索引号
整合审计
其他上市公司及IPO项目
其他A类
属于B、C类的
大中型企业
小型简单企业
备注
A+
A A -
B 、
C S 一、初步业务活动程序表1000M M M M M 二、初次接触评价表—A部分
1100MP MP MP MP MP 附件A1-集团财务报表审计的特殊考虑1100-1MP MP MP MP MP 三、首次接受委托评价表—B部分
1200MPQ MPQ MPQ MP MP 附件B1-首次接受审计委托会谈纪要1200-1O O O O O 附件B2—业务承接风险评估问卷1200-2MPQ MPQ MPQ MP MP 附件B3—工时成本预算表1200-3MP MP MP MP MP 四、业务保持评价表—C部分
1300MPQ MPQ MPQ MP MP 附件C1-连续审计会谈纪要1300-1O O O O O 附件C2-业务承接风险评估问卷1300-2MPQ MPQ MPQ MP MP 附件C3-工时成本预算表1300-3MP MP MP MP MP 五、 独立性评价表
1400MPQ MPQ MPQ MP MP 附件1:对特定业务项目的独立性检查问卷(项目组)
1400-1MO MO MO MO MO 附件2:独立性评价表之附表1400-2M M M M M 附件3:独立性声明1400-3M M M M M 六、专业胜任能力评价表1500MPQ MPQ MPQ MP MP 七、审计业务约定书
1600MP MP MP MP MP 审计业务约定书(内部控制审计)
1800MP N/A N/A N/A N/A 小型简单企业审计工作底稿使用审批单
1900S
N/A
N/A
N/A
N/A
MP
一、了解被审计单位及其环境1、了解被审计单位的业务
2100MO MO MO MO N/A 2、
与当前经济状况相关的业务和财务报告风险的考虑事项
2110MO MO MO MO N/A 3、声明书(管理层提供会议纪要)2130MO MO MO MO N/A 4、与客户沟通审计计划会议备忘录2160
MO MO MO MO N/A 二、对外部工作和专家的利用
MO
MO
MO
MO
MO
审计工作底稿管理分类一览表
工作底稿名称底稿管理类别属性代码
第一部分 初步业务活动工作底稿
第二部分 计划及风险识别工作底稿
索引号
整合审计
其他上市公司及IPO项目
其他A类
属于B、C类的
大中型企业
小型简单企业
备注
A+A A -B 、C S 审计工作底稿管理分类一览表
工作底稿名称
底稿管理类别属性代码
索引号
整合审计
其他上市公司及IPO项目
其他A类
属于B、C类的
大中型企业
小型简单企业
备注
A+
A A -
B 、
C S
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工作底稿名称
底稿管理类别属性代码
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整合审计
其他上市公司及IPO项目
其他A类
属于B、C类的
大中型企业
小型简单企业
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A+A A -B 、C S 审计工作底稿管理分类一览表
工作底稿名称
底稿管理类别属性代码
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其他上市公司及IPO项目
其他A类
属于B、C类的
大中型企业
小型简单企业
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A+A A -B 、C S 审计工作底稿管理分类一览表
工作底稿名称
底稿管理类别属性代码
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其他A类
属于B、C类的
大中型企业
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工作底稿名称
底稿管理类别属性代码
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