东财11春学期《金融法》在线作业一（随机）
一,单选题
1. 下列不属于国际收支的资本项目是（）
A. 证券投资
B. 私人长期投资
C. 政府间长期借贷
D. 单方面转移收支
正确答案：D
2. 以下叙述不正确的是（）
A. 保险是一种经济保障制度
B. 保险是一种具有经济补偿性质的法律制度
C. 是一种双务有偿的合同关系
D. 保险具有强制性
正确答案：D
3. 我国货币政策的目标是（）
A. 稳定物价
B. 充分就业
C. 平衡国际收支
D. 保持币值稳定，并以此促进经济增长
正确答案：D
4. 申请人成立财务公司的企业集团的所有者权益不低于（）人民币或等值的自由兑换货币
A. 5亿元
B. 10亿元
C. 2O亿元
D. 30亿元
正确答案：D
5. 下列行为中，不须金融监管部门批准即可进行的是（）
A. 设立保险公司
B. 保险公司在境内外设立代表机构
C. 保险公司增减注册资本金
D. 保险公司招募中层干部
正确答案：D
6. 下列不属于中国人民银行的职能是（）
A. 发行的银行
B. 银行的银行
C. 企业的银行
D. 政府的银行
正确答案：C
7. 下列财产中可作为信托财产使用的是（）
A. 麻醉品
B. 放射物品
C. 国家级文物
D. 软件版权
正确答案：D
8. 金融租赁公司是（）依法监管的非银行金融机构
A. 中国人民银行
B. 财政部
C. 中国银监会
D. 国务院
正确答案：C
9. 证券登记结算机构的注册资本应当不低于( )人民币
A. 4000万
B. 5000万
C. 1亿元
D. 2亿元
正确答案：C
10. 定期储蓄存款在存期内如遇利率调整，其计息方式是（）
A. 利率调高时分段计息，利率调低时按原利率
B. 按存款时利率
C. 按取款时利率
D. 按平均利率
正确答案：B
11. 为股票发行出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的有关专业人员，在该股票承销期内和期满后( )内，不得购买或者持有该股票
A. 1个月
B. 3个月
C. 6个月
D. 1年
正确答案：C
12. 我国的财务公司的服务对象是（）
A. 全体社会成员
B. 特定社区成员
C. 企业集团成员
D. 企业工会成员
正确答案：C
13. 以下不属于证券法的基本原则的是（）
A. 合法性原则
B. 分业经营与分业管理原则
C. 统一性原则
D. 审计监督原则
正确答案：C
14. 关于票据权利取得的说法，正确的是（）
A. 只有按照票据法规定的方式取得票据，才能取得票据权利
B. 票据是完全有价证券，持有票据者即享有票据权利
C. 只有支付对价者才能取得票据权利
D. 以偷盗手段取得票据的，不享有票据权利
正确答案：D
15. 下列各项中不属于财产保险的是（）
A. 货物运输保险
B. 工程保险
C. 责任保险
D. 生存保险
正确答案：D
二,多选题
1. 商业银行的咨询顾问类业务包括（）
A. 企业信息咨询业务
B. 资产管理顾问业务
C. 财务顾问业务
D. 现金管理业务
正确答案：ABCD
2. 证券交易所的职能不包括（）
A. 提供证券交易的场所和设施
B. 股权登记
C. 接受上市申请、安排证券上市
D. 组织、监督证券交易
正确答案：ACD
3. 票据法具有的特征有（）
A. 强行性
B. 技术性
C. 唯一性
D. 国际统一性
正确答案：ABD
4. 属于票据债务人的有( )
A. 出票人
B. 背书人
C. 保证人
D. 承兑人
E. 支票付款人
正确答案：ABCDE
5. 财产保险中保险利益的构成条件有（）
A. 须为法律上承认的利益
B. 须为确定利益
C. 须表现为具体的财产形态
D. 须为金钱利益，凡不能以金钱计算的利益不能作为保险利益正确答案：ABD
6. 出票必须具备的三个要件是（）
A. 开票
B. 背书
C. 要式
D. 交付
正确答案：ACD
7. 汽车金融公司的业务范围包括（）
A. 接受境内股东单位3个月以上期限的存款
B. 提供购车贷款业务
C. 为贷款购车提供担保
D. 向金融机构借款
正确答案：ABCD
8. 金融业务实践中，存款合同表现为（）
A. 存单
B. 、进账单
C. 、对账单
D. 存款合同
正确答案：ABCD
9. 中国人民银行实现货币政策目标运用的货币政策工具（）
A. 存款准备金
B. 再贴现政策
C. 公开市场业务
D. 利率
正确答案：ABC
10. 财产保险合同中，保险责任开始后，当事人不得解除合同的是（）
A. 货物运输保险合同
B. 家庭财产保险合同
C. 运输工具航程保险合同
D. 企业财产保险合同
正确答案：AC
东财11春学期《金融法》在线作业二（随机）
一,单选题
1. 保险期间内发生保险责任范围内的损失，应由第三者负责赔偿的，如果投保方向保险方提出赔偿要求，保险方应该（）
A. 在第三者无力赔偿时，保险方才予以赔偿
B. 在查明第三者尚未对投保方承担赔偿责任时，保险方才予以赔偿
C. 保险方不予赔偿
D. 保险方先予以赔偿，然后取得代位追偿权
正确答案：D
2. 同一企业法人可以投资（）个汽车金融公司。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 4
正确答案：A
3. 中国进出口银行的注册资本为（）
A. 33.8 亿
B. 50亿
C. 48亿
D. 80亿
正确答案：A
4. 下列选项中可以充当信托公司注册资本的是（）
A. 实缴货币资本
B. 不动产
C. 有价证券
D. 以抵押或质押的财产折抵成货币资本充当
正确答案：A
5. 以下不属于存款合同的法律特征的是（）
A. 无名性
B. 消费寄托性
C. 统一性
D. 实践性
正确答案：C
6. 我国现行的人民币汇率制度为（）
A. 固定汇率制
B. 多重汇率制
C. 自由浮动汇率制
D. 管理浮动汇率制
正确答案：D
7. 发起人持有本公司股份，自公司成立之日起（）年内不得转让
A. 1年
B. 2年
C. 3年
D. 4年
正确答案：C
8. 依据我国《商业银行法》的规定，设立商业银行的最低注册资本数额是人民币( )
A. 1亿元
B. 5亿元
C. 10亿元
D. 20亿元
正确答案：C
9. 票面残缺不超过1/5的人民币（）
A. 可全额兑换
B. 可兑换4/5
C. 可半数兑换
D. 不予兑换
正确答案：A
10. 下列可以充当贷款合同保证人的是（）
A. 法人的分支机构
B. 国家机关
C. 具有代偿能力的法人
D. 人民银行
正确答案：C
11. 甲公司在向银行申请贷款时以银行承兑汇票作质押担保。票据质押的生效要件是（）
A. 甲公司须和银行签订票据质押合同
B. 甲公司只须将汇票交付银行占有即可
C. 甲公司应向银行作转让背书
D. 甲公司须在票据上作质押背书
正确答案：D
12. 甲公司开出支票帮乙公司支付货款，在“用途”一栏注明“代乙付货款”。甲的行为（）
A. 构成票据代理，持票人若被银行拒绝付款，其有权向乙公司主张票据权利
B. 构成票据代理，此支票的出票人是乙公司
C. 构成票据代理，但票据责任仍然由甲承担
D. 不构成票据代理
正确答案：D
13. 以下不属于证券法的基本原则的是（）
A. 合法性原则
B. 分业经营与分业管理原则
C. 统一性原则
D. 审计监督原则
正确答案：C
14. 金融租赁公司是（）依法监管的非银行金融机构
A. 中国人民银行
B. 财政部
C. 中国银监会
D. 国务院
正确答案：C
15. 为股票发行出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的有关专业人员，在该股票承销期内和期满后( )内，不得购买或者持有该股票
A. 1个月
B. 3个月
C. 6个月
D. 1年
正确答案：C
二,多选题
1. 商业银行的咨询顾问类业务包括（）
A. 企业信息咨询业务
B. 资产管理顾问业务
C. 财务顾问业务
D. 现金管理业务
正确答案：ABCD
2. 根据我国保险法的规定，投保人对下列哪些人员具有保险利益（）
A. 本人及其配偶
B. 子女
C. 父母
D. 与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员
3. 下列各项中属于我国《外汇管理条例》规定的外汇的有（）
A. 美元
B. 美元汇票
C. 美元债券
D. 欧元
E. 特别提款权
正确答案：ABCDE
4. 银监会对商业银行和其他非银行金融机构的检查包括（）
A. 抽查
B. 不定期检查
C. 金融机构年检
D. 专题检查
正确答案：BCD
5. （）等行为是违反人民币图样的法律规定的行为
A. 印制代币票券
B. 使用人民币制作商品
C. 使用人民币作为祭拜物品
D. 使用人民币装饰工艺品
正确答案：BCD
6. 政策性银行的主要的资金来源包括（）
A. 财政拨款
B. 发行政策性金融债券
C. 向公众吸收存款
D. 吸收商业银行存款
正确答案：CD
7. 除《保险法》另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，下列关于合同解除的表述正确的是（）
A. 投保人可以解除合同
B. 保险人可以解除合同
C. 投保人可以不解除合同
D. 保险人不可以解除合同
正确答案：AD
8. 按照我国法律的规定信托公司的组织形式必须是（）
A. 有限责任公司
B. 国有独资公司
C. 股份有限公司
D. 两合公司
9. 商业银行应当遵守的同业拆借资金额度规则有：（）。
A. 拆入资金余额与各项存款余额之比下得超过4％
B. 贷款余额与存款余额的比例不得超过75%
C. 对同一借款人的贷款余额不得超过商业银行资本余额的10%
D. 拆出资金余额与各项存款（扣除存款准备金、备付金、联行占款）余额之比不得超过8％。正确答案：AD
10. 完整的保险合同关系的客体包括：（）。
A. 保险标的
B. 可保利益
C. 保险危险
D. 保险事故
正确答案：ABCD
东财11春学期《金融法》在线作业三（随机）
一,单选题
1. 下列不属于金融法律关系客体的是（）
A. 证券
B. 金银
C. 财产
D. 货币
正确答案：C
2. 以募集方式设立股份有限公司，申请发行境内上市外资股的，发起人出资总额不少于人民币（）
A. 1亿元
B. 1.5亿元
C. 2亿元
D. 2.5亿元
正确答案：B
3. 金融租赁公司是（）依法监管的非银行金融机构
A. 中国人民银行
B. 财政部
C. 中国银监会
D. 国务院
正确答案：C
4. 出票地在英国，背书行为发生在日本，持票人为新加坡人，付款地在上海。依我国票据法，决定持票人追索权行使期限的法律是（）
A. 日本法
B. 英国法
C. 新加坡法
D. 中国法
正确答案：B
5. 根据2OO3年修改后的《商业银行法》，可以对商业银行实施接管的机构是（）
A. 中国人民银行
B. 国务院银行业监督管理机构
C. 国务院
D. 财政部
正确答案：B
6. ( ）是保险人预先备制以供投保人提出保险要约时使用的格式文书。
A. 投保单
B. 保险单
C. 保险凭证
D. 暂保单
正确答案：A
7. 依据我国金融法律法规的规定，股票发行人如申请其发行的股票在证券交易所上市的，则其股本总额至少应达到的数额是（）
A. 3000万元
B. 4000万元
C. 5000万元
D. 6000万元
正确答案：C
8. 我国《商业银行法》规定，设立农村合作商业银行的最低注册资本数额为人民币（）
A. 3 000万元
B. 5 000万元
C. 1亿元
D. 10亿元
正确答案：B
9. 残缺的人民币由（）收回、销毁
A. 中国人民银行
B. 国有独资商业银行
C. 储蓄所
D. 财政部
正确答案：A
10. 以下不属于财务公司业务范围的是（）
A. 吸收成员单位2个月的定期存款
B. 发行财务公司债券
C. 同业拆借、对成员单位办理贷款及融资租赁
D. 境外外汇借款
正确答案：A
11. 设立信托公司应由（）审查批准。
A. 财政部
B. 中国保监会
C. 中国证监会
D. 中国人民银行
正确答案：D
12. 下列关于保险价值的说法错误的一项是（）
A. 保险金额不得超过保险价值
B. 如果超过的，则超过的部分无效，被保险人不得对超过部分请求赔偿。
C. 保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿责任
D. 在人身保险中，保险金额也要由保险价值来确定
正确答案：D
13. 国家开发银行的注册资本由（）核拨。
A. 财政部
B. 中国人民银行
C. 国资委
D. 银监会
正确答案：A
14. 金融法律关系的客体是指（）
A. 金融业
B. 金融市场
C. 金融工具
D. 金融体系
正确答案：C
15. 票据的效力主要取决于其在形式上是否符合票据法的要求，而不取决于取得票据的原因。票据因此得名为( )
A. 债权证券
B. 文义证券
C. 流通证券
D. 无因证券
正确答案：D
二,多选题
1. 票据法具有的特征有（）
A. 强行性
B. 技术性
C. 唯一性
D. 国际统一性
正确答案：ABD
2. （）等行为是违反人民币图样的法律规定的行为
A. 印制代币票券
B. 使用人民币制作商品
C. 使用人民币作为祭拜物品
D. 使用人民币装饰工艺品
正确答案：BCD
3. 银监会对金融机构业务监管的法律性质是（）
A. 决定批准或者不批准设立银行业金融机构
B. 审查注册资本
C. 监管其组织行为的合法性
D. 监管其业务行为的安全性
正确答案：CD
4. 中国人民银行实现货币政策目标运用的货币政策工具（）
A. 存款准备金
B. 再贴现政策
C. 公开市场业务
D. 利率
正确答案：ABC
5. 债券上市程序包括( )
A. 上市申请
B. 上市核准
C. 安排上市
D. 上市公告
正确答案：ABCD
6. 中国人民银行作为我国大陆的中央银行，可以采用的货币政策工具包括（）
A. 存款准备金
B. 中央银行基准利率
C. 再贴现
D. 向商业银行提供贷款
E. 公开市场业务
正确答案：ABCDE
7. 我国成立的资产管理公司有（）
A. 信达资产管理公司
B. 长城资产管理公司
C. 东方资产管理公司
D. 华融资产管理公司
正确答案：ABCD
8. 银行与客户关系的原则是( )
A. 平等原则
B. 公平原则
C. 自愿原则
D. 信用原则
E. 效益性原则
正确答案：ABCD
9. 下列各项中属于我国《外汇管理条例》规定的外汇的有（）
A. 美元
B. 美元汇票
C. 美元债券
D. 欧元
E. 特别提款权
正确答案：ABCDE
10. 单元制非银行金融机构有（）
A. 信托投资公司
B. 证券交易所
C. 保险公司
D. 证券公司
正确答案：AB
东财11春学期《金融法》在线作业一（随机） 一,单选题 1. 下列不属于国际收支的资本项目是（） 资A 券证.投. B私人长期投资 贷府借间长. C政期支方面D收单移转.D 答正确：案 2. 以下叙述不正确的是（） 度种经障一济 A. 保保险是制度济经性补律一具种制有偿.B的质保是险法同一的有种. 合偿是双系关C 务 具强制性保. 险D有 ：D 正答案确 3. 我国货币政策的目标是（） 价稳物.A 定业充就分. B支衡收平际国. C长稳定促此经并持值币，以进济增保.D D ：答正确案 ）人民币或等值的自由兑换货币申请人成立财务公司的企业集团的所有者权益不低于（4. 元亿5 .A． B. 10亿元 元2C亿.O 元3亿 D 0.D 案答：确正 5. 下列行为中，不须金融监管部门批准即可进行的是（） A. 设立保险公司 构机设内在B. 保境险公外司代立表 金 C.司增减注保险册资公本部干.司招募D公中保层险 正D ：确答案 ）的银行于属列下.6 不中国（民人是职能A.行发行的银银银的B行.行 银企.的行业C .行政的D 府银答C 正确：案 托信为作的7用可中产财使财产列下. （是）麻品. A醉品放B.物射 物国.级C文家 D权件.版软D 确正答：案 构机融金行银非的管监法依）（是司公赁租融金.8． A. 中国人民银行 部政 B.财监会C中. 银国 院务D .国C ：正确答案 9. 证券登记结算机构的注册资本应当不低于( )人民币 A. 4000万 万500B0. 元亿C .1 元 D 2.亿正C ：答确案 （）息整遇如利率调，其计方式是存蓄10.定期储存款在期内利息，时段计利高率调.A 利时分调率低按原率时存率按利款B. 率按款取利C时. 平.利按率D均确B 答：案正 为股票发行出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的有关专业人员，在该股票11. 该持者或购得不后满期内销承期和(内)，买有票股个.1月A 月. 个B3 6.个月C .年1D C ：案答确正．
读书破万卷下笔如有神 ff80808149e239ZFX12811 复习资料 月《金融法》模拟试题年720XX名称： 内容：月《金融法》模拟试题720XX年 分）2 （每题一、单选题 1题美国采取以下何种商业银行组织体制第、分支行制A、单元制B、集团制C、连锁制D题公司法对红利分配的限制规则不包括第2、同股同利A、弥补亏损后分配B、分配不破资本C、分配最低额限制D）3题同业拆借的最长期限为（第个月3A、个月4B、个月C、5个月D、.6题在客户账户上翻炒证券属于（）行为第4、虚假陈述A、欺诈客户B、操纵市场C、内幕交易D题世界各国的银行评级制度基本借鉴第5银行评级体系CAMELA、美国、穆迪评级B、标准普尔评级C、惠誉评级D）上贯题票据具有以下四个特征,但是我国《票据法》在（第6彻得不彻底、要式性A、无因性B、独立性C、流通转让性D）7题外汇本质上是（第、国际债权A、国际债务B、外国货币C、外国货币支付凭证D题世界各国的银行评级制度基本借鉴8第 读书破万卷下笔如有神 银行评级体系、美国CAMELA、穆迪评级B、标准普尔评级C、惠誉评级D题经常项目外汇包括第9题我国目前实行第10、证券投资收益A、劳务收支产生的外汇B、直接投资C、贷款D题银行的资产业务包括第11、固定汇率制度A、自由浮动汇款B、管理浮动汇率C、双重汇款制度D）题下列哪个属于境内上市外资股股票种类（第12、票据贴现A、承诺B、担保C、银行卡D 13题中国银监会未在以下哪个市设立银监局第股、BA股、AB股、HC股、ED）题下列哪一项是企业集团财务公司不得从事的业务（第14、大连A、青岛B、宁波C、汕头D题已经建设完成的清算系统不包括第15、 投资于非自用不动产A、吸收成员单位存款B、为成员单位办理担保C、办理同业拆借业务D二、判断题（每题2分） 票据行为中当事人可以以票据以外的证明方法予以变更第1题银行同业拆借的金额一般较小第2题第3题多数国家的商业银行资产业务正确利润的主要来源和增长点第4题任何一个跨国银行的分支机构都要接受母国和东道国当局的监管当局的双重监督人民币纪念币不得以支付手段进入流通题第5 经国务院批准，中国人民银行可以直接认购报销国债题第6 题目前世界上大多数国家采用集团制的银行体制第7非银行金融机构必须冠以和自己经营业务相适应的名称第8题空白票据即因欠缺必要记载事项而无效的不完全票据题9第 读书破万卷下笔如有神 我国股票上市交易审批实行核准制 10题第汇票和本票不得签发空白票据 11题第工商企业和金融机构之间可以以换股形式相互投资题第12年的《巴塞尔协议》最早的国际金融立法正确1988第13题银监会无权封存可能被转移或者损毁的银行文件资料第14题商业银行以利润最大化为经营目标题第 15三、名词解释（每题5分） 、金融监管1、金融信托2、金融衍生品3、电子支付4四、问答题（每题10分）
一、据查，中国人民银行甲分行在2011年主要从事了以下几项业务。 （1）2011年3月，甲分行向该市人民政府工业局发放贷款250万元人民币，期限3年；并为该市某国有企业提供担保，担保额100万元人民币，期限2年。 （2）2011年4月，甲分行向该市农业银行分行发放贷款350万元人民币，期限2年。 （3）2011年6月，甲分行要求甲市工商银行分行、农业银行分行、中国银行分行报送资产负债表、利润表及其他财务会计、统计报表和资料，还要报送存款和贷款方面的经营管理材料，以实现甲分行对上述商业银行存贷业务上的监管。 （4）2011年7月，甲分行向其行开立账户的农业银行再贴现100万元人民币。 （5）2011年9月，甲分行发现该市某印刷厂在所印制的挂历中采用了以扩大的新版100万元人民币的图案作为背景，色彩尺寸与100万元人民币的票面相同甚至号码也一样，便对该印刷厂做出了：责令立即停止印刷销售印有人民币图案的挂历；销毁已经印刷的印有人民币图案的挂历成品；没收违法所得并处以10万元罚款的处罚规定。 请问：中国人民银行甲分行的上述业务中，哪些是合法的，哪些是违法的并说明理由。 答案要点：（1）违法。因为根据《人民银行法》第30条规定，中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款；中国人民银行不得向任何单位和个人提供担保。（2）违法。因为根据《人民银行法》第28条规定，中国人民银行根据执行货币政策的需要，可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过1年。（3）违法，因为根据《人民银行法》第35条规定，中国人民银行根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料，但无权要求报送存款和贷款方面的经营管理资料，因为银监会对商业银行存贷款业务上享有法定监管责权，只有银监会才有权力要求银行业金融机构报送经营管理资料。（4）合法。因为根据《人民银行法》规定，中国人民银行可以为在其开立账户的银行业金融机构办理再贴现。（5）违法。因为根据《人民银行法》第44条规定，在宣传品、出版物或其他商品上非法使用人民币图样的，人民银行应当责令改正，并销毁非法使用的人民币图样，没收违法所得，并处以5万元以下罚款，所以本案中当地人民银行对甲印刷厂做出10万元的罚款是违法的。 二、某市商业银行决定在该市甲区设立甲区分行，在研究甲区分行的办公分行、主要管理人员及营运资金后，依法向国务院银行业监督管理机构报送了申请书等材料。国务院银行业监督管理机构批准后，颁发了经营许可证，该商业银行凭该许可证向工商行政管理部门办理登记并领取了营业执照。然而领取营业执照后，甲区分行一直没有开业经营，主要原因是甲区分行行长李某携该分行巨额营运资金潜逃。经查，李某一年前个人就已欠下巨额债务，于是挪用甲区分行银行营运资金抵债。后来，国务院银行业监督管理机构以甲区分行设立过程中存在严重违法事项，且超过6个月未开业为由吊销了甲区分行的营业许可证。 请问：(1)依《商业银行法》规定，设立商业银行分支机构需提供那些材料 (2)甲区分行的设立过程中是否存在违法行为，为什么 (3)国务院银行业监督管理机构吊销甲区分行营业许可证是否符合法律规定，为什么 答案要点：（1）根据《商业银行法》规定，设立商业银行分支机构，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交下列文件：申请书（申请书载明拟设立的分支机构的名称、营运资金额、业务范围、总行及分支机构所在地等），申请人最近二年的财务会计报告，拟任职的高级管理人员的资格证明，经营方针和计划，营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施的资料及国务院银行业监督管理机构规定的其他文件、资料。 （2）甲区分行设立过程存在违法事项，即市商行没有依法审慎审查甲区分行行长李某的任职资格。根据《商业银行法》规定，个人所负数额较大的债务到期未清偿的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员。而李某背负巨额债务，显然不能担任商业银行的高级管理人员。（3）国务院银行业监督管理机构吊销甲区分行营业许可证是正确合法的。依《商业银行法》规定，商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过六个月未开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。 三、某股份有限公司拟向社会公开发行股票，为取得发行资格，该公司伪造相关文件使其无形资产虚增1000万元。同时将其以前的股本总数由8250万股改为7643万股，但未将这一事实向社会公众披露。后该公司经董事会同意，改变了招股说明书列明的所募集资金用途。请问：（1）该公司是否符合公开发行新股的条件 （2）该公司能否再公开发行新股 答案要点：（1）根据《证券法》第13条规定，公司公开发行新股的条件之一是公司最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。而本案中公司伪造相关文件使其无形资产虚增1000万元，同时将其以前的股本总数由8250万股改为7643万股，显然不符合《证券法》规定的公开发行新股的条件。 （2）根据《证券法》第15条规定，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。案例中公司经董事会同意就改变了招股说明书列明的所募集资金用途，显然是违法的，若该公司未作纠正或者未经股东大会认可，则不得公开发行新股
综合练习题 （模拟期末考试题） 一、填空题（每空1分，共10分） 1．金融法是调整金融关系的法律规范的总称。具体就是调整和活动中所发生的各种社会关系的法律规范的总称。 2．银行法是调整银行、和的法律规范的总称。 3．我国货币政策的目标是保持，并以此。 4．商业银行业务法，是指调整商业银行与其客户之间的关系、关系以及关系的法律规范的总称。 二、单项选择题（每题1分，共5分） 1．以筹资主体的资产形成来看，金融形态可以分为（） A.直接金融和简介金融 B.债务融资和股本融资 C.信贷融通和证券融通 D.货币金融和资本金融 2．下列关于中央银行性质表述正确的是（） A.中央银行为事业单位法人 B.中央银行为非营利性企业法人 C.中央银行为机关法人 D.中央银行为具有一定营利性目的企业法人 3．我国的反洗钱行政监管机关是（） A.中国银监会
B.中国人民银行 C.财政部 D.最高人民法院 4．从各国金融监管体制的模式上看，我国金融监管模式的特点为（）。 A.统一监管模式 B.跨国监管模式 C.一元多头监管模式 D.二元多头监管模式 5．股份公司股票的设立发行中，发起人认购的股份不得低于公司股份总额的（） A.20% B.25% C.30% D.35% 三、多项选择题（每题2分，共10分） 1．下列哪些市场属于金融市场的组成部分（） A.货币市场 B.证券市场 C.黄金市场 D.证券市场 2．金融市场的构成要素一般包括（） A.市场主体 B.交易对象 C.交易工具
D.交易价格 3．下列属于我国银行法组成内容的有（） A.银行主体法 B.银行行为法 C.银行调控法 D.银行监管法 4．下列属于货币政策“三大法宝”的有（） A.再贷款政策 B.存款准备金政策 C.汇率政策 D.公开市场业务政策 5．商业银行的下列哪些业务须经中国人民银行批准（） A.吸收公众存款 B.同业拆借 C.结汇 D.售汇 四、不定项选择题（每题2分，共10分） 1．下列关于金融的表述，正确的有（） A.金融活动的目的是实现资金融通 B.广义的金融包括资金的财政融通和信用融通 C.狭义的金融仅指资金的财政融通 D.财政融通与信用融通均具有有偿性的特征 2．下列关于金融法表述不正确的有（） A.从内容上，金融法包括金融主体法和金融行为法两大部分
基本原则 基本原则 、金融法的基本原则 金融法的基本原则，是金融立法的指导思想，是调整金融关系、从事金融监管和金融业务活动所应遵循的根本准则。根据我国国情和现行金融立法的基本内容，中国金融法的基本原则主要有： 1、以稳定货币为前提促进经济发展的原则 2、维护金融业稳健的原则 3、保护投资者利益的原则 4、与国际惯例接轨的原则【西北大学网站】 一、金融法的原则 法律原则是贯穿于整个法律体系的基本指导思想或者基本价值观，也有人“将之描述为…在从事法律规范时指示方向的标准，依凭其固有的信服力，其可以正当化法律性的决定?。作为…实质的法律思想?，其系法理念在该历史发展阶段中的特殊表现，并借助立法及司法（特别是司法）而不断具体化。” 金融法的原则是对金融法调整社会关系的本质和规律的反映，其效力贯穿整个法律体系的始终。并且，对具体的立法、司法及司法解释都具有重要的指导意义。按照我国现行法律规定和各项金融法的核心指导思想，金融法的基本原则包括，整体金融利益原则、金融业务特征原则和保护主体利益原则。 （一）整体金融利益原则 整体金融利益是整体经济利益的重要组成部分，整体经济利益是当代法律的重要价值目标之一，它是整体经济关系对法律的客观要求。金融活动在整体经济中占有主导性地位，金融活动的状况直接决定着整体经济的运行和增长状况，影响着居民生活水平能否稳定提高和不断得到改善，并最终影响着所有社会主体的财产利益。因此，金融法的首要原则应该是整体金融利益原则，即以有否有利于整个社会的金融利益作为合法与否的判断标准。它要求任何金融法的制定和执行，任何金融服务的提供和金融业务的经营，都必须有利于促进和维护整体金融利益，至少不得有损于社会的整体金融利益。具体来讲，整体金融利益主要包括整体金融效率、整体金融秩序和整体金融安全三个方面。
《金融法》模拟试题（五） 一、单项选择题（15×1分=15分） 1.下列有关票据权利的表述，不正确的一项是（） A．持票人行使票据权利，应当按照法定程序在票据上签章并出示票据B．票据权利包括付款请求权和追索权C．票据权利在持票人自票据到期日起2年内不行使而消灭D．持票人对出票人的票据权利，自出票日起6个月不行使而消灭 答案：D 2.具有以人的信用为履行合同之保障的特征的担保方式是：（） A、抵押 B、保证 C、质押 D、留置 答案：B 3．国际货币基金组织主要对会员国提供（） A长期贷款B风险资本信贷C战争赔款D中短期贷款 答案：D 4.下列不是货币政策委员会当然委员的是（B） A中国人民银行行长B中国农业发展银行行长 C国家外汇管理局局长D中国证监会主席 答案：B 5.拟担任董事和高管的人员，由金融机构报银监会批准，后者须在收到申请文件之日起（）内决定批准或者不批准。 A 90天 B 60天 C 30天 D 15天 答案：C 6.下列财产中可作为信托财产使用的是（） A、麻醉品 B、放射物品 C、国家级文物 D、软件版权 答案：D 7.经营人寿保险业务的保险公司，应当按照（）提取未到期责任准备金。 A自留保险费的50% B有效的人寿保险单的全部净值C自留保险费的35% D自留保险费的25% 答案：B 8.利用涂改、粘贴、拼接等手段无中生有或者以小变大的非法改变货币的外形或面额的犯罪行为定为（） A 变造票据罪B伪造票据罪C变造货币罪D伪造货币罪 答案：C 9.如果银监法与驻外银行机构所在国法律规定相冲突的，按照属地优先原则，优先适用（）A驻外机构所在地的法律B驻外机构本国的法律C中国的法律D行为人所在国法律 答案：A 10.中国人民银行行长由（）任命 A 国务院总理B国家主席C委员长D全国人大常委会 答案：B 11.下列汇票中，无需提示承兑的是（） A．见票即付的汇票B．定日付款的汇票 C．见票后定期付款的汇票D．出票后定期付款的汇票 答案：A
（金融保险）东财考试批次金融法复习题及答 案
《金融法》综合练习 一、单项选择题（下列每小题的备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，多选、错选、不选均不得分。本题共20个小题，每小题1分） 1.贴现银行持未到期的已贴现汇票向人民银行贴现，通过转让汇票取得人民银行再贷款的行为称为（） A.转贴现 B.再贴现 C.重贴现 D.二次贴现 【答案】B 2.利用涂改、粘贴、拼接等手段无中生有或者以小变大的非法改变货币的外形或面额的犯罪行为定为（） A.变造票据罪 B.伪造票据罪 C.变造货币罪 D.伪造货币罪 【答案】C 3.依据我国《商业银行法》的规定，设立商业银行的最低注册资本数额是人民币() A.1亿元 B.5亿元 C.10亿元 D.20亿元 【答案】C 4.我国的财务公司的服务对象是（） A.全体社会成员 B.特定社区成员 C.企业集团成员 D.企业工会成员 【答案】C 5.汽车金融公司资本充足率不得低于() A.4% B.7% C.8% D.10% 【答案】D 6.根据《贷款通则》的规定，有权批准贷款人豁免贷款的机构是（）
A.中国人民银行 B.财政部 C.国务院 D.审计署 【答案】C 7.依票据法原理，票据被称为无因证券，其含义指的是() A.取得票据无需合法原因 B.转让票据须以向受让方交付票据为先决条件 C.占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系 D.当事人发行、转让、背书等票据行为须依法定形式进行 【答案】C 8.关于票据权利取得的说法，正确的是（） A.只有按照票据法规定的方式取得票据，才能取得票据权利 B.票据是完全有价证券，持有票据者即享有票据权利 C.只有支付对价者才能取得票据权利 D.以偷盗手段取得票据的，不享有票据权利 【答案】D 9.甲向乙签发支票，因合同总价未确定，故支票金额未填写。甲与乙商定，金额由乙根据实际发货数量补充填写。后来实际发生的货款为21万元，但乙将金额填为24万元，并将支票转让给丙。对此，正确的说法是() A.乙违反诚信原则填写票据，票据无效 B.乙违反甲之授权，填写无效，应按实际发生的货款确定票据金额 C.甲可以以乙滥用填充权为由对丙提出抗辩 D.乙补充填写的支票有效 【答案】D 10.证券登记结算机构的注册资本应当不低于()人民币 A.4000万 B.5000万 C.1亿元 D.2亿元 【答案】D 11.下列选项中，不属于我国证券法禁止的欺骗客户行为有（） A.在自己实际控制的帐户之间进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量 B.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件 C.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金 D.未经客户委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券
简论金融法的基本原则 金融法的基本原则是指体现金融法的本质和基本精神，主导整个金融法体系，为金融法调整金融关系所遵循的根本准则，也就是金融立法、执法和司法所应遵守的根本准则。金融法的基本原则不是一成不变的。在不同国家或者同一国家的不同历史阶段，由于经济发展水平、金融政策目标的不同，金融法的基本原则亦有所不同，在我国，现阶段金融法应坚持以下基本原则： 一、在稳定币值的前提下，促进经济发展的原则 金融对国民经济有着重要的调节作用。一方面，通过调节货币供应量和信贷规模，来调节社会总需求使之与供给相适应，实现总量控制。另一方面，通过运用利率杠杆和信贷资金流向，调节产业结构乃至整个经济结构，实现结构合理和优化。金融对国民经济总量控制和结构调整是灵敏而有效的。因此，建立和完善以中央银行为中心的金融宏观调控体系是至关重要的。金融宏观调控的基本任务就是既坚持稳定货币，抑制通货膨胀，又要结构优化，发展经济。我国是一个发展中国家，现阶段历史条件下，发展经济有为重要，而发展经济必须是实实在在的增长，而不是靠增发货币，通货膨胀来刺激增长。必须在稳定币值的前提下，扎扎实实地促进经济增长。金融法就需要在此原则指导下，制定和实施一系列稳健的货币政策来保障经济持续、稳定、协调的发展。 二、保护债权人、投资者利益的原则 信用的基本特征是有借有还，到期归还，还本付息。无论是存款信用还是贷
款信用，或者投资信用，均必须符合这条信用的基本要求。因此，金融法的制定和实施，就必须遵守信用活动的基本规律，充分维护存款人、投资人的利益。这样，才能保障信贷和投资资金的安全性和营利性，进而也才能促进金融与经济发展。 三、规范金融行为、维护金融稳定的原则 金融是现代经济的核心,是国民经济的枢纽。金融秩序安全关乎一国的经济、政治、社会乃至国家安全。因此，金融法就应该积极地去规范和监管金融市场参与主体的行为，尤其应该健全法制，完善监管机制，共享信息机制，防范系统性金融风险，同时，对高风险金融机构以必要的救助，化解金融风险。从而维护金融稳定、有序、协调发展。 四、分业经营、分业管理的原则 金融具有广阔的活动领域，涉及银行、信托、保险、证券等。为了搞好经营，提高效益，就必须坚持银行业、信托业、保险业、证券业的分业经营和分业管理的原则。这样，一方面加强专业分工，提高经营管理水平和经营效益，另一方面打破了大一统的经营及管理模式，保护了竞争。但是，也应该看到，近年来随着金融创新的不断发展，发达国家对金融业的分业经营、分业管理原则有所放宽，银行也可以经验证券、信托等业务，这对于分散经营风险、扩大经营规模，提高效益有一定的意义。但是，我国目前仍处于市场经济体制的建立初期，市场化程度不高，金融监管制度不够完善，所以现阶段仍应该坚持分业经营、分业管理的原则，以保障金融业的稳健发展。
1、案例分析题 2000年8月，甲厂向A银行借款20万元，期限一年，以本厂所有的一辆价值40万元的轿车作抵押，并到车辆管理部门办理了抵押登记；同年9月，甲厂又以该轿车作抵押物，向B银行借款15万元，期限为半年，双方也到车辆管理部门办理了抵押登记手续。2001年2月，甲厂用来抵押的轿车因火灾被烧毁，获保险公司赔偿金40万元，2001年3月甲厂向B 银行的借款到期，B银行向甲厂追讨15万元借款，否则便要拍卖被抵押的轿车。A银行获悉后，认为甲厂未经其同意便将抵押给该厂的轿车抵押给B银行，侵犯了其抵押权。甲厂答复说汽车已被烧毁，抵押权没了标的物，自然也没了抵押权。 问题：（1）甲厂用已作抵押的汽车再次抵押是否有效? （2）汽车被毁，抵押权人如何实现其抵押权? 答案要点： （1）再次抵押有效。因为《担保法》第35条规定：“抵押人所担保的债权不能超出抵押物的价值；财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。” （2）根《担保法》第54条规定，同一财产向两个以上债权人抵押的，如果抵押合同已登记生效的，拍卖、变卖抵押物所得价款按照抵押物登记先后顺序清偿。第五十八条规定，抵押权因抵押物灭失而消灭，因灭失所得的赔偿金，应当作为抵押财产。由此可知，甲厂因被抵押轿车的毁损所获得的40万元赔偿金，应作为抵押财产，由A银行、B银行先后受偿20万元、15万元。
2、案例分析题 A向B购买了一批价值1万元的货物，并签发了一张1万元票据支付给B，C以赝品冒充真品从B 手中骗得该票据，而后C以该票据偿还欠D的8千元借款并告之D实情，D因多得到2千元就接受了。后来D将该票据赠与E，E用该票据支付欠F的1万元装修款，F过世由H继承了这张1万元的票据。 请问：上述哪些人无票据权利，为什么？ 答案要点： 答案要点：C、D、E三人无票据权利。因为根据票据权利取得的一般理论及《票据法》的规定，持票人取得票据权利需具备三个必备条件：（1）持票人取得票据必须给付对价，但因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，则不受给付对价的限制，但该持票人所享有的票据权利不得优于其前手。（2）持票人取得票据的手段必须合法。以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，不得享有票据权利。（3）持票人取得票据时主观上应当具备善意。本案中，C以欺诈这种不合法手段取得票据，因而不享有票据权利；D明知C 无票据权利而受让该票据，主观上属于恶意，因而也不享有票据权利；E是无偿方式获得票据，但因其直接前手D无票据权利，所以E也无票据权利。 3、2002年，甲股份有限公司为获得“省优秀企业”荣誉称号，就在其财 会文件中作了一些不真实记载，之后就一直如实制作财务报表。2004年，甲公司总资产达到1亿元人民币，总负债4000万元人民币，2002年至2004年三年共获利900万元。2005年初，甲公司决定向不特定对象公开发行新股和公司债券，其中拟发行新股为6000万元，拟发行公司债券额
一、单项选择题(只有一个正确答案) 【1】依据我国《商业银行法》的规定，设立全国性商业银行的最低注册资本数额是人民币（）。 A: 1亿元 B: 5亿元 C: 10亿元 D: 20亿元 答案: C 【2】中国进出口银行的注册资本为（） A: 33.8 亿 B: 50亿 C: 48亿 D: 80亿 答案: A 【3】下列选项中，不属于我国证券法禁止的欺骗客户行为的有（）。 A: 在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量 B: 不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件 C: 挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金 D: 未经客户委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券 答案: A 【4】利用涂改、粘贴、拼接等手段无中生有或者以小变大的非法改变货币的外形或面额的犯罪行为定为（） A: 变造票据罪 B: 伪造票据罪 C: 变造货币罪 D: 伪造货币罪 答案: C 【5】下列关于保险价值的说法中错误的是（）。 A: 保险金额不得超过保险价值 B: 如果超过的，则超过的部分无效，被保险人不得对超过部分请求赔偿 C: 保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿责任 D: 在人身保险中，保险金额也要由保险价值来确定 答案: D 【6】某公司投保财产保险200万元，在一次属于保险责任范围内的火灾事故中，实际遭受损失为195万元，为保护和抢救财产支出必要费用10万元，为确认保险损失交付的评估费用5万元。保险公司应赔偿（） A: 195万元 B: 200万元 C: 205万元 D: 210万元 答案: B 【7】汽车金融公司资本充足率不得低于（）。 A: 4%
《金融法》模拟试题二 一、单项选择题（15×1分=15分） 1.全球第一家网络银行出现在（） A日本B英国C美国D德国 答案：C 2.中央银行的产生与发展，可以分为（）个阶段 A 3 B 4 C5 D 6 答案：B 3.中国保监会成立的时间是（） A 1997年 B 1998年 C 1999年 D 2000年 答案：B 4.设立城市商业银行的注册资本最低限额为（） Ａ１０亿元人民币Ｂ１亿元人民币 Ｃ５００万元人民币Ｄ１５亿元人民币 答案：B 5.中国农业发展银行的资本金为（） A 100亿元 B 200亿元 C 400亿元 D 500亿元 答案：B 6.城市信用合作社可以吸收不高于（）的单个非社员的公众存款 A 10万元 B 15万元 C 20万元 D 25万元 答案：B 7.目前我国实行的保险法是（）制定的。 A 1995年 B 1996年 C 1997年 D 19985年 答案：A 8.古代租赁大约起源于公元前（）世纪的古巴比伦地区的幼发拉底河下游。 Ａ１４世纪Ｂ１６世纪Ｃ１８世纪Ｄ２０世纪 答案：D 9.外国银行分行应当由其总行无偿拨给不少于（）人民币或等值的自由兑换货币的营运资金。 Ａ８亿元Ｂ10亿元 Ｃ４亿元Ｄ2亿元 答案：D 10.持票人对支票出票人的权利，自出票日起（） A 3个月 B 6个月 C 1年 D 2年 答案：B 11.公司申请公司债券上市交易，其公司债券实际发行额不少于人民币（） A 3000万元 B 5000万元 C 8000万元 D 1亿元 答案：B 12.设立农村信用合作社，其注册资本金一般不得少于（）
A 50万元 B 100万元 C 200万元 D250万元 答案：B 13.设立城市信用合作社，必须有50个以上的社员，其中企业法人社员不少于（） A 10个 B 15个 C 20个 D25个 答案：A 14.以下关于狭义货币供应量，表述正确的是（） A银行体系以外各个单位库存现金和居民手持现金之和(M0) B M0加上企业、机关、团体、部队、学校等单位在银行的活期存款(M1) C定期存款加上M1 D流通中的货币 答案：B 15.世界上实施混业经营体制主要时间是（） A 20世纪30年代大危机之前和20世纪80-90年代之后 B 20世纪30年代大危机之后和20世纪80-90年代之前 C 20世纪60-70年代 D20世纪70-80年代 答案：A 二、多项选择题（15×2分=30分） 1.我国金融法的渊源主要包括（） A 宪法 B 法律 C 行政法规 D 地方性法规 E 合同法 答案：ABCD 2.金融法的基本原则包括（） A.以稳定货币为前提促进经济发展的原则。 B.维护金融业稳健的原则。 C保护投资者利益的原则。 D.与国际惯例接轨的原则。 E.效益性原则。 答案：ABCD 3.作为银行的银行，中央银行可以为商业银行等金融机构提供办理如下金融业务：（） A集中保管金融机构依法定比例缴存的存款准备金； B为商业银行等金融机构办理贴现和提供贷款； C为金融机构提供清算服务。 D为商业银行担保 E为商业银行透支 答案：ABC 4.在我国，保护性金融监管措施主要有（） A.紧急援助。 B.接管。 C.重组。 D.撤销。 E.处罚金融违法行为。 答案ABCDE 5.人身保险合同的特点主要有（） A人身保险是定额保险。
浅论金融法基本原理 在经济全球化和区域一体化的背景下，金融创新日新月异，国家金融运行的风险也随之增加，保证金融安全、高效、稳定运行成为各国面临的重要而急迫的任务。金融法对于经济领域的作用也就不言而喻。本文中，我们将从金融法的概念、性质和特征、地位、调整对象和体系当中阐述金融法的基本原理，以求进一步推动金融法学的完善和发展。 首先，对于金融法的概念，可以从实质意义上、也可以从形式意义上加以理解。法是由有国家强制力保证实施的法律规范系统构成的，调整同一类性质的社会关系的法律规范集合为一个法律部门或法律制度。所谓实质意义上理解的金融法，就是指调整金融关系及金融管理关系的法律规范系统，或表述为金融法规范之总称。不论金融法规表现在法律之中，还是表现在行政法规或政府规章中都是实质意义上的金融法。 法的形式是法的具体的外部表现形态，如法律、行政法规、地方性法规等。因此，形式意义上的金融法，是指国家立法机关制定的调整金融关系的规范性文件，也就是金融法律或者金融法规，例如，《商业银行法》、《外汇管理条例》等。目前我国尚未制定集中调整金融关系的以“金融法”命名的法律：《金融法》。对于金融法，大多从实质意义上去定义。徐孟洲老师这样定义：金融法是调整货币流通和社会信用活动中所发生的金融关系和政府对金融机构、金融行为进行监管与调控所产生的金融管理关系的法律规范系统。简而言之，金融法是调整金融关系及其金融管理关系的法律规范系统。 对于金融法的性质和特征，经济法在本质上是属于经济法的范畴的。因此，他的性质与经济法有很大的相似性。主要原因在于：第一、作为金融法调整对象的金融及金融关系具有强烈的经济属性，是国家调控经济、监督市场过程中发生的核心经济关系；第二、金融法具有经济法法律部门的一般特征；第三、金融法确立国家调控和监管金融业的法律原则，金融主管机关据此依法调控金融业和监管金融市场，体现出金融法规范和约束政府权力的经济法性质的作用。与其他法部门相比，它有以下几个显著特征： 1、金融法有宏观调控性。它是以实现国家对金融业的调控和监管为目的的法。 2、金融法以强制性规范为主。因金融法较多体现了国家对于金融活动的干预，所以必然存在着大量的强制性规范。 3、金融法是公法和私法的融合。金融法调整金融调控和监管关系，其具有宏观调控性、以强制性规范为主的特点，决定了金融法的公法性；同时，金融法调整平等主体之间的金融交易关系，包含有大量的司法规则和制度，具有明显的私法性。 4、金融法是实体法和程序法的统一。金融法主要规定金融主体的职责、权利和义务等实体法的内容，但也规定实现这些权利、义务的程序、步骤、方式等程序法内容。 地位： 金融法的地位是指金融法在整个法律体系中的位置，即它是否属于部门法，是属于哪一级部门法，以及它与其他部门法的关系等。金融法单独作为一门学科，是因为金融社会关系的独立特点、研究的社会重要性和必要性的存在所要求的。从其调整对象上具有自身的特殊性和独立性，具有自身相对独立的规律，因此，是独立的部门法。从金融法与其他法律部门的关系上也可以看出金融法的独立地位。
会计模拟实训心得体会摘要：通过本实训学习，让我们能够系统、全面的掌握国家的《会计法》、《税法》、《金融法》、《企业会计制度》、《企业职业道德》等有关法规。加强了我们对会计核算基本理论的理解、基本核算方法的运用和会计基本技能的训练，将会计专业知识和会计实物有机的结合在一起。 会计模拟实训心得体会一 不知不觉，为期一周的实训课要画上圆满的句号了。对于 会计专业的我们来说，这是一个充满挑战却又赋予激情的过程! 通过本次实训，我对会计整个流程的操作有了较好的认识，学会了会计中各个环节的操作，以及懂得了细心和谨慎是作为一个好的会计工作人员所必备的条件。 在本次会计实训中,我们实训的内容以一个较大的模拟单位的会计资料为基础,结合专业教材的内容，对会计主体的必要简介,相关资料的提供,有关经济业务的提示和说明等等。在实训中,我们充当单位的记账人员，掌握了应该如何处理具体的会计业务和如何进行相互配合,弥补我们在课堂学习中实训知识不足的缺陷,掌握书本中学不到的具体技巧，缩短从会计理论学习到实际 操作的距离,也可通过实训的仿真性,使我们感到实训的真实性, 增强积极参与实训的兴趣。我们将教材的理论知识学完以后,进
行这次综合模拟实训。实训重在动手去做，把企业发生的业务能 够熟练地反映出来，这样才能证明作为一个会计人员的实力。 我们以模拟企业的经济业务为实训资料，运用会计工作中 的证、账等对会计核算的各步骤进行系统操作实验，包括账薄建立、原始凭证、记账凭证的审核和填制，各种账薄的登记、对账、结账等。在学了基础会计、财务会计之后，我们虽然掌握了理论 知识，但对于把这些理论运用到实训还是有一定难度，不能够把 理论和实训很好地结合起来。众所周知，作为一个会计人员如果 不会做账，如果不能够把发生的业务用账的形式体现出来，那么 就不能算做会计。 实训的第一天就开始登记凭证，之前从来没有实训过，和 同学们在底下自己做。老师在上边简单的提点一下!当老师说开 始登记凭证时，面对着实训时自己桌上的做账用品，我有种无从 下手的感觉，久久不敢下笔，深怕做一步错一步，后来在老师的 耐心指导下开始一笔一笔地登记。一天下来觉得好累哦，不过话 又说回来了，看到自己做的账单心里还是很高兴的。虽然很累， 但是很充实!有了前两天的经验，接下来的填制原始凭证;根据原 始凭证，填记帐凭证，再根据记帐凭证填总分类帐和各种明细帐，现金日记帐银行日记帐：填制资产负债表和利润表等等的工作就 相对熟练多了。不过我知道我离真正意义上的会计人员还很远很远，但是我正在努力的学习这些知识。
金融法基本原则探析 [提要]：：本文通过对我国金融业的基本原则和经营模式与法律监管进行阐述，介绍我国现行的分业经营与分业监管模式，指出其在金融法中的重要作用及其原则性的导向作用，从 而对现行金融法的四原则进行补充。... 金融业的基本原则，是一国金融立法体系贯穿始终的主线和纲领，它通过对若干重大基本问题的定性和定位，对国家金融发制建设起基础性的导向作用。就金融法而言，只有立足科学的基本原则，才能确保立法的高质量;就金融法的学习和研究而言，只有准确把握金融法的基本原则，才可能透彻理解金融法的全部内容。现行的金融法基本原则有如下四个： 第一、以稳定货币为前提促进经济发展的原则。金融促进经济的发展。必须受客观规律的制约，其中最重要的一条就是必须保持货币价值的稳定。经济的发展是指经济持续、稳定、健康、协调的发展，而非纯指经济的增长速度。该原则突出表现为：1、将“保持货币币值的稳定，并以此促进经济的增长”法定为中央银行的货币政策目标。2、确立了中央银行执行货币政策的相对独立性。3、规定了中央银行执行货币政策的文责义务。4、规定了中央银行可以采用的货币政策工具，为中国人民银行灵活、有效地调控货币供应量提供了法律基础;在严格规范人民币发型和流通管理的同时，加强了对外汇和外债的科学管理;依法严厉打击了各种危害货币、扰乱货币流通的违法犯罪行为。 第二、兼顾金融效率与金融安全的原则。该原则强调的是金融效率与金融安全的对立、统一。二者只有相互协调才能发挥出最大的功效。 第三、保护投资者利益的原则。加强对投资者利益的保护有重大意义：1、投资者乃一切金融交易的资金来源，倘其利益不能得到公平、有效地保护，资金融通势必成为无源之水、无根之木。2、突出对投资者利益的保护，更能体现法律的公平理念。3、金融工具的流通性决定了投资者的不特定性和广泛性。4、投资者是金融市场不可忽视的社会监督力量，用以保护投资者利益的各项法律措施，有助于提高金融市场透明度及其规范运作的程度。 第四、与国际惯例接轨的原则。 可见，基本原则在金融法的是实施运作过程中起着导向作用。那么我国的经营模式和法律监管如何呢?
《金融法》第二版2012年7月考试考前练习题 一、简答题 1．简答基金份额持有人的权利。 2．简述上市公司的间接收购方式。 3．简述虚假陈述的行为的分类。 4．请简述金融中介机构的类型。 5．请简述基金从业人员的消极条件。 6．请简述股票发行的一般规定。 附：参考答案 1．简答基金份额持有人的权利。 解答: 要点：《基金合同》第23条基金份额持有人的权利，包括但不限于： （一）分享基金财产收益； （二）参与分配清算后的剩余基金财产； （三）依法转让或者申请赎回其持有基金份额； （四）按照规定要求召开基金份额持有人大会； （五）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权； （六）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （七）监督基金管理人的投资运作； （八）对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼； （九）其他权利。 2．简述上市公司的间接收购方式。 解答: 要点：间接收购的界定，可以《收购办法》第57条作为标准："投资者虽然不是上市公司的股东，但通过投资关系取得对上市公司股东的控制权，而受其支配的上市公司股东所持股份达到前条规定比例，且对该股东的资产和利润构成重大影响的，应当按照前条规定履行报告、公告义务。" 间接收购及采取该方式所需履行的义务是由《收购办法》规定的： 收购人虽不是上市公司的股东，但通过投资关系、协议、其他安排导致其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%未超过30%的，应当按照本办法第二章的规定办理。 收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%的，应当向该公司所有股东发出全面要约；收购人预计无法在事实发生之日起30日内发出全面要约的，应当在前述30日内促使其控制的股东将所持有的上市公司股份减持至30%或者30%以下，并自减持之日起2个工作日内予以公告；其后收购人或者其控制的股东拟继续增持的，应当采取要约方式；拟依据本
会计模拟实训心得体会 摘要：通过本实训学习，让我们能够系统、全面的掌握国家的《会计法》、《税法》、《金融法》、《企业会计制度》、《企业职业道德》等有关法规。加强了我们对会计核算基本理论的理解、基本核算方法的运用和会计基本技能的训练，将会计专业知识和会计实物有机的结合在一起。 会计模拟实训心得体会一 不知不觉，为期一周的实训课要画上圆满的句号了。对于会计专业的我们来说，这是一个充满挑战却又赋予激情的过程!通过本次实训，我对会计整个流程的操作有了较好的认识，学会了会计中各个环节的操作，以及懂得了细心和谨慎是作为一个好的会计工作人员所必备的条件。 在本次会计实训中,我们实训的内容以一个较大的模拟单位的会计资料为基础,结合专业教材的内容，对会计主体的必要简介,相关资料的提供,有关经济业务的提示和说明等等。在实训中,我们充当单位的记账人员，掌握了应该如何处理具体的会计业务和如何进行相互配合,弥补我们在课堂学习中实训知识不足的缺陷,掌握书本中学不到的具体技巧，缩短从会计理论学习到实际操作的距离,也可通过实训的仿真性,使我们感到实训的真实性,增强积极参与实训的兴趣。我们将教材的理论知识学完以后,进行这次综合模拟实训。实训重在动手去做，把企业发生的业务能够熟练
地反映出来，这样才能证明作为一个会计人员的实力。 我们以模拟企业的经济业务为实训资料，运用会计工作中的证、账等对会计核算的各步骤进行系统操作实验，包括账薄建立、原始凭证、记账凭证的审核和填制，各种账薄的登记、对账、结账等。在学了基础会计、财务会计之后，我们虽然掌握了理论知识，但对于把这些理论运用到实训还是有一定难度，不能够把理论和实训很好地结合起来。众所周知，作为一个会计人员如果不会做账，如果不能够把发生的业务用账的形式体现出来，那么就不能算做会计。 实训的第一天就开始登记凭证，之前从来没有实训过，和同学们在底下自己做。老师在上边简单的提点一下!当老师说开始登记凭证时，面对着实训时自己桌上的做账用品，我有种无从下手的感觉，久久不敢下笔，深怕做一步错一步，后来在老师的耐心指导下开始一笔一笔地登记。一天下来觉得好累哦，不过话又说回来了，看到自己做的账单心里还是很高兴的。虽然很累，但是很充实!有了前两天的经验，接下来的填制原始凭证;根据原始凭证，填记帐凭证，再根据记帐凭证填总分类帐和各种明细帐，现金日记帐银行日记帐：填制资产负债表和利润表等等的工作就相对熟练多了。不过我知道我离真正意义上的会计人员还很远很远，但是我正在努力的学习这些知识。 经过这些天的实训，使我对会计工作有了进一步的认
2018年4月高等教育自学考试全国统一命题考试 金融法试卷 (课程代码05678) 本试卷共5页，满分l00分，考试时间l50分钟。 考生答题注意事项： 1．本卷所有试题必须在答题卡上作答。答在试卷上无效，试卷空白处和背面均可作草稿纸。 2．第一部分为选择题。必须对应试卷上的题号使用2B铅笔将“答题卡”的相应代码 涂黑o 3．第二部分为非选择题。必须注明大、小题号，使用0．5毫米黑色字迹签字笔作答。 4．合理安排答题空间。超出答题区域无效。 第一部分选择题 一、单项选择题：本大题共25小题，每小题l分，共25分。在每小题列出的备选项 中 只有一项是最符合题目要求的，请将其选出。 1．中国人民银行的预算 A．纳入中央预算 B．纳入地方分支机构预算 C．以中央预算为主，地方分支机构预算为辅 D．总行纳入中央预算，分支机构纳入地方预算 2．银行业金融机构发生违反审慎经营规则的行为，下列有权责令其限期改正的机构是 A．银监会及其省级派出机构 B．银监会及其市级派出机构 C．银监会及其县级派出机构 D．银监会及其乡级派出机构 3．当事人对中国人民银行所采取的行政处罚不服的，可以提起行政诉讼。在该诉讼中， 当事人是原告，被告是 A．中国人民银行 B．中国人民银行和负有直接责任的主管人员 C．负有直接责任的主管人员 D．中国人民银行和其他直接责任人员 4.银行业金融机构拆入资金的最长期限为 A．1年 B．6个月 C．3个月 D．一个月 5．存款入因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行之外的银行营业机构开立的银行结算账户，称为 A.一般存款账户 B.专用存款账户 C．临时账户 D．基本存款账户 6．外国银行分行一定比例的营运资金应当以国务院银行业监督管理机构指定的生息资产形式存在，该比例是 A．20％ B．30％ C．40％ D．50％ 7．金融资产管理公司的注册资本来源于 A．中国人民银行 B．财政部