款）。
用于固定资产投资项目的临时资金需求。
（1）还款来源是已确定用于该项目的资金，且一年内到位；
（2）如果是在建固定资产投资项目，必须是已经银行审批通过的，开工报告已经国家有权部门审批（如有）或分年投资计划已经银行认可，以前年度投资计划已完成，且项目资金和建设进度正常。
流动资金贷款分类：
按行业划分：可以分为工业流动资金贷款、商业流动资金贷款、建筑业流动资金贷款、房地产流动资金贷款、服务业流动资金贷款、公共业流动资金贷款、农业流动资金贷款、非银行金融机构贷款、其他流动资金贷款等。
按期限划分：可分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。
（1）短期流动资金贷款是指期限在一年（含）以内的贷款；
（2）中期流动资金贷款是指期限为一年至三年(含)的贷款。
按币种划分：可分为人民币流动资金贷款和外汇流动资金贷款。
B．固定资产贷款：
企业在新建厂房、购买生产设备、技术改造等进行固定资产投入时，遇到资金短缺的情况，可向银行申请固定资产贷款。固定资产贷款主要用于固定资产项目的建设、购置、改造及其相应配套设施建设的中长期本外币贷款。
固定资产贷款的分类：
按照贷款用途，固定资产贷款可分为基本建设贷款和技术改造贷款。
（1）基本建设贷款：指用于基本建设项目的贷款，包括重点、大中型和小型项目贷款；
（2）技术改造贷款：指用于技术改造项目的贷款。
按照借款人主体，固定资产贷款可分为既有法人贷款和新设法人贷款。既有法人贷款是指对已存在的企（事）业法人的贷款；新设法人贷款是指对项目建设而新组建的项目法人的贷款。
固定资产贷款的期限：
固定资产贷款期限应根据项目和法人的具体情况确定，一般不超过15年。
基础产业、基础设施建设的大中型项目（项目总投资额5亿元以上）一般不超过12-15年，小型项目一般不超过8年。
工业性项目中的大中型项目一般不超过8年，小型项目一般不超过5年（工业性大中小项目标准按照国家有关规定执行）。
除基础产业、基础设施建设项目以外的其他非工业性项目一般不超过8年。
对于特殊项目，应根据项目具体情况确定合理的贷款偿还期。
C．房地产开发贷款：
房地产开发类贷款是指用于土地一级开发、房屋建造过程中所需建设资金的贷款，包括土地储备贷款、房地产开发贷款。
房地产开发贷款按贷款用途分为住房开发贷款、经济适用住房（安居工程）开发贷款（含科教文卫单位经济适用住房建设贷款）、商业用房开发贷款、高等院校学生公寓建设贷款及其他房地产开发贷款等。
房地产开发贷款期限一般为1—3年（含），土地储备贷款最长为2年，高等院校学生公寓建设贷款最长为10年。
1.2.2.3票据业务
A．银行承兑汇票：
企业在购买货物时有短期资金需求，可向银行提出办理银行承兑汇票的申请，在获准后，由银行承兑，在汇票到期日无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的支付工具。在办理银行承兑汇票时银行作为付款人，是一种银行信用为基础的支付工具，因此具有较高的信用度，容易被销货方所接受。
申请人办理银行承兑汇票，应向承兑银行交纳承兑金额0.5‰的承兑手续费。
B．商业汇票承兑：
商业汇票承兑是指银行作为付款人，接受承兑申请人的付款委托，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。
商业汇票自出票日至到期日最长不得超过6个月。
按承兑金额的万分之五一次性收取承兑手续费。
出票人到期未能兑付汇票款项，导致银行发生垫款，在扣划该汇票项下的保证金后，对出票人尚未支付的汇票金额按支付结算有关规定计收利息。
C．商业汇票贴现：指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将贴现金额付给持票人的一种融资行为。
按照承兑人的不同，商业汇票贴现分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。
银行承兑汇票贴现现阶段只办理《承兑银行名单》所列的商业银行其他分支机构承兑的商业汇票。
商业汇票自出票日至到期日最长不得超过6个月。
按承兑金额的万分之五一次性收取承兑手续费。
出票人到期未能兑付汇票款项，导致银行发生垫款，在扣划该汇票项下的保证金后，对出票人尚未支付的汇票金额按支付结算有关规定计收利息。
D．商业汇票转贴现：是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一家金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。
其他金融机构将其持有的未到期票据向本行办理转贴现，由本行付出资金为转入贴现；本行将所持有未到期票据向其他金融机构办理转贴现，并取得资金为转出贴现。
转贴现期限自贴现之日起至汇票到期日止，最长期限不超过6个月。
1.2.2.4买方信贷业务
A．法人汽车消费贷款：
指银行对借款人发放的用于在特约经销商处购买汽车的人民币贷款。
法人汽车贷款的对象是中国境内的企业（事业）法人、其他经济组织。
借款期限最长不超过三年（含三年），所购车辆用于出租营运、汽车租赁、客货运输等经营用途的，最长期限不得超过两年（含两年）。
B．通信设备买方信贷：
通信设备买方信贷主要用于满足电信或广电运营企业与设备供应商在运营设备及安装测试合同项下的资金需求。作为电信和广电运营企业，准备购买大型邮电通信设备，已与邮电通信设备生产企业签订购销框架协议、商妥申请银行买方信贷额度，向银行申请的信贷。
银行邮电通信设备买方信贷的币种仅为人民币，最长期限不超过3年（含3年）。
1.2.2.5新型业务
A．人民币额度借款：
如果公司借款频率高、对财务费用敏感，即可向银行申请人民币额度借款。与银行签订一个总的借款合同，在合同有效期内，只要借款本金余额不超过约定的借款额度，就可以循环地向银行借款和还款，而不必每次都与银行签订新的借款合同。
额度借款中每笔借款视同独立的一笔流动资金贷款，其期限和利率比照流动资金贷款确定。人民币额度借款最大的特点及优势在于用款拥有很大的灵活性。一方面在借款额度有效期内，可以对借款额度循环使用，即只要所申请的借款金额与未偿还的借款本金余额之和不超过借款额度，就可以根据需要连续向银行申请借款；另一方面，在额度有效期内发生的单笔借款，其履行期限届满日不受额度有效期间是否届满的限制，且不必每次都与银行签订新的借款合同，简化了贷款程序，保证了用款效率及灵活性。
B．银团贷款：
指企业有数额较大的短期或中长期的资金需求，向某一银行提交委托书，由该银行负责组织若干个银行共同提供的贷款。
银团贷款是指由某一银行以及其他获准经营贷款业务的银行或非银行金融机构采用同一贷款合同，按商定的期限和条件提供资金的贷款方式。
银团贷款的币种可为人民币和可自由兑换外币；银团贷款适用于短期、中期、长期等各类贷款。
1.2.2.6供应链融资
A．金银仓融资：指经销商持银行认可的购销合同和订单，基于优质生产厂商信用，以银行认可的仓储公司出具的仓单作为质押，向银行申请的短期融资信贷业务。
B．应收账款融资：指企业以赊销产生的应收账款进行质押向银行申请的融资业务。
C．国内保理：是银行买断企业应收账款并为企业提供的一种解决应收账款问题的综合性金融服务方案，其基本功能包括账款管理、融资及买方信用担保等。
D．法人账户透支：指银行同意客户在约定的账户、约定的额度内进行透支以满足临时性融资便利的授信业务。
E．动产质押融资：指企业以其自有动产进行质押申请融资。
质押动产范围广、种类多，包括钢材、有色金属、贵金属（黄金、白银）以及化工原料等；动产质押期间不影响销售，企业销售时，可以采取多种形式提取货物进行销售。
F．订单融资：指企业持银行认可的购销合同和买方发出的真实有效的购货订单向银行申请的资金融通业务。
G．电子商务融资：指专门为网络交易的电子商务客户量身定制的“e贷通”系列产品。
H．仓单融资：指企业持银行认可的以其自有货物存放专业仓储公司而得到的仓单进行质押，向银行申请的资金融通业务。
I．保兑仓融资：指生产厂家（卖方）、经销商（买方）和银行三方合作，以银行信用为载体，由银行控制提货权，生产厂家并承担退款担保或回购担保责任的一种金融服务。
J．保单融资：指企业持银行认可的境内外保险公司开具的国内贸易信用保险保单，并将保单项下赔款权益转让给银行，银行按保单项下的应收账款金额的一定比例给予资金融通业务融资。
1.2.2.7个人贷款
A．个人住房贷款业务：
a. “房易安”交易资金托管业务：是银行为维护客户房屋交易资金安全所推出的资金