第九章准备金与保险资金运用
第一节财产保险的责任准备金
一、责任准备金的含义与类型
责任准备金是保险人为了履行其承担的保险责任或者备付未来的赔款，从所收取的保险费中提留的资金准备。
责任准备金包括：未到期责任准备金；赔款准备金；总准备金（保险保障基金）。
二、未到期责任准备金
（1）概念
未到期责任准备金，又称保费准备金，是保险人在会计年度结算时将保险责任期尚未届满、应属于下一年度的部分保费提存出来形成的准备金。
（2）未到期责任准备金的确定方法
比如投保人于2009年10月1日缴付一年的保险费，其中的3个月属于2009年会计年度，余下的9个月属于下一个会计年度。这一保险单在下一会计年度的前九个月是继续有效的。因此，要在当年收入的保险费中提存相应的部分作为下一年度的保险费收入，作为对该保险单的赔付资金来源。
按照我国保险精算规定：会计年度末未到期责任准备金按照本会计年度自留毛保费的50%提取。未到期责任准备金应在会计年度决算时一次计算提取，提留办法：1）年平均估算法；
2）季平均估算法；
3）月平均估算法；
4）日平均估算法。
《保险法》第九十四条保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付能力的原则，提取各项责任准备金。
1）年平均估算法（也称50％估算法）
假定每年中承保的所有保单是在365天中逐日均匀开立的，即每天开立的保单数量及保险金额大体相等，每天收取的保险费数额也差不多，这样一年的保单在当年还有50％的有效部分未到期，则应提留有效保单保费的50％。（我国目前按４０％计算）例如，一家保险公司当年开出的保单10000份，减除应付分保的保险费，自留保险费总额为180000元，则应提取的未到期责任准备金为：
180000 *50％＝ 90000元
2）季平均估算法（8分法）
假定一个季度内，所有承保的保险单是90天逐日开出的，且保险单数量、保险金额大体均匀。以保险期限一年为例，说明四个季度应提存的未到期责任准备金的计算方法：未到期责任准备金＝第一季度保费收入 * 1/8＋第二季度保费收入 * 3/8 ＋第三季度保险收入 * 5/8＋第四季度保险收入 * 7/8
4）日平均估算法
根据所有有效保单的天数和未到期天数来计算未到期责任准备金。
简化的近似公式：未到期责任准备金＝有效保单保费 * 未到期天数/保险期天数（3）未决赔款准备金（也称赔款准备金）
赔款准备金是保险人在会计年度结算时，为该会计年度已发生保险事故应付而未付赔款所提存的一种资金准备。之所以提取未决赔款准备金，是因为赔案的发生、报案、结案之间存在着时间延迟，有时该延迟会长达几个年。按照权责发生制和成本与收入配比的原则，保险公司必须预先估计各会计期间已发生赔案的情况，并提取未决赔款准备金。未决赔款准备金包括已发生已报案赔款准备金，已发生未报案赔款准备金和理赔费用准备金。
《保险法》第九十五条保险公司应当按照已经提出的保险赔偿或者给付金额，以及已经发生保险事故但尚未提出的保险赔偿或者给付金额，提取未决赔款准备金。
赔款准备金可分3种类型：
1）未决赔案：被保险人已提出索赔，但在索赔人与保险人之间，尚未对这些案件是否属于保险责任、保险赔付应为多少等事项达成协议；
未决赔款准备金估计方法：
1. 逐案估算法，适用于难以估算平均赔付额的财产保险业务，如火灾保险。
2. 平均估算法（平均值、趋势、乘索赔案件）适用于索赔案多而赔款金额并不大的业务，如汽车保险。
3. 赔付率法（选择一定时期的赔付率，来估算某业务最终赔付额，扣除已支付赔款和理赔费用，即得到未决赔款）
2）已决未付赔案：对索赔案件已经理算完毕，应赔金额也已确定，但尚未赔付或尚未完全赔付；
已决未付赔款准备金：逐笔计算
3）已发生未报告赔案：有些损失是在年内发生的，但索赔要在下一年才可能提出。已发生未报告赔款准备金，一般定为赔款准备金的10％。
（4）理赔费用准备金，在美国，约占全部准备金的5%~20%。
三、总准备金（保险保障基金）
总准备金是指保险人为了应付周期较长的巨灾和超额危险而建立的准备金。即总准备金是用于满足风险损失超过期望以上部分的责任准备金。
总准备金是构成保险偿付能力的具有决定性因素的资金。
保险公司提取总准备金的原因：
（1）普通风险损失的正常波动；
（2）常态巨灾风险的发生；
（3）异态巨灾风险的发生。
第二节人寿保险责任准备金
一、概念
人寿保险责任准备金指为承担人寿保险规定的给付义务，保险人从应收的净保险费中逐年提存的一种准备金。
长期寿险中，为了适应被保险人的需要，保险费往往不按自然费率而按趸缴费率一次缴清，或用均衡费率按年缴付，而保险赔偿则因人们死亡率的规律，随着年龄的增高而增大，于是产生了开头年份保费溢收而末后年份保费歉收的现象。
溢收的保费虽归保险公司掌握，却是保险公司的负债，必须严格核算积存，以便补足歉收年份中应赔金额的缺损。因为死亡率和应收的各种纯费率都是科学计算的结果，互相间存在着配合，开头年份中溢收的保费加上规定的利息，正好等于末后年份中短亏之数。保险公司为了履行契约责任，对于被保险方提前缴付的保费部分有责任进行积存。
寿险公司80%—90%的负债都为寿险责任准备金负债，而这些准备金大小在精算假设上的轻微变化或在准备金评估方法上的变化都会对某个时期的收入和公司的价值产生极大的影响。
提存责任准备金的方式有两种：一种是理论责任准备金，另一种是实际责任准备金。
二、3类寿险责任准备金
因而随着财务报告的使用目的不同，通常会使用三类寿险责任准备金。
（1）法定准备金
法定准备金是用于保险监管人员估计保险公司的财务状况而使用的准备金。一般情况下，由于保险监管机关比较重视保险公司的偿付能力问题，因此法定准备金比较保守，产生较高的负债额。
（2）盈余准备金
盈余准备金是保险公司希望得到最佳经营状况估计而使用的准备金，它是在运用最佳的精算假设基础上评估出来的，比较真实的反映了公司的负债状况。在美国的GAAP（Generally Accepted Accounting Principles，一般公认会计原则）评估报告中一般都使用这种准备金，比较真实反映公司的经营状况，为公司的内部经营管理提供有力的基础。
（3）税收准备金
税收准备金是税务部门为了确定保险公司的税收而使用的准备金。税收准备金以公司的法定评估准备金为基础，在某些项目上进行调整。通常，税收准备金比盈余准备金保守，而比法定准备金要激进。
三、提存责任准备金的方式
（一）人寿保险理论责任准备金
理论责任准备金，是指根据纯保险费计算积累的用于给付保险金的资金，其计算并不考虑保险业务经营的实际条件，即附加费用及其在时间上的不平均。
1、过去法。即以死亡表和设定的利率为依据计算在过去的保险期间中全部已收纯保险费的终值（终值为收取保费当年的价值，按设定利率增值后的价值）减去全部已付保险金，余额就是当年的理论责任准备金。
2、将来法。即以死亡表和设定的利率为依据，计算一批有效保险合同在剩余的保险期间未收的保险费的现值与同期保险人应承担的给付金额的现值之差，这一差额就是该会计年度应当提留的理论责任准备金。
二、实际的责任准备金
实际责任准备金，是指人寿保险业务中实际提存的责任准备金，它是考虑了各年间附加费用的不同开支情况，并以理论责任准备金为基础加以修订而计算的。人寿保险责任准备金是投保人存放在保险公司处的资金，投保人在保险期内退保或变更保险合同，保险人应根据当时实际责任准备金的数额确定投保人应享有的权利。由于人身保险与财产保险在经营技术上的不同，人身保险责任准备金必须单独留存。
1、一年定期法。即把保险期间的第一年视为定期死亡保险，完全不提取责任准备金，责任准备金的提取从第二年开始。这种方法是假定投保人的年龄比实际大一岁，即从保险的第二年起保，交付寿险费的年期比实际少一年。第一年保费的余额，全部充作营业费用。
2、扣除一定数额法。即在保险开始的第一年，从保险费收入中扣除营业费用中的一个必要数额，剩余部分留作责任保险金，以后逐年减少这种扣除额，全部扣除即可在保险交费期终了时结束，也可以在其中结束，但不管如何在时间上分配营业费用，在保险合同终了时，实际提留的责任准备金要等于理论的责任准备金。这样才能保证保险人能够充分履行自己的给付义务
第三节保险投资
保险投资指保险企业在组织经济补偿过程中，将积聚的各种保险资金加以运用，使资金增值的活动。
保险投资原则是保险投资的依据。早在1862年，英国经济学家贝利（A.A.Bailey）就提出了寿险业投资的五大原则，即：安全性；最高的实际收益率；部分资金投资于能迅速变现的证券；另一部分资金可投资于不能迅速变现的证券；投资应有利于寿险事业的发展。理论界一般认为保险投资有三大原则：安全性；收益性；流动性。
一、保险投资的原则
1、安全性原则
保险企业可运用的资金，除资本金外，主要是各种保险准备金，它们是资产负债表上的负债项目，是保险信用的承担者。因此，保险投资应以安全为第一条件。安全性，意味着资金能如期收回，利润或利息能如数收回。为保证资金运用的安全，必须选择安全性较高的项目。为减少风险，要分散投资。
2、收益性原则
保险投资的目的，是为了提高自身的经济效益，使投资收入成为保险企业收入的重要来
源，增强赔付能力，降低费率和扩大业务。但在投资中，收益与风险是同增的，收益率高，风险也大，这就要求保险投资，把风险限制在一定程度内，实现收益最大化。
3、流动性原则
保险资金用于赔偿给付，受偶然规律支配。因此，要求保险投资在不损失价值的前提下，能把资产立即变为现金，支付赔款或给付保险金。保险投资要设计多种方式，寻求多种渠道，按适当比例投资，从量的方面加以限制。要按不同险种特点，选择方向。如人寿保险一般是长期合同，保险金额给付也较固定，流动性要求可低一些。国外人寿保险资金投资的相当部分是长期的不动产抵押贷款。财产险和责任险，一般是短期的，理赔迅速，赔付率变动大，应特别强调流动性原则。国外财产和责任保险资金投资的相当部分是商业票据、短期债券等。
在我国，保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则，并保证资产的保值增值。二、保险投资资金来源
我国<<保险管理暂行规定>>明确指出:"保险资金是指保险公司的资本金、保证金、营运金、各种准备金、公积金、公益金、未分配盈余、保险保障基金及国家规定的其他资金。”
我国《保险公司管理规定》第七十七条规定：“保险公司应当依法提取保证金。除清算时依法用于清偿债务外，保险公司不得擅自动用或处置保证金。”
第七十八条规定：“保险公司应当依法提取保险保障基金。保险保障基金依据中国保监会有关规定集中管理，统筹使用。”因此，从我国的保险法律法规来看，保险公司可以自由运用的资金主要有以下几项。
1. 权益资产
权益资产是指资本金、公积金、公益金、和未分配利润等保险公司的自有资金。
（1）资本金。根据《中华人民共和国公司法》的规定，资本金是指在公司登记机关登记的全体股东实缴的出资额。它是投资人作为资本投入到企业中的各种资产的价值，又称注册资本。资本金按照投资主体可分为国家资本金、法人资本金、个人资本金及外商资本金。
（2）公积金。公积金包含资本公积金和盈余公积金。
资本公积金是在公司的生产经营之外，由资本、资产本身及其他原因形成的股东权益收入。股份公司的资本公积金，主要来源于的股票发行的溢价收入、接受的赠与、资产增值、因合并而接受其他公司资产净额等。其中，股票发行溢价是上市公司最常见、在最主要的资本公积金来源。
（3）盈余公积金是指企业按照规定从税后利润中提取的积累资金。盈余公积按其用途，分为法定盈余公积（是指按照企业净利润和法定比例计提的盈余公积，它主要用于企业扩大再生产，也可用于企业弥补亏损或转增资本）和公益金（公益金，任意盈余公积，是指企业计提的专门用于职工福利设施的支出，如购建职工宿舍、托儿所、理发室等方面的支出）。法定盈余公积在其累计提取额未达到注册资本50％时，均按税后利润10％提取，公益金按5％-10％提取。
（4）未分配利润是企业未作分配的利润。它在以后年度可继续进行分配，在未进行分配之前，属于所有者权益的组成部分。从数量上来看，未分配利润是期初未分配利润加上本期实现的净利润，减去提取的各种盈余公积和分出的利润后的余额。
未分配利润有两层含义：一是留待以后年度处理的利润；二是未指明特定用途的利润。相对于所有者权益的其他部分来说，企业对于未分配利润的使用有较大的自主权。
2.保险准备金
保险准备金是指保险人为保证其如约履行保险赔偿或给付义务，根据政府有关法律规定或业务特定需要，从保费收入或盈余中提取的与其所承担的保险责任相对应的一定数量的基金。为了保证保险公司的正常经营，保护被保险人的利益，各国一般都以保险立法的形式规定保险公司应提存保险准备金，以确保保险公司具备与其保险业务规模相应的偿付能力。
它包含下面三个方面：
（1）未到期责任准备金是指在会计年度决算时，对未到期保险单提存的一种准备金制度。之所以规定这种资金准备，是因为保险业务年度与会计年度是不一致的。
（2）未决赔款准备金也称赔款准备金，是在会计年度决算以前发生保险事故但尚未决定赔付或应付而未付赔款，而从当年的保险费收入中提存的准备金。
（3）再保险准备金。再保险准备金实际上是保证金。分出公司为备付再保险接受人在再保险合同下应负责的赔款，从应付的再保险费中扣存的一项基金，称为再保险准备金。
3.保险保障基金（总准备金）
保险保障基金指保险机构为了有足够的能力应付可能发生的巨额赔款，从年终结余中所专门提存的后备基金。
保险保障基金与未到期责任准备金及未决赔款准备金不同。未到期责任准备金和未决赔款准备金是保险机构的负债，用于正常情况下的赔款，而保险保障基金则属于保险组织的资本，主要是应付巨大灾害事故的特大赔款，只有在当年业务收入和其他准备金不足以赔付时方能运用。为了保障被保险人的利益，支持保险公司稳健经营，保险公司应当按照保险法则的规定，从公司当年保费收入中提取1%作为保险保障基金。该项基金提取金额达到保险公司总资产的10%时可停止提取。
三、保险投资渠道
1.存款。存款指存款人在保留所有权的条件下把资金或货币暂时转让或存储与银行或其他金融机构，或者是说把使用权暂时转让给银行或其他金融机构的资金或货币，是最基本也最重要的金融行为或活动，也是银行最重要的信贷资金来源。
2.债券。债券(Bonds)是政府、金融机构、工商企业等机构直接向社会借债筹措资金时，向投资者发行，承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。
债券的本质是债的证明书，具有法律效力。债券购买者与发行者之间是一种债权债务关系，债券发行人即债务人，投资者（或债券持有人）即债权人。债券是一种有价证券，是社会各类经济主体为筹措资金而向债券投资者出具的，并且承诺按一定利率定期支付利息和到期偿还本金的债权债务凭证。由于债券的利息通常是事先确定的，所以，债券又被称为固定利息证券。
3.股票。股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人发行的股份凭证。代表着其持有者（即股东）对股份公司的所有权。这种所有权是一种综合权利，如参加股东大会、投票表决、参与公司的重大决策。收取股息或分享红利等。
同一类别的每一份股票所代表的公司所有权是相等的。每个股东所拥有的公司所有权份额的大小，取决于其持有的股票数量占公司总股本的比重。股票一般可以通过买卖方式有偿转让，股东能通过股票转让收回其投资，但不能要求公司返还其出资。
股东与公司之间的关系不是债权债务关系。股东是公司的所有者，以其出资额为限对公司负有限责任，承担风险，分享收益。
4.抵押贷款。抵押贷款指借款者以一定的抵押品作为物品保证向银行取得的贷款。抵押品通常包括有价证券、国债券、各种股票、房地产、以及货物的提单或其他各种证明物品所有权的单据。贷款到期，借款者必须如数归还，否则银行有权处理器抵押品，作为一种补偿。储蓄机构的贷款组合中传统上有一大部分是有抵押的房地产贷款，一般称为抵押贷款。抵押贷款的期限通常为１５～３０年，远比储蓄机构的债务的平均期限要长。这样，利润就要暴露于利率风险中了。
抵押放款一方面使商品、票据、有价证券等提前转化为货币现款，这对于加速资本周转、刺激资本主义扩大再生产，起着一定的作用。但是，另一方面，这种贷款容易造成虚假
的社会需求，是信用膨胀，助长投机活动，从而加深了资本主义条件下生产与消费之间的矛盾。
5.寿险保单贷款。寿险保单具有现金价值。保险合同规定，保单持有人可以本人保单抵押向保险企业申请贷款，但需负担利息，这种贷款属保险投资性质。
6.不动产投资。不动产是指保险资金用于购买土地、房屋等不动产。此项目的变现性较差，故只能限制在一定的比例之内。
7.基础设施项目投资。其特点是投资大、收益长期稳定、管理简单，往往还能获得政府的支持并有良好的公众形象，能较好的满足保险基金使用周期长、回报要求稳定的特点。
目前我国的保险基金允许采用信托方式间接投资于交通、通信、能源、市政、环境保护等国家级重点基础设施项目。具体做法是保险公司（作为委托人）将其保险资金委托给受托人，由受托人按委托人意愿以自己的名义设立投资计划，投资基础设施项目，为受益人利益或者特定目的进行管理或者处分。
8.和金融机构的合作和往来.（1）短期拆借与融资业务。拆借是指通过融资中介进行的一种场内的，有组织的竞价性的资金融通方式，这种规范的拆借业务风险小，流动性强，能获得比同期银行存款或国债高出1~3个百分点的收益。（2）委托资金运用。选择一些实力强、信誉好的非银行金融机构，如信托公司、投资基金公司等，与其建立长期合作关系，委托其运用资金。
9.向为保险配套服务的企业投资。比如，为保险汽车提供修理服务的汽车修理厂；为保险事故赔偿服务的公证或查询公司等。
10.海外投资。
保险资金境外投资限于下列投资形式或者投资品种：
商业票据、大额可转让存单、回购与逆回购协议等货币市场产品。银行存款、结构性存款、可转债等固定收益产品。
股票、股票型基金、股权等权益类产品。
浙江省2009年1月高等教育自学考试 再保险学试题 课程代码：00085 一、单项选择题（本大题共15小题，每小题2分，共30分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1．再保险合同具有（） A.补偿性 B.给付性 C.分散性 D.补偿性或给付性 2．再保险萌芽于（） A．火灾保险 B.人身保险 C．海上保险 D.责任保险 3．再保险形式变迁的先后顺序为（） A.临时再保险、超额赔款再保险、合同再保险 B.超额赔款再保险、临时再保险、合同再保险 C.合同再保险、临时再保险、超额赔款再保险 D.临时再保险、合同再保险、超额赔款再保险 4．按再保险的意愿分类，再保险可分为（） A.国内再保险和国际再保险 B.比例再保险和非比例再保险 C.自愿再保险和法定再保险 D.专业再保险和兼业再保险 5．作为一种再保险安排方式，双方当事人可以自由选择和安排的，称为（） A.预约再保险 B.临时再保险 C.合同再保险 D.比例再保险 6．现有一笔保险金额为5000万元的业务，采用比例分保方式分保，已知自留成分是50％。假设该合同的保险费收入是5万元，则分入公司得到的分保费是（） A.5万元 B.3万元 C.2.5万元 D.1万元 7．再保险合同获得盈利时，分入公司将盈余额的一部分返还给分出公司，作为对分出公司良好经营成果的酬报，其称为（） A.分保手续费 B.分保佣金 C.纯益手续费 D.代理手续费 8．某一再保险合同一月份保费240万元。到该年12月31日，按十二分之一法应提取一月份的未满期保险费多少万元？（） A.10 B.20 C.40 D.60 9．分出公司自留额为100万元，可与A公司签订二线的第一溢额再保险合同，可与B公司签订四线的第二溢额再保险合同，可与C公司签订四线的第三溢额再保险合同，某一保单承保金额为1000万元，则A、B、C三家分入公司的承保责任分别为多少？（） A.200万元、400万元和300万元 B.400万元、400万元和200万元 C.200万元、400万元和400万元 D.200万元、300万元和400万元 10．分保手续费的接受者是（） A.再保险人 B.分出公司 C.分入公司 D.保险经纪人
435-保险学综合 一、考试性质 《保险学综合》是2018年保险硕士（MF）专业学位研究生入学统一考试的科目之一。《保险学综合》考试要力求反映保险硕士专业学位的特点，科学、公平、准确、规范地测评考生的基本素质和综合能力，选拔具有发展潜力的优秀人才入学，为国家培养具有良好职业道德、具有较强分析与解决实际问题能力的高层次、应用型、复合型的保险专业人才。 二、考试要求 测试考生对保险学基础理论、基本知识的掌握和运用水平及能力。 三、考试内容 第一章风险、风险管理与保险 风险及其特征；风险的分类；可保风险及其条件。 第二章保险的性质与功能 保险的性质；保险的功能；保险的作用；商业保险的构成要素；保险商品交换的特点；商业保险与类似制度的比较；保险公司的功能。 第三章保险合同 保险合同的特性；保险合同的要素；保险合同的订立、生效与履行；保险合同的变更； 保险合同的争议处理。 第四章保险的基本原则 保险利益原则；最大诚信原则；近因原则；损失补偿原则；代位追偿原则和重复保险分摊原则。 第五章保险的分类 保险分类的方法；保险分类的标准；保险业务的种类。 第六章财产损失保险 财产损失保险的运行；火灾保险的特征；运输保险的特征；农业保险的特征。 第七章责任保险 责任保险的分类；责任保险的特征；责任保险的承保与赔偿。 第八章人身保险 人身保险的分类；人寿保险的特征及类型；年金保险的分类；意外伤害保险；健康保险；团体保险及其特点。 第九章再保险 再保险概述；比例再保险；非比例再保险。
第十章保险经营导论 保险经营的特征；保险经营的特殊原则；保险经营环节。 第十一章保险基金及其运用 保险基金的性质与特征；保险基金的来源与构成；保险基金的运用。 第十二章保险市场结构与运作 保险市场概述；保险市场的组织；保险市场的供给与需求。 第十三章保险市场营销 保险市场营销的特点；保险市场营销策略；保险市场营销的渠道种类及利弊。 第十四章保险经营风险及其防范 保险经营风险的特征；保险经营风险的类型及其成因；保险经营风险的防范。 第十五章保险监管 保险监管目标；保险监管机构；保险监管方式；纠正与处罚措施；保险监管的内容；保险监管国际化及其标志。 四、分值 本科目满分150分。 五、参考书目 .魏华林林宝清主编，《保险学》(第4版)，高等教育出版社，2017年。
一．单项选择题（在下列每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案，并将其字母标号填入题干的括号） 1承保责任围最广泛的商业性医疗保险是（ A ） A．普通医疗费用保险 B．住院费用保险 C．重大疾病保险 D．大额医疗费用保险 2．认为保险是一种损失赔偿合是（B ）。 A.损失分担说 C.危险转嫁说 B.损失赔偿说 D.欲望满足说 3. 二元说的代表人物是（ D） A 日本的米谷隆三 C 美国的休勃纳 B 德国的马修斯 D 德国的爱伦贝堡 4．房主外出忘记锁门属于( C ) A.道德风险因素 C.心理风险因素 B.社会风险因素 D.物质风险因素 5. 对于损失概率高、损失程度小的风险应该采用的风险管理方法是 (B ) A.保险 B.自留风险 C.避免风险 D.减少风险 6. 股市的波动属于（ B ）性质的风险。 A.自然风险 B.投机风险 C.社会风险 D.纯粹风险 7. 影响保险需求总量的诸多因素中，（ D）与总量成反比关系。 A.风险因素 C.科学技术因素 B.经济发展因素 D.价格因素 8. 现代保险首先是从（ A ）发展而来的。 A.海上保险 C.人寿保险 B.火灾保险 D.责任保险 9. 以投保时保险标的实际价值或估计价值作为保险价值，其保险金额按保险价值来确定，这种保险被称之为（ B ） A.不定值保险 C.定额保险 B.定值保险 D.超额保险
10.下列哪些利益可作为保险利益（D ） A.违反法律规定或社会公共利益而产生的利益 B.精神创伤 C.刑事处罚 D.根据有效的租赁合同所产生的对预期租金的收益 11.在保险合同订立程序中，一般（B）为要约人。 A.保险代理人 B.投保人 C.保险人 D.被保险 人 12.保险人与被保险人订立保险合同的正式凭证为（C） A.保险凭证 B.暂保单 C.保险单 D.投保单 13.再保险合同( D ) A.只具有给付性 B.具有补偿性或给付性，视原保险合同的性质而定 C.既有补偿性又有给付性，二者同时具备 D.以补偿为原则，表现为分摊性 14.建筑工程一切险中，安装工程项目的保险金额一般按（ B ）A．实际价值计算。 B．重置价值计算。 C．双方协商确定计算。 D．现金价值计算。 15.有关保险市场述错误的有（C ） A.保险市场就是保险商品买卖和交易相关行为的总和 B.现代意义的保险市场已突破传统的地理上的意义 C.保险市场应具备买方、卖方和中介三大要素：主体、客体、交易价格 D.现代保险市场指促进保险交易实现的诸多环节，既供给者、需求者、中介人、管理者在的整个市场运行机制。 16. 我国《保险法》规定，同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务。这一经营规则是指（ A ）。 A.禁止兼业 C.禁止联营 B.分业经营 D.禁止专营 17.普通医疗费用保险负责被保险人因疾病或意外伤害支出的（C ）。 A.住院医疗费用 C．门诊医疗费用 B.手术医疗费用 D．各种医疗费用
保险学原理（本）第九章的形考题及答案 注意：选项（abcd）后面数字是一道题对这题的的评分，也就是答案，如果是0，是错误的，.就不要选择。 第九章单选题 人寿保险的保险标的是（） A. 人的身体 0 B. 人的寿命 100 C. 人的健康 0 D. 保险金额 0 第九章单选题 在人寿保险定价方法中，个人长期寿险业务第一年费用支出特性所导致的第一年利润特征为()。 A. 第一年利润是负值 100 B. 第一年利润是正值 0 C. 第一年利润是均值 0 D. 第一年利润等于零 0 第九章单选题 简易人寿保险的被保险人加入保险后必须经进一定时期，保险单才能生效，若被保险人在此期间死亡，保险人承担保险责任的情况是()。 A. 负给付保险金责任，但必须追究承保责任 0 B. 负给付保险金责任，但必须加倍补交保费 0 C. 不负给付保险金责任或者减少给付的金额 100 D. 不负给付保险金责任但应当退还现金价值 0 第九章单选题 与普通人寿保险相比，投资连结保险交费机制具有的典型特点是()。 A. 趸缴性 0 B. 复杂性 0 C. 灵活性 100 D. 固定性 0 第九章单选题 在人寿保险的定价方法中，营业保费等价公式法的最大缺点是() A. 公式没有表明每个保单年度利润的变化 100 B. 公式没有表明每个保单年度资本的变化 0 C. 公式没有表明每个保单年度成本的变化 0 D. 公式没有表明每个保单年度费用的变化 0
第九章单选题 在人寿保险中，均衡保费与自然保费在数值上有很大差别。就早期而言，两者之间的关系是() A. 均衡保费高于自然保费 100 B. 均衡保费等于自然保费 0 C. 均衡保费低于自然保费 0 D. 均衡保费是自然保费的两倍 0 第九章单选题 在寿险契约保全中，保险人对客户提供的因住所变动或其他原因，将保险合同转移到原签单公司以外的其他机构并继续享受保险合同权益，履行合同义务等服务，所涉及的寿险契约保全的具体内容属于() A. 合同权益行使 0 B. 保险关系转移 100 C. 保险关系转移 0 D. 续期收费 0 第九章单选题 在人寿保险核保中，属于非影响死亡率的要素有()等。 A. 缴费方式 100 B. 种族 0 C. 职业 0 D. 习惯 0 第九章单选题 在团体人寿保险中，投保团体持有的团体保险单和每个被保险人持有的保险证之间的主要区别是()。 A. 前者详细规定了保险条款的全部内容，后者只包括保险条款的部分内容 100 B. 前者详细规定了保险条款的全部内容，后者同样包括保险条款的全部内容 0 C. 前者简单规定了保险条款的部分内容，但后者包括保险条款的全部内容 0 D. 前者简单规定了保险条款的部分内容，后者只包括保险条款的分别内容 0 第九章单选题 在人寿保险中，保险人用简易的方法所经营的一类人寿保险业务被称为()。 A. 投资连结保险 0 B. 团体人寿保险 0 C. 简易人寿保险 100 D. 万能人寿保险 0 第九章单选题 简易人寿保险保险费率略高于普通人寿保险费率的主要原因之一是() A. 失效率较低，使保险成本提高 0 B. 失效率较低，使保险成本降低 0
再保险学习笔记 财产价值趋于集中，亦即保险人所要承担的危险责任越来越大。这需要某种方式来分散危险，均衡业务，稳定经营。再保险是最佳选择。ceding company;ceded company 再保险具有独立性： 1.再保险人不得向原保险的投保人要求支付保险费 2.原保险的被保险人或受益人不得向再保险人提出赔偿或给付要求 3.保险公司不得以再保险人未履行再保险责任为由拒绝履行其原保险责任 再保险合同全部属于经济补偿性质 再保险相对原保险具有国际性 再保险对赔付的控制能力弱，一般不会直接勘察损失现场而是依据保险人提供的赔案资料。分出公司给分入公司分保费（再保险费），分出公司给分入公司分保佣金（分保手续费）。再保险人盈利时按合同规定给原保险人盈余佣金（利润手续费）转分保（再再保险）：转分保分出人，转分保接收人 危险单位--------自留额和分保额---------分保双方责任分配（一般由分出公司决定） 危险单位是保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围 以保额为基础计算的是比例再保险 以赔款为基础计算的是非比例再保险 共同保险VS再保险 1.共同保险是原保险的特殊形式，是风险的第一次分散 2.共同保险投保人分别于各保险人接洽，费时费力 当今社会保险标的的价值和保额不断增加，共同保险与再保险结合运用，可以使风险分散更加彻底。 保险和再保险都从海上保险发展，再保险发展更晚些 基本职能：分散风险和责任 1.对固有的巨大风险进行有效分散 2.对特定区域的风险进行有效分散 3.对特定公司的累积风险进行有效分散 4.对某一时点的风险进行彻底分散 5.通过相互分保，扩大风险面 微观作用： 1.对分出人：分散风险，控制责任，扩大承保能力，降低营业成本
第九章准备金与保险资金运用 第一节财产保险的责任准备金 一、责任准备金的含义与类型 责任准备金是保险人为了履行其承担的保险责任或者备付未来的赔款，从所收取的保险费中提留的资金准备。 责任准备金包括：未到期责任准备金；赔款准备金；总准备金（保险保障基金）。 二、未到期责任准备金 （1）概念 未到期责任准备金，又称保费准备金，是保险人在会计年度结算时将保险责任期尚未届满、应属于下一年度的部分保费提存出来形成的准备金。 （2）未到期责任准备金的确定方法 比如投保人于2009年10月1日缴付一年的保险费，其中的3个月属于2009年会计年度，余下的9个月属于下一个会计年度。这一保险单在下一会计年度的前九个月是继续有效的。因此，要在当年收入的保险费中提存相应的部分作为下一年度的保险费收入，作为对该保险单的赔付资金来源。 按照我国保险精算规定：会计年度末未到期责任准备金按照本会计年度自留毛保费的50%提取。未到期责任准备金应在会计年度决算时一次计算提取，提留办法：1）年平均估算法； 2）季平均估算法； 3）月平均估算法； 4）日平均估算法。 《保险法》第九十四条保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付能力的原则，提取各项责任准备金。 1）年平均估算法（也称50％估算法） 假定每年中承保的所有保单是在365天中逐日均匀开立的，即每天开立的保单数量及保险金额大体相等，每天收取的保险费数额也差不多，这样一年的保单在当年还有50％的有效部分未到期，则应提留有效保单保费的50％。（我国目前按４０％计算）例如，一家保险公司当年开出的保单10000份，减除应付分保的保险费，自留保险费总额为180000元，则应提取的未到期责任准备金为： 180000 *50％＝ 90000元 2）季平均估算法（8分法） 假定一个季度内，所有承保的保险单是90天逐日开出的，且保险单数量、保险金额大体均匀。以保险期限一年为例，说明四个季度应提存的未到期责任准备金的计算方法：未到期责任准备金＝第一季度保费收入 * 1/8＋第二季度保费收入 * 3/8 ＋第三季度保险收入 * 5/8＋第四季度保险收入 * 7/8
◆风险：指引致损失的事件发生的可能性。 ◆风险的特征：客观性、损害性、不确定性、可测定性、发展性。 ◆风险的三要素：风险因素、风险事故和损失 ◆风险管理：经济单位通过对风险的识别、估测、评价，并选择适当的风险处理技术，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所引起的损失，期望达到以最小的成本获得最大的安全保障的管理活动。 ◆风险管理基本程序：风险识别、风险估测、风险评价、选择风险处理技术、风险管理效果评价。 ◆风险处理方式： 避免：①含义：从根本上消除特定的风险或中途放弃某些风险活动，是处理风险的消极技术； ②适用条件：双高风险，风险处理成本高于收益时；③局限性：有些风险无法避免，避免了某一风险有可能产生新的风险。 预防：①含义：在损失发生前，消除或减少可能引发损失的风险因素而采取的措施，以达到降低损失频率的目的；②适用条件：损失频率高而损失幅度低的风险。③损失预防措施：工程物理法如防盗系统，人类行为法如安全教育。 抑制：①含义：在损失发生当时或之后为减少损失程度而采取的一系列措施；②适用条件：损失程度高且风险又无法避免和转嫁时。 自留：①含义：风险的自我承担，经济单位将风险损失的后果依靠自身财务能力进行承担的风险处理技术；②形式：主动自留和被动自留；③适用条件：双低风险、损失短期内可预测及最大损失不影响经济单位财务稳定；④财务处理方式：由当前现金流量提供损失补偿：建立意外损失准备金；安排应急贷款。 转嫁：①含义：经济单位有意识地将可能发生的损失转嫁给另一单位或个人去承担的风险处理方式；②形式：保险转嫁、出让转嫁、合同转嫁；③适用条件：频率高、损失额大，频率不高、损失额巨大。 ◆保险与风险管理的关系：①从对象上看，风险既是保险研究的对象，也是风险管理研究的对象；②从方法论上看，保险与风险管理都以概率论和大数法则为基础；③保险是风险管理过程中处理风险的手段之一；④风险管理的技术制约保险经营效益。 ◆可保风险要件：风险非投机的，是偶然的，意外的，大量标的均有受损可能性，有发生重大损失可能。 第二章保险的性质与功能 ◆保险的性质：①从经济角度看：经济行为、金融行为、起到国民收入再分配作用；②从法律角度看；③从社会功能看。 ◆保险的定义：集合同类风险聚资建立基金，对特定危险的后果提供经济保障的一种危险财务转移机制。 ◆保险与赌博：①赌博从总体上增加了危险，保险则没有；②赌博可能获利，而保险则不然； ③保险要求可保利益，而赌博的对象千差万别。 ◆保险的功能/职能：①基本功能（分散危险、补偿损失）；②派生功能（融资、防灾防损、收入分配）。 ◆保险的作用：一、微观经济：①有助于受灾企业及时恢复生产；②有助于企业加强经济核算；③有助于企业加强风险管理；④有助于安定人民生活；⑤有助于民事赔偿责任的履行。 二、宏观经济：①有助于保障社会再生产的正常进行；②有助于推动商品的流通和消费；③有助于推动科学技术向现实生产力转化；④有助于财政和信贷收支平衡的顺利实现；⑤有助于增加外汇收入，增强国际支付能力；⑥有助于动员国际范围内的保险基金；⑦有助于完善和实现国家社会管理职能。 ◆保险的代价：保险组织运营成本，防止逆选择的成本（解决：信号传递模型和信号筛选模型），防止道德风险的成本。
EXPLANATION 再保险reinsurance 原保险人original insurer 分出公司ceding company 再保险分出人reinsured 再保险人reinsurer 分入公司ceded company 自留额retention (自负责任) 分保额ceding amount 再保险费reinsurance premium (分保费) 再保险佣金reinsurance commission(分保手续费) 转分保retrocession 比例再保险：proportional reinsurance 非比例再保险：non-proportional reinsurance 超过损失再保险：excess of loss reinsurance 成数再保险：quota share reinsurance 溢额再保险：surplus reinsurance 线数：lines 起赔点：priority/underlying retention(分出公司自负责任额) 最高责任额：top limit/ceiling figure 险位超赔再保险：excess of loss per risk basis 普通超赔保障：working cover 事故超赔再保险：excess of loss per event/occurrence basis 异常灾害再保险：catastrophe cover 分层再保险：reinsuring in layers 赔付率超赔再保险：excess of loss ratio 损失中止再保险：stop loss reinsurance(停止损失再保险) 共命运条款：follow the fortunes clause(同一命运条款) 错误或遗漏条款：errors or omissions clause（过失或疏忽条款）检查条款：inspection clause（保护缔约双方权利条款/断交条款）仲裁条款：arbitration clause 直接给付条款：cut through clause 固定佣金率：fixed commission rate 单一佣金率：flat commission rate 梯次佣金率：sliding-scale commission rate(累进递增佣金率) 盈余佣金：profit commission(纯益手续费) 或有佣金：contingent commission 结清方式：clean-cut basis 自然期满方式：run-off provision 一年法：one year basis 三年平均法：three-year average system 亏损滚转法：losses carry forward system 消失滚转法：losses carry forward to extinction
保险学计算题 1、再保险 ①赔付率超赔再保险 赔付率超赔合同常有一项特别规定，接受公司对其责任额只负责90%，其余10%转归分出公司负责，此所谓90%共同再保险。这种规定的目的可使分出公司对超过预定赔付率以上的赔款仍有一定的利害关系，防止分出公司核保不严或理赔过宽而损及接受公司的利益。 例：某一航空险赔付率超赔分保合同约定，分出公司负责75%以内赔款，接受公司负责75%－125%之间的赔款并有150万元限额，还有90%共同再保险规定。年终核算后，当年已决赔款2080000元，已赚保费1600000元，分保双方赔款额计算如下： 赔付率＝2080000／1600000＝130% 接受公司赔款额＝（50%×1600000）×90% =800000×90%＝720000（元） 分出公司赔款额＝（75%×1600000）＋（800000×10%） ＋（5%×1600000）＝1200000＋80000 ＋80000＝1360000（元） 赔付率超赔分保方式适用于农作物保险、汽车险、航空险、责任险、人身意外伤害险和其他年度赔付率波动较大而经营不稳定的业务。 ②溢额再保险(excess loss) 1）定义：溢额再保险是由分出公司以保险金额为基础, 按风险单位确定一定额度的自留额，以自留额的一定线数作为分保额，分保双方按照自留额与分保额各占全部保险金额的比例分配保险费和分摊赔款。 2）责任额、分保比例、保费与赔款计算 例：船舶险溢额分保合同约定，自留额500万元，第一溢额分保合同分保额6线，第二溢额分保合同分保额10线。现有三笔业务发生，其责任额、分保比例、保费和赔款计算如下表：溢额再保险计算示例单位：万元 ③险位超赔再保险
再保险 第一章再保险概述 本章要求了解再保险的差不多概况、差不多概念、了解再保险与原保险的比较，掌握再保险的职能和作用。 再保险概述一再保险的差不多概念 二再保险与原保险的比较 三再保险的进展历史 四再保险的职能和作用 1.1再保险的定义 再保险（reinsurance）也称分保。 定义一：是保险人在原保险合同的基础上，通过签订分保合同，将
其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为。 定义二（《保险法》第二十九条指出）：保险人将其承担的保险业务，以分保形式，部分转移给其他保险人的，为再保险。 定义三：是指保险人在原保险合同的基础上，与另一个保险人签订协议，将原保险合同的部分风险或责任进行转嫁的行为。再保险是一种专门性质的责任保险。 再保险人不直接对原保险合同的标的损失给予补偿，而是对原保险人所承担的责任给予补偿。 什么缘故要再保险（什么缘故要保险） 以固定的成本代替可变的成本，降低风险 在再保险交易中，将业务风险责任通过分保转移出去的保险公司称为原保险人（original insurer）或分出公司（ceding company），同意他方业务风险责任的公司称为再保险人（reinsurer）或分保同意人或分入公司（ceded company）。和直接保险转嫁风险一样，
再保险转嫁风险责任也要支付一定的保费，这种保费叫做分保费或再保险费。 由于分出公司在招揽业务过程中支出了一定的费用，分出公司需要向分入公司收取一部分费用加以补偿，这种由分入公司支付给分出公司的费用酬劳称为分保佣金（reinsurance commision）或分保手续费。 假如分保同意人又将其同意的业务再分给其他保险人，这种业务活动称为转分保或再再保险，双方分不称为转分保分出人和转分保同意人。 1.2危险单位、自留额和分保额 危险单位 危险单位是保险标的发生一次危险事故可能造成的最大损失范围。自留额，又称自负责任额。是指关于每一危险单位或一系列危险单位的责任或损失，分出分司依照其自身的财力确定的所能承担的限
保险学讲义课件(doc 77页)
?保险学 ?杨正勇 ?经贸学院 (2004-9-26) With the aspiration of success, all of you will be able to hew out of the mountain of despair a stone of hope. ?在绝望之中寻找希望人生终将辉煌 目录 ?第一篇保险基础 Chap-1 风险与风险管理 Chap-2 保险的基本内容 Chap-3 保险合同（上） Chap-4 保险合同（下） 第二篇保险实务 Chap-5 保险的购买 Chap-6 业务承保与保险展业 Chap-7 索赔与理赔 Chap-8 再保险 ?第三篇保险类别（略）
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?烈士暮年，壮心未已。 盈缩之期，不但在天。 养怡之福，可得永年。 幸甚至哉，歌以咏志。 2 、上课认真听讲，切实掌握理论 “I never learn an ything when I am talking. I onl y learn things when I’m listening” —Bill Clinton ,1998/6/29 3、注重案例研究 4、积极参与热点问题的讨论 ?三、本课程的组织结构（见目录） 四、数学要求及成绩评定： 1、考核； 2、平时成绩； ?3、参考书： ?吴小平，保险理论与实务（保险中介从业人员资格考试参考用书），中国金融出版社，2002.3 ?Mark S.Dorfman, Introduction to Risk Management and Insurance, Prentice Hall,1998.10 第一篇保险基础 Chap-1 风险与风险管理 ?§-1 风险概述General Viewpoint on Risk 一、风险的本质 （一）风险的定义： 1、风险：是一种客观存在的，损失的发生具有不确定性的状态（外P7，吴P1） 2、理解：从风险的三个特性来把握： (1) 客观性：风险是一种状态，例：吸烟的危害性。 (2) 损失性：风险与损失相关 (3) 不确定性：～是损失发生的一种不确定的状态。 （二）风险的程度：Degree of risk 风险的程度即损失发生的不确定性和严重性的大小。
再保险术语
再保险reinsurance 原保险人original insurer 分出公司ceding company 再保险分出人reinsured 再保险人reinsurer 分入公司ceded company 自留额retention (自负责任) 分保额ceding amount 再保险费reinsurance premium (分保费) 再保险佣金reinsurance commission(分保手续费) 转分保retrocession 比例再保险 proportional reinsurance 非比例再保险 non-proportional reinsurance 超过损失再保险 excess of loss reinsurance 成数再保险 quota share reinsurance 溢额再保险 surplus reinsurance 线数l ines 起赔点 priority/underlying retention(分出公司自负责任额) 最高责任额 top limit/ceiling figure 险位超赔再保险 excess of loss per risk basis
普通超赔保障 working cover 事故超赔再保险 excess of loss per event/occurrence basis 异常灾害再保险 catastrophe cover 分层再保险 reinsuring in layers 赔付率超赔再保险 excess of loss ratio 损失中止再保险 stop loss reinsurance(停止损失再保险) 共命运条款 follow the fortunes clause(同一命运条款) 错误或遗漏条款 errors or omissions clause（过失或疏忽条款） 检查条款 inspection clause（保护缔约双方权利条款/断交条款） 仲裁条款 arbitration clause 直接给付条款 cut through clause 固定佣金率 fixed commission rate 单一佣金率 flat commission rate 梯次佣金率 sliding-scale commission rate(累进递增佣金率) 盈余佣金 profit commission(纯益手续费) 或有佣金 contingent commission
第九章政策保险 一、概念题 1．政策保险 答：政策保险，是为实现特定的政策目标并在政府的干预下开展的一种保险业务。它是在一定时期、一定范围内，国家为促进有关产业的发展，运用政策支持或财政补贴等手段对该领域的危险保险给予保护或扶持的一类特殊形态的保险业务。政策保险的基本特征包括：①政策保险介于商业保险与社会保险之间，其性质突出地体现在它的政策性上。一方面，政策保险是由另行制定的专门政策法规来规范；另一方面，国家对其另行安排，这种安排突出地表现在相关政策对政策保险经营内容、方式、费率、承保金额和赔偿方式等的统一规范上，保险双方缺乏自主权。②政策保险的目的不是营利，而是为特定的产业政策服务。政策性保险追求的是为产业发展政策配套服务的宏观效益，只要国家的相关产业政策得到落实和发展，政策性保险业务即使亏损也会开办，而国家则会充当经营主体的经济后盾，对经办主体给予经济上的补偿。③政策保险的业务经营有特色。主要体现在经营主体、实施方式、承保金额的确定、保险危险与保险费率等方面。 2．农业保险 答：农业保险在许多国家被列为政策保险，它在国家政策的直接支持下，对种植业、养殖业在生产、哺育、成长过程中遭受的由自然灾害或意外事故所造成的经济损失提供经济补偿。农业保险之所以是一种政策保险，有以下原因：①农业是国民经济的基础部门，但农业生产的投资收益率却要大大低于第二产业、第三产业，因此，农业生产的发展客观上需要国家政策支持；②农业生产的危险极大，农业保险的经营难度很大，保险效益要大大低于其他
保险业务，在农业生产者需要危险保障而商业保险公司又不愿举办的情况下，采用政策保险的形式来为其提供危险保障显然是一条化解危险、促进发展的合理途径。 3．出口信用保险 答：出口信用保险是一国政府为了鼓励和扩大出口而举办的一种政策保险。在对外贸易中，出口商通常可能遇到各种危险，如进口国发生政变、战争等突发性事件，进口国对出口国实行贸易制裁，贸易双方的汇率政策发生变化等，均会导致出口商的损失，而商业保险公司因此类危险性质特殊且难以确保承保收益，亦不会主动开拓出口信用保险市场。如果没有相应的危险保障，出口过程中上述危险的客观存在，往往影响出口方的积极性，进而直接制约一个国家或一个地区对外贸易的发展。因此，许多国家为了解除出口商的危险保障后顾之忧，通常将出口信用保险作为政策性保险来开办，以便通过对出口商在对外贸易中经济利益的保护来达到促进本国出口的目的。 二、选择题 我国现行的政策性保险有（）。[中央财大1998研] A．机动车辆保险 B．农业保险 C．公众责任保险 D．出口信用保险 【答案】BD 【解析】政策保险是指为实现特定的政策目标并在政府的干预下开展的一种保险业务。它是在一定时期、一定范围内，国家为促进有关产业的发展，运用政策支持或财政补贴等手
《保险学练习题及答 名词解释 1.风险管理 2.可保风险 3.保险 4.商业保险 5.保险合同 6.被保险人7受益人8.可保利益9.保险单10.代位追偿权 11.近因12.委付13.重复保险14.社会保险15.法定保险 16.超额保险17 .财产保险18 .人身保险19.责任保险20.信用保险 21.公众责任保险22.雇主责任保险23 .人寿保险24.人身意外伤害保险25.健康保险 26.再保险（分保）27.承保28.保险经纪人29.保险基金30.保险市场 简答题 1. 风险具有哪些特征？ 2. 简述风险管理的基本程序。 3. 处理风险的方法有哪些？ 4. 简述可保风险的要件。 5. 简述保险的职能。 6. 保险在微观经济中有什么作用？ 7. 保险在宏观经济中有什么作用？ 8. 商业保险包含哪些构成要素？ 9. 比较商业保险与储蓄的不同之处。 10. 比较商业保险与赌博的不同之处。 11. 投保人应具备何种条件？ 12. 保险合同的形式有哪几种？ 13. 在保险合同的履行中，投保人应遵守哪些义务？ 14. 保险合同终止的原因有哪些？ 15. 应如何解决保险合同的争议？ 16. 区分保险标的和可保利益对保险合同的实际意义是什么？ 17. 什么是可保利益原则？为什么保险合同的成立必须具有可保利益存在? 18. 构成可保利益的条件是什么？ 19. 简述被保险人请求损失赔偿的条件。 20. 简述代位追偿权产生的条件。 21. 简述委付成立须具备的条件。 22. 简述重复保险分摊原则及其分摊方式。 23. 法定保险有何特征？ 24. 财产损失保险的运行包括哪些程序? 25. 财产损失保险的理赔需要注意哪些事项? 26. 责任保险有什么特征？ 27. 简述人身保险的特点。 28. 简述人寿保险的主要分类。 29. 简述意外伤害保险的含义 30. 简述健康保险的特征。 31. 简述健康保险中为避免逆选择而进行的各种规定 32. 简述再保险与原保险的联系和区别。
第五章财产保险 第六章海上保险 第七章人身保险 第八章再保险 第九章社会保险 第十章保险监管 第一章风险与保险 一、判断题 1、风险（risk）有两种定义，一是把风险定义为损失发生的不确定性。这种不确定性包括损失发生与否的不确定和损失程度的不确定；二是把风险定义为相对于某一期望结果可能发生的变动情况。保险中所讲的风险通常是指前者。（） 2、保险学上所讲的损失既包括物质（经济）损失，也包括精神损失。（） 3、风险的不确定性说明其具有不可测性。（） 4、按照风险的性质分类，风险可分为纯粹风险和投机风险。（） 5、按照风险管理矩阵，一般损失频率较低和损失程度较高的风险适合采用风险预防的措施。（） 6、关于保险的性质，风险转移说属于损失说流派。（） 7、重复保险和共同保险都是指投保人就同一保险利益向两个或两个以上保险人投保，所以二者是相同的。 （） 8、保险的基本职能是分散风险、进行经济补偿或给付。（） 9、劳合社是目前世界上著名的专业承保海上保险的保险公司。（） 10、世界上第一张生命表是英国数学家和天文学家埃德蒙·哈雷于1693年编制的。（） 二、问答题 （一）什么是风险？风险的构成要素及其相互关系怎样？
（二）根据可保风险的条件分析为何人身风险、财产风险和责任风险属于可保风险？ （三）商业保险与社会保险有何区别？ 答案：1、× 2、× 3、× 4、√ 5、× 6、√7、× 8、√ 9、× 10、√ （一）答： 风险定义为损失发生的不确定性，这种不确定性包括损失发生与否的不确定和损失程度的不确定。风险的三个构成要素：风险因素，风险事故和损失。风险因素（Hazard），是指促使某一特定损失发生或增加其发生可能性的原因。风险事故（Peril），又称为风险事件，是指引起损失或损失增加的直接的或外在的事件。损失（Loss），是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。风险因素、风险事故和损失三者之间存在密切的因果关系，即风险因素引发风险事故，而风险事故导致损失。 （二）答： 可保风险（Insurable Risk），是指可以通过保险的方式加以管理和分散的风险。可保风险必须是纯粹风险，但也并非任何纯粹风险均可保险，也就是说保险公司可承保的风险是要具备以下条件：风险必须是纯粹的；风险必须是偶然的；风险必须是意外的；风险必须是大量的；风险必须有发生重大损失可能的。风险的损失发生概率必须是可测的。人身风险、财产风险和责任风险虽然保险标的不同，但是都是由偶然性的风险事件引起的，这些损失都是只能带来经济的损失，而没有任何获利的可能性。人类社会发展几千年来，由于自然灾害和意外事故等原因，以上三类风险无处不在，发生的概率较为普遍，而且很多事故一旦发生可能会给家庭和社会带来重大损失。虽然一次事故的发生具有不确定性，但是总体来讲，这些事故的发生频率和程度总体上具有统计规律性，便于保险公司进行测度和确定费率。所以上三种风险均满足可保风险的条件，由保险公司予以承保。 （三）答： 1、商业保险是由商业性保险公司提供的，以权力义务对等关系为基础的，以盈利为目的的保险。社会保险(Social Insurance)，是国家通过立法对社会劳动者暂时或永久丧失劳动能力或疾病、失业时，提供一定物质帮助以保障其基本生活的一种社会保障制度 2、商业保险是一种合同行为，双方在权利义务对等关系基础上自愿建立保险关系。社会保险一般是强制性的，凡符合法律规定条件的成员均要参加。 3、首先是一种经济行为，不论投保人还是保险人都是从成本收益角度来考虑是否投保和承保；而社会保险在保险费缴纳方面不遵循等价原则，而是有利于低收入者，并由政府、企业和个人共同承担，提供的是最基本的生活保障。 第二章保险原则
全国2008年10月自考试题再保险学 全国2008年10月自考试题再保险学试卷内容预览网站收集有1万多套自考试卷，答案已超过2000多套。我相信没有其他网站能比此处更全、更方便的了。 全国2008年10月自考试题再保险学 课程代码：00085 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题［分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的, 请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.再保险业务的分出人一般称为（） A.再保险人 B.分入人 C.分入公司 D.原保险人 2.两家或多家保险公司，对某一保额较大的保险标的或危 险单位共同承保，若发生保险项下的赔案，各自按其事先约定的比例分别承担对被保险人的赔偿责任，称为（）A.重复保险B.共同保险 C.原保险 D.再保险 3.在再保险的发展过程中，最早使用的再保险方式是 （） A.合同再保险 B.超额赔偿再保险
C.临时再保险 D.人寿再保险 4.为了补偿在保险业务经营过程中的费用开支，分出人要 向分入人收取一定的（） A.分保费 B.保险费 C.手续费 D.保险金 5.关于再保险的产生，正确的说法是（） A.再保险萌芽于火灾保险 B.再保险萌芽于海上保险 C.再保险萌芽于人寿保险 D.再保险萌芽于巨灾保险 6.2002年10月28日修改后的《中华人民共和国保险法》第一百条规定，保险公司对每一危险单位，即对一次事故可能造成的最大损失范围，不得超过其实有资本加公积金的 （） A? 30%B. 20% C. 10% D. 5% 7.按照国家的法律或法令，原保险人必须将其承保业务的 一部分向国家再保险公司或者由政府指定的再保险公司安排分保，称为（） A.国内再保险 B.法定再保险 C.比例再保险 D.合同再保险 &比例再保险确定自留额和分保额的基础是（）A.保险费B.保险金额
保险学知识点 第一篇保险基础 1. 风险的三个特性：客观性、损失性、不确定性 2. 风险的要素：风险因素、风险事故、损失。 风险三要素的联系：构成风险因素的条件月底，发书损失的可能性越大，损失就会越严重。风险事故是损失的直接原因。风险因素＞风险事故＞损失 3. 风险的分类： 1)按风险的损害对象：人身风险、财产风险、责任风险 2)按风险的起源和影响：基本风险、特定风险 3)按风险所导致的后果：纯粹风险、投机风险 4. 风险管理的基本方法： 1)风险回避：人们设法排除风险并将损失发生的可能性将至零。比如：可以利用水上运输， 但禁止水上运动，这就是回避由此产生的被淹死的风险，从而缩小了遭受风险的范围。 2)损失控制：主要包括防损（采取措施防止风险）和减损（减损发生损失的可能性）。比 如，尽管人们努力防止火灾的发生，但这种事情仍有可能发生，因此，这就有必要安装自动灭火系统以减轻火灾损失的严重程度。 3)风险自留：企业或个人自己来承担风险。 4)风险转移：通过一定的方式，将风险从一个主体转移到另一个主体。比如：公司组织、 合同安排、委托保管、担保合同、套期保值、购买保险。 第三、第四种合称损失融资。 5. 从不同角度解释保险 1)保险是以经济合同方式建立保险关系，集合多数单位或个人的风险，合理计收分摊金， 由此对特定的灾害事故造成的经济损失或人事伤亡提供资金保障的一种经济形式。 2)保险是以集中起来的保险费建立保险基金，用于补偿被保险人因自然灾害或意外事故造 成的经济损失，或对个人因死亡、伤残而给付保险金的一种方法。 3)保险是一种经济保障制度。 4)保险是一种社会工具。 5)保险是一种复杂的和精巧的机制。 6)保险是一种法律制度。
教学目的 本课程的教学目的在于向学生系统地阐述保险的基础理论 原理和基本实务知识。通过了解风险管理的方法、保险的内涵、保险合同的特征、保险的基本原则、保险业务的运作、保险的定价、保险公司的经营以及保险市场的管理，使学生掌握保险的内在关系和运行规律。同时通过对国内外保险市场发展动态的介绍，中外保险经典案例的评析，使学生及时把握中国保险改革的方向和国际保险发展的趋势，提高学生综合分析问题和解决问题的能力，并为专业课的学习打好理论基础。 教学要点 第一章风险管理 1．理解风险的含义，区分常说的危险和不确定性的差异与类似之处，了解适合保险的风险类型； 2．掌握风险管理的基本思想，弄清楚风险管理与安全管理、保险管理的关系和异同； 3．了解风险管理的重要环节和基本过程以及它们之间的相互关系；4．了解风险识别中的因素分析，尤其要了解人为风险因素的重要性，掌握风险清单以及在保险经营过程中的重要性，了解几种主要风险识别方法，如问卷调查法、现场调查法、财务报表分析法等； 5．了解一些重要的风险衡量指标和方法，如损失频率、损失程度和损失的波动性等，因为这些不但是反映风险大小的重要方面，也是保险产
品定价要考虑的重要指标； 6．了解风险融资的各种方法，明白保险只是其中的一种重要方法，而且这些方法各具特色和优劣，掌握分别适合保险和风险自留的风险类型和特点； 7．掌握风险控制的主要途径，了解有关损失控制的重要理论，理解风险管理决策的基本原理和主要方法。 第二章保险概述 1．理解和掌握保险的定义、保险的要素、保险的特征； 2．掌握保险的基本职能和派生职能； 3．举例分析保险在宏观和微观方面的作用； 4．掌握根据保险政策、风险管理对象、风险转嫁方式对保险的分类；5．了解社会后备基金的形式，保险基金的特点、运动规律以及保险准备金的种类。 第三章保险合同 1．掌握保险合同的概念、特征和种类。了解保险合同区别于其他经济合同的特点，并分清不同种类保险合同的分类标准； 2．掌握保险合同的民事法律关系。了解保险合同的主体、客体和内容，并对主体的概念和资格、客体的载体、基本保险条款的内容有所认识；3．掌握保险合同订立、变更和终止的法律程序。了解保险合同有效的法律要求、保险合同无效的种类和法律后果、保险合同订立的程序、保险合同变更和终止的原因及效力；