编号：FS-QG-79906保利房地产资产管理制度
Poly Real Estate Asset Management System
说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
保利地产资产管理制度
第三十八条货币资金、应收及预付款项、长期股权投资、无形资产由财务部门负责管理，交易性金融资产由证券投资部门负责管理，生产用固定资产归生产管理部门负责管理，非生产用固定资产由办公室负责管理，未开发土地由开发部门负责管理，在建项目及工程用设备物料由工程部门负责管理，已完工物业及出租物业由客服部门负责管理。各项资产统一由所在公司财务部门核算，各级财务部门应对资产的管理履行会计监督职责。在资产的日常管理过程中涉及其他部门职责的，相关部门应予以配合。
第三十九条公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的需经股东大会审议批准，最近经审计净资产30%以内资产处置由董事会审议批准。
第四十条各级公司应建立和完善资产管理办法，规范资产管理行为，依法管理和经营公司资产，保证公司资产的安全和完整，促进资产的保值增值。
请输入您公司的名字
Foonshion Design Co., Ltd
保利地产工程管理制度 前言 根据公司总体战略发展向，对公司进行"规、监控、支持、引导"的要求和公司工程管理步入正轨的需要，本着"部门职能专业化"和"业务流程规化"的组织建设原则，明确部门的工作职责和建立有效的管理约束，组建一支有凝聚力的团队，最大程度地实现资源共享，在业务操作上充分体现出规化、透明化管理，完善沟通渠道，提高工作效率，提高工程质量，以便更好地完成公司制定的经营目标，编制出本管理制度。 本制度在编制过程中，得到了公司领导、工程管理人员的大力支持与帮助，在此深表感。因编制人员水平有限，不妥之处在所难免，敬请批评指正，并在将来升级版中修正。 适用围 本制度适用于保利地产开发有限公司投资的所有房地产项目。 解释和修改 本制度各项规定及表格由保利地产开发有限公司工程技术部、规划设计部在公司领导小组的指导下负责制订，公司职能部门均应遵守。 公司工程技术部和规划设计部拥有对本制度的解释和修改权，各相关部门在执行本制度时如发现任不足或需要补充之处，请及时以书面形式向工程技术部提出建议。
第一章组织架构及岗位职责 一、工程管理架构 二、部门职责及岗位描述 （一）工程管理中心（公司副总经理）（二）项目经理部职能 1、项目经理部职能 2、项目经理部经理岗位职责 3、专业工程师岗位职责 （三）技术规划设计部 1、技术规划设计部职能 2、技术规划设计部经理岗位职责 3、资料员岗位职责 （四）项目经理部 1、项目经理部职能 2、项目经理岗位职责 3、专业工程师岗位职责 第二章施工准备阶段工作流程管理 一、施工准备阶段工作流程 二、施工准备阶段主要节点工作容详述第三章施工阶段工作流程管理
保利房地产（集团）股份有限公司财务管理制度 第一章总则 第一条为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，维护股东的权益，根据国家 相关法律法规及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本财务管理制度。 第二条除特别说明外，本制度所称“公司”的范围包括股份公司本级、各级控股子公司以及 纳入股份公司合并会计报表范围内的其他主体。控股子公司和纳入合并会计报表范围内的其他 主体统称“子公司” ，公司持有股权或类似权益但未达到控制条件的其他公司或主体统称“参股公司” 。 第三条本制度是公司财务管理工作的基本制度，在公司范围内 统一执行，各参股公司参照执行。公司的财务管理部门和各子公司应根据本制度及国家相 关法规、准则的规定及本单位的实际情况建立和完善各项基础财务工作制度。 第四条公司本级及各子公司的财务行为和财务管理工作必须 遵守国家有关法律法规，并接受有关主管部门、公司监事会以及审计部门的检查和监督。 １ 第二章 第五条 财务管理体系 公司的财务管理工作实行统一管理、分级负责原则，在 股份公司按照本制度规定对公司范围内财务工作统一管理、统一指导的基础上，财务管理 体系中各层级、各岗位按照相应的职责和权限履行财务管理职责，承担相应的责任。第六条各 公司的法定代表人是所在公司财务管理工作的最终负责人，对本单位的财务会计资料的真实性、合法性和完整性负责，按照相关法律法规的规定对公司财务管理工作承担最终责任。各公司对 外报送的财务会计报表、财务预算方案、财务决算资料以及其他法定财务报告应由法定代表人 签署。第七条公司的以下重大财务事项需由股份公司股东大会按规 定程序审议通过：（一）决定公司的投资计划。（二）批准公司的年度财务预算方案、 决算方案。（三）批准公司的利润分配方案和亏损弥补方案。（四）股份公司增加或减少注 册资本。（五）发行公司债券。（六）公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式。（七）聘用或解聘会计师事务所。（八）达到规定条件需由股东大会审议的重大资产购买和出售。 ２ （九）达到规定条件需由股东大会表决的交联交易。（十）达到规定条件需由股东大会审 议的担保行为。（十一）变更募集资金用途。（十二）法律法规及公司章程规定需由股东大 会审议通过的其他财务事项。第八条公司的以下重大财务事项需由股份公司董事会审议通过，其中涉及股东大会权限的财务事项在董事会审议通过后需报股东大会审议批准：（一）决定公司的经营计划和投资方案。（二）制订公司的年度财务预算方案、决算方案。（三）制 订公司的利润分配方案和亏损弥补方案。（四）制订公司增加或者减少注册资本、发生债券或 其他证券及上市方案。（五）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者公司合并、分立、解
内部管理制度系列 保利房地产投资管理制度（标准、完整、实用、可修改）
编号: FS-QG-67840保利房地产投资管理制度 Poly Real Estate Inv estme nt Man ageme nt System 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可 循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 保利地产投资管理制度 第三十一条公司实行统一的投资管理制度，各级公司的 房地产业项目投资、股权投资、委托理财、风险投资等统一由股份公司股东大会、董事会按各自权限审批。 第三十二条公司的投资应符合国家法律法规的规定和 国家产业政策，符合公司的发展战略要求和现有条件，符合成本效益原则，有利于提高经济效益。 第三十三条股份公司董事会有权批准在最近经审计总 资产50%以内的房地产项目投资，公司最近经审计净资产30%以内的股权投资以及不超过人民币5000万元的风险投资（期 货和其他衍生金融工具投资）。超过上述标准的投资需经股东大会批准。 第三十四条为了控制投资风险，保证投资项目的经济效益，相关公司的经营班子应对拟投资项目的可行性进行充分研究论证，并
提出可行性报告报董事会或股东大会立项、审查和决策，重大投资项目应组织有关专家、专业人员进行评审。具体投资决策程序由公司的相关管理制度规定。 第三十五条经批准的投资项目，相关公司及时组织实施，严格按照项目的可行性研究报告、投资实施方案以及股东大会、董事会审批意见落实项目投资节点计划，加强项目开发管理，采取有效措施严格控制成本，确保预期经济效益的按时实现。 第三十六条项目投资结束后，具体实施投资的公司应对项目的经济效益进行后评估。 第三十七条公司通过并购、注资等方式进行股权投资或取得其他公司的控制权时，应对目标企业进行尽职调查，并聘请中介机构进行审计和评估，以经审计评估后的价值作为定价的参考依据。 请输入您公司的名字 Foon shi on Desig n Co., Ltd
最新固定资产管理制度范本与规定 第一章总则 第二条本办法适用于总公司和各专业公司(不包括有独立人事管 理权的专业公司，下同)，其它所属企业可参照执行或另行制订管理 办法并报总公司财务本部备案。 第二章固定资产及其分类 第四条固定资产分类按国家相关行业财务制度规定执行。 第三章固定资产的计价 第五条固定资产计价的原则和方法： (二)自制、自建的固定资产，按建造过程中的实际支出计价; (三)在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按固定资产原值，加上改建扩建发生的实际支出计价。 (四)投资者投入的固定资产，按评估确认或按合同、协议约定的价格计价。 (五)接受捐赠、从境外调人或引进的固定资产，以所附单据确定的金额加上由公司负担的运输费、保险费、安装调试费、缴纳的税 金等计价;无所附单据的，按照同类固定资产现行市场价格计算; (六)盘盈的固定资产，按照同类固定资产的重置完全价值计价; 公司购建固定资产交纳的固定资产投资方向调节税、耕地占用税计 人固定资产的价值。公司可依法对固定资产进行有偿转让、出租、 变卖、抵押借款、对外投资，企业兼并、投资、变卖、租赁、清算时，应依法对固定资产进行评估。 第四章固定资产析旧
第六条公司固定资产提取折旧的范围和折旧年限按国家规定范围执行。 第七条公司计算提取固定资产折旧，采用平均年限法(下称直线法)。净残值率按3%计算。当月增加的固定资产当月不提折旧，当月减少的固定资产当月照提折旧。 第八条直线法的折旧额按下列公式计算： (一)固定资产年折旧额=(固定资产原值-净残值)/预计使用年限 (二)固定资产年折旧率=固定资产年折旧额/固定资产原值 (三)固定资产月折旧额-(固定资产值×固定资产年折旧率)/12 第五章固定资产购置、报废与管理 第九条总公司各部门和各专业公司的年度预算应包括固定资产购置计划和预算。购置固定资产时应填写《固定资产购置申请表)(样式附后)，报总公司财务本部和办公室，并按下列程序核准： 1)预算内购置固定资产5，000元(不含)以下由财务本部和办公室共同审批;5，000元一30，000元(不含)由主管副总经理或助理总经理审批，三万元以上的由总公司总经理审批。 2)凡预算外购置固定资产一律由总公司总经理批准。 第十条亏损企业扭亏期间不得购置固定资产，特殊情况必须购置的，一律按程序报总公司总经理批准后方可购置。 第十一条经批准购置的固定资产，由办公室负责购置或经办公室指定规格、型号后由申请部门自行购置。 第十三条原则上维修费用小于净值的固定资产不予报废。 第十四条总公司办公室统一负责固定资产的实物管理，应对所有固定资产进行分类，设置固定资产卡片并详细登记，年内会同财务本部进行固定资产盘点。
保利地产固定资产管理制度 保利地产固定资产管理制度提要：累计不超过500万元的固定资产购建和处置由股份公司董事会授权董事长审批，500万元以上但未超过公司最近经审计净资产30%的固定资产购建 更多精品自报告 保利地产固定资产管理制度 第五十八条各级公司应建立和完善固定资产的日常管理制度，对固定资产的购建、使用、处置、保管和登记等基础工作实行规范化管理，确保固定资产的安全和有效使用。 第五十九条 各公司应在编制年度财务预算时确定下年度的固定资产购置计划，并按照预算实施固定资产购置，超出预算范围内的固定资产购置，应按规定权限审批。 第六十条累计不超过500万元的固定资产购建和处置由股份公司董事会授权董事长审批，500万元以上但未超过公司最近经审计净资产30%的固定资产购建和处置由股份公司董事会审批，超过公司最近经审计净资产30%的固定资产购建和处置由股份公司股东大会审批。董事长可以根据经营管理需要将其审批权限范围内的固定资产购建和处置按照一定的额度授权给各级公司总经理审批。 各子公司预算范围以外单位价值10万元以上的固定购
置应报其董事会审批，并报股份公司财务管理部门备案。 第六十一条各公司严禁用公款以私人名义购置固定资产，所购置的固定资产必须全部纳入法定会计账内管理和核算。 第六十二条各公司的固定资产每年至少进行一次清查盘点，并与会计账上记录核，确保账实相符，不相符的应及时查明原因，分清责任。对于已经失去使用价值、需要报废的固定资产，应及时按照权限报请审批清理。 保利地产其他资产管理制度 第六十三条各公司应建立和完善招投标等机制，有效降低各种物料、设备的采购成本。相关归口管理部门应做好验收和保管工作，保证其安全和完整。已完工物业及出租物业应定期维护。 第六十四条股权投资、证券投资所形成的资产以及其他资产按照本制度其他章节及公司的相关制度规定管理。公司资产对外捐赠的管理制度根据公司的实际情况另行制定。
目录 第一部分工程管理制度 1、月度综合检查管理办法 (1) 2、工程质量监管体系 (8) 3、产品质量实测实量工作指引 (33) 4、工程进度监管体系 (75) 5、项目开发进度计划编制指引 (90) 6、工程安全文明施工监管体系 (102) 7、安全文明施工操作指引 (115) 8、工程管理工作指引 (162) 9、样板管理制度 (192) 10、工作面移交制度 (202) 11、工程总体策划制度 (206) 12、施工单位评价办法 (210) 13、现场监理管理办法 (224) 14、项目后评估制度 (247) 15、项目物业移交工作指引 (251) 16、项目部考核制度 (267) 第二部分预算管理制度 1、材料/设备验收管理规定 (273) 2、工程招标管理规定 (316) 3、设计变更、技术核定及现场签证管理规定 (326) 4、资金计划工作流程及指引 (349) 1
保利（成都）实业有限公司 月度综合检查管理办法 （试行） 一、目的 1、督促各施工单位按公司要求施工，提高工程质量，满足进度要求和安全文明 施工要求。 2、全公司范围内展开质量、进度及安全文明施工的评比，奖优惩劣。 3、考核各项目部工作情况，为员工考核提供量化依据。 二、适用范围 公司开发的项目中，已完成竣工验收项目仅检查质量，不评分、不评比；其余项目参与检查、评分，评比。 三、检查时间 1、每月下旬，具体时间另定。 2、每个项目部根据承担的面积及物业形态的不同，安排半天至一天时间进行检 查。 四、检查人员 1、月度检查由计划品质部组织。 2、检查组人员由计划品质部及工程部抽调人员组成。其中质量方面2~4人（含一个安装）进度1人，安全文明施工1~2人。 五、检查内容 1
公司固定资产管理制度（范本） 为了加强公司固定资产管理，明确部门及员工的职责，现结合公司实际，特制定本制度。 一、固定资产的标准 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过2 年的，也应作为固定资产管理。 二、固定资产的分类 固定资产类别折旧计提年限净残值率 1 、房屋及建筑物20 10% 2 、机器设备10 10% 3 、运输工具10 10% 4 、计算机设备 5 10% 5 、办公家具及设备5 10% 三、固定资产的管理部门根据内部控制制度，固定资产由设备部对生产设备及相关设备进行管理;由IT 部对计算机设备进行管理;由人事行政部门对办公家具及运输工具进行管理。 各具体管理部门应： 1 、设置固定资产实物台帐，建立固定资产卡片。 2 、对固定资产进行统一分类编号
3 、对固定资产的使用落实到使用人（机器设备落实到组） 四、固定资产核算部门 1 、财务部为公司固定资产的核算部门 2 、财务部设置固定资产总帐及明细分类帐 3 、财务部对固定资产的增减变动及时进行帐务处理 4 、财务部会同固定资产管理部门对固定资产每季进行一次盘点，做到帐实相符，保持帐、物、卡一致。 五、固定资产的购置 1 、各部门需购置固定资产，需填写“资本性支出申请单” （格式后附1），由部门经理、生产部门经理、财务部及总经理批准。 2 、经批准后，由采购部门安排专人负责采购，填写“固定资产采购申请表” （格式后附2），报经部门经理、生产部门经理、财务部及总经理批准。在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、3家供货厂商报价以备合理采购。 3 、固定资产收到后，由固定资产管理部门负责验收，并填写“固定资产验收清单” （格式后附3）一式三份，在验收清单中应详细填写固定资产名称、规格型号、金额、供货厂商，并同时对固定资产进行编号。一份由使用部门留存，一份交财务部进行相应的帐务处理，一份交资产管理部门填写固定资产卡片，更新台帐，落实使用责任人。 六、固定资产的转移 1 、固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，需填写“固定资产转移申请单”一式四联（格式后附4），送移入部门签字，确认后交固定
保利地产资金管理制度 保利地产资金管理制度提要：未经股份公司董事会在其权限范围内审议批准，各级公司的资金不得投入证券市场从事有价证券买卖活动，或从事其他任何形式的委托理财、风险投资活动 自建筑施工资料 保利地产资金管理制度 第四十一条公司可以通过增资扩股、发生企业债券、银行贷款、发行信托基金、合作开发、引进房地产投资基金、少数股东对等投入及接受其他单位提供资金、票据贴现、销售回笼等方式筹资项目开发、拓展和生产经营所需的资金，并按规定的权限分别向董事长、董事会、股东会履行审批和备案手续。资金的筹集应根据项目开发、拓展和生产经营的实际资金需求进行，尽量避免资金闲置，并严格控制资金成本和财务风险。 不具有法人资格的下属单位不能直接进行权益资本筹资和债务性筹资。 第四十二条公司的资金实行统一管理制度，各级公司的资金由股份公司统一调度和统筹安排使用。股份公司于每年末按照公司整体发展规划和下年度经营计划做好下年度公司整体的资金预算，对资金整体需求、资金保障计划提出可行方案，报董事会审批后执行。各子公司也应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，各子公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。 第四十三条资金预算经批准后，各级公司的应严格执行，认真组
织落实，做好资金筹集和使用的计划安排。 第四十四条公司的所有资金必须纳入法定会计账册核算，不得坐收坐支，严禁账外循环和违规设立“小金库”。各级公司应建立和执行严格的资金管理基础制度，保证资金安全和正常周转，确保应收资金的及时回收，提高资金使用效率。 第四十五条各级公司的会计和出纳不能由同一人担任，开具银行支票所需的印章必须分由两人或两人以上保管，银行支票印章的保管理人员不得在空白或内容填列不全的支票上盖章。 第四十六条 各级公司应根据自身实际情况制定明确的资金支付审批权限和程序，各项资金的支付必须严格按规定权限和程序审批。对于未经规定程序审批或超越权限审批的款项，出纳人员不得支付资金，其他财务人员不得办理有关财务事项。付款申请需提交相关证明材料。 第四十七条所有的资金的支付必须依据有效合同、合法凭据和齐全的手续，并取得合法有效的票据，杜绝白条或不规范凭证、票据支取资金。由于特殊原因暂时未能取得合法有效票据的，应做好相应台账记录，明确催收责任人和催收期限，因未及时催收给公司带来税务问题或其他不利影响的，应追究责任人的责任。 第四十八条除股份公司按照规定统一调拨资金、子公司向其下属公司调拨资金、以及员工正常业务工作借支外，各级公司的资金原则上不得外借给其他单位或个人，如确需，必须经股份董事会审批。资金的外借使用应遵循等价有偿原则，并确保安全回收。
固定资产管理制度范本公司内部档案编码：[OPPTR-OPPT28-OPPTL98-OPPNN08]
固定资产管理制度范本 为了加强公司固定资产的管理，明确部门及员工的职责，现结合公司实际，特制定本制度。 1、固定资产标准： 固定资产是指公司生产经营中使用期在一年以上，单位价值在2000元以上，并在使用过程中保持原来物质形态的资产。 除固定资产以外的物质资产，列入低值易耗品的管理。 2、固定资产内容： 土地；房屋及建筑物；机器设备；电子设备； 运输设备；工具、器具；管理用具等。 3、固定资产管理部门： 人事行政部为公司固定资产管理部门； 人事行政部设置固定资产实物台帐及卡片； 人事行政部设专人负责对固定资产进行分类编号、购建、验收、保管、调拨、出售、报废、定期盘点等有关事项； 人事行政部对每项固定资产的使用落实到人，并订立相关的使用、交接，丢失、损坏赔偿规定。 4、固定资产核算部门： 财务部为公司固定资产的核算部门； 财务部设置固定资产总帐及明细分类帐； 财务部负责对固定资产增减变动及时进行帐务处理；
财务部协助人事行政部每季进行一次固定资产盘点，做到帐实相符。5、固定资产的购置： 固定资产购置，由人事行政部统一购买（专用固定资产除外）； 各部门填写请购单，送人事行政部汇总后报总经理批准； 人事行政部安排专人负责采购，请购单应填写名称、规格、型号、性能、质量等资料以备采购及验收。 依据经总经理批准的请购单到财务部门请款。 6、固定资产转移、调拨： 固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，须到人事行政部办理固定资产转移登记； 人事行政部将固定资产转移登记情况书面通知财务部门，以便进行帐务处理。 7、固定资产出售： 固定资产如需出售处理，人事行政部须申报出售处理固定资产的报告并列出明细表，注明出售处理原因，报总经理批准； 财务部门根据总经理批准的固定资产出售处理报告进行帐务处理，并开具发票及收款； 人事行政部依据财务开具的发票及收据办理发货手续。 8、固定资产报废： 固定资产报废，由人事行政部会同相关技术人员检测后提出报废申请报告，送总经理批准； 财务部门依据总经理批准的固定资产报废申请报告进行财务帐务处理；
内部管理制度系列 固定资产管理制度模版（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-43005固定资产管理制度模版 Template of fixed asset management system 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 第一条固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上，并且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等。 第二条家电总公司固定资产的划分标准为: (一)生产经营用固定资产:是指使用期限超过一年，单位价值在2000元以上的主要设备、房屋、建筑物及运输工具等。 (二)非物产用固定资产:是指价值在2000元以上，使用期限超过二年的主要设备。 未划入固定资产范围的劳动资料，原则上列为低值易耗品管理。 第三条家电总公司固定资产按如下标准分类。 (一)按固定资产性质和折旧年限分为:
1、通用设备部分 2、专用设备部分 3、房屋、建筑物部分--经营用房、非经营用房、建筑物。 (二)按使用性质和经济用途分为:生产经营用、非生产经营用、租出、未使用、不需用、融资租入固定资产及土地。 第四条固定资产按下列方式计价。 购入的，按照买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金等计价。 自行建造的，按照建造过程中实际发生的全部支出计价。 投资者投入的，按照评估确认或者合同、协议约定的价值计价。 融资租入的，按照租赁协议或者合同确定的价款加运输费、保险费、安装调试费等计价。 接受捐赠的，按照发票帐单所列金额加上由企业负担的运输费、保险费、安装调试费等计价。无发票帐单的，按照同类设备市价计价。 在原有固定资产基础上进行改扩建的，按照固定资产的原价，加上改扩建发生的支出，减去改扩建过程中发生的固
内部管理制度系列 公司固定资产管理制度范 例 （标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-51247公司固定资产管理制度范例 Examples of corporate fixed asset management systems 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 公司固定资产管理制度 1.目的 为加强固定资产的保管及使用管理，特制定本规定。 2.范围 本制度适用于中国区各公司固定资产的管理。 3.职责 3.1高级副总裁对公司5万元以上的固定资产购买和报废行使审批权; 3.2子公司总经理行使对所属公司5万元以下固定资产购买和报废的审批权和5万元以上固定资产的审核权; 3.3财务部负责固定资产的建档、编号、登记管理，并行使财务监督和盘点工作; 3.4使用部门负责固定资产的日常管理和维护保养工作;
3.5行政部(人事行政部)应建立固定资产台账，对固定资产实物进行统一管理，负责固定资产实物台帐的记录、实物盘点、实物的调拨、协调等工作。 4.定义 4.1本制度所称的固定资产包括土地、房屋及建筑物、机械设备、运输设备、马达仪表、工具等。 4.2固定资产是指耐用年数在二年以上，单价达到2000元金额的称为固定资产;耐用年限在一年以下，林场树木以及单价在2000元以下的，不列入固定资产账目。 5.编号 固定资产取得后，即归管理部门管理，并会同财务部门依其类别及会计科目统驭关系，予以分类编号并贴粘标签。 6.移交 人员离职或离任移交时，对于固定资产应依有关规定办理移交。 7.增减报告 财务部门应于次月15日前就运输设备、机械设备、办公设备、机电性什项设备等项目编制《固定资产增置表》送管
保利地产财务会计管理制度[120172] 保利地产财务会计管理制度 第十九条公司执行统一的会计政策。各级公司统一执行国家制定的会计法律法规、会计准则及公司制定的会计政策和会计估计，按照统一口径进行会计核算和编制财务会计报告。会计政策、会计估计和具体会计核算方法及财务报告的编制方法必须符合会计法律法规、会计准则的规定。 第二十条各级公司独立设账，独立核算盈亏。不具有独立法人资格但符合会计主体认定条件的单位，也可以独立设账核算。 第二十一条公司财务管理部门和各子公司应根据国家相关法律法规、准则的规定和本单位的实际情况建立和健全基础财务会计工作管理制度，加强财务会计基础工作的规范化管理，全面提高财务会计工作效率与质量。具体会计核算方法和日常财务会计工作管理要求由公司财务管理部门和各子公司制订的内部财务会计工作管理制度进行规范。 第二十二条各公司应建立完善的财务会计信息和会计档案管理制度，保证财务会计信息和会计档案的安全和完整，严格按照国家规定的期限妥善保管财务会计档案。 第二十三条各级公司应按照国家有关主管部门规定的时间和格式要求编制和报送财务会计报告，各子公司必须按照股份公司的要求按时上报财务会计报告。各公司的财务会计报告应当根据真实的交易、事项以及完整、准确的账簿记录等资料进行编制，并经本单位的会计机构负责人(会计主管人员)、主管会计工作负责人和企业负责人签名和盖章，各签字盖章的人员对财务会计报告会计信息的合法、真实和完整在各自职责范围负责。 第二十四条公司正式对外披露的财务会计报告需经股份公司董事会审议通过。除正常的对外披露途径外，任何人不得提前对外泄露公司的财务会计信息和相关经营信息，不得擅自对已披露的财务会计信息和相关经营信息对外进行解释。 第二十五条公司的财务会计报告按规定需经审计的，由经股份公司董事会审议批准聘请的会计师事务所进行审计，审计结果报董事会审议。 感谢您的阅读！
工程项目现场管理制度 保利华南实业有限公司 工程部 二〇xx年六月
目录 项目会议制度 (3) 图纸会审及技术管理制度 (5) 工程款支付制度 (7) 安全文明施工管理制度 (8) 质量管理制度 (10) 材料、设备采购管理制度 (12) 进度计划管理制度 (14) 隐蔽工程验收制度 (15) 资料管理制度 (18) 签证管理制度 (19) 工程结算资料以及结算流程说明 (23) 竣工验收的组织 (32)
项目会议制度 1 工程周例会 1) 周例会定于每周二下午15：00开始，由监理公司总监主持。请各单位相关人员准时到场参加，未按时参加会议每次处罚100~200元，无故缺席会议每次处罚200~1000元。 2) 各施工单位至少提前3个小时报本周工作总结和下周工作安排，以及需要甲方或监理进行多方协调的问题。 3) 工程总承包单位现场负责人作本周工作总结和下周计划，并提出需要各方努力解决的问题； 4) 项目各分包单位作本周工作总结和下周计划，并提出需要甲方出面总协调的问题； 5) 项目监理负责人对工程情况作总结，并对会议中提出的问题从监理的职责做出协调； 6) 甲方项目负责人（甲方代表）对工程的建设情况作点评，按照公司下发的计划对现场工作做出布置，对需要甲方协调的问题做出处理意见； 7) 监理对会议中的决议做好记录，并在会议结束前重申会议的重要决议、决定。 2 工程月例会 月例会结合周例会召开或由甲方另行通知。月例会要求各施工单位对月度工作总结，并汇报下月工作安排计划。 3 工程专题会议 专题会议是针对突发性、紧迫性问题，非定期召开的工程管理会议。要求各相关单位明确会议议题，有针对性地协调解决。 4 会议注意事项 1) 各单位做工作总结和下周（月）工作计划时要尽量言简意赅，重点应是工作的总结检查和问题的协调解决。 2) 甲方和监理对工程建设作点评时应对上周（月）安排工作和需整改的问题作检查。 3) 监理单位应在24小时内整理好会议纪要，附上各参会单位会签表，并发工
公司固定资产管理制度 为了加强公司固定资产管理，明确各个部门及员工的职责，现结 合公司实际情况，特制定本制度。 一、固定资产的标准 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过2 年的，也应作为固定资产管理。 二、固定资产的折旧标准 固定资产类别折旧计提年限净残值率 1、房屋建筑20 3-5% 2、办公机器设备 5 3-5% 3、其他设备 5 3-5% 三、固定资产的管理部门 根据内部控制制度，固定资产财务部直接对房屋、建筑物及计算机设备、办公用设备、交通运输工具等进行管理。 各具体管理部门应： 1、设置固定资产实物台帐（可以计算机表格形式存盘），建 立固定资产卡片。 2、对固定资产进行统一分类编号。 3、对固定资产的使用落实到使用人。 四、固定资产核算部门 1、财务部为公司固定资产的核算部门。 2、财务部设置固定资产总帐及明细分类帐。 3、财务部对固定资产的增减变动及时进行帐务处理。 4、财务部会同固定资产管理部门对固定资产进行定期盘点，做 到帐实相符，保持帐、物、卡一致。 五、固定资产的购置 1、各部门需购置固定资产，需填写资本性支出“固定资产申购单”，由部门经理、财务部及总经理批准。 2、经批准后，由部门经理安排专人负责采购，填写固定资产 “订购单”，报经部门经理、生产部门经理、财务部及总经理批准。在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、3 家供货厂商报价 以备合理采购。 3、固定资产收到后，由行政管理部门负责验收，并填写固定资产“检验报告”及“验收单”，在验收清单中应详细填写固定资产名称、规格型号、金额、供货厂商，填写“检验报告”的同时对固定资
保利房地产集团股份公司财务管理规定 文件编码（TTU-UITID-GGBKT-POIU-WUUI-0089）
保利房地产（集团）股份有限公司财务管理制度 第一章总则 第一条为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，维护股东的权益，根据国家相关法律法规及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本财务管理制度。 第二条除特别说明外，本制度所称“公司”的范围包括股份公司本级、各级控股子公司以及纳入股份公司合并会计报表范围内的其他主体。控股子公司和纳入合并会计报表范围内的其他主体统称“子公司”，公司持有股权或类似权益但未达到控制条件的其他公司或主体统称“参股公司”。 第三条本制度是公司财务管理工作的基本制度，在公司范围内统一执行，各参股公司参照执行。公司的财务管理部门和各子公司应根据本制度及国家相关法规、准则的规定及本单位的实际情况建立和完善各项基础财务工作制度。
第四条公司本级及各子公司的财务行为和财务管理工作必须遵守国家有关法律法规，并接受有关主管部门、公司监事会以及审计部门的检查和监督。 第二章财务管理体系 第五条公司的财务管理工作实行统一管理、分级负责原则，在股份公司按照本制度规定对公司范围内财务工作统一管理、统一指导的基础上，财务管理体系中各层级、各岗位按照相应的职责和权限履行财务管理职责，承担相应的责任。 第六条各公司的法定代表人是所在公司财务管理工作的最终负责人，对本单位的财务会计资料的真实性、合法性和完整性负责，按照相关法律法规的规定对公司财务管理工作承担最终责任。 各公司对外报送的财务会计报表、财务预算方案、财务决算资料以及其他法定财务报告应由法定代表人签署。 第七条公司的以下重大财务事项需由股份公司股东大会按规定程序审议通过：
保利房地产财务会计管理制度-制度大全 保利房地产财务会计管理制度之相关制度和职责，保利地产财务会计管理制度第十九条公司执行统一的会计政策。各级公司统一执行国家制定的会计法律法规、会计准则及公司制定的会计政策和会计估计,按照统一口径进行会计核算和编制财务会... 保利地产财务会计管理制度 第十九条公司执行统一的会计政策。各级公司统一执行国家制定的会计法律法规、会计准则及公司制定的会计政策和会计估计,按照统一口径进行会计核算和编制财务会计报告。会计政策、会计估计和具体会计核算方法及财务报告的编制方法必须符合会计法律法规、会计准则的规定。 第二十条各级公司独立设账,独立核算盈亏。不具有独立法人资格但符合会计主体认定条件的单位,也可以独立设账核算。 第二十一条公司财务管理部门和各子公司应根据国家相关法律法规、准则的规定和本单位的实际情况建立和健全基础财务会计工作管理制度,加强财务会计基础工作的规范化管理,全面提高财务会计工作效率与质量。具体会计核算方法和日常财务会计工作管理要求由公司财务管理部门和各子公司制订的内部财务会计工作管理制度进行规范。 第二十二条各公司应建立完善的财务会计信息和会计档案管理制度,保证财务会计信息和会计档案的安全和完整,严格按照国家规定的期限妥善保管财务会计档案。 第二十三条各级公司应按照国家有关主管部门规定的时间和格式要求编制和报送财务会计报告,各子公司必须按照股份公司的要求按时上报财务会计报告。各公司的财务会计报告应当根据真实的交易、事项以及完整、准确的账簿记录等资料进行编制,并经本单位的会计机构负责人(会计主管人员)、主管会计工作负责人和企业负责人签名和盖章,各签字盖章的人员对财务会计报告会计信息的合法、真实和完整在各自职责范围负责。 第二十四条公司正式对外披露的财务会计报告需经股份公司董事会审议通过。除正常的对外披露途径外,任何人不得提前对外泄露公司的财务会计信息和相关经营信息,不得擅自对已披露的财务会计信息和相关经营信息对外进行解释。 第二十五条公司的财务会计报告按规定需经审计的,由经股份公司董事会审议批准聘请的会计师事务所进行审计,审计结果报董事会审议。 人事档案管理办法计件工资管理办法供应商管理办法 欢迎下载使用，分享让人快乐
办公室固定资产管理制度 企业办公室固定资产管理制度篇一 第一章总则 第一条为了加强固定资产管理，提高使用效益，保护公有财产安全，促进管理工作和业务活动的开展，根据国家有关财务制度的规定，制定本办法。 第二条本办法适用于总公司和各专业公司(不包括有独立人事管理权的专业公司，下同)，其它所属企业可参照执行或另行制订管理办法并报总公司财务本部备案。 第二章固定资产及其分类 第三条固定资产是指使用期限在一年以上、在使用过程中保持原有物质形态的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营设备的物品，单位价值在20XX元以上、使用期限超过两年的，也应作为固定资产。总公司财务本部根据实际情况，制定固定资产目录。 第四条固定资产分类按国家相关行业财务制度规定执行。 第三章固定资产的计价 第五条固定资产计价的原则和方法： (一)购人的固定资产，以其购人价加由公司负担的运输、装卸、安装调试、运输途中保险费及其他附加费用计价，国外购人的还应包括进口税金; (二)自制、自建的固定资产，按建造过程中的实际支出计价;
(三)在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按固定资产原值，加上改建扩建发生的实际支出计价。 (四)投资者投入的固定资产，按评估确认或按合同、协议约定的价格计价。 (五)接受捐赠、从境外调人或引进的固定资产，以所附单据确定的金额加上由公司负担的运输费、保险费、安装调试费、缴纳的税金等计价;无所附单据的，按照同类固定资产现行市场价格计算; (六)盘盈的固定资产，按照同类固定资产的重置完全价值计价;公司购建固定资产交纳的固定资产投资方向调节税、耕地占用税计人固定资产的价值。公司可依法对固定资产进行有偿转让、出租、变卖、抵押借款、对外投资，企业兼并、投资、变卖、租赁、清算时，应依法对固定资产进行评估。 第四章固定资产析旧 第六条公司固定资产提取折旧的范围和折旧年限按国家规定范围执行。 第七条公司计算提取固定资产折旧，采用平均年限法(下称直线法)。净残值率按3%计算。当月增加的固定资产当月不提折旧，当月减少的固定资产当月照提折旧。 第八条直线法的折旧额按下列公式计算： (一)固定资产年折旧额=(固定资产原值-净残值)/预计使用年限 (二)固定资产年折旧率=固定资产年折旧额/固定资产原值 (三)固定资产月折旧额-(固定资产值×固定资产年折旧率)/12
保利地产财务管理体系制度[115884] 保利地产财务管理体系制度 第五条公司的财务管理工作实行统一管理、分级负责原则，在股份公司按照本制度规定对公司范围内财务工作统一管理、统一指导的基础上，财务管理体系中各层级、各岗位按照相应的职责和权限履行财务管理职责，承担相应的责任。 第六条各公司的法定代表人是所在公司财务管理工作的最终负责人，对本单位的财务会计资料的真实性、合法性和完整性负责，按照相关法律法规的规定对公司财务管理工作承担最终责任。 第七条公司的以下重大财务事项需由股份公司股东大会按规定程序审议通过： （一）决定公司的投资计划。 （二）批准公司的年度财务预算方案、决算方案。 （三）批准公司的利润分配方案和亏损弥补方案。 （四）股份公司增加或减少注册资本。 （五）发行公司债券。 （六）公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式。 （七）聘用或解聘会计师事务所。 （八）达到规定条件需由股东大会审议的重大资产购买和出售。 （九）达到规定条件需由股东大会表决的交联交易。 （十）达到规定条件需由股东大会审议的担保行为。 （十一）变更募集资金用途。 （十二）法律法规及公司章程规定需由股东大会审议通过的其他财务事项。 第八条公司的以下重大财务事项需由股份公司董事会审议通过，其中涉及股东大会权限的财务事项在董事会审议通过后需报股东大会审议批准： （一）决定公司的经营计划和投资方案。 （二）制订公司的年度财务预算方案、决算方案。 （三）制订公司的利润分配方案和亏损弥补方案。 （四）制订公司增加或者减少注册资本、发生债券或其他证券及上市方案。 （五）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者公司合并、分立、解散及变更公司形式的方案。 （六）决定达到规定条件需由董事会审议的房地产项目投资、股权投资、资产处置、重大合同签订、对外担保和风险投资。 （七）达到规定条件需由董事会审议的关联交易。 （八）提请聘请或解聘为公司审计的会计师事务所。 （九）制定或修订本财务管理制度和公司的主要会计政策，审议和批准公司对外披露的财务报告。 （十）法律法规及公司章程、本财务管理制度规定需由董事会审议通过的其他财务事项。 第九条各子公司股东会、董事会关于财务管理的职责权限由其章程规定，但必须符合《公司法》等相关法律法规以及公司相关制度的规定。各子公司发生的财务事项如涉及股份公司股东大会、董事会权限的，除需按其所在单位的规定履行签批程序外，必须按规定程序报股份公司股东大会、董事会审议表决通过后方可实施。 第十条各级公司总经理对所在公司的日常财务管理工作全面负责，向所在公司董事会报告财务工作和提交年度预决算预案、经营计划预案等重要财务事项预案，组织落实董事会相关财务决议，完善各项财务制度。
固定资产管理制度范本 为了加强公司固定资产的管理，明确部门及员工的职责，现结合公司实际，特制定本制度。1、固定资产标准： 1.1固定资产是指公司生产经营中使用期在一年以上，单位价值在2000元以上，并在使用过程中保持原来物质形态的资产。 1.2除固定资产以外的物质资产，列入低值易耗品的管理。 2、固定资产内容： 2.1土地；2.2房屋及建筑物；2.3机器设备；2.4电子设备； 2.5运输设备；2.6工具、器具；2.7管理用具等。 3、固定资产管理部门：
3.1人事行政部为公司固定资产管理部门； 3.2人事行政部设置固定资产实物台帐及卡片； 3.3人事行政部设专人负责对固定资产进行分类编号、购建、验收、保管、调拨、出售、报废、定期盘点等有关事项； 3.4人事行政部对每项固定资产的使用落实到人，并订立相关的使用、交接，丢失、损坏赔偿规定。 4、固定资产核算部门： 4.1财务部为公司固定资产的核算部门； 4.2财务部设置固定资产总帐及明细分类帐；4.3财务部负责对固定资产增减变动及时进行帐务处理； 4.4财务部协助人事行政部每季进行一次固定资产盘点，做到帐实相符。
5、固定资产的购置： 5.1固定资产购置，由人事行政部统一购买（专用固定资产除外）； 5.2各部门填写请购单，送人事行政部汇总后报总经理批准； 5.3人事行政部安排专人负责采购，请购单应填写名称、规格、型号、性能、质量等资料以备采购及验收。 5.4依据经总经理批准的请购单到财务部门请款。 6、固定资产转移、调拨： 6.1固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，须到人事行政部办理固定资产转移登记； 6.2人事行政部将固定资产转移登记情况书面通知财务部门，以便进行帐务处理。
保利地产成本控制指导书 一、成本控制管理职责划分准则 1、组织管理责任分为三个层面 （1）成本总负责中心 公司总经理层面 （2）成本费用发生中心 地价费用中心：开发部 设计费用中心：技术部 主体建安费用中心：项目部 营销费用中心：销售部、企划部 期间费用中心：财务部 （3）成本费用审核与监控中心 成本管理委员会：成本管理部、财务部 2、基本职责划分 （1）成本费用发生中心的基本职责 ——按照测算成本的目标，遵照相关规范和制度开展业务活动； ——对施工场地、设计单位或经手的每单业务，在总经理授权范围内代表公司履行项目成本费用监控职责，并对其成本费用失控承担直接和主要责任； ——配合并接受成本管理中心按章行使的指导监控职责。 （2）成本费用指导与成本管理中心的基本职责 ——组织编制开发项目的测算成本、目标成本费用总指标；
——组织分解开发项目的具体明细目标成本费用指标； ——组织编制开发项目的成本费用控制管理方案，并连同明细指标落实到专业部门和专业负责人； ——跟踪监控和分析评估目标成本费用执行情况，并提出可操作的指导性意见； ——建立健全目标成本费用管理体系，制定、修改、解释、培训目标成本管理通则及其相关规范、制度。 3、《成本信息月报》的管理准则 每月7日前完成该项目《成本信息月报》的编制，必须包括本月成本与上月成本的差异。 二、成本控制管理准则 1、开发前期费用的控制管理准则 （1）内容 开发前期费用明细（范例）
（2）控制管理准则 ——注意勘察工作的实效性，避免重复测量定位； ——技术部应注意设计费的合理使用，由于设计合同较多且工作相互 关联，应分清各份设计合同的工作内容及工作范围，如设计院未及时 完成工作应开扣款单； ——项目部应合理布置临时道路、临时水电位置，选取经济方案施工。 2、主体建安费用控制管理准则 （1）内容 主体建安费用控制（范例） （2）控制管理准则 ①充分进行施工准备
保利地产资金管理制度[120168] 保利地产资金管理制度 第四十一条公司可以通过增资扩股、发生企业债券、银行贷款、发行信托基金、合作开发、引进房地产投资基金、少数股东对等投入及接受其他单位提供资金、票据贴现、销售回笼等方式筹资项目开发、拓展和生产经营所需的资金，并按规定的权限分别向董事长、董事会、股东会履行审批和备案手续。资金的筹集应根据项目开发、拓展和生产经营的实际资金需求进行，尽量避免资金闲置，并严格控制资金成本和财务风险。 不具有法人资格的下属单位不能直接进行权益资本筹资和债务性筹资。 第四十二条公司的资金实行统一管理制度，各级公司的资金由股份公司统一调度和统筹安排使用。股份公司于每年末按照公司整体发展规划和下年度经营计划做好下年度公司整体的资金预算，对资金整体需求、资金保障计划提出可行方案，报董事会审批后执行。各子公司也应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，各子公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。 第四十三条资金预算经批准后，各级公司的应严格执行，认真组织落实，做好资金筹集和使用的计划安排。 第四十四条公司的所有资金必须纳入法定会计账册核算，不得坐收坐支，严禁账外循环和违规设立小金库。各级公司应建立和执行严格的资金管理基础制度，保证资金安全和正常周转，确保应收资金的及时回收，提高资金使用效率。 第四十五条各级公司的会计和出纳不能由同一人担任，开具银行支票所需的印章必须分由两人或两人以上保管，银行支票印章的保管理人员不得在空白或内容填列不全的支票上盖章。 第四十六条各级公司应根据自身实际情况制定明确的资金支付审批权限和程序，各项资金的支付必须严格按规定权限和程序审批。对于未经规定程序审批或超越权限审批的款项，出纳人员不得支付资金，其他财务人员不得办理有关财务事项。付款申请需提交相关证明材料。 第四十七条所有的资金的支付必须依据有效合同、合法凭据和齐全的手续，并取得合法有效的票据，杜绝白条或不规范凭证、票据支取资金。由于特殊原因暂时未能取得合法有效票据的，应做好相应台账记录，明确催收责任人和催收期限，因未及时催收给公司带来税务问题或其他不利影响的，应追究责任人的责任。 第四十八条除股份公司按照规定统一调拨资金、子公司向其下属公司调拨资金、以及员工正常业务工作借支外，各级公司的资金原则上不得外借给其他单位或个人，如确需，必须经股份董事会审批。资金的外借使用应遵循等价有偿原则，并确保安全回收。 员工因办理业务需要预先借支资金的，必须按照规定在授权范围内审批办理借支手续，