基建会计的工作内容
很多单位设置基建会计岗位，其工作内容主要有：
1、首先要关注基建项目的合法性，对不合法、不合规的项目要促使其办理合规合法手续，方可开支。特别是要将最后批准确认的基建投资计划作为基建财务筹资、使用资金、会计核算的依据，如没有合规、合法的计划，基建会计要进行监督，督促有关部门争取计划下达，如确没有正式计划，则应停止支用基建款项，不能搞先斩后奏行动。
2、凡是需要在基建会计上入账的款项应该有文件（拨款文件或协议）及合同（基建借款）资料。
3、一切基建用款的工程预付款、设备采购预付款、土地征购、勘测设计、监理等活动均应有合同。
4、严格控制付款关口，杜绝基建支出违规现象。
5、审查所需付的款项是否已列入批准的计划项目中，其付款事项是否是所签订经济合同中的事项。
6、付款时，需要验明收款单位所开的收据是否是合同签约单位的财务会计部门出具的。
7、往来账控制。定时向往来单位会计部门进行往来账对账并相互签字确认，以保证所有预付款项均由签约单位进行管理。
财务会计实习工作总结范文(最新版)2篇 Summary of financial accounting practice (latest edition) 汇报人：JinTai College
财务会计实习工作总结范文(最新版)2篇前言：工作总结是将一个时间段的工作进行一次全面系统的总检查、总评价、总分析，并分析不足。通过总结，可以把零散的、肤浅的感性认识上升为系统、深刻的理性认识，从而得出科学的结论，以便改正缺点，吸取经验教训，指引下一步工作顺利展开。本文档根据工作总结的书写内容要求，带有自我性、回顾性、客观性和经验性的特点全面复盘，具有实践指导意义。便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。 本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】 1、篇章1：财务会计实习工作总结例文 2、篇章2：财务会计实习总结例文实用版 篇章1:财务会计实习工作总结例文 财务会计实训的建设主要是为了提高我们的实际应用水平。在实训过程中，通过做分录，填制凭证到制作账本来巩固我们的技能。通过财务会计实训，使得我们系统地练习企业财务会计核算的基本程序和具体方法，加强对所学专业理论知识的理解、实际操作的动手能力，提高运用财务会计基本技能的水平，也是对所学专业知识的一个检验。通过实际操作，不仅使得我们每个人掌握填制和审核原始凭证与记账凭证，登记账
薄的财务会计工作技能和方法，而且对所学理论有一个较系统、完整的认识，最终达到财务会计理论，财务会计实践相结合的目的。 1、模拟数据充分运用财务知识。 我们以模拟企业的经济业务为实训资料，运用财务会计 工作中的证、账等对财务会计核算的各步骤进行系统操作实验，包括账薄建立、原始凭证、记账凭证的审核和填制，各种账薄的登记、对账、结账等。在学了一个学期的基础财务会计之后，我们虽然掌握了理论知识，但对于把这些理论运用到实践还是有一定难度，不能够把理论和实践很好地结合起来。众所周知，作为一个财务会计人员如果不会做账，如果不能够把发生的业务用账的形式体现出来，那么就不能算做财务会计。于是在大二第一个学期我们开了这门财务会计实训课。 在实训中，我们首先掌握了书写技能，如金额大小写， 日期，收付款人等等的填写。接着填写相关的数据资料。再继续审核和填写原始凭证。然后根据各项经济业务的明细账编制记账凭证。根据有关记账凭及所附原始凭证逐日逐笔的登记现金日记账、银行存款日记账以及其他有关明细账；往后我们会编制科目汇总表，进行试算平衡。根据科目汇总表登记总分类账。并与有关明细账、日记账相核对；最后要编制财务会计报
会计职位工作内及职责 会计职位工作内及职责 1.负责收入、成本、利润的核算。 2.编制成本费用预算，并对预算执行情况进行分析。 3.成本资料的收集、整理和会计信息反馈 4.编制会计报表，编写财务情况说明书，对外报送各种会计报表和数据。 5.组织二级核算，指导班组核算。 6.各种税费的提娶申报，增值税发票及销售发票的管理。 7.会同有关部门拟定固定资产管理办法。进行固定资产核算。 8.固定资产分类账、明细账的核算。 9.计提及分配固定资产折旧，编制有关部门固定资产报表。 10.办理固定资产的购建、调入、内部转移、租出、封存、报废、验收、调出等业务。 11.参与固定资产的清查盘点，分析固定资产的使用效果。 12.负责工程物资、在建工程的核算，掌握工程进度及投资情况，配合相关部门及时办理已竣工项目的转增手续。 1、在部长领导下，按照公司财会制度和核算管理有关规定，负 责公司各种核算和其他业务的记帐工作。 2、根据会计制度规定，设置科目明细帐和使用对应的帐簿，认真、准确地登录各类明细帐，要求做到帐目清楚、数字正确、登记 及时、帐证相符，发现问题及时更正。
3、及时了解、审核公司原材料、设备、产品的进出情况，并建立明细帐和明细核算，了解经济合同履约情况，催促经办人员及时办理结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算。 4、负责依税法规定做好印花税贴花工作及相应的缴纳记录。 5、负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细帐，及时办理记帐登记手续。 6、负责公司的各项债权、债务的清理结算工作。 7、正确进行会计核算电脑化处理，提高会计核算工作的速度和准确性。 8、协助主办会计等做好会计原始凭证、帐册、报表等会计档案的整理、归档工作，就职责范围问题提出工作建议。 9、完成财务部部长临时交办的其他任务。 3、组织中心会计核算和监督工作，建立健全各项会计核算制度和内部制约机制。 4、组织落实会计人员的后续教育和考核，不断提高会计人员的业务素质和技能。 5、协助主任协调中心与管理单位、银行专柜、财政局有关业务科室之间、中心内部各柜组主管会计与审核、记账会计之间的业务关系。 6、负责会计报表的编审，负责年终各单位财务决算工作，保证会计信息的真实性和完整性。 7、协助主任对中心业务发展等问题作出计划。 8、完成中心领导交办的其他工作。
财务会计的工作内容都有哪些文档6篇 What are the working contents of financial accounting 第 1 页共 9 页
财务会计的工作内容都有哪些文档6篇 小泰温馨提示：岗位职责是指一个岗位所需要去完成的工作内容以及应当承担的责任范围，明确岗位的目标和责任，规范工作内容、规范操作行为等以此提升工作产能效益最大化。本文档根据岗位职责要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文下载后内容可随意修改调整修改及打印。 本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】 1、篇章1：财务会计的工作内容都有哪些文档 2、篇章2：财务会计的工作内容都有哪些文档 3、篇章3：财务会计的工作内容都有哪些文档 4、篇章4：财务会计的工作内容都有哪些文档 5、篇章5：财务会计的工作内容都有哪些文档 6、篇章6：财务会计的工作内容都有哪些文档 财务会计I主要负责公司固定资产管理，含盘点、计折、转移、报废。那么财务会计的工作内容都有哪些呢?下面一起和小泰来看看吧。 篇章1:财务会计的工作内容都有哪些文档 岗位职责：
1、负责物流供应商运输成本的确认; 2、负责客户收入金额的确认; 3、负责业务提成的结算; 4、负责应收帐款的核对与催收; 5、完成上级领导交办的其他工作。 1、大专及以上学历，财务相关专业， 3年以上工作经验; 2、掌握相关财务知识，有物流行业工作经验、英语4级优先考虑; 3、熟练使用WORD、EXCEL等办公软件，具备基本的网络知识，具有一定的组织协调能力、社交能力，具有一定的沟通能力、口头和文字表达能力，有基本的英语能力。 篇章2:财务会计的工作内容都有哪些文档【按住Ctrl键点此返回目录】 1、审核原始凭证的合规性及合理性，根据原始凭证制作记账凭证; 2、根据记账凭证出具财务报告，及财务分析报告; 第 3 页共 9 页
************工作清单 一、日常性工作 1、会计日常工作 （1）按要求处理凭证，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支 情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。 1-9月财务人员共1名，平均每天每人5-7号，每月每人127-129号，39本。10-11月财务人员共2名，平均每天每人2-4号，每月每人67-70 号，8本。 （2）日常费用审核 （3）材料采购款及其他资金申请的审核 （4）销售收款的确认及发货 （5）定期组织所属部门员工学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，不断提高员工的思想水平和业务工作能力 （6）公司领导安排的其他临时工作 （7）进行每周工作总结并制定周工作计划 2、出纳日常工作 （1）现金及银行存款日记账 （2）根据财务审批制度支付日常费用和材料采购款项 （3）开具销售发票 （4）保管库存现金和各种有价证券 （5）其他现金收取 （6）公司领导安排的其他临时工作 （7）进行每周工作总结并制定周工作计划 二、月度性工作 1、工资的计算及发放，按时申报并缴纳员工工资个人所得税 2、现金、固定资产和存货盘点作业，银行存款的核对 3、月底结账，并出具财务报表及相关数据统计表（销售统计表、车间成本计算表、） 4、销售统计，认证发票，申报并缴纳增值税及其他税赋 5、核对和催收应收账款 6、核对集团公司内部往来款 7、对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料收集、审查、装订成册，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管 8、掌握流动资金使用和周转的情况，对经营情况做出分析，向相关领导汇
报 9、制定资金和销售计划 10、进行当月工作总结制定下月工作计划 三、季度性工作 1、现金、固定资产和存货盘点作业，银行存款的核对 2、核对和催收应收账款 3、核对集团公司内部往来款 4、销售和成本汇总 5、所得税申报，缴纳印花税 6、制定资金和销售计划 7、进行季度工作总结制定季度工作计划 四、年度性工作 1、对公司固定资产和流动资产的清查、核实 2、核对和催收应收账款，按照公司要求定期审核客户资料，评定风险等级，并按照百分比法计提坏账准备 3、核对集团公司内部往来款 4、清缴所得税 5、预算执行情况分析 6、制定资金和销售计划 7、进行年度工作总结制定下年工作计划 五、部门绩效工资考核 5.1 所属单位月平均业务量（销售量） 55万，财务部门人数2人，人均服务量 27.5万; 5.2 所属单位月平均人数（按本年月平均）68，财务部门人数2人，人均服务量 34人; 5.3 所属单位月平均费用报销笔数(按人次) 75笔，财务部门人数2人，人均服务量38笔 ; 5.4 所属单位月平均存货流量（按销售成本）50万，财务部门人数2人，人均服务量 25万; 5.5 所属单位获得灾后重建款80万。
篇一：往来会计工作内容 往来会计工作内容 往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括“应收帐款”、“应付账款”、“应收账款”、“应付款”的核算。这些账务的基本要求是： 1、建立往来客户明细科目； 2、确定客户明细账的设置原则：例如，同一客户的应收、应付，你是分开科目核算，还是在一个科目核算。一般应收、应付分开为好，但也有放在一起的，要根据你单位业务具体情况定； 3、要掌握应收、应付、其他应收款、其他应付款核算内容，确定各科目核算内容，一般本单位销售货款在应收款中核算，原材料款在应付中核算； 4、要勤与客户对账，要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通情况； 5、要善于“理帐、报账、用帐”为本单位经济业务服务； 6、财务内要做好上下道工序的沟通，有时内部会有差错发生的 往来会计的工作内容——应收账款、应付帐款、其他应收款、其他应付款的核算，这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务，如果有必要,还会和对方单位对账，来核实双方业务的发生记录是否一致。 具体内容： 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。 3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。 4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。 （关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字） 5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类 6、注意问题： a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。 b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。篇二：财务人员工作年终总结
财务会计工作人员岗位职责 一、出纳专员 1.职责概述 遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。 2.主要工作 （1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。 （2）办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发。 （3）建立现金日记账，逐笔记载现金收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。 （4）按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。 （5）负责银行结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单。 （6）根据审核无误的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、银行存款日记账。 （7）协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。 （8）负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销的原始凭证。 （9）负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。 （10）负责银行预留印鉴和有关印章的管理。 3.关键业绩指标 （1）现金收付业务办理准确性。 （2）银行结算业务办理及时率。 （3）现金、银行存款日记账准确性。 （4）库存现金管理出错次数。 （5）印鉴、印章保管的安全性、完好性。
4.任职资格要求 （1）学历 财务、会计专业中专及以上学历。 （2）工作经验 一年以上出纳从业经验。 （3）能力要求 关注细节能力、会计核算能力、专业学习能力、沟通能力、自控能力。 二、资金主管 1.职责概述 根据企业财务管理制度，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，负责资金的调度、供应工作，加强对资金的合理使用，确保企业资金供求平衡，推进企业经营目标的实现。 2.主要工作 （1）组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上报领导审批后监督实施。 （2）组织编制企业年度、月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。 （3）组织编制企业月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。 （4）负责资金的核算与管理，适时调拨企业内外部资金，提高资金使用效率。 （5）负责现金、银行存款的管理工作，并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。 （6）定期对企业资金的使用情况进行定期或不定期盘点。 （7）对企业资金的使用效益进行评估，并按期撰写评估报告。 （8）协调企业与开户银行的关系，确保合理、安全地调度和使用资金。 3.关键业绩指标 （1）资金预算编制及时率。
岗位说明书系列 应收会计岗位工作职责（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-72960应收会计岗位工作职责 Responsibilities of accounting positions 说明：为规划化、统一化进行岗位管理，使岗位管理人员有章可循，提高工作效率与明确责任制，特此编写。 职责一:应收会计岗位职责 1、收入、应收确认及内部交易核对; 2、收款记账及应收账款管理; 3、协助解决om模块及ar模块订单执行过程中所面临的业务问题，并得出解决方案; 4、编制ar相关分析报表; 5、负责客人的挂帐、结算工作，控制应收帐款余额，并与相关部门进行工作的协调; 6、每月末按时完成应收帐款分析报告，根据应收帐款回收指标，按月分解，做到有的放矢，增强责任感; 7、对有挂帐协议的客户，按照所属类别设立对应收帐户，记帐时注意审核检查、防止串户、错记现象发生; 8、应收帐款的收款员，应及时按协议签定，及时到协议
单位进行收款，减少资金的占用、加速资金的回收; 9、收帐过程中发现问题及时汇报，并与相关部门协调解决; 10、协助审计等事项。 职责二:应收会计岗位职责 1、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理，每月初及时同业务员核对订单跟踪执行情况与应收、预收帐款;保证帐实相符。 2、负责复核公司的计划成本和生产单成本，编制成本报表; 3、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，登记应收帐款明细台帐(按合同号); 4、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐。负责应收帐款帐龄分析; 5、负责编制并报送应收与计划成本等各项相关报表(每月15号前经业务员签字确认后报送总经理与财务主管各一份); 6、负责审核销售合同是否按公司定价进行报价，对低于
主管会计岗位职责 1、根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工 作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。 2、参与拟订财务计划,审核,分析,监督预算和财务计划的执行情况。 3、在财务总监领导下,准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算,填制和审核会计凭证,登记明细帐和总帐,对款项和有价证券的收付,财物的收发,增减和使用,资金收支进行 核算。 4、正确计算收入,费用,成本,正确计算和处理财务成果,具体负责编制公司月度,年度会计报表,年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。 5、负责公司固定资产的财务管理,按月正确计提固定资产折旧,定期或不定期地组织清产 核资工作。 6、负责公司税金的计算,申报和缴纳工作,协助有关部门开展财务审计和年检。 7、负责会计监督。根据规定的成本,费用开支范围和标准,审核原始凭证的合法性,合理性和真实性,审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。 8、负责执行收支计划的预算和总结工作，以及监督资金上拨和支出工作。 9、及时做好会计凭证,帐册,报表等财会资料的收集,汇编,归档等会计档案管理工作。 10、主动进行财会资讯分析和评价,向领导提供及时,可靠的财务信息和有关工作建议。 协助财务总监做好财务内务工作,完成财务总监临时交办的其他任务。 会计岗位职责： 1、独立处理日常全盘账务，并熟练处理税务(所得税、增值税、营业税)全盘账务工作； 2、 3、负责与商务核对月度回款、付款；与出纳核对现金账、银行帐；负责增值税进销项发 票管理、审核，以及公司服务业、工程类发票管理、购买及开具； 4、正确计算收入,费用,成本,正确计算和处理财务成果,具体负责编制公司月度,年度会计报表,年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。 4、 5、 6、 7、 8、按照公司制度审核费用报销单据，合理进行费用控制及预算；负责填制公司会计凭证，审核、保管各类会计凭证；负责员工考勤，工资表的编制发放，以及绩效的核算；进一步开展 银行业务；完成上级领导交办的其他事项， 任职资格： 1、至少3年以上商业会计工作经验，会计、财务相关等专业毕业；初级会计师以上职称，专业知识强； 2、熟悉国家会计法规，精通国家财税法律规范，地方税务法规和相关税收政策； 3、 4、
财务会计的工作内容 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 .计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税( 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的)。 4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等)负债(应付票据，应附账款等)所有者权益(实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额)编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等)的发生额(发生额是指本月的发生额)编制利润表。(关于主营业务收入及应交税金，应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字) 5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类 6、注意问题： a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。
问：会计新手需要学习哪些日常工作重点？ 一、增值税税额计算 （一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。 销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。 一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。 作为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。 （二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。 通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。 进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。 一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金；第二，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数；生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三，发票是否将要到期。按照税法要求，发票自填开之日起180日内（不同类别的发票有效期限略有不同，详细介绍参见前面"进项税额抵扣时限的规定"）进行认证。因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发
会计工作岗位职责 一、按照国家会计制度的规定，记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚、按期报账。 二、按照经济核算原则定期检查分析本店财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果。及时向上级领导提出会理化建议。 三、定期检查会计账目和财务系统的内部控制，保证账账相符、账实相符、账表相符；保证账务处理过程中的正确性。 四、制定和审查本店有关费用开支的手续和程序；制定有效的会计核算系统；制止违反财务制度的现象发生。 五、负责会计档案的管理，包括会计报表、会计账簿、会计凭证及会计核算的原始质料。 六、完成上级领导交付的其他工作。
出纳主要工作职责 一、认真执行现金管理制度。 二、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵押现金。 三、负责现金收入管理，检查和清点每日各收款台交来的现金，填制送款簿，及时存入银行。 四、负责签收和整理各种支票、汇票等，填制送款薄，及时送存银行。 五、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证，有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符；对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务。 六、负责管理人民币、外汇卷人民币备用金，掌握结算付款的管理规定。 七、每日上班打开前台保险柜（由二人互相监督）取出各种收款员交来的“交款袋”与交款签名单，核对是否相符，如出现不相符现象，应立即查找原因。 八、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金，做到账款相符。 九、报账工作。 十、配合会计做好各种财务处理工作。 十一、完成财务部经理安排的其他工作。
前台收银员岗位职责 一、登记客人账单要及时、准确，总金额要与挂账明细表一致。 二、办理客人结账要迅速，现在收付准确无误。 三、编制各种报表时，数字要准确，内容要完整。 四、保证当天账目试算平衡准确，发现问题及时查找。 五、仪表仪容符合本店规定要求。 六、使用礼貌用语微笑待客。 七、积极提出改进工作的设想，协助出纳做好前厅收款工作。 八、有责任向客人结账时极力推销办卡优惠政策。 九、做好与各部门沟通工作。 十、按时完成指派的工作。
财务会计工作计划内容 第一．财务工作距财务管理的要求还有很大的差距。 阳城的财务工作更多的还是会计工作，仅仅停留在事中记帐、事后算帐，对事务发展的预见性不够，不能将工作做在前面，往往是碰到问题解决问题，而不能做到防患于未然；另外，作为财务负责人对企业经营活动的参与不够主动，不能深入的掌握其经营活动的特性，只能是按照公司或领导的要求报送数据、资料，在对企业经营进行分析时往往会将企业实际丢在一边，只是按照理论上的指标去计算、去解释。所以这方面的工作距领导的要求还相差太远。 第二．会计工作中仍有许多待改进之处 去年集团公司财务管理部下发了《大华集团财务管理制度》以及组织我们学习了财政部《会计工作基础规范》，对我们的会计工作提出了具体的要求。但在实际工作中还存在许多不足之处，尤其在一些小问题的执行上不够坚决，在对一些已形成习惯做法的问题处理上，改变起来还有一定困难。 第三．管理工作的形式化、表面化 有很多的日常管理工作作的还不够细致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，没有起到真正的管理作用，对照制度的要求，还存在问题，针对这种管理中存在的问题如何将管理工作做细作深，应是今后工作中的又一重点。 第四．缺乏沟通，对相关信息掌握不到位 财务工作是对企业经营活动的反映、监督，对本部门以外的信息应及
时了解，目前部门之间的协作没有问题，就是对财务暂时没用或是不相关的信息、知识没有主动与其他部门进行沟通、了解，到用时都不知该找谁；另外和公司领导的沟通还存在问题，对领导的工作思路及对财务工作的要求还不能完全掌握，以至于使自己的工作有时很被动。二．鉴于工作中存在的几个问题以及个人的一些想法，计划在2011年的工作中重点应在以下问题几个方面进行改进、提高： 1．在做好日常会计核算工作的基础上，还是要不断学习业务知识，针对自己的薄弱环节有的放失；同时向其他公司做的好的财务主管学习好的管理、经验，提高自身的综合管理能力。积极参与企业的经营活动，加强事前了解，掌握经营活动的第一手资料，加强预测、分析工作，按照集团公司要求，认真做好财务计划工作。在日常工作中按照财务计划，监督企业对资金进行合理、有效地使用，使企业效益化。在实际经营活动中发生与计划数较大差异时，及时与领导沟通，分析查找原因，根据差异及其产生原因采取行动或纠正偏差，或调整已有计划，同时也为日后的计划安排积累经验。 2．力求会计核算工作的规范化、制度化按照财政部《会计工作基础规范》和《大华集团财务管理制度》的要求，做好日常会计核算工作。只有按照《工作规范》、《财务制度》做好日常会计核算工作，做好财务工作分析的基础工作，才能为领导提供真实有效的、具有参考价值的财务分析及决策依据。也争取在大华集团被评为财务信用A类企业之后，阳城公司也能尽早获得这一荣誉。 3．做深、做细日常财务管理工作在接下来的一年，我计划多花一些
【记账会计岗位职责】会计职责及工作内容借贷记账法的存在已有几百年的历史,传入到中国也有近二百 年的历史,它的存在有一定的历史原因与理论基础,在信息技术高速 发展的现代信息社会。下面就为大家解开记账会计岗位职责，希望能帮到你。 1 、认真做好会计核算和监督 , 保证会计帐务处理及时 , 会 计科目运用准确 , 会计核算信息真实完整。 2 、对原始凭证的合法性、金额的正确性和手续的完备性等进 行审核 , 对银行结算票据的印鉴、日期和背书内容是否正确进行审核。 3 、录入 ( 编制 ) 记帐凭证 , 负责会计凭证汇总、帐簿登记 , 打印输出记帐凭证和帐簿。 4 、正确、及时编制单位会计报表 , 并根据学院工作需要 , 适时提供有关会计信息。 5 、对会计凭证、帐簿、报表、磁盘和有关文件制度等会计资 料 ,定期分类装订立卷 , 妥善保管 , 按规定移交档案室。
6 、会同人劳处严格按照规定执行工资、津贴、奖金的发放。 7 、协助学院编制预算 , 做好财务分析 , 增强服务意识 , 处理好服务与监督的关系。 8 、完成计财处领导交办的其他工作。 增值税 这种税率是适用于小规模商业企业，属于国税，xx年税率改革后为3%，每月开出去的发票属于当月的销售收入，开票的金额为当月收入的含税额，计算公式为:含税额=不含税额+税额，税额=不含税额*3%，两个公式合并起来就是:含税额=不含税额(1+3%)，即不含税额=含税额/(1+3%)。例如当月收入为103元(含税额)，那么当月的不含税额为103/(1+3%)=100元，税额为100*3%=3元。注意的是:小规模增值税纳税人的增值税是不可以进行抵扣的，即只要你开了发票就需要缴税的。 附加税 附加税是属于地方税，每个地方有可能是不一样的，它是税中税，如果你这个月要交增值税，那么就要交附加税。松江区八所的附
财务会计简单岗位职责 责任心使一切的一切，因为由它所以世界才完美。下面是小编整理的财务会计岗位职责，供你参考，希望能对你有所帮助。 【第1篇】财务会计岗位职责 1、申请票据，购买发票，准备和报送会计报表，协助办理税务报表的申报; 2、现金及银行收付处理，制作记帐凭证，银行对帐，单据审核，开具与保管发票; 3、协助财会文件的准备、归档和保管; 4、固定资产和低值易耗品的登记和管理; 5、负责与银行、税务等部门的对外联络; 6、协助主管完成其他日常事务性工作。 【第2篇】财务会计岗位职责 1、负责日常会计处理、财务核算; 2、负责账簿登记工作，并进行账帐、账实核对; 3、负责结账，编制会计报表，安排各项税费的申报事宜; 4、负责银行、财税、工商机关业务办理等; 5、负责纳税申报和各类财务报表的编制工作; 6、负责人事社保工作; 7、完成领导布置的其他任务。 【第3篇】财务会计岗位职责 1、完成各项财务核算及会计业务，负责成本管理、费用支出控制，预算编制、更新; 2、进行预算管理，处理税务事宜，组织协调内外部审计; 3、审核公司各项支付，清理往来帐户，定期对应收帐款进行分析，协助加强应收帐款的管理; 4、负责税务、财政、银行等政府机构有关证照的年检和更新工作; 5、完成会计凭证编制、登录工作，审核后上报相关财务报告及报表; 6、及时传达并严格执行下发的各类财务管理文件，指导财会资料档案管理; 7、主持财产清查，并对发现问题提出建议;
8、监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动。 【第4篇】财务会计岗位职责 1、管理公司银行账户，负责提取现金及货款的查收; 2、负责经公司领导和部门负责人、会计审核后的费用、货款及工资的支付; 3、月末及时与银行对账，编制银行存款余额调节表，及时盘点现金，做到账实相符; 4、定期盘点固定资产，保证账实相符; 5、负责开具公司发票，负责与发票有关的购买、缴销、作废、冲红等相关手续的办理; 6、根据公司经营情况，做好与业务部门的回款核对工作; 7、制作银行现金收付款记帐凭证，协助办理税务报表的申报; 8、协助财会文件的准备、归档和保管; 9、负责平台订单统计及状态跟进; 10、完成上级交给的其它事务性工作。 【第5篇】财务会计岗位职责 1、负责公司财务核算; 2、负责记好行政方面的财务总账及各种明细账目，手续完备、数学准确、书写整洁、登记及时、账面清楚。 3、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入账，要严格掌握开支范围和开支标准,定期装订会计凭证、账薄，妥善保管和存档 4、上级交代的各项与财务相关的事宜。 5、准确的编制提交财务统计报表、分析报告;负责成本核算管理。 7、负责收集和审核原始凭证,保证报销手续及原始单据的合法性、准确性。 8、编制记账凭证，登记账簿,网上报税及出具报表等有关财务方面的工作;发票的开具。 财务会计岗位职责相关文章： 1.财务会计的岗位职责 2.公司财务会计的岗位职责 3.财务会计有哪些工作职责
会计岗位工作职责 财务会计主要负责公司的凭证审核，账簿登记，纳税税申，会计档案保管工作。 一、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准，保证专款专用。 二、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建议和措施。 三、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备;账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对现金实有数)。保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。 四、严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合规范。票据领用要登记，收回要销号。 五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交。 六、及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。 七、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督。负责对出纳会计及其他有关财务人员的业务指导。
八、对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督，要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。 九、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚，并编制移交清册，办妥交接手续。 十、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。 计人员岗位职责 一、出纳人员岗位责任制 1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。 2.现金业务要严格按照财务制度和商场制定的现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。 3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。 4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况。
篇一:《公司财务部岗位职责》 财务部 财务部组织机构岗位内设 主管→主管会计 财务主管岗位职责 一、认真执行财务制度，遵守财经纪律，事实求是，廉洁奉公。 二、负责制定并实施公司的财务制度、规定和办法。 三、负责公司的财务、会计工作。 四、负责审核费用报销单，审核销售单及各种收、支原始凭据。 五、每天接收海口、内县货款及对帐并出平衡表。
六、与销售文员交接客户欠单，与部分客户对帐，月底核对客户应收款。 七、审核、监督各种款项的收支，做好财务核算，严格控制各项费用开支，降低费用支出。 八、认真核对往来帐款，定期清理企业呆帐、坏帐，及时监控、催收应收帐款，做到帐实相符。 九、定期做好产品采购价格及各项费用市场询价调查工作。 十、做好公司财务及相关档案管理工作，做到安全、保密。十一、每天向总经理汇报公司帐户余额，合理调配资金。十二、负责进项、销项发票的管理监督，做好合理纳税工作。 十三、做好公司财产的安全管理工作。 十四、完成总经理交办的其他工作。 主管会计岗位职责 一、负责合同原件及返利单据的签收、保管，监督合同执行、供应商返利统计审核工作。
二、负责审核采购付款单、借款单，每天凭证的复核。 三、协助编制收、付、转会计凭证。 四、发票进项、销项的统计管理。 五、负责每月盘点表的制作，参加实物盘点，根据盘点结果出具盈亏报告并进行账务处理。 六、月底应收账款的核对，销售欠单的核对。 七、负责结转损益，编制财务报表，做好财务结账工作。 八、负责与部分供应商的对账工作。 九、搞好会计凭证的装订、归档工作，保证凭证整齐、整洁、不丢失。 十、完成公司及部门主管交办的其它工作。 会计1岗位职责
公司各财务岗位工作流程 1.出纳岗工作流程 （一）现金收付 1.收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章→将收据第②联（或发票联）给交款人→凭记账联登记现金流水账→登记票据传递登记本→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款） 注：①原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 ②随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 2.付现 （1）费用报销。 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致→检查并督促领款人签名→据记账凭证金额付款→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章→登记现金流水账→将记账凭证及时传主管岗复核 （2）人工费、福利费发放。 凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章→登记现金流水账→登记票据传递登记本→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 3.现金存取及保管 每天上午按用款计划开具现金支票（或凭存折）提取现金→安全妥善保管现金、准确支付现金→及时盘点现金→下午视库存现金余额送存银行 注：①下午下班后，现金库存应在限额内。 ②从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意XX，确保资金安全。 4.管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。 （二）银行存款收付 1.银收 （1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单→整理从银行拿回的回款单据→将第一联与回执粘贴在一起→在电脑中编制回款登记表并共享→打印→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款。 收到除货款以外项目的支票、汇票→填写进账单→进账→回单→登记票据传递登记本→相关岗位 （3）贷款。
[财务工作包括哪些]财务工作包括哪些一、财务基础设置 公司的财务管理水平应当与公司的发展阶段匹配，无论财务管理水平相对于发展阶段超前还是滞后，都会制约公司的发展，财务工作包括哪些。具体而言，财务机构的职能、财务机构和岗位的设置、相应的财务和会计基础管理制度根据公司发展都需要进行调整和优化。 融合业务流程与财务流程，明确各方操作责任和流程、规范财务与业务运作，才能有效提升企业的管理效率。 (一)存在的问题 1、财务机构职能方面 (1)财务机构的职能不清晰，与其他部门的工作衔接不明确，形成各部门实际工作的重复或真空现象; (2)对财务管理职能的认识不够，财务机构的定位较低，财务管理职能的发挥受到很大的限制，难以支持公司的战略发展; (3)财务机构职能仅限于会计核算及资金调拨，资金管理、税务筹划、财务计划与监控、决策支持等职能相对弱化。 2.、财务机构和岗位设置方面 (1)财务机构和岗位沿用过去的设置，未随着公司的发展作相应的调整，只能满足会计核算、资金拨付的需要，非常重要的资金管理、税务筹划、财务计划与监控、决策支持等职能缺少相应的机构和岗位平台支持; (2)财务总监职责不明确，只负责财务和会计的具体工作，较少参与公司的资源配置和战略规划; (3)财务机构的岗位没有完全遵循不兼容岗位原则，岗位的职责边界不清，形成责任重复或真空。 3.、财务和会计基础管理方面 (1)会计核算工作缺少系统、规范、适用的制度进行规范;业务流程和核算流程存在一定程度的脱节; (2)财务支出审批的责任不明确，没有明文的授权管理;资金的收付和日常管理存在不足，缺少适用制度进行规范; (3)财务会计档案的归档、保管和借阅缺少明确适用的制度规定。 (二)改善方向 根据公司的发展战略和发展阶段，界定财务机构的职能，设置财务机构和岗位，实现管理提升的平稳过渡;与业务流程相衔接，整合会计核算流程，在完整的流程中明确会计核算的位置和财务管理的重点，从而明确财务人员、各级业务人员和高层管理者之间的责权，提高组织和管理的效率和效果;制定财务基础管理制度，规范财务工作，工作总结《财务工作包括哪些》。具体如下： 公司管理层应更新管理理念，根据公司的发展需要不断调整财务的职能和机构设置; 清晰界定适合公司发展的财务机构职能，赋予财务机构在公司管理体系中应有的职能; 建立起适合公司发展现状和管理水平提升的新的财务组织机构，明晰各级岗位职责，为财务职能的充分发挥提供组织保障; 实现业务与财务的有机结合，加强财务分析和财务监控，提升决策支持力度; 重新诠释公司的核算流程，明确会计政策，规范账务处理; 建立健全会计报表规范，明确公司会计信息质量提供的要求、程序和责任，确保会计信息的真实、完整和及时; 设计财务基础管理制度，提升管理水平，保障经营管理的规范运作。