第一章-FI01_会计科目创建流程
1.流程说明
震旦中国各公司统一使用一套会计科目表。SAP系统中会计科目之创建，仅限于集团总部科目维护人统一作业。会计科目之创建，包含分别在COA及公司代码新增的两个层面。
本流程主要涉及公司本部及分公司总帐会计、集团总部会计、集团总部科目维护人等岗位。公司本部及分公司总帐会计根据实际会计核算需要填制“会计科目/初级成本要素维护申请表”，公司本部总帐会计根据“会计科目/初级成本要素维护申请表”确认在公司代码层是否有相应的主数据，如果有则根据需要维护会计科目主数据；如果在公司代码层没有主数据，则将“会计科目/初级成本要素维护申请表”交集团总部会计，确认在会计科目表层是否有相应的主数据，如果有则创建公司代码层的主数据，如果没有则创建会计科目表层的主数据。
对于损益类科目，根据需要确定是否需要创建初级成本要素。
相关附件：会计科目/初级成本要素维护申请表
2.流程图
3.系统操作
3.1.操作范例
3.2.系统菜单及交易代码
路径：会计?财务会计?总分类帐?主记录?在会计科目表中
交易代码：FSP0
路径：会计?财务会计?总分类帐?主记录?在公司代码中
交易代码：FSS0
路径：会计?控制?成本要素会计?主数据?成本要素?单个处理?创建初级成本交易代码：KA01
3.3.系统屏幕及栏位解释
栏位名称栏位说明资料范例
总帐科目系统记录会计资料之分类。
会计科目表记录资产价值和价值流的分类系统ACN1：震旦中
国集团共用会
计科目表
按<创建>键进入下一个画面。
栏位名称栏位说明资料范例
帐户组总帐科目的分类，用于控制总帐科目输入时的屏幕显示格式和总帐科目的编号范围ERG：利润表科目
损益科目表确定总帐科目之性质是否为损益类科目损益科目表：
制造费用科目
为损益类科目
短文本科目的简短描述制造-用人费用
-薪资
总帐科目注释科目的详细描述制造费用-用人
费用-薪资-薪
资
选择<关键字/翻译>进入下一画面
栏位名称栏位说明资料范例
语言代码用于显示总帐科目的不同语言版本的代码ZH：中文
短文本某种语言代码下的科目短描述制造-用人费用
-薪资
总帐科目注释某种语言代码下的总帐科目注释制造-用人费用
-薪资
路径：会计?财务会计?总分类帐?主记录?在公司代码中
交易代码：FSS0
栏位名称栏位说明资料范例总帐科目系统记录会计资料之分类。
公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家
具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦总部
按<创建>进入下一画面
栏位名称栏位说明资料范例
科目货币如果科目币别是公司代码的记帐本位币，则本科目可以接受任何币别的过帐；如果科目币别不同
于公司代码的记帐本位币，则本科目只接受设定
的科目币别。RMB：人民币为会计科目的记帐币别
仅限以本位
币记的余额
本科目只接受该科目货币的交易数据过帐
税务类型对于涉及增值税的总帐科目需要设定增值税的税率J0：税率为0的进项税
未清项目管理定义是否对未结清的项目进行管理。选择此选项，系统对结清/未结清的项目采用不同的标志分别列示
显示行项目定义是否显示总帐科目的每一笔交易√
排序码定义凭证中项目的排列顺序001：按照过帐
日期排序
按<创建/银行/利息>进入下一画面
栏位名称栏位说明资料范例
字段状态组定义涉及此总帐科目的凭证输入时的屏幕格式004：成本科目
只能自动记帐定义此总帐科目是否可以手工过帐。选择此选项则不接受手工过帐
路径：会计?控制?成本要素会计?主数据?成本要素?单个处理?创建初级成本交易代码：KA01
参照UM_CO01_COELE建立。
万科房地产项目运作流程图
项目运作流程 一、项目开拓 （一）、项目信息收集处理 1、市场部进行专业的调查，获取项目信息，并进行分析处理： ①、对于有效信息，持续跟进； ②、暂无价值的信息存档，但必须持续跟踪。 2、市场部跟进项目的相关要素，包括： ①、项目概况、区域情况及竞争楼盘（显在及潜在）等； ②、开发商的背景、相关要素、决策人、谈判切入点、谈判关键人等； ③、与开发商相关的规划单位、设计单位、施工单位、广告公司等； ④、与我方竞争的策划机构或销售代理的要素、介入项目的程度等； ⑤、与项目相关的关键要素和风险点等； ⑥、其他影响项目及影响我方介入的因素。 3、经过市场部的跟进，通常产生以下两种结果： ①、获得甲方的初步意向和要求,进入正式市场调查程序; ②、跟进失败,分析总结原因后存档,必要时继续跟踪。 4、公司其他部门、高层领导和其他渠道获得的项目信息，通知或指令市场部进入正式市场调查程序。 （二）、项目初步接洽 1、市场部对目标项目展开有组织有计划的正式调查，涉及异地和费用使用的项目，向经营副总申报方案，审核后报行政副总核算，办理款项事 宜，费用涉及相对大的调查呈报总经理审批，按照程序进行办理：
①、通过上一步程序的进入下一步； ②、没有通过则按照要求返回重做方案。 2、通过审批的方案，称做计划，市场部严格按照计划所列的要素进行客观真实的调查,保证数据信息的质量,过程和结果纳入考核；调查结束后， 涉及费用的项目必须当天到财务部报销。 3、正式市场调查主要在原来的基础上重点对项目所处区域的宏观微观经济情况、房地产供需状况、客户群体特点、项目要素、开发商要素及意 图等作深入系统的调查分析，对项目资源的条件进行整合及判断,并对项目的可操作性做出初步结论，并编制《项目调查报告》，市场部经理签字后送达策划部进行第一次评审，经营副总进行第二次评审，并产生以下三种情形： ①、策划部经理签收或拒收（要求补充调查分析）； ②、经营副总评审通过或纠正调查侧重点（要求补充调查分析）； ③、经过以上程序，发现项目本身不可行，市场部总结后存档。 4、策划部结合实际情况，根据《项目调查报告》和相关资料有选择地编制《项目初次策划报告》、《项目整体定位策划报告》、《首期开发模式 策划报告》、《项目整体规划及建筑设计报告》、《项目园林设计报告》、《项目营销策划报告》等报送经营副总进行第三次评审： ①、通过评审，由经营副总负责把编制的外部方案送达甲方，进行协调； ②、没有通过则按照要求重做方案。 5、在与甲方的协调当中，通常产生三种情况： ①、协调成功，甲方完全认可，进入项目论证程序； ②、甲方认可，但提出其他相关要求，由市场部与策划部协作补充调查，调整方案； ③、客观原因，协调失败，总结后归档。 二、项目论证 1、经营副总负责组织公司各相关部门进行项目立项论证评审，并针对与项目有关的各个方面提出质问，各部门进行答辩，对于论证结果由经营 最终裁决：
恒大万科设计变更工程指令及签证办理实施细 则精选文档 TTMS system office room 【TTMS16H-TTMS2A-TTMS8Q8-
重庆万科设计变更、工程指令及签证办理实施细则 1. 目的 为了规范设计变更、工程指令发起、审核及签证办理工作流程，保障上下游环节工作效率，参考《万科集团设计变更、工程指令及签证办理管理办法》制定本实施细则。 2. 范围 本细则适用于重庆万科及所属各项目公司。 3. 职责 3.1 重庆万科成本管理部负责本细则的制订、修改、解释、指导、监督检查。 3.2 重庆万科各部门有关人员负责贯彻执行本实施细则。 4. 概念 4.1 设计变更 4.1.1 概念：设计变更是指建设单位发起，由设计管理部或其指定专业负责人主办，完成公司内部审批程序后，经项目经理部交由承建商施工的涉及结构功能、建筑功能、材料变动等内容的技术经济文件。 4.1.2 设计变更的主要内容： A经设计院修正的原施工图出现错、漏、碰、缺等情况，导致做法变动、材料代换或其他变更事项； B由于建设单位经设计院同意改变建设标准、结构功能、使用功能、增减工程内容，而导致做法变动、材料代换或其他变更事项； C由于项目经理部采用新工艺、新材料或其他技术措施，或由于营销管理部、客户服务中心应客户要求提出变更，导致做法变动、材料代换或其他变更事项。 4.2 工程指令 4.2.1 概念：工程指令是指建设单位发起，由项目经理部主办，完成公司内部审批程序，并交由承建商施工的非设计变更类的技术经济文件。按施工紧急程度分为一般工程指令与特急工程指令，特急工程指令指在项目实施过程中，经公司总经理书面或口头同意，可不采用事前审批而提前下发的紧急性工程指令；按正常发起、预估、审批和下发的流程实施的工程指令为一般工程指令。 4.2.2 工程指令的主要内容 A已施工的部位需要拆除； B在施工过程中，由于施工条件变化，如地下状况（土质、地下水、构筑物及管线等）变化，导致工程量增减或其他变更事项； C经双方协商一致，导致合同范围内工程量减少的事项； D合同之外的零星用工事项。 4.3 签证 4.3.1 概念：是指监理单位、建设单位对承建商申报的设计变更和工程指令工作完成情况或工程量进行确认的书面资料，是工程结算的依据之一；按来源分为设计变更类签证、工程指令类签证。 5. 原则
SAP 相关会计科目的设置 2009年05月20日星期三下午 07:19 1 FI/SD借口配置 FI/SD通过tcode VKOA为billing设置过帐科目，用户可以创建自己的科目定义数据表。科目是做到COA级的，通过KOFI/KOFK这两个condition type确定分别过帐到FI和CO凭证中。由于PricingProc.是同SalesOrg.相关联的，所以科目在Organization上首先要做到SalesOrg. 级，其后的AccountKey是在PricingProc.中和不同的PriceConditionType相关联的，决定着最终销售收入、折扣、附加费用、预提等过到不同科目上。 2 FI/MM借口配置 FI/MM通过tcode OBYC为所有的库存移动设置过帐科目，系统用不同的TransactionKey决定了不同的移动类型/业务类型，对于这些TK的含义，SAPLIB 中有较为详细的解释，可参阅。 科目的配置可以按照需要做在ValuationArea(Plant)和ValuationClass层。特别是我认为FI/MM AccountDetermination中最有意思的就是TK为GBB的科目定义，其中有一个东东叫做GeneralModificationKey，这个GMK是同MovementType直接相连的；除了很多标准的GMK之外，用户也可以自定义，并将它们同自定义的MovementType相关联，以决定不同的MT连接到不同的过帐科目上。 3实例说明 可以按照资料到系统中配置一下，并做一些例子，有助于理解这些科目配置 3.1、对于收货(特别是来自采购的收货)和发票录入IV/LIV，常用的TransactionKey为： BSX 同ValuationClass相关联的所有基于存货科目的过帐 FR1、FR3 运费和关税的清帐科目(需要通过IV/LIV做Clear，类似GR/IR科目) FR2、FR4 运费和关税预提科目(无需Clear) WRX 存货GR/IR科目 DIF SmallDifference(小金额差异)，未超过发票价差容限的金额过到此科目(OMR6中定义ToleranceLimit) KDM 处理收货同收发票汇率不一致造成的差异过帐 KDR 处理收外币发票时，由于四舍五入的原因造成的本币金额同GRIR本币金额不一致的差异过帐 UPF 处理UnplannedDeliveryCost(计划外运费)是否单独过到某个制定科目而 不是过到存货或价差科目 PRD 标准成本法下处理PPV的科目，即采购价差科目 3.2、对于发货和其他库存移动，常用的TransactionKey通常只需要关注GBB，即所谓库存移动的抵减或对应科目，其中比较重要的一个概念就是GeneralModificationKey，这个东东是同MovemtType关联的，较常用的有：AUF : 无Acct.Assignmt的PP/CO订单的收货和结算 BSA : 通过561/562做库存初始化的过帐科目 INV : 库存差异导致的收入和费用科目，一般为P+L科目
怎样绘制工作流程图
今天要给大家分享的是如何绘制工作流程图，绘制流程图需要借助工具进行辅助进行，下面给大家讲述在迅捷画图中绘制工作流程图的操作方法。 工具/原料： 迅捷画图网站，能上网的电脑并带有浏览器 操作方法介绍： 1.迅捷画图线网站是小编经常使用的工具，操作很简单，首先进入到迅捷画图官网中，在首页面中选择“进入迅捷画图”会跳转到另一个页面中。 2.这是新建文件页面，点击“新建文件”会有四种文件格式可以进行选择，这里要绘制的是流程图，就选择流程图进行绘制使用。
3.新建流程图之后会跳转到在线编辑流程图面板中，在面板四周是工具栏，流程图图形以及流程图名称，在后面操作中会经常使用。 4.首先就是对流程图框架进行搭建，在左侧流程图图形中长按鼠
标左键按住需要使用的图形，移动至右面的编辑面板中松掉鼠标就可以。 5.流程图基本框架搭建完成之后就可以将流程图形用线段进行连接，操作方法同上一步相似，线段拖拽至右面编辑面板中之后需要按住线段的一端使其与流程图图形边框相结合，另一端也如此操作。处于不同水平线的流程图图形可以使用弯曲线段将其进行链接，在编辑面板中可以进行操作使用，确定线段开端与结尾可以选择最短路径进行使用。
6.现在就可以对流程图内容进行填充，双击流程图图形就可以编辑内容使用，并且在连接图形的线段中也可以添加文字，也是双击就可以。
7.不论是流程图里面的文本还是线段里面的文本都可以对其字体大小，样式，颜色进行设置，在右面栏目里面可以实现此操作。 8.除了设置文本颜色之外，流程图图形颜色也是可以设置使用的，在右面工具栏样式栏目里面可选择颜色，还可以设置渐变色进行使用。
工作流程图最简单的画法介绍 导语： 对于职场人士来说工作流程图再熟悉不过了，它可以通过最简短的时间和以及最简单的方式向观看的人表达一个事件的步骤，是提高办公效率经常会用到的方法之一。那么，对于职场人士来说，应该怎么做工作流程图呢？一起来看看吧。 免费获取亿图图示软件：https://www.doczj.com/doc/1e10929872.html,/edrawmax/ 什么软件画工作流程图专业又好看？ 想要画出来的工作流程图专业又好看，软件首选一定不是Word或者PPT的，可以试试亿图图示。这是一款专业的图形图表设计软件，它可用于绘制全系列的流程图。一点也不夸张的说，亿图图示绘制流程图速度远高于Word绘图，让原本需要画1小时的流程图，只需10分钟即可完成。毕竟，专业的才是高效的。软件内置一万多个矢量符号，丰富的符号，专业的图形，帮助我们有效绘图，减少错误率，办公效率只增不减。
亿图图示软件特色： 1、来自全球超过600万的用户选择下载安装。 2、支持多系统操作：亿图图示工作流程图图可以在Windows，Mac 和 Linux上进行制作。 3、产品升级：亿图软件不断更新升级，重视用户体验度。 4、简单操作：一键式绘制工具帮助用户绘制快捷，方便使用者管理工作项目。 使用亿图图示画工作流程图有哪些优势？ 1.国产软件，对中文支持比较好，操作界面属于Office风格，简单、易上手。 2.智能绘图，轻松连接图形，海量素材免费使用。 3.支持跨平台办公，可以同时在Windows、Mac以及Linux上同时使用。 4.详细的用户手册包含图文或视频讲解，方便使用者自助解决操作问题。 5.支持导出为可编辑模式的Word、Excel、PowerPoint格式文件，没有安装亿图软件的电脑，也可以进行二次修改。 6.拥有一套齐全的绘图工具，铅笔、钢笔、锚点等工具方便使用者进行原创图标。
一、施工单位提出变更申请 1、施工单位提出变更申请报总监理工程师； 2、总监理工程师审核技术是否可行、审计工程师核算造价影响，报建设单位工程师； 3、建设单位工程师报项目经理、总经理同意后，通知设计院工程师，设计院工程师认可变更方案，进行设计变更，出变更图纸或变更说明； 4、变更图纸或变更说明建设单位发监理公司，监理公司发施工单位、造价公司。 二、建设单位提出变更申请 1、建设单位工程师组织总监理工程师、审计工程师论证变更是否技术可行、造价影响； 2、建设单位工程师将论证结果报项目经理、总经理同意后，通知设计院工程师，设计院工程师认可变更方案，进行设计变更，出变更图纸或变更说明； 4、变更图纸或变更说明由建设单位发监理公司，监理公司发施工单位、造价公司。 三、设计院发出变更 1、设计院发出设计变更； 2、建设单位工程师组织总监理工程师、审计工程师论证变更影响； 3、建设单位工程师将论证结果报项目经理、总经理同意后，变更图纸或变更说明由建设单位发监理公司，监理公司发施工单位、造价公司。 工程造价审计的“课外知识” 工程审计人员的水平有高低之分。 我们常常看到，有的工程审计人员总是能很快发现问题，而有的工程审计人员忙了很久却总是发现不了什么问题，尤其是在任务重时间紧的情况下;有的工程审计人员在和被审计单位的预算员核对时，总能“说得赢”，而有的工程审计人员在和被审计单位的预算员核对时，却总是“说不赢”;有的工程审计人员能很好的解决几方面的矛盾，而有的工程审计人员非但解决不了矛盾，还会制造出新的矛盾，会陷入各种矛盾中;有的工程审计人员能得到委托单位和被审单位的好评，而有的工程审计人员却总是受人指责…… 为什么会这样呢?这里面的原因一定很多，有许多人会认为这主要是专业水平的高低造成的。但我不能完全同意这种观点，有很多预算员也不同意这种观点，为此，他们很困惑，很不服气，“预结算我全懂了呀，不比谁差啊?” 依我看，问题往往不在预算专业之内，而很可能是在预算专业之外，这就是我所要说的“课外知识”，而这类知识是正统的主流的课堂与书本中不会讲，也不方便讲的，所以有许多年轻的工程审计人员不了解，不掌握。 下面就是我自己的一些体会，写下来给大家分享，供大家参考。 1、处理好和同事的关系 我常对一些年轻的预算员说：编、审预(结)算是一门知识，也是一项技术活，但知识不能说深，技术含量也不能说有多高。如果你已经能熟练的进行编、审预(结)算的工作，也千万不可自以为是，不要在外行面前吹嘘，更不要在新手面前自夸，因为这项工作确实不是很难，一个新手只要肯好好学习，很快就会赶上来的。 这样说是有依据的：第一，会看工程图纸，这不难吧，工程图中绝大多数是
1．目的： 在维护会计科目主数据过程中,指导相关业务人员在系统中的实际操作2．适用围： 财务会计 3．相关流程： TOBE-FI-010
分析科目类 别、帐户组等会计科目创建 修改科目 冻结维护成本要素 4．容概述： 包括手工创建、更改、显示，以及冻结会计科目，显示总帐：会计科目表。
5、操作步骤： 5．1手工创建会计科目 系统路径SAP莱单→会计→财务会计→总分类帐→主记录→总帐科目→单个处理→集中地事务码FS00 按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕： 按事务码“FS00”操作按“回车键”如下屏幕
1 1、在中输入新的10位科目代码，点击，选择相应的公司代码，选择0723，选择0724。 用鼠标“点击”右上方“”创建。 2、在“类型/描述”画面中，点击,选择“总分类账科目”，根据欲创建的科目的性质 选择“损益科目表”或“资产负债科目”，输入对科目短文本和长文本的描述。
2 2 3、点击“”，在“科目货币”中选择货币类型。可以选择是否勾选“仅限以本位币记的 余额”，如果勾选，表明用户将项目过帐到此科目时，只在本币中更新余额。 4、根据实际需求选择“税务类型”；可勾选“允许含/不含税过账”表示，不输入税码 也允许过账。 5、针对统驭科目选择相应的“统驭科目的科目类型”。 6、“备选科目”栏位中填写HERC科目所对应的国家科目表编号。 7、“未清项目管理”如勾选，表示对该科目进行未清项管理。需要标记管理未清项的一 些科目包括GRIR科目，现金折扣清算科目，银行结算科目，工资结算科目；而不需标记做未清项管理的科目一般包括：银行科目，税务科目，材料科目，损益科目，统驭科目（统驭科目在子分类账中已经默认做未清项管理）。 8、勾选“显示行项目”，表示对此科目可以查看交易或往来明细。 9、选择“排序码”，排序码能够决定凭证行项目中的“摘要”栏位的默认值。
公司 ——企业运营流程 企业运营流程：即企业管理部门的日常作业流程，是一个企业进行生产经营或者贸易等等企业工作的程序。比如一件事情，在企业中由上至下规定了各个涉及部门的工作规章、工作流程以及相关职责等等。 一些详细的各流水线的作业流程也就构成了整个企业的作业流程。 运营流程（Operations Process） 执行力三大核心流程：人员流程——用正确的人；战略流程——做正确的事；运营流程—用正确的方法。
一、各部门配置合格人员（人力资源） 1.1用人需求 1.2人员招聘 1.3入职培训 1.4试用期考核 1.5转正 1.6平时绩效考核、年度考核 二、营销 2.1挖掘、寻找目标客户 2.2与目标洽谈 2.3样品确认 2.4营销合同 2.5评审 2.6客户确认 2.7产品交付
2.8质量追踪、贷款回收 三、采购 3.1根据市场预测、营销计划、物料库存3.2采购申请单 3.3采购合同 3.4审批 3.5交货跟踪 3.6供应商送货 3.7产品验收 3.8入库 3.9交付考核
四、质量管理（质量管理检验） 五、仓库工作 5.1供应商来料 5.2进货检验 5.3入库商品的存放、编码 5.4出货通知 5.5出库 5.6仓库销账 六、产品交付客户 七、质量追踪工程服务 XXXXXX公司（XXX） 管理：1.推行TQM（全面优质管理）、5S（良好办公区域管理），2.从组织、制度、教育及硬件设施方面为员工和企业提供安全保障。3.建立高速局域网及广域网，全面实行计算机化管理。 4.全面运行SAP企业资源筹划（ERP）系统，提升资源利用水平及工作效率。
建设单位设计变更流程制度
第一条目的 1.1 为了加强设计变更管理，规范工作流程，有效地控制成本，确保工程质量 和工程进度，特制定本流程。 1.2 通过对设计变更申报资料进行审查、审批，确保设计变更的及时性、合理 性和经济性，消除设计变更对工程成本和进度带来的消极影响。 第二条设计变更是对设计内容进行完善、修改及优化，一般需要设计单位的签字、盖章。设计变更共分为三类： （一）一般设计变更：不改变设计原则，不影响使用功能，不影响工程的质 量和安全，不影响美观，变更发生费用在10000元（含）人民币以下的； （二）较大设计变更：变更发生费用在10000元以上，100000元（含）以 下的； （三）重大设计变更：对原方案、原系统、主要结构布置、主要尺寸、坐标、 主要标高、主要设备及主要使用功能改变及变更发生费用在100000元以上 的。 第三条设计变更的体现形式分为四类： （一）由设计单位提出的设计变更； （二）由建设单位提出的设计变更； （三）由施工单位提出的设计变更； （四）由客户提出的变更申请。 对上述提出的工程设计变更，提出部门备齐相关原始资料，总工办、工程部应认真审查，确定是否进行变更。 第四条设计变更应将工程变更内容描述清楚。如：工程名称、变更原因、变更时间、变更部位、图纸比例、图示尺寸、规格型号、材料材质等，应达到根据变更单 可准确计算工程量。 第五条设计变更单由项目管理部按楼号分专业依发生先后顺序进行编号（如金福花园项目1号楼建筑第一次变更，变更页数为1页，编号应为JF-1-JZ-1-1 ），并与后 附的设计院出具的变更单内容对照。 第六条设计变更的控制 1．设计变更控制原则： 1.1 符合国家规范：设计变更应是对原设计中不满足国家规范、法规的
XX汽车集团SAP会计科目的设置与编码规则 一、前言 标准化是所有软件运行的基础，SAP也不例外，作为会计核算的基础——会计科目，其设置与编码规则必须在SAP中统一规范，以保证集团所有使用SAP的公司在会计核算方面的一致性，会计报表取数的准确性，以及各公司的财务数据之间具有可比性。 本文中SAP会计科目的设置与编码规则是以《企业会计准则——应用指南》为基础，结合集团实际情况进行编制。 二、编码规则 （一）、总则 SAP会计科目的编码使用10位阿拉伯数字，例如：库存商品-整车1405020001，其中，前4位数以《企业会计准则——应用指南》中规定的会计科目编号为准（见附表），后6位数根据集团实际情况编排，详见下文。 （二）、细则 1.1001库存现金：由于集团核算在北京销售公司的帐套中，因此， 编码的第5、6位用以区分集团和下属公司，01代表下属公司，02代表集团，一般情况下仅使用1001010000库存现金—公司出纳，如存在上述特殊情况，集团的现金业务使用1001020000库存现金—集团出纳来核算。 2.1002银行存款：编码的第5、6位代表不同银行，如01代表中行，
02代表工行，03代表农行；第7至10位为自然序号，代表不同的帐号。 3.1012其他货币资金：编码的第5位代表不同类型的保证金，0代 表信用证保证金，1代表承兑保证金，2目前空缺，3代表保函保证金。 4.1101交易性金融资产：编码的第5、6位，01代表成本，02代表 公允价值变动；编码的第7位代表不同类别，1代表股票，2代表债券，3代表基金。 5.1121应收票据：编码的第5、6位，01代表集团外，02代表集团 内；第7至10位均为0。 6.1122应收账款：编码的第5、6位，01代表集团外，02代表集团 内；第7至10位均为0。 7.1123预付账款：编码的第5、6位，01代表集团外，02代表集团 内；集团外又按照第10位代表不同类别，1代表材料款，2代表工程款，3代表其他。 8.1131应收股利：编码的第5、6位，01代表集团外，02代表集团 内；第7至10位均为0。 9.1132应收利息：编码的第5、6位，01代表集团外，02代表集团 内；第7至10位均为0。 10.1221其他应收款：编码的第5、6位，01代表集团外，02代表集 团内，03代表个人；第7至10位均为0。 11.1231坏帐准备：编码的第5、6位，01代表应收账款，02代表预
SAP会计科目自动分配配置大全 1 Maintain Accounting Configuration(概览) Tcode: FBKA/FBKF/FBKP 输入Tcode:FBKP进入后,看到的是图1的画面,在此应该包含了所有的科目设置,设计逻辑很简单,SAP要兼顾全球的财务需求,所有科目并没有hard-coded允许企业根据实际需求和本国的会计准则为业务交易配置相应会计科目.
当点击图1-[1]或图1-[3],进入自动过帐科目设置,在这里包含了各模块的配置,下面首先重点讲述MM自动过帐的配置(OBYC),当明白了这些配置及其逻辑,相信你对SAP FICO就了解了一半,这一点都不夸张. 2 Automatic Posting Configuration (MM Module)
OBYC的画面,如图3-[1],是根据企业实际需求自定义的Transaction Key,下面就OBYC自上而下个transaction key举实际例子就常用的transaction key和科目分配做详细描述. 首先,必须定义科目分配的rule如图4,即你要怎么样配置科目,如图4-[1]表示科目将按General modification|V aluation modif.|V aluation class三者结合给定会计科目,如你还需要让交易额在发生借方和贷方使用不同的会计科目,请勾选Debit/Credit .
MM科目transaction key和科目配置详细列表(可能视不同企业的不同业务稍有变更,鉴于篇幅原因,假设Valuation modif.只有一个所以在建立科目配置rule时可以不考虑它,除非你使用了多个valuation modif.在科目配置时你必须考虑,请看例1:如何简化Valuation group code). *关于transactin key的描述请直接看OBYC,在此省略.
咨询业务运作的基本流程 一、项目介入阶段 1、初步接触: 1）应派出具有丰富知识和经验的高级咨询顾问或主要负责人与客户负责人接洽；2）尽可能让客户多说急需解决的问题; 3）他对该问题的个人看法以及要求； 4）经初步洽谈，确定合作意愿，要求客户提供“企业管理咨询委托登记表”和企业基本情况调查提纲； 5）商谈预备调查的准备工作和时间。 2、进一步洽谈确定课题 1）由于客户对问题的感觉和描述误差，要求咨询管理公司必须对客户企业管理现状进行独立的问题调查，以求得到完全、公正，并找出关键问题所在。 2）主要内容： A、深入和全面的了解，对客户企业进行实地考察； B、分析、研究所提出的问题与企业目标之间的关系； C、了解客户企业进行革新和有效解决问题的潜力； D、共同确认项目范围。 注意：预备调查的目的并不是提出解决问题的措施，而是确定和规划咨询任务或项目，为最终解决问题铺平道路。 3、提交项目建议书： 撰写有说服力的建议书是咨询成败的关键。 4、签订正式咨询合同 1）咨询建议书作为合同副本同时有效； 2）客户单位根据合同付款方式应先预付一部分咨询启动费用。 二、项目启动阶段： 是从管理咨询公司和客户正式签订合同并且收到第一笔客户款项算起。 1、确定项目工作组： 1）至少在正式合同签订前一周，项目组组建已开始。 A、根据项目要求确定由双方主要领导组成的项目组，直接监督管理项目的开展。 B、确定双方项目主要负责人。 C、确定需要外聘的专家、高级顾客和内部顾问人选。 2）合同一般会规定在若干天内项目组进驻客户公司。即进场。 2、确定项目计划 1）由项目组和项目负责人确定项目开展计划与项目详细目标，结构细化，时间进度， 人员要求和其他后勤准备。 2）根据经验提出初步计划建议。 3）准备项目开展所需的资料、表格等。 3、确定联合工作组：是事半功倍的关键！ 1）根据项目计划要求成立由双方相关人员组成的联合项目工作组，明确具体分工和职责。 2）拟定工作计划和时间进度。
设计变更工作流程 相关责任部门完成设计变更内容并完成专业会签： 建筑专业：由设计部负责； 结构专业：一般变更由项目经理部负责、设计部配合； 重大变更由工程管理部负责、项目经理部和设计部配合； 水电气暖通专业：由项目经理部和设计院负责。 成本管理部对变更估价。 注：1、重大设计变更的概念： 1）单体建筑总平位置的调整及因此引起的补勘； 2）建筑造型调整，外立面材质和色彩的定板及调整； 3）建筑高度的调整、楼层标高的调整； 4）建筑结构体系、布局的调整； 5）影响工程进度超过3天的设计变更； 6）室内装饰材料（磁片、地砖、吊顶面板等）的定板及调整。 2、设计变更实施后，需重复进行变更的，报公司领导审批后进行变更；造成超过1万元以上经济损失的，报公司总经理审 批。 3、设计变更单由部门长签字生效。 4、在设计变更工作流程中各部门应充分沟通、全力协作，切实提高工作效率。 5、实行“首问负责制”：首先发现需变更设计者，有责任知会相关专业责任部门并确认已进入设计变更流程。 6、应急情况处理：必须立即执行且延缓实施会造成更大损失的变更可由设计部（或项目部）负责人签署并实施，但在处理过 程中必须知会工程管理部及相关部门并在变更实施之日起3日内完成相关手续。 7、效率途径：相关责任部门在已明确设计变更做法的情况下，可在完成设计变更单及专业会签的同时知会工程管理部进行分
类管理。
设计变更的要求 掌握设计变更的要求 1.设计变更的主要原因 （1）经过会审后的施工图，在施工过程中，发现施工图仍有差错与实际情况不符者； （2）因施工条件发生变化与施工图的规定不符者； （3）材料、半成品、设备等，与原设计要求不符者。 2.设计变更的内容、手续及要求 （1）公路工程设计变更应当符合国家有关公路工程强制性标准和技术规范的要求，符合公路工程质量和使用功能的要求，符合环境保护的要求。 （2）公路工程设计变更分为重大设计变更、较大设计变更和一般设计变更。 （3）公路工程重大、较大设计变更实行审批制。经批准的设计变更一般不得再次变更。 （4）公路工程勘察设计、施工及监理等单位可以向项目法人提出公路工程设计变更的建议。设计变更的建议应当以书面形式提出，并应当注明变更理由。 （5）公路工程设计变更工程的施工原则上由原施工单位承担。原施工单位不具备承担设计变更工程的资质等级时，项目法人应通过招标选择施工单位。 （6）由于公路工程勘察设计、施工等有关单位的过失引起公路工程设计变更并造成损失的，有关单位应当承担相应的费用和相关责任。 （7）新工艺、新技术以及职工提出合理化建议等受到采纳，需要对原设计进行修改时，均需用“变更设计申请”向设计单位办理修改手续。 （8）重要工程部位及较大问题的变更必须由建设单位、设计和施工单位三方进行洽商，由设计单位修改，向施工单位签发“设计变更通知单”方为有效。 （9）如果设计工程作较大变更而影响了建设规模和投资标准时，需报请原批准初步设计的主管单位同意后方可修改。 （10）“图纸会审纪要”、“设计变更通知单”“技术联系单”等技术文件，都要有详细的文字记录，一并会成明细表归入工程档案，将作为施工和竣工结算的依据。 考试难度 ---精心整理，希望对您有所帮助
绘制合理的工作流程
一流程绘制背景 感您选择新资源应急管理系统，它将帮助您实现业务处理信息化和无纸化办公，加强各部门之间的联系和沟通，更好地完成各项工作。 软件平台的实施是一项复杂工程，其中流程绘制是核心；合理的工作流程会大大提高工作效率，增强组织部沟通，减少无谓的操作。 常见的不合理流程缺点如下： ?流程步骤粒度过于细致，操作繁琐； ?流程步骤粒度过于粗放，不能体现工作运行状况； ?流程分支应用（判定/并行/或/阅示）不合理，运行不顺畅； ?权限分配不合理，责任不清； ?公文指派及其权限不合理，导致公文丢失或操作无效； ?子流程应用不合理； ?自动步骤应用不合理； ?流程和现实脱节； ?过分专注技术，忽视企业文化； 二流程绘制原则 1达成运行目标 工作流程的运行并不能替代职员完成某项实际工作，它实际上是对现实工作的一个记录，严格的描述了工作完成的轨迹和容；所以绘制流程图一定要遵循现实情况，适应现实工作，脱离现实会在使用BBEA时造成困惑，无法真正应用系
统。 2实用 不必强求绘制复杂，看起来好看的流程图，现实工作往往更加简单。如果一个步骤就可以完成，就避免使用并行，判断，或等等复杂分支；如果步骤很少，就不必分离出子流程；如果人工可以完成，就避免自动节点。。。 实用、简单的工作流程在实际运行过程中操作更顺畅，更简单，更合理。 3正确识别独立流程 一个完整的流程图应该覆盖一件相对独立的事务的全过程，如果人为地分为若干个独立流程，也可以分别运行，最终完成工作，但是其间的数据共享，自动流转都成为空谈。例如：一个申请递交给领导后，应该有反馈行为，同意怎么办，不同意怎么办，而不是把递交申请和下发指示分割开来。 当然，机械地把不相干的事务揉和在一起，建立某种无意义的关联，也会影响实际工作中的事务处理。 一个完整的流程应该具有以下特点： ?独立运行 ?完成一件或几件相关联的有意义的任务 ?包含了当前任务在系统覆盖围的主要相关容和特性 ?可以某个职员单独完成，也可以多部门多人配合，协作完成 ?由父流程和0-N个子流程组合而成 ?可以多次重复运行 4把握粒度：简化，完整，准确 工作流分析是一个简化工作的过程，并不是实施前期手工绘制的原始流程需
设计变更签证管理办法及流程 第一章设计变更管理规定 第一条目的 1.1为了加强设计变更管理，规范工作流程，有效地控制成本，确保工程质量和工程进度，特制定本流程。 1.2通过对设计变更申报资料进行审查、审批，确保设计变更的及时性、合理性和经济性，消除设计变更对工程成 本和进度带来的消极影响。 第二条设计变更是对设计内容进行完善、修改及优化，一般需要设计单位的签字、盖章。特殊情况可以由发包单位的有关职能部门（设计部或工程部）签字确认。设计变更共分为两类： （一）一般设计变更：不改变设计原则，不影响使用功能，不影响工程的质量和安全，不影响美观，变更发生费用在5000元（含）人民币以下的； （二）重大设计变更：变更发生费用在5000元以上，对原方案、原系统、主要结构布置、主要尺 寸、坐标、主要标高、主要设备及主要使用功能改变及变更发生费用在100000元以上的。 第三条设计变更的体现形式分为四类： （一）由设计单位提出的设计变更；设计单位在提交施工图后，因设计内容自身的错、漏、碰、缺等原因，而导致做法变动、材料代换或其他变更事项，提出的建筑、结构、水、电、景观、装修等专业的修改要求； （二）由建设单位提出的设计变更；设计部门为改进设计效果提出的变更；市场营销部提出基于销 售需要提出的变更；成本部开展成本优化工作，而导致做法变动、材料代换或其他变更事项；商管公司根据后期运营以及招商需要提出的变更；公司管理层提出的变更； （三）由施工单位、监理单位提出的设计变更；监理、施工单位采用新工艺、新材料或其他技术措 施等，而导致做法变动、材料代换或其他变更事项；施工单位为了方便施工，或施工过程中发现的 地质、水文实际与勘察报告、资料不符而提出变更；工程质量事故引起的变更； （四）由客户提出的变更申请，商管公司根据运营及招商需求提出的设计变更； 第四条对上述提出的工程设计变更，提出部门备齐相关原始资料，工程部、设计部、成本部以及相关部 门（前期部、营销策划部、商管公司）应认真审查，确定是否进行变更，如确实需变更，走设计变更流程后由设 计单位出具设计变更联系单。 第五条设计变更应将工程变更内容描述清楚。如：工程名称、变更原因、变更时间、变更部位、图纸比 例、图示尺寸、规格型号、材料材质等，应达到根据变更单可准确计算工程量。 第六条设计变更控制相关部门的职责： 1工程部：作为现场管理部门负责对设计变更的实施及验收的管理工作，同时做好设计变更工程量的核实、记录工作，所有设计变更的实施均应有现场记录（附简图、尺寸）或照片（如需要），为设计变更（签证）处理，准备基础性工程资料。 1.1办理工程部、监理公司和施工单位提出的设计变更申请手续； 1.2办理正式变更手续并下发成本管理部或营销策划部； 1.3对设计变更的施工工艺进行把控;
SAP中会计凭证的讲解 SAP系统在数据处理，无论是业务处理，还是财务处理都会产生大量的凭证，无论是什么凭证，最终的反映形式就是会计凭证。 1.凭证原则Code 每笔记账都一直以凭证形式存储，每一凭证都作为前后一致的单位保留在系统中，直至将它归档。唯有完整凭证可以计入SAP系统；“完整”是指借贷余额为零。其近一步的条件是完整、准确输入系统配置时定义为“必输（Required）”的字段。保存凭证或者进入不同凭证项目时，系统自动根据配置检查必输项目是否已经输入或者是否按照标准输入，并发出适当的提示信息，拒绝进行下一步动作，如果输入错误的话。 2.凭证结构Structures 每张凭证都有一个凭证抬头（Document Header）和两个以上的行项目（Document Items）组成。 凭证抬头——对整个凭证有效的信息，例如四个日期、文本摘要、凭证类型等等。 行项目(Line Items)——仅仅包含特定项目的信息，如记账码、科目编码、金额、税码、成本对象等有科目、记账码等配置综合决定的信息。 3.凭证特征Features 凭证的基本特征包括子分类账/总分类账一体化、自动记账、跨公司代码业务（Across Company Code）。 子分类账/总分类账一体化 FI-AR应收账款和FI总分类账、FI-AP应付账款和FI总分类账、FI-AM固定资产明细账和固定资产总账完全一体化的。明细账建立在供应商、客户、固定资产层次上，在对供应商、客户或者固定资产账户入账的同时，系统自动向总分类账中的统驭科目自动记账。明细账和总分类账同步更新。因此，在创建资产负债表之前，不再需要将财务数据从子分类账转入总分类账，可以随时查看公司代码当前的资产负债表。客户端标准统驭科目是：国内应收账款、国外应收账款、来自合并公司的应收账款。当然，有些集团还有集团内和集团外之分。下图显示了向子分类账入账时，系统将相应的冲销条目实时记入总分类账： 自动记账 SAP支持很大程度的自动记账，对于AR和AP大部分的凭证，涉及应收账款、应付账款的凭证，如果启用了MM、SD等模块，就能绝大部分基于销售订单或采购订单进行的发票校验等业务自动生成。而在具体手工编制凭证的时候，有些凭证行项目是系统自动生成的，例如，销售税金和采购税金行项目等。在应收发票录入初始视图输入含税总金额，选择计算税金，行项目输入损益科目和含税总金额，过账成功，系统自动用含税总金额、税码等计算
步骤一：页面和段落的设置 为了流程图有较大的绘制空间，我们先来设置一下页面。 1．启动Word 2003，打开一个空白文档，并切换到页面视图。选择菜单“文件→页面设置”命令，打开“页面设置”对话框，在“页边距”选项卡中，设置上下边距为“1厘米”，左右边距为“2厘米”(图2)，完成后单击“确定”按钮。 2．由于后面要在自选图形中输入文字，为了让输入的文字在垂直方向上看起来居中，这里顺便设置一下段前距。选择菜单“格式→段落”命令，打开“段落”对话框，在“缩进和间距”选项卡中设置段前间距为“1行”，完成后单击“确定”(图 3)。
步骤二：制作流程图的标题 基本工作环境设置好之后就开始制作流程图的标题。大家看到的最终效果中的标题是放在一个矩形自选图形中的，下面开始制作。 1．在窗口Word窗口底部的自选图形工具栏中选择“矩形”按钮(图 4)。 2．这时可以在页面中看到“在此创建图形”的画布，接着拖动鼠标，在该画布中绘制矩形，让矩形的宽度与画布相同，高度可参照最终效果图，约3厘米。
3．画好后调整画布的高度，使之与矩形的高度相同(图 5)。 4．接下来选中插入的矩形，单击鼠标右键，在弹出的菜单中选择“设置自选图形格式”命令，打开“设置自选图形格式”对话框，在“颜色与线条”选项卡中，先设置线条颜色为“无线条颜色”，接着单击“填充”区“颜色”下拉箭头，选择“其它颜色”命令，打开“颜色”对话框，参照下图设置填充颜色(图6)，完成后依次单击两次“确定”。 5．接下来在矩形框中插入艺术字标题。选中矩形框，单击鼠标右键，在弹出的菜单中选择“添加文字”命令，这时可以看到光标在矩形框内闪动，表示等待添加文字。
设计变更管理办法 ****有限公司 **年**月
第一条目的 1.1 为了加强设计变更管理，规范工作流程，有效地控制成本，确保工程质 量和工程进度，特制定本流程。 1.2 通过对设计变更申报资料进行审查、审批，确保设计变更的及时性、合 理性和经济性，消除设计变更对工程成本和进度带来的消极影响。 第二条设计变更是对设计内容进行完善、修改及优化，一般需要设计单位的签字、盖章。设计变更共分为三类： （一）一般设计变更：不改变设计原则，不影响使用功能，不影响工程的质量和安全，不影响美观，变更发生费用在10000元（含）人民币以下的； （二）较大设计变更：变更发生费用在10000元以上，100000元（含）以下的； （三）重大设计变更：对原方案、原系统、主要结构布置、主要尺寸、坐标、主要标高、主要设备及主要使用功能改变及变更发生费用在100000元以上的。 第三条设计变更的体现形式分为四类： （一）由设计单位提出的设计变更； （二）由建设单位提出的设计变更； （三）由施工单位提出的设计变更； （四）由客户提出的变更申请。 对上述提出的工程设计变更，提出部门备齐相关原始资料，总工办、工程部应认真审查，确定是否进行变更。 第四条设计变更应将工程变更内容描述清楚。如：工程名称、变更原因、变更时间、变更部位、图纸比例、图示尺寸、规格型号、材料材质等，应达到根据变更单可准确计算工程量。 第五条设计变更单由项目管理部按楼号分专业依发生先后顺序进行编号（如金福花园项目1号楼建筑第一次变更，变更页数为1页，编号应为JF-1-JZ-1-1 ），并与后附的设计院出具的变更单内容对照。 第六条设计变更的控制 1．设计变更控制原则： 1.1 符合国家规范：设计变更应是对原设计中不满足国家规范、法规的部分
创建会计科目的一般步骤: 一、创建一个公司 二、创建会计科目表 三、为会计科目表创建科目组 (资产负责类科目组损益类科目组统驭科目组 :对科目按照科目的性质进行分类(性质类似的科目分为一组譬如: 资产负债类科目组:创建一个资产负债表时需要提供资产负债科目 (我们把这一类科目按照这个性质分为一组叫资产负责科目组。在资产负债类科目中, 可以细分为资产科目组、负债科目组、所有者权益科目组, 但是 SAP 系统中的会计科目表与我国的会计科目表有所区别, 没有二级科目组。我们在创建一个会计科目的时候, 需要分配相应的科目组和字段状态组, 从分配的科目组和字段状态组的组合来大致表达二级科目组的意思(仅个人之见,不知这样理解可否损益类科目组:创建一个损益表时需要提供损 益科目 (支出与收入, 支出为成本的增加, 收入为留存收益金额的增加, 我们把这一类科目按照这一性质分为损益类科目组 统驭科目组:统驭科目是连接分类帐的总帐科目,当我们在创建应收/应付科目时, 都会提示输入特别总帐标准, 就会用到统驭科目, 通常情况下以我们将应收/应 付等科目类型等这一类的科目分为一组叫统驭科目, 与会计表中的应收/应付等形成对应关系, 起到连接总帐与分类帐之间的作用。譬如:在一般情况下, 我们可以建立两个统驭科目,应收科目和应付科目。 在创建科目组时需要完成三个步骤: 1、创建科目组名 2、维护科目组的控制参数(在创建属于不同科目组的科目时,在不同的科目组中,哪些参数是必需维护的,哪些参数是不能维护的,哪些参数是可以选择维护的 3、为科目组分配所属科目允许的编码范围。
四、为公司创建字段状态变式。 (当我们创建一个会计科目时,会给这个会计科目分配一个字段状态组, 这个字段状态组规定了这个科目将来做会计凭证时, 该科目的哪些辅助核算字段是必需填写的, 哪些是不能填写的, 哪些是可选的。多个字段状态组组成一个字段状态变式。。 五、为会计科目表定义留存收益科目, 此时定义的留存收益科目并未被创建。当在后台定义这个留存收益科目保存时,系统会提示警告这个科目本身还没有创建,所以在创建资产负债类科目的时候,我们还需要创建相应的留存收益科目。 (为什么要提前定义留存收益科目,这是我一直迷惘的问题? 六、至此,我们只需要完成下面最后一步就可以创建会计科目了。 将会计科目表分配给公司, 将科目组分配给科目表, 将字段状态变式分配给公司。