建筑施工项目资金管理制度1 ******电厂******项目管理规定（制度）
资金管理制度
1适用范围
为规范和加强************项目资金管理工作、保证资金安全合理有效使用，提高资金使用效率，根据国家方针政策、相关经济法规、公司制度，并结合******项目特点，制定本制度。本制度适用于本项目所有的资金收支活动。
2 规范性引用文件
2.1 《中华人民共和国会计法》
2.2 《******资金管理办法》
2.3 《******资金管理办法实施细则》
2.4 《******预算管理实施办法》
2.5 《******资金管理办法和实施细则补充规定》
3 职责
3.1 各个部门要做好整个项目及年度的资金使用计划，在每年年底报送下一年度的用款计划，编制好资金预算，并及时上交到财务室汇总。
3.2 财务室是项目资金收支活动的统一归口管理部门，具体
负责资金收入及时准确到位，统一编制资金使用计划，审核资金支付的正确性及合理性，并为各个部门及项目领导提供建议和意见。
3.3 合同预算室负责编制工程款收入计划，负责工程合同价款的确定、工程进度款的拨付及出包费用结算（包括计件制和总价包干形式的劳务分包）。
3.4 物资供应室负责组织整个项目所有物资（包括办公用品、机工具）的价款确定与结算，以及废旧物资的收入结算。
3.5 综合办公室负责房屋出租收入以及超支水电费的结算。
3.6 调度机具室负责机械出租承租费用的结算。
3.7 其余按附件A归口分工。
4 管理内容
4.1 项目资金管理的任务是及时收回项目的各项收入，确保工程建设的资金需要；保证各项资金支付合理合法，杜绝不合理的开支，维护项目资金安全，提高资金效率，正确处理企业利益和企业信誉的关系。
4.2 资金的收支管理应当遵循公开透明、定向使用、科学管理、加强监督的原则。
4.3 资金收入的管理
4.3.1 资金收入必须及时、准确，以确保工程建设正常运转为基本原则。项目的所有收入必须全部纳入项目财务管理，任何
部门无权截留挪用，严禁任何部门私设小金库。4.3.2 工程价款收入管理。合同预算室每月编制产值统计报表于25日前报送工程项目监理方、管理方及业主的计财部门或相关部门；财务室根据已审的统计报表编制工程价款结算表于月底前报送工程项目监理方、管理方及业主财务部门，办理本月份工程价款结算，及时收回本月工程进度款。
4.3.3 零星工程价款收入由合同预算室办理结算、并会同财务室收款。
4.3.4 对外房屋出租必须签订出租合同，出租合同应有租金、出租期限、结算办法等条款。
4.3.5 对外出租机械、仪器仪表、运输工具、专用工具等(以下称资产)必须签订出租合同，出租合同应有机械出租台班单价、结算办法，出租期限，费用承担范围等内容的条款。
4.3.6 对于废旧物资销售收入，财务室收到购买方款项以后，开具浙江省统一收据入账。
4.3.7 对于质量、安全保卫等罚没收入以及招标相应资料费用等，由相关部门先行代收，并及时移交财务室。
4.4 资金支出的管理
，资金的使用要精打细算，力求节约。
，对不同性质、不同数额的资金使用，确定不同签字级别，实行分级管理。需要使用资金的必须经相应权限人员签字批准后方可使用。本项目资金使用的分级审批见附件C。没有明确的签
字级职的资金使用，由财务室根据有关原则请示相关领导后予以确认。4.4.3 对于已经签订的各种合同价款的支付，必须严格按照合同的规定执行，不得擅自超合同金额进行支付。对可能的实际结算价款与原合同价相差较大的，按以下原则进行调整。
预计结算价超过原合同价在15％及以内的，付款时不予调整，按原合同价款执行。
预计结算价超过原合同价在15％以上、30％及以内的，由合同相对方递交变更合同价款的申请报告，经有关领导签字同意后，予以调整合同价款。
预计结算价超过原合同价超过30％以上的，应当由原合同双方另行签订变更合同价款
的正式补充合同，并经原合同双方当事人签字盖章生效后再予付款。
4.5 工程、物资款支付
4.5.1 对于工程开工款与备料款的支付，在签订合同时应做规定，原则上不超过合同价款的15％，特殊情况经项目主要领导协商后再予解决。
4.5.2 物资预付款原则上不予支付。采购部门在合同谈判时应严格控制，没有充分理由不予同意支付供货单位预付款。
4.5.3 工程进度款支付原则上不超过应付价款的70％，具体以相应合同为准。
4.5.4 在资金充足的情况下，按照合同规定正常支付；在资金不足的情况下，应当尽量在与合同相对方协商后，按照以下原则支付：
应付款金额不超过5万元的，财务室在取得付款凭据（发票、拨付单、收据）以后，尽量当月付清。
应付款金额超过5万元的，经各相关部门协商安排付款日期及金额，形成会议纪要后严格执行。
其他规定具体以合同为准。
4.6 财务资金使用流程
4.6.1 工程款支付流程控制图（相关表格见附件D，附件E）
4.6.2 材料、机工具款支付流程控制（相关表格见附件C ）
建筑施工装饰企业安全生产管理责任制及
制度1
1．安全保证计划
1.0.1公司每年都要制定安全目标计划，在下达施工任务时同时下达安全目标计划。对每个施工项目提出明确的安全要求，并根据工程的特点，采取可靠的安全措施，投入必须的安全设施
和资金。
1.0.2项目经理部应在工程丌工前，在编制施工组织设计的同时，编制安全保证计划，明确项目施工安全目标。根据工程的特点、施工方法、施工程序、安全法规和标准的要求，采取可靠的技术措施，消除安全隐患，保证施工安全。
1.0.3根据安全目标的要求，配备必要的资源，确保安全目标的实现。对专业性较强的施工项目，应编制专项施工组织设计，采取安全技术措施。
1.0.4根据装饰工程的特点，对高处作业，脚手架上作业，有害有毒作业，特种机械作业，电气作业，金属焊接作业等特殊工种的作业，使用小型电动工具等，应制定单项安全技术措施，并对特种作业人员的安全作业资格和身体状况进行合格检查。
1.0.5安全技术措施应包括：防火、防毒、防爆、防尘、防触电、防坍塌、防物体打击、防机械伤害、防高空坠落、防暑、防寒、防环境污染等方面的措施。
2．安全生产责任制度
2.0.1公司要健全各级安全生产责任制度。公司安全生产由主管生产的总经理负责，日常工作由生产部负责。项目部要明确各岗位人员的安全生产的职责。
2.0.2项目经理安全职责
1．认真贯彻安全生产方针、政策、法规和各项规章制度，制定和执行安全生产管理办法，严格执行安全考核指标和安全生
产奖惩办法；
2．严格执行安全技术措施审批和施工安全技术措施交底制度；
3．经常检查安全教育、安全技术措施的落实情况，及时解决存在的问题；
4．定期组织安全生产检查和分析，针对可能产生的安全隐忠定相应的预防措施；
5．当施工过程中发生安全事故时，项目经理必须按安全事故处理的有关规定和程序及时上报和处理，并制定防止同类事故再次发生的措施。
2.0.3安全员职责
1．落实安全设施的设置，对安全设施进行检查验收；
2．对施工全过程的安全进行监督，纠正违章作业；向项目经理提出奖罚的建议；
3．配合有关部门排除安全隐患；
4．组织安全教育和全员安全活动；
5．监督劳保用品质量和正确使用。
2.0.4作业队长安全职责
Now, we are i n a new historical stage of all-round constr uction of a w ell-off societ y. In perform dutie s, and carried out w ork of pr
oce ss in t he, w e to put pe opl e as a g uide principles, a nd a te st standard, efforts from masses most hope do of things do up, from masses most care of hot proble m grabbed, from masses most not satisfaction of place m odifie d up, n ot make nomi nal of formalism, not do grandsta ndi ng of cosmetic, t o seek ing of style, hel p masse s share, is pe ople benefit. (C) the investee pe ople i s not only an i dea, it i s a job re quirement. Philosophy thr ough to the pe ople-oriented thoug ht in t he work of the Office, must be cl ear work objectives. Party Office i n the city thi s year remains: Adva nce d civ il strife, local bra nd. The Co unty (City) Party Committee offices and units directly under the Office to hol d hig h the banner of first to excellence, people-orie nted re quire ments, strengt hen t he constructi on a nd ma nagement of the Office t owards the w ork "a hig her level". Investee 1. political partici pation based on conspiracy t o adhere to people-oriente d, will be around to pr omote coordi nationDevel opme nt events, great se archi ngs. T he 16 sessi on of the party's scie ntific Outlook on development, i s the ne w Ce ntral coll ective lea dershi p t o the devel opme nt of connotation, dev elopme nt esse ntials, furt her dee pe n the essence of development and innovation, is our party's ruling i dea a lea p. At prese nt, establi shi ng and impleme nting the scie ntific concept of development ha s be come the party's im portant work. A s the Office of party Committee, w orking party should servi ce ce nter, i nitiative to claim lea dership of the decision, the curre nt focus is to focus on promoti ng com prehe nsive, coordinated and sustaina ble development with m ore suggesti ons, do more resear ch,
summarized t he typical. One is drafted to raise the lev el of your presentati on. our pre sentation i s the main Office of "products", is t he ba sic carrier staff service, is im portant to mea sure service leve ls. T he quality of your pre sentation, mai nly de pends on how m uch we drafted a docume nt recognize d by the leadershi p, how many are l isteni ng to the pe ople i n favour of the report, how many paid dividends in t he pra ctical w ork. Im prove pre sentati on drafting level, requirement s we a ccurate gras p le d intent, General le d care of work are t o as understand, Ge neral led consi der of pr oblem are t o in-depth t hinki ng; re quirement s we highlight place features, put superi or approa ch poli cy and local a ctual combi ned up, put prese ntation of theme t hrust a nd masses of by thought by wants t o combine d up; r equireme nts we seeks to streamline d clea r, wit h simple of lang uage expression de ep of t houg ht, with short of lengt h hosted ri ch of connotation. Second, the survey results more. Investigati on of the ba se, the road t o success i s somet hing, is our for the Party Committee's poli cy de cisi on a g ood idea, an important part of a good staff. This yea r, to focus ar ound i ndustrial XING city, and farmers incre ase, a nd a nd manpow er devel opme nt, and seeki ng, major probl em and foster a dvantage industry, a nd adjustme nt agricult ural structure, a nd carried
1．向作业人员进行安全技术措施交底，组织实施安全技术措施。
2．对施工现场安全防护装置和实施进行验收；
3．对作业人员进行安全操作规程培训，提高作业人员的安
全意识，避免产生安全隐患；
4．当发生重大或恶性工伤事故时，应保护现场，立即上报并参与事故调查处理。
2.0.5班组长安全职责
1．安排施工生产任务时，向本工种作业人员进行安全措施交底；
2．严格执行本工种安全技术操作规程，拒绝违章指挥；
3．作业前应对本次作业所使用的机具、设备、防护用具及作业环境进行安全检查，消除安全隐患；
4．作业自订检查安全标牌是否按规定设置，标识方法和内容是否正确完整；
5．组织班组开展安全活动，召开上岗前安全生产会；
6．每周组织班级人员进行安全讲评。
2.0.6操作工人安全职责
1．认真学习本工种的安全技术操作规程，提高自我保护意识和自我保护能力，并严格执行安全技术操作规程，不违规作业；
2．自觉遵守安全生产规章制度，执行安全技术交底和有关安全生产的规定；
3．服从安全监督人员的指导，积极参加安全活动：
4．爱护安全设施，正确使用防护用具；对不符合安全要求的安全设施、作业条件、作业程序和作业方式，提出改进意见；
5．拒绝违章指挥和强令冒险作业，在施工中发生危及人身安全的紧急情况时，有权立即停止作业或者采取必要的应急措施后撤离危险区域。
3．教育、培训制度
3.0.1三级教育
1．凡入场人员必须接受公司、项目部、班组三级安仝教育和考试。合格后方可进入生产岗位，不合格者必须补课，教育时问不少于8课时。
2．入场三级教育要要求达到100％，考核成绩80分以上为合格，并记入安全教育记录。
3．三级安全教育面的内容包括：文明施工、安全法规、安全管理制度、安全技术知识教育，现场各阶段各区域预知教育和安全技术操作规程教育。
4．三级安全教育要建立档案和填写安全生产教育记录，教育人和被教育人都必须签字。
3.0.2特殊工种培训教育。凡进场从事电工、焊工、架子工、起重指挥、起重司机、机械工等，都必须参加培训考试。除进行一般教育外，还必须按有关特种作业人员劳动安全管理办法执行，培训考核合格，持证上岗。
Now, we are in a new historical stage of all-r ound constructi on of a well-off society. In perform duties, a nd carried out work of process i n the, we t o put people as a g uide principle s, and a test standard, efforts from masses most hope do of thi ngs do up, from masses most care of hot problem grabbed, from masses most not satisfacti on of place m odified up, not make nominal of formalism, not do grandsta ndi ng of cosmetic, t o seeki ng of style, hel p masse s share, is people be nefit. (C) the investee people is not only an i dea, it is a job re quirement. Philosophy through to t he pe opl e-orient ed thought in t he work of the Office, must be cle ar work obje ctives. Party Office in the city this year remai ns: Adva nce d civi l strife, local brand. The County (City) Party Committee offices a nd units directly under the Office to hol d hig h the banner of first to excellence, people-orie nted requirements, strengthen t he constr ucti on a nd manageme nt of the Office t owards t he work "a hig her level". Investee 1.
political partici pation based on conspiracy t o adhere to people-oriente d, will be around to prom ote coordi nationDevel opme nt events, great sear chi ngs. T he 16 sessi on of the party's scientifi c Outl ook on development, is t he ne w Central colle ctive leadershi p to the development of connotati on, dev elopme nt esse ntials, furt her dee pe n the essence of dev elopment and innovation, is our party's r uling i dea a lea p. At prese nt, establi shi ng and implementi ng the scie ntific concept of devel opme nt has become the party's importa nt work. A s the Office of party Com mittee, worki ng party should servi ce ce nter, i nitiative to claim lea dership
of the deci sion, the curre nt focus is to focus on pr omoting compr ehe nsive, coordinate d and sustaina ble deve lopme nt with more suggesti ons, do more research, summarized the typical. One is drafted to rai se the level of your pre sentation. our prese ntation is the main Office of "products", is t he basic carri er staff service, is im portant to mea sure se rvice level s. The quality
of your presentation, mainly depe nds on how m uch we drafted a document recogni zed by t he leadershi p, how many are liste ning to t he pe opl e in favour of the re port, how many paid divide nds in the practi cal work. Improve presentati on drafting level, requirements we a ccurate grasp le d intent, General le d care of w ork are to as understand, General led consider of problem are to in-de pth thi nking; requirements we highlig ht pla ce features, put superi or approa ch policy a nd l ocal a ctual combi ne d up, put presentati on of theme thrust a nd masses of by thoug ht by want s to combine d up; requirements we seeks to streamli ned clear, with sim ple of lang uage expression dee p of thought, with short of le ngth hosted ri ch of connotation. Se cond, the survey results more. Investigation of the base, t he road t o succe ss is somethi ng, is our for the Party Committee's policy deci sion a good idea, a n important part of a good staff. This year, to focus ar ound i ndustrial XING city, a nd farmers increase, a nd a nd manpow er devel opme nt, and seeki ng, major probl em and foster a dvantage industry, a nd adjustme nt agricult ural structure, a nd carried2
3.0.3．对变换工种及换岗、新调入、临时参加生产人员应视
同新工人进行上岗安全教育、换岗教育，考试合格后上岗，成绩填入教育卡。
3.0.4．对新机具、新设备、新工艺应由有关技术部门制定规程，并对操作人员进行专门培训。
3.0.5丌展危险预知教育活动。公司每月、项目部每周、班组每天进行一次。
3.0.6每年的一季度组织全体职工进行安全法规普及教育，对施工员以上的管理人员要进行不少于16课时的安全知识的培训考核。
3.0.7对从事有毒、有害作业的人员由卫生和有关部门在工作前进行尘毒危害和防治知识教育后方可上岗。
3.0.8违章人员的教育
1．对三次违章指挥的管理人员进行停工教育；
2．对三次违章作业的工人进行停工教育；
3．停工期间的工资待遇按公司有关规定执行，经教育考试合格后，方可重新上岗。3.0.9对发生工伤事故而歇工人员须在复工前由安全部门进行操作规程、安全知识教育，经考试合格后准许复工。
3.0.10综合教育
1．每周一上午的定期安全例会教育。对职工进行安全、消防、保卫等综合教育，并有教育记录。
2．安全生产活动教育。在全国、地方开展安全生产月活动时，应在工地施工区、生活区等处挂设安全标识、口号，利用各种形式宣传“安全生产，预防为主”的安全生产方针、政策，强化全员的安全意识，营造安全生产的声势和气氛。
3．适时安全教育
(1) 季节性安全教育，如：雨季施工安全教育；
(2)节假同加班加点职工的安全教育；
(3)突击赶任务情况的安全教育等；
4．检查、验收制度
4．1安全检查
4.1.1定期检查。公司每月组织一次；．项目部每旬组织一次。
按照《建筑施工安全检查标准》(JGJ59—99)，对现场管理、设备、措施、装置、执行规章情况进行全面检查。做到检查与总结经验相结合，检查与评比相结合，检查与奖罚相结合，检查与整改相结合。
4.1.2经常性检查。包括班组班前、班后安全检查；安全员及安全值班人员同常巡迪安全检Now, we are in a new historical stage of all-r ound constructi on of a well-off society. In perform duties, a nd carried out work of process i n the, we t o put people as a g uide principle s, and a test standard, efforts from masses most hope do of thi ngs do up, from masses most care of hot problem grabbed,
from masses most not satisfacti on of place m odified up, not make nominal of formalism, not do grandsta ndi ng of cosmetic, t o seeki ng of style, hel p masse s share, is people be nefit. (C) the investee people is not only an i dea, it is a job re quirement. Philosophy through to t he pe opl e-orient ed thought in t he work of the Office, must be cle ar work obje ctives. Party Office in the city this year remai ns: Adva nce d civi l strife, local brand. The County (City) Party Committee offices a nd units directly under the Office to hol d hig h the banner of first to excellence, people-orie nted requirements, strengthen t he constr ucti on a nd manageme nt of the Office t owards t he work "a hig her level". Investee 1.
political partici pation based on conspiracy t o adhere to people-oriente d, will be around to prom ote coordi nationDevel opme nt events, great sear chi ngs. T he 16 sessi on of the party's scientifi c Outl ook on development, is t he ne w Central colle ctive leadershi p to the development of connotati on, dev elopme nt esse ntials, furt her dee pe n the essence of dev elopment and innovation, is our party's r uling i dea a lea p. At prese nt, establi shi ng and implementi ng the scie ntific concept of devel opme nt has become the party's importa nt work. A s the Office of party Committee, worki ng party should servi ce ce nter, i nitiative to claim lea dership of the deci sion, the curre nt focus is to focus on pr omoting compr ehe nsive, coordinate d and sustaina ble deve lopme nt with more suggesti ons, do more research, summarized the typical. One is drafted to rai se the level of your pre sentation. ur prese ntation is the main Office of "products", is t he basic carri er staff service, is im
portant to mea sure se rvice level s. The quality
of your presentation, mainly depe nds on how m uch we drafted a document recogni zed by t he leadershi p, how many are liste ning to t he pe opl e in favour of the re port, how many paid divide nds in the practi cal work. Improve presentati on drafting level, requirements we a ccurate grasp le d intent, General le d care of w ork are to as understand, General led consider of problem are to in-de pth thi nking; requirements we highlig ht pla ce features, put superi or approa ch policy a nd l ocal a ctual combi ne d up, put presentati on of theme thrust a nd masses of by thoug ht by want s to combine d up; requirements we seeks to streamli ned clear, with sim ple of lang uage expression dee p of thought, with short of le ngth hosted ri ch of connotation. Se cond, the survey results more. Investigation of the base, t he road t o succe ss is somethi ng, is our for the Party Committee's policy deci sion a good idea, a n important part of a good staff. This year, to focus ar ound i ndustrial XING city, a nd farmers increase, a nd a nd manpow er devel opme nt, and seeki ng, major probl em and foster a dvantage industry, a nd adjustme nt agricult ural structure, a nd carried3
查；项目管理人员在检查生产的同时检查安全生产。班前班后检查是班组长及班组作业人员重点检查班组的劳动环境，使用的架子和设备、手动电动工具、安全带、安全帽等防护是否安全，发现问题及时作出整改，以保证作业安全。管理人员、安全员(值班员)检查：是经常深入现场、班组、库房等，对各种防护设施、装置、机电设备的运行、“三宝、四口、五临边”防护，劳动用
品的使用、消防保卫、成品保护以及干部有无违章指挥、工人有无违章作业行为等进行随时随地检查，发现问题及时处理。
4.1.3专业性检查。结合装饰工程的特点，重点进行以下专业性安全检查：
1．脚手架、上料台、斜道及现场防护设施的搭设、使用的安全检查；
2．施工用电、机械设备安全检查；
3．压力容器安全检查；
4．防尘、防毒、防火安全检查。根据施工需要组织相关专业技术人员、懂行的安全技术人员和有实际操作经验的工人参加对现场架子、机械、电气、压力容器、防尘毒、防火等工程，按照安全规程，安全标准进行专业检查。
4.1.4季节性、节假日检查。
1．冬季安全检查。主要以防冻、防滑、防坠落、防火灾、防中毒的各项措施为内容。
2．雨季安全检查。结合防雨、防汛工作，查防汛的各项准备及应急措施；查电气设备、线路的绝缘，接地接零电阻是否达到规范要求；查架子和材料堆放及土方工程是否有下沉、倒塌的危险；现场道路、排水设施等是否保持畅通；高大设施的避雷措施落实情况。雨季安全检查组必须由施工管理部门、机械设备、安全、利材料部门人员组成。
3．暑季安全检查。检查现场防暑降温、调整作息时间等措施的落实。
4．节假同前后安全检查。是对现场、库房、食常、生活区等进行安全、防火、防巾毒的大检查，以及节日加班人员的思想教育和安全措施落实情况的检查。
4.1.5自检、交接检查。现场脚手架、上料平台、防护棚(架)斜道等搭设，垂直运输机(架)、塔吊等大型施工机械的安装，施工用电线路架设、电气设置等，均需经班组自检企业有关部门检查合格后，与使用班组、个人交接安全检查手续，方可使用。
4.1.6工地的“达标’’检查。按照规定的各分项评分标准分阶段突击性检查。依照评分标准，组织定期的安全达标检查。达到合格、优秀者，给予表扬奖励，达不到者予以批评罚款，以推动工地安全工作的开展，提高管理水平，减少或杜绝伤亡事故的发生。
4．2验收
4.2.1 对施工现场搭设的脚手架、井字架、塔吊、施工电梯等大型设施、现场中小型机械、电气工程、防护架(棚)等在使用之前，必须经过详细安全检查，发现问题及时纠正，确认合格后进行验收签字，并由工长进行使用安全技术交底后方可使用。
4.2..2 一般脚手架验收(20m以下包括井字架)工长负责组织架子工，使用工种(瓦工、油漆工、Now, we are in a new historical stage of all-r ound constructi on of a well-off society. In perform duties, a nd carried out work of process i n the, we t o put people as a
g uide principle s, and a test standard, efforts from masses most hope do of thi ngs do up, from masses most care of hot problem grabbed, from masses most not satisfacti on of place m odified up, not make nominal of formalism, not do grandsta ndi ng of cosmetic, t o seeki ng of style, hel p masse s share, is people be nefit. (C) the investee people is not only an i dea, it is a job re quirement. Philosophy through to t he pe opl e-orient ed thought in t he work of the Office, must be cle ar work obje ctives. Party Office in the city this year remai ns: Adva nce d civi l strife, local brand. The County (City) Party Committee offices a nd units directly under the Office to hol d hig h the banner of first to excellence, people-orie nted requirements, strengthen t he constr ucti on a nd manageme nt of the Office t owards t he work "a hig her level". Investee 1.
political partici pation based on conspiracy t o adhere to people-oriente d, will be around to prom ote coordi nationDevel opme nt events, great sear chi ngs. T he 16 sessi on of the party's scientifi c Outl ook on development, is t he ne w Central colle ctive leadershi p to the development of connotati on, dev elopme nt esse ntials, furt her dee pe n the essence of dev elopment and innovation, is our party's r uling i dea a lea p. At prese nt, establi shi ng and implementi ng the scie ntific concept of devel opme nt has become the party's importa nt work. A s the Office of party Com mittee, worki ng party should servi ce ce nter, i nitiative to claim lea dership of the deci sion, the curre nt focus is to focus on pr omoting compr ehe nsive, coordinate d and sustaina ble deve lopme nt with more suggesti ons, do more research, summarized the typical. One is
项目资金使用监管财务管理制度 第一章总则 1、为确保PPP工程项目建设资金专款专用、保证工程质量和进度、保证资金使用的合法性，现结合PPP项目工程建设资金管理实际，制定本办法。 2、监管目的是防止施工单位抽逃工程资金，导致工程不能正常开展。 第二章监管对象、范围和形式 1、工程资金监督管理对象是主体工程合同标段施工单位。 2、工程资金监督管理范围包括：项目管理公司的各项工程资金。 3、工程资金监督管理形式是由项目管理公司、承包人、结算银行（由项目现场管理机构指定的结算银行）三方签订“工程资金监督管理协议”，明确各方权利和责任，确保工程资金安全。 第三章监管职责和内容 1、项目管理公司对工程资金监督管理的主要职责： 1.1贯彻执行国家有关基本建设法律法规和建设资金管理规章制度； 1.2建立、完善工程资金监督管理制度； 1.3组织承包人、结算银行签订“工程资金监督管理协
议”； 1.4及时向承包人支付各项工程款； 1.5审查承包人材料采购、分包工程款的支付等各项经济业务的真实性； 1.6每年度对承包人工程资金使用情况进行考评； 1.7抽查结算银行对工程资金协助监督情况； 1.8负责协调、解决承包人和结算银行由于资金使用等相关问题发生的争议。 2、项目管理公司对工程资金监督管理的主要内容： 2.1承包人是否只在指定结算银行开设工程资金结算户； 2.2承包人是否将承诺的自带资金及其与项目有关的银行贷款资金汇入其在结算银行开设的结算账户； 2.3承包人是否专款专用，有无挪用、转移资金的现象； 2.4承包人结算帐户资金是否存在抵押、担保行为； 2.5承包人是否执行保护农民工权益的相关规定，是否按期支付农民工工资，并督促分包单位支付农民工工资； 2.6承包人是否在未经项目现场管理机构同意的情况下向上级单位汇缴管理费、机械设备及周转材料租赁费等款项； 2.7结算银行是否及时向项目现场管理机构通报承包人在工程资金使用中的异常现象；
工程预算管理制度 第一章总则 第一条目的 为准确合理确定工程造价，促进合同和成本管理的规范化，使工程预算做到透明、公平、公正、科学、严谨，特制定本制度。 第二条适用范围 适用于公司所有工程建设的预算。 第二章职责分工 第三条工程预算的职责分工 （一）成本合约部全面负责公司工程预算管理工作：负责审核设计图纸的工程指标，合理控制工程造价；参与图纸会审、施工交底和材料设备招标等工作，从工程经济角度提出合理建议；负责编制工程预算；负责复核在施工程的月报工程量，汇总各项工程月度收支报表。 （二）成本管理部负责对成本合约部提交的工程预算进行审核。 （三）总工办、设计部负责提供施工图及审查材料设备的规格型号或确认替代品。 （四）项目部预算员负责部分小工程量与材料量的计算、对分包商的变更签证预算进行审核。 （五）材料设备部负责编制甲供主要材料物资预算表。 （六）工程部、成本合约部及项目经理部，负责按月核算实际领用材料、使用机械台班及其他费用，成本管理中心审核。 （七）分包单位负责编制承包工程的预算工作，包括工程量的日常统计。（八）鉴于开工初期，工程技术人员尚未掌握各专业的预算工程量计算，项目图纸总工程量仍由成本合约部预算人员负责统计（包括设计院和设备厂家图纸），再由总工办相关技术人员核对。在总包方审核过程中，要按设计图纸要求，由总工办技术人员提供协助。 （九）公司内部，要做到“工程与经济相结合”，总工办、成本合约部、成本管
理部、设计管理部、项目经理部，工程部，要相互支持、相互协作，使工程与经济目标同步实现。 第三章预算编制程序 第四条预算编制分工 在公司全面执行和落实项目经理责任制，且项目预算员配置到位情况下：(一)100万元以上的预算，主要指桩基、主体土建与主体安装（分地下室、裙 楼、塔楼或栋号）等，由成本合约部完成。 (二)100万元以下的预算，主要指幕墙、消防、零星工程、电话、供电、给 排水、天线、安防对讲、智能化系统、绿化、土方、燃气、机房降噪、道路、围墙、人防、基坑支护、勘察、样板房及会所的二次装修、零星拆除等预算的编制，由项目经理部预算员完成。 (三)招标工程外委中介机构编制预算的。由成本管理部负责审核；成本合约部 组织中介机构和中标单位进行预算核对， 第五条预算编制程序 （一）外委中介机构编制招标工程预算程序： 1、项目开发部组织筛选预算编制单位，签订预算编制合同（按“对外分包 管理制度”执行）。 2、各专业预算人员对专业图纸进行核查，并提供委托计算书，材料设备控 制价格、报建文件、图纸等，进行标底的计算委托。 3、委托人要跟踪中介机构的预算编制情况，抽查标底首稿的合理性与准确 性，对出现的差异进行分析，与中介进行交流并达成共识。 4、合理调整后的中介预算，其造价作为标底和工程总包预算。 5、专业预算人员要参与招标书造价条款的编制。 6、工程招标完成后，成本合约部要核查分包商的预算，核实工程量。 7、甲方合理调整预算单价及材料单价后，确定包干预算。 8、确定后的预算返馈项目经理部，并与其交底。 （二）自编招标工程预算程序，按公司《招投标管理制度》执行，由相关部门提供招标要求（如分包内容、甲供材料、工程完工标准等），确定合理的工
XXX项目专项资金管理制度 为加强项目专项资金的管理，合理、有效、规范使用专项资金，根据国家有关专项资金使用管理办法的规定，结合实际情况，制定本办法。 一、专项资金管理和使用坚持科学安排、合理配置、专款专用、专账核算、严格监管原则。 二、工作职责：XXX负责组织完成专项资金项目的备案、申报及审批落实工作，负责对项目实施单位专项资金的使用范围进行指导，负责组织完成专项资金项目的检查、验收和评价工作。 三、项目实施主体负责专项资金项目的组织实施，负责按照项目专项资金预算范围按计划合理使用专项资金，负责提请有关部门组织对项目进行验收和评价，负责配合接受上级有关部门的检查、验收和评价工作。 四、财务部门负责专项资金指定收款账户的提供，负责根据专项资金拨付文件跟踪落实专项资金到位，负责审查项目实施单位按照专项资金预算范围申报的专项资金使用计划，负责按照XX有关规定报批后支付专项资金，负责设立专项资金的专用科目进行专账单独核算，负责编制专项资金项目的资金预算、财务决算，负责配合审计机构对专项资金项目的竣工决算审计工作，负责配合有关单位接受主管部门的检查、验收和评价工作。 五、项目资金来源包括专项资金和实施主体自有资金。实施主体收到的项目专项资金要纳入本单位资金预算统一管控，以提高专项资
金使用的整体效益。 项目实施过程中，专项资金和自有资金要匹配使用，不得优先全额使用专项资金。 项目资金实行“先建后补”的方式。 六、项目专项资金管理： 根据本项目的特点，实施主体可不为专项资金单独开立存款账户，实施主体基本存款账户可作为专项资金的指定收款账户。 实施主体收到专项资金拨付文件及后期收到拨付的专项资金时通过“其他应收款——xx专项资金”科目单独核算。 专项资金项目实施过程中，纪检监察部门等单位或个人发现有未按规定管理和使用专项资金，存在弄虚作假、截留、挪用、挤占专项资金等违反财经纪律行为的，一经查实，按有关规定对涉嫌人员进行处理，情节严重构成犯罪的移交司法机关处理。
项目资金使用管理制度、规范 为严肃财经纪律，进一步规范项目资金管理，提高项目资金、财务管理水平和资金使用效益，统一申报、建设、考评和验收程序，按照着力构建有利于科学发展的体制机制的要求，根据有关规定，结合实际，特制定本管理制度。 （一）建立会计核算制度。严格按照专项资金管理办法规定，严禁套取项目资金，严禁公款私存，设置帐外帐和“小金库”。 （二）实行政府采购制度。对项目工程及所需的主要实物和设备，严格按照政府采购规定，进行集中采购。 （三）建立健全项目资金审查审批程序和财务制度，资金的使用必须符合项目资金管理办法规定。 三、项目资金的监督管理和验收审计制度 （一）坚持公示制度。对于专项资金项目，在项目实施前，项目实施单位应主动公示项目建设内容和资金等情况。 （二）定期报告制度。定期向镇政府报送项目实施进展情况。 （三）检查验收制度。杜绝在项目执行中存在严重弄虚作假的现象，随时接受上级主管部门及相关部门的检查；项目完工后，主动申请和接受上级主管部门对工程项目的质量、财务等情况进行验收工作。
（四）接受审计制度。为防止发生违反资金管理使用规定的行为，上级补助资资金建设的工程，项目竣工后，应按规定由审计部门对工程进行审计并出具审计报告。 四、项目实施绩效考评制度 （一）经检查、验收和审计的项目，由分管领导组织对实施方案制定、各方面资金整合、各项资金使用和管理、项目实施效益和是否有违规违纪行为等进行绩效考评。 （二）绩效考评采用百分制打分办法，根据得分的具体情况排定名次。 五、项目资金的财务管理制度 （一）项目资金应按工程进度进行拔付，对没有开工或进度缓慢的项目应适当调整或取消补助款。 （二）项目资金使用坚持量入为出的原则，严格控制项目资金的支出范围，杜绝不符合规定支出，随时接受主管部门、财政部门及审计部门的检查、监督和审计，做到专款专用。 （三）报销用的发票必是合法的票据。不符合规定要求的票据，一概不予报销。 购买各种物品、材料的发票，必须有购货单位全称、品名、数量、单价和金额，有收款单位章印。否则财务会计有权拒绝报销。有详见清单字样的发票应附清单。
工程预算管理制度 第1章总则 第1条为加强对公司工程项目预算的管理，合理分配公司人、财、物等资源，控制工程成本，确保工程的工期、质量，特制定本制度。 第2条本制度适用于公司所有工程预算的管理事项。 第3条本制度中的预算是指公司在一定时期内（一般为一年）某地产项目、财务表现等方面的总预测。 第4条预算职责划分 1、100万以上的工程项目，由公司造价管理负责。 （1）属招标工程范围的预算必须委托中介机构进行标底的编制，报本市建设局的造价审查站进行核定，作为开标的标底。 （2）造价管理部负责组织中标单位的预算核对工作。 2、100万以下的工程项目，由项目经理部负责。 第2章工程量确定规范 第5条在计算工程量前，需了解现场的实际情况、土壤的种类、放坡坡度、运距等。 第6条工程量计算需依据施工图，根据预算定额的计算规则及定额所示的计量单位进行计算。 第7条预算人员按“分项工程→分部工程→单位工程→单项工程”的顺序逐项计算及汇总，要求计算细致，核对无误。核对后的差异必须建立记录备忘，便于结算。 第8条 100万以上的工程项目，需委托外部机构编制预算，要求必须提供计算后的预算及与承包商核对后的预算，并同时提供与承包商工程量的核对差异情况说明。以上信息，造价管理部必须逐项核实确认。 第9条图纸标注不清、前后矛盾、缺项、漏项的问题在标底预算中注明。 第10条在确定预算前，项目经理部预算人员要主要发现及解决问题，及时落实及调整工程量，以减少或避免设计变更，准确掌握工程成本。
第3章预算定额单价确定要求 第11条单价包干项目按招标确定价结算（不含税金）。 第12条进口材料设备的安装工程，均套用国内同类品种的预算单价结算。 第13条公司选用的预算单价与施工图纸要求的内容相适应。 第14条设计中分项工程做法在定额上既不能换算又不能套用时，必须编制补充单价。 第15条除定额说明容许换算外，其余不得任意调整。 第16条甲供材料及三方采购合同范围的超定额用量的材料扣款直接在标书中扣除，节约一定的税金。 第17条甲供材料、设备安装部分的项目设备费不计取税金。 第4章工程预算编制规范 第18条工程预算的编制依据如下： 1、施工图纸和设计资料； 2、预算定额、单位估价表和单位汇总估价表； 3、材料预算价格、人工和机械台班价格； 4、工程材料当前的市场价格； 5、施工组织设计和施工方案； 6、建设工程费用定额、计费标准； 7、工程承包合同文件。 第19条 100万以上的工程项目预算编制方法。 1、造价管理部对预算的编制单位进行筛选，签订预算编制合同。 2、各专业预算人员进行专业图纸的核查，参与招标书造价条款的编制，并同时提供委托计算书、材料设备
工程施工单位项目物资管理制度第一篇物资采购管理制度 一、主要内容与适用范围 本制度规定本公司的物资采购和管理工作内容及要求。 本制度适用于本公司内的材料采购、验收等管理工作。 二、工作职责 1、材设科是本公司工程材料设备和管理的归口管理部门。 2、施工单位具体实施工程材料设备的采购、验收发放使用等管理工作。 三、物资管理要求 1、按照批准的物资采购计划和文件，按质量准确采购各项目部所需的工程材料、工程设备，遵守国家有关法律法规，执行本公司《采购控制程序》的有关规定。
2、材料采购实行分级管理，物资种类分为: 重要物资:钢材、水泥、商品砼、设备。 主要物资:砂、石类、红砖、门窗、防水材料、电焊条、管材、电线电缆等各类地方材料。 辅助物资:其他建筑材料、燃料、周转材料等。 3、材料采购计划编制: A、工程项目需用材料清单。 B、工程项目进度表(如遇计划更改，应补充计划表)，在需用材料清单中应注明品种、规格、数量、质量要求以及供货时间等内容。各使用单位每月应提前将所需材料清单按物资种类报送质量科组织采购。 C、材设科接到需用材料清单应结合库存情况，统一策划，分别编制材料采购计划。
D、重要材料采购计划须经公司经理或各施工项目部负责人进行审核批准后实施，主要材料及其它材料采购计划由各施工项目部负责组织实施。 E、物资采购后要准确、及时、迅速地验收物资，做到合理保管，妥善养护，减少保管损耗，使物资安全存放。 4、材料采购合同 (1)材料采购的供方一般应在单位颁发的合格分承包方名单中确定，质量科检查监督。 (2)各种材料采购合同，由质量科负责签订，经理办检查监督。 (3)材料采购合同必须符合《经济合同法》有关规定，尽量采用国家标准合同文本。 (4)对违反合同，不能按质按时供货的分承包方，各单位应及时上报质量科，由质量科提出处理意见，并报主管领导批准后予以通报除名。如该承包方从名册中除名，此部门在一年内不得使用。 5、材料的验证
xxxx基本建设项目资金支付管理办法 第一章总则 第一条为确保xxxx基本建设工作的顺利进行，严格工程款（进度款、结算款、质量保证金）支付申报、审核、审批和支付程序，明确相关职能部门权限，提高工作效率，确保建设资金及时拨付到位和建设资金安全合理使用，根据相关法律法规的规定，结合xxxx基本建设管理工作实际，制定本办法。 第二章审批支付比例 第二条严格基建工程项目的付款及审批制度，基建工程的进度款和结算款严格按照合同约定的条款办理支付。 第三条因特殊情况，未到支付节点需要提前支付的，必须报分管基建工作管理领导审批。 第三章工程进度款申报审批支付程序 第四条申报审批程序 （一）施工单位申报 施工单位按照施工合同约定的时间节点，对已完成且合格工程量的，填报《工程款支付申报表》（项目经理签字、加盖公章），连同相关材料（原件）报送工程监理单位审核。
（二）监理单位审核 监理单位对施工单位报送的申报材料及本期工程进度、工程质量进行全面审查核算，填写审核意见和核算结果（总监理工程师签名、加盖公章），报送基建办项目组审批。 （三）建设单位审核 审核原则：以施工合同为主要依据，以实际完成工程量及工程价款为主要审核内容，严格控制拨付工程进度款累计总额。 1、项目组审核 项目组复核监理单位审核手续，并审查施工单位报送的工程量与形象进度，建设单位甲方代表和项目组长签署审核意见后报分管工程部领导审签，加盖印章。 2、全过程审计单位审核 全过程审计单位对施工单位所报工程进度的实物工程量、计量计价方式及支付办法、甲供材料及设备的计量情况、工程预付款的抵扣等情况进行审核，并签署意见。 3、基建办负责人审签 施工单位将签章齐全的本期价款结算单提交项目管理组，项目组提交基建办部门负责人审签。 4、财务管理部门支付
工程概预算管理规定 第一节总则 第一条为加强集团设计概算、施工图预算的管理，促进概预算管理的标准化、规范化，特制定本管理规定。 第二条本规定所称概算是在初步设计（技术设计）图纸阶段的设计概算，指对设计是否超限额设计基准价、是否需要进一步优化从经济角度作出评估。 第三条本规定所称施工图预算是对应于施工图设计阶段的施工图预算，包括总包施工图预算和分包施工图预算以及专业承包工程施工图预算。 第四条本规定所称总包施工图预算是根据建设单位与施工单位签订的合同中约定的计价条款编制。 第五条本规定所称分包施工图预算是根据总包单位与分包单位签订的联营合同或者联合体主办方与成员方签订的补充协议中约定的计价条款编制。 第六条本规定所称专业承包工程施工图预算包括指定分包工程和独立发包工程的施工图预算。 本规定所称指定分包工程是指施工图纸中包含第七条．但不属总承包自行施工范围内，且需总承包单位对其现场施工进行管理的工程。指定分包工程范围见工程招（议）标管理规定。
第八条本规定所称独立发包工程是指总承包范围外因建 设单位整体建设需要，通过直接招标或选定长期合作单位方式，发包确定施工单位的独立工程。独立分包范围见工程招（议）标管理规定。 第九条工程概、预算工作应遵循准确性、及时性的原则，做到及时帐清，以适应工程设计出图、工程招标、工程合同签订、工期等多方面的要求。 第十条本规定主要包含了总则、设计概算管理、总包/分包施工图预算管理、专业承包工程施工图预算管理、专业承包工程标底管理、附则、工作操作指引等内容。 第二节设计概算管理 第十一条设计概算编制分工如下：工程招标与预算管理中心下属分中心（下称“分中心”）负责编制除“两点一线”工程、设计修改变更工程、工程签证、议标工程外的全部设计概算（包括所管辖范围内的商业地产项目），“两点一线”工程、设计修改变更工程、议标工程设计概算由各地区公司审核部负责编制。． 第十二条设计概算编制及评审，原则上由各分中心独立完成，对无法安排自行编制的工程，经分中心总监、中心业务管线总审批后，可将项目外委给中心确定的造价咨询公司编制概算。 第十三条设计公司在完成初步设计后，由设计代表根据管
施工企业项目部财务管理制度 施工企业项目部财务管理制度 XXX项目部财务管理办法 为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。 第一条会计和出纳的职责 1、会计的职责: (1)按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。 (2)收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。 (3)紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。 (4)与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。 (5)按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。 (6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。 (7)每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。 (8)完成经理部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责 (1)认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。 (2)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 (3)严格支票管理制度，编制支票使用档案。 (4)积极配合银行做好对帐、报帐工作。 (5)配合会计做好各种帐务处理。 (6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密 (7)完成经理部领导交给的其他任务 第二条、财务部门的职责与权利 1、财务部门的职责:依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。 2、财务部门的权利:审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。 3、财务部直接对项目经理负责。 第三条、财务日常工作办法 1、项目经理部财务采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由项目经理监管。 2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。 3、对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票,不能取得正规发票 的，应由业务经办人到税务局开具税务发票,特殊情况的经项目经理同意后,由财务办理。
工程项目预算管理制度 第一章施工图预算管理 1、施工图预算就是编制基本建设计划、确定与控制投资的依据,就是衡量设计方案就是否经济合理的依据,就是签订工程合同、办理工程拨款与竣工结算的依据,因此,施工图预算必须保证时间、核对准确、真实可靠。 2、本项目建设范围内所有需进行施工图预算的工程,均要填写“施工图预算通知单”,进行审批。 3、施工图预算应根据会审后的施工图设计文件、批准的施工组织设计文件、现行的建筑工程预算定额、建安工程费用定额、工程材料预算价格与工程承包合同等进行编制。 4、施工单位应按如下程序编制施工图预算: (一)、搜集并熟悉编制施工图预算的基础文件资料(包括施工图设计文件与施工组织设计文件); (二)、掌握施工现场情况; (三)、正确划分工程量计算项目,计算分项工程的工程量; (四)、正确套用定额(或单位估价表),计算定额直接费; (五)、计算各项费用,确定单位工程预算造价与技术经济指标; (六)、进行工料分析与工料汇总; (七)、编写预算说明,填写封面,装订成册,并组织有关人员自审预算;各个相对独立的单位、单项工程应当根据合同工程名称与内容编制总说明与所有专业费用汇总清单表。
(八)、按季度将审定的预算书交预算组人员存档。 5、施工图预算的报审程序: 施工单位编制预(结)算书(盖造价员章、项目经理签字并加盖单位公章)→监理单位审查(费控专业监理工程师审查盖执业资格章、总监理工程师签字盖单位公章)→公司项目技术部预算组审核(盖造价员章、预算负责人章、项目技术部部长签字并加盖公司预决算专用章) 6、预算书的格式与内容要求: (一)、封页:应填写工程名称、预算的类别、工程结构、预算金额、初审金额与批准金额,并加盖预算员与负责人的名章与单位公章; (二)、编制说明:应写明采用图纸名称、图号、图集,采用的预算定额及定额外材料价、工程类别及取费等级、存在问题等事项与内容说明; (三)、预算审查说明:内容为建设单位项目工程部现场初审说明栏、监理审批表与项目技术部预算组终审说明栏; (四)、取费计算表:应写清费用的序号、名称、费率与金额; (五)、工程预算表:应写清分项工程或费用的序号、定额编号、名称、单位、工程量、单价、总价及人工费、材料费与机械费的定额单价与金额,并且每页要有页计、每一分部工程要有小计; (六)、分部工程汇总表:应写清分部工程或费用的序号、名称与金额,并且要有合计。 (七)、材料调差表:主要材料按编制当期《晋城工程造价信息》进行调差,特殊材料与《晋城工程造价信息》中不全材料按市场价暂列,
项目部资金管理制度 一、目的 为完善资金的集约化管理，不断加强项目部资金使用的计划性，合理配置和使用资金，坚持“统一管理、集中核算”原则，特制定项目部资金管理条例。 二、范围 适用于金格公司下属项目部。 三、工作内容 （一）、公司实行资金统一管理 所有工程款一律汇入公司本部账户，公司酌情在工程项目所在地开设银行账户或储蓄存折。 （二）、加强资金使用的计划性，实行资金周、月计划制 1、项目经理部需在每周一上午十点前和每月第三个工作日以前将“项目部周资金计划表”（附表1）和“项目部月资金计划表”（附表2）传真至公司本部，报公司领导审批。财务部负责对批准的资金计划进行日常控制和资金调配，项目经理部应尽量压缩使用资金，资金计划必须是当周和当月资金最少量。
2、在经审批的资金计划范围内，财务部根据资金情况与项目部协商付款次数及单次付款金额。每次付款原则上要先取得收款方开具的相应金额的收据或发票，再由项目部出纳员填写相应金额的委托付款单或借款单，经项目经理审核签字后，传真到公司本部，收据或发票原件可委托公司相关人员带回，分包付款由工程管理部代办审批手续，材料付款由物资部代办审批手续，借款单由财务部代办审批手续。项目部分包款和材料款原则上由公司统一支付。 3、项目部零星开支可借用备用金，备用金借款单必须附用途明细单，项目部要严格按用途使用资金，确保资金的实际使用和资金计划保持一致，坚决杜绝资金计划与真实使用“两张皮”的现象。月末报账费用须与备用金用途一致，否则财务部将不予报账或重新报公司领导审核。项目部备用金由项目出纳员统一借支、管理。 （三）、公司按回收工程款金额计提管理费用、经营费用、风险抵押金以及各类保险，工程款回收时及时扣除（管理费用、经营费用、风险抵押金按项目承包合同中约定比例扣除，各类保险数据由人力资源部提供）。 （四）、项目部资金实行有偿使用制度
工程项目管理制度 第一章总则 第 1 条目的为了加强公司工程项目的内部控制、规范工程项目管理行为、提高工程项目质量及资金使用效益，同时为满足公司经营管理的需要，结合公司的实际情况制定本制度。 第 2 条适用范围 本制度适用于公司及分子公司的新建、扩建、改建、维修、安装等工程项目。工程项目分为：建筑工程、安装工程、维修工程、零星工程等。 第 3 条工程项目管理依据 管理制度的制定依据：国家和政府有关工程项目的法律法规、 合同法、内部会计控制规范（工程项目）等。 第二章相关部门职责 第 4 条工程项目管理应遵循如下原则。 1. 及时、实事求是、审批程序简单、有效。 2. 实施监督与决策控制相结合。 3. 不相容岗位相互分离、制约。 4. 分工明确。 第 5 条相关部门职责由以下内容组成。 1. 项目部是工程项目的主管部门，对工程项目从整体把握控制。 （1）参与项目的可行性论证和评估。 （2）受理零星工程项目申请。 （3）选择合作单位，组织相关部门对合作合同进行评审。 （4）工程项目报建。 （5）组织工程项目设计评审。 （6）组织编制预算。 （7）组建工程项目现场管理机构。 8）监督工程质量、进度，审核工程变更
（9）组织工程项目的决算、验收。 （10）审核工程结算，按照结算情况、合同请款。 （11）工程项目资料的收集、整理、保管、归档。 （12）工程项目数据库的建设。 2. 使用部门是工程项目的最终使用者，负责以下内容。 （1）提出零星工程立项申请。 （2）对工程项目提出要求。 （3）参与合作单位、工程设计、合同的评审。 （4）提出工程变更。 （5）参与工程验收。 （6）工程竣工验收合格后，接收工程。 3. 物资部是工程项目相关材料、设备的提供者，负责以下内容。 （1）推荐合作单位，与项目部共同筹建、完善工程项目数据库。 （2）参与合作单位、合作合同的评审。 （3）根据项目部的要求，对工程项目提出需求。 （4）参与工程项目预算前的市场调研。 （5）采购工程项目所需的材料、设备等。 （6）相关方提出物料价格变更时，物资部调查核实，给出意见；施工单位不在负责物料供应时，物资部按照要求采购工程物料。 4. 财务部以下相关事宜。 （1）参与工程项目的可研论证与评估。 （2）合作单位报价的评审、合同评审。 （3）参与工程项目的预算、决算。 （4）审核工程款申请，安排付款计划，支付工程款。 5. 档案室负责项目部归档资料的整理、保存及借阅管理。 6. 发展计划部负责根据公司发展规划提出项目建议，提交项目建议书，对 项目进行初步规划、立项、筹建工程项目部。
项目资金使用管理制度 严肃财务纪律，进一步规范项目资金管理，提高项目资金、财务管理水平和资金使用效率，统一申报、建设、考评和验收程序，按照着力构建有利于科学发展的体制机制的要求，根据有关规定，结合实际，特制订本管理制度。 一、项目资金的申报制度 （一）项目资金由集团公司相关部门及所属企业按照相关规定组织申报。 （二）项目资金申报文件必须真实、科学和完整，项目申报单位应提交项目可行性研究报告，以及其他规定的文件原件或复印件，并装订成册。 （三）公司相关职能部门及分管领导提出初审意见，经领导班子会议研究同意后，经集团公司主要领导审定，再行上报上级主管部门。 （四）申报部门以正式文件上报上级主管部门，并随时跟踪上级主管部门批准情况。 二、项目资金的使用制度 （一）建立会计核算制度。严格按照专项资金管理办法规定，
严格套取项目资金，严禁公款私存，设置账外账和“小金库”。（二）实行政府采购制度。对项目工程及所需的主要实物和设备，严格按照政府采购规定，进行公开招标和集中采购。（三）建立健全项目资金审查审批程序和财务制度，资金的使用必须符合项目资金管理办法规定。 三、项目资金的监督管理和验收审计制度 （一）坚持公式制度。对于专项资金项目，在项目实施前，项目实施单位应主动公示项目建设内容和资金等情况。（二）定期报告制度。各项目实施部门或单位定期向集团公司报送项目实施进展情况。 （三）检查验收制度。杜绝在项目执行中存在严重弄虚作假的现象，随时接受上级主管部门及相关部门的检查；项目完工后，主动申请和接受上级主管部门对工程项目的质量、财务等情况进行验收工作。 （四）接受审计制度。为防止发生违反资金管理使用规定的行为，上级补助资金建设的工程，项目竣工后，应按规定由审计部门对工程进行审计并出具审计报告。 四、项目实施绩效考评制度 （一）经检查、验收和审计的项目，由分管领导组织对实施
安徽腾辉投资集团有限公司 工程预决算管理制度 (试行) 文件编号总版本A 制订日期生效日期 核准会签审查制订 文件修订记录 NO.版次变更修 订 日 期 修订 页次 修订内容摘要登录者
工程预、决算管理制度 第一章总则 第一条制度目的：为规范腾辉投资集团有限公司及各项目公司的工程预、决算管理流程，明确集团及项目公司工程预、决算管理的责任部门、具体职责、审批权限以及审核标准等，确保集团及项目公司工程预、决算管理流程处理的合理性、准确性、及时性及有效性，特制定工程预、决算管理制度（“本制度”）。 第二条适用范围：本制度适用于集团及项目公司所规定的工程预、决算管理流程，包括工程预算编制及审批、决算编制及审批等活动。 第三条主要原则： 3.1 各项目公司应结合国家行业和地区有关的法规和条款规定应用本制度：本制度中任何条款与项目公司所在地区有关的法规和条例规定相违背的，遵照地区法规条例规定执行。 3.2 各项目公司可根据项目性质和公司实际情况应用本制度中所列附件或以相同功能的表单，模板进行替代，但在同一项目中必须保持表单、模板的格式和命名统一。 第四条相关职能部门及职责
第二章工程预、决算管理规定 第一条工程预算 1.1 工程预算由项目公司成本控制部负责。 1.2 工程预算工作流程： 1.2.1编制目的：所编制的工程预算，作为项目工程造价及支付工程进度款的依据。并提出设计图纸优化、材料及工艺合理化建议，报项目公司研发设计部及公司领导，作为修正图纸的依据。 1.2.2 编制依据：施工合同（如有）、施工图纸、施工图会审纪要、项目所在地现行国家工程量清单预算（或估价表）及费用定额，当地定额站，材料价格信息表、材料市场询价及人工费市场指导价等。 1.2.3 编制部门:由项目公司成本控制部负责依据1.2.2条及参照集团类似工程材料、设备价格编制。 第二条工程决算 2.1 工程决算由施工单位编制，项目公司成本控制部负责初审，集团总工与成本控制中心负责复审（按第2.3条工程决算审核权限），与造价咨询公司审计相结合双控体系。 2.2 工程决算资料的提供 2.2.1招标文件、施工单位投标文件、工程竣工图（含电子档）。 2.2.2 建设工程施工合同及补充合同或协议。
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实 施 单位的财务状况和经营成果。 第四条：财务管理的实施策略是：以提高经济效益为目的，以资金管理为中心、以预算管理为手段，以成本管理、内部控制制度为重点，确保公司资产安全、真实、完整，最终实现公司利润最大化。 第五条：所有项目必须纳入中太信息管理系统，及时录入、并按时报送报表。 第六条：所有工程项目均实行内部承包管理、项目负责人承担全部经济法律责任。
第二部分财务审批制度 第一章财务业务审批规定 第一条：公司按照货币资金收支的金额、发生的频繁程度和重要性由不同层次的人员或机构来进行管理和控制。 第二条：公司对货币资金业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，审批人按授权权限进行审批。 第三条：财务业务审批权限，由公司总经理负责。 案。 第三条：公司所属各项目部在使用资金时应收取、合法有效票据，对于不能收取、合法有效票据所发生的税费全部由项目部自行承担。 第二章公司资金管理 第四条：资金预算管理 1. 项目负责人与发包方沟通工程款支付事宜，四川太康环保科技有限公司广元分公司开具税票，扣缴税收及办理外管证等事务。
2. 发包人拨付的工程款统一存入（汇入）集团公司为四川太康环保科技有限公司广元分公司设立的账户，使用时应提供工程款使用计划表、合同、工资报表、应付账款报表等，报总经理批准后支付。工程款必须专款专用，不得挪作他用。 3. 每月22日向四川太康环保科技有限公司广元分公司报当月财务报表 4. 按月支付员工工资，不得拖欠。 第三章罚则 第六条：以下行为属严重的资金管理违规行为，公司要予以重点查处追究责任和罚款： 1 2 3 4 5 6 7 种付款业务的真实性、合法性负责。 第二章外部采购应付款的管理 第三条：项目部应当建立采购与付款业务的岗位责任制，明确相关岗位的职责、权限，确保办理采购与付款人员相互分离、相互制约和监督的管理体制。项目负责人应根据具体情况对办理采购与付款业务的人员进行阶段检查。 第四条：项目部组建时应将项目负责人、材料采购、仓库管理员、材料会计等人员名单报公司财务备案，并且留签字样本。
贵州汉泰投资有限公司 施工单位管理制度 为使我司各建设工程项目能够顺利开展，结合我司对各项目形象进度等的要求，特制定本管理制度，各项目负责人、专业技术负责人必须严格要求各参建单位按照本管理制度执行： 一、施工单位实施本项目由我司总工办、工程部全过程管理监督工程进度、质量安全，并由监理单位督促实施监理管理。 二、在招标签定合同阶段，要求施工单位编制项目管理规划大纲，内容包括项目概况、项目实施条件分析。项目投标活动及签订施工合同的策略、项目管理目标和项目组织结构、项目质量目标、施工总进度计划、成本目标、项目现场管理和施工平面图。 三、在开工之前，要求施工单位编制项目管理实施规划，包括内容：工程概况、施工方案、施工进度计划、资源供应计划、施工准备工作计划、施工平面图，技术组织措施计划，项目风险管理、信息管理、技术经济指示分析。 四、在项目实施前，为实现项目管理目标，要求编制项目进度计划控制、目标质量计划控制、项目安全控制和项目成本控制。 1、项目进度计划控制：包括总进度计划、单位工程施工进度计划，施工进度计划的实施通过编年、季、月、旬、周施工进度计划实现，同时应逐级落实，最终通过施工任务书由班组实施，施工进度计划要常检查和及时调整。 2、项目质量计划控制：确定项目质量目标，编制项目质量计划。实现项目质量计划，包括施工准备阶段的质量控制、施工阶段的质量控制，竣工验收阶段的质量控制。 3、项目安全控制：确定施工安全目标，编制项目安全目标保证计划，项目安全计划的实施，项目安全计划的验证，持续改进，安全检查。 4、项目成本控制：项目成本预测、编制，成本计划，实施成本计划，进行成本核算，成
公司专项资金管理使用制度篇一 《公司财政专项资金管理办法》 公司财政专项资金管理办法（草案） 1，目的与适用范围 为规范财政专项资金管理，保证专项资金受控并合规、有效使用，根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策，结合公司实际情况和公司财务制度，特制定本办法。 本办法适用于各级政府安排的财政专项资金的管理。财政专项资金是指经公司申请，由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公司，用于指定项目的资金。该资金要求进行单独核算，专款专用，不能挪作他用。 2，职责 2.1，财务部：负责财政专项资金申报的资金预算编制、财务评价，负责专项资金的银行账户管理、使用审核、向政府职能部门支付报告提交、资金支付，负责建立项目资金专帐与凭证。 2.2，项目申报与实施部门：根据项目归口部门，负责专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、对外对上汇报、内外对接，负责项目实施进度安排与督办，负责资金使用统计、台账建立、情况说明与总结，负责项目运行各阶段的总结及数据统计与分析工作，负责项目验收准备各项工作、完成验收。 2.3，其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目实施过程中内部加工、委托外协、 项目材料采购、证照申办、运营管理，以及协助外来施工、安装等。 2.4，公司高层领导：负责专项资金项目实施方案、招投标等重大事项的集体决策、民主集中、会议决定；根据公司财务制度，董事长负责专项资金支出的最终审批。 3，管理要求
3.1，专帐管理：对各专项资金分别建立专帐，或由财政部门指定，单独核算，单独开支，单独建账，专款专用，划清与生产经营资金的界限，不得互相占用。 3.2，指定用途：专项资金严格按项目批复的计划与用途使用，不得擅自变更批复的建设内容、规模、标准。 3.3，资金配套：公司自筹资金按照批复要求同步配套，按比例使用，不得优先使用专项资金。 3.4，专班负责：对项目实施建立领导小组和专班，指派公司级领导具体负责，保证项目按既定的要求实施，保证专项资金的有效、合规使用。 3.5，阳光运作：实施方案主动邀请专家论证、接收咨询，工程和大宗采购实行招标投标，所有工程和大宗采购有合同、有正规发票，工程建设推行监理制。 3.6，档案管理：对项目全过程收集和建立档案资料，包括项目申报、审批、设计、建设、监理、质监、施工、安装、采购供应、单项验收等各环节。 3.7，内部监督：公司财务部门、专项资金的使用部门、审计人员均 有权有责对专项资金的审批与使用进行监督，公司定期或项目完工后聘请外部审计单位对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查，对出现的问题进行问责、整改、完善，保证专项资金的使用合规、有效。 3.8，外部监管：项目实施过程主动接受质监部门检查、主动送检，资金使用主动接受相关职能部门、审批部门、财政部门、审计部门的监管和检查。 4，专项资金的使用流程 4.1，订立合同：项目涉及的工程、大宗采购均应按规定实行招标、投标，一般物资采购或小型零星工程可采取比价办法处理；所有工程、采购、安装等均应签订书面合同，约定标的、技术要求、双方责任义务、验收办法、资金支付办法、质保期等内容。根据公司有关规定，合同须由董事长或委托代理人签署有效。无有效合同的一律不得申请支付资金。
工程项目与施工材料费用管理制度 １.目的:规范公司工程(含养护)项目与施工材料费用的支付管理，满足成本开支的预算管理要求。 2．适用范围:公司所有工程类(含养护)、施工材料类项目，主要包括苗木费、机械费、人工费、辅材费、工程费、税费、养护费、专项支出费等。 3.内容: 3.１权责分配: 3.1.１技术部负责组织公司工程建设项目可行性研究及初步设计预算审核并报总经理审批; ３.1．2技术部负责组织实施过程费用控制，原则上按照预算控制； ３.1.3工程部、财务部门负责控制工程进度款支付； 3.1.４工程部、财务部门负责组织工程成本结算； 3.1.5工程部负责组织编写工程项目的竣工决算报告并报总经理审批; 3.1.6工程部负责回款,财务部门负责跟踪。 ３.2 支付原则： 3．2.1预(决）算的审计应公正、合理、准确、精细。 3.2．2 工程类、养护类款项的支付应严格按照工程现场的实际完成进度及合同约定条款执行，杜绝发生提前、超额支付款项等现象。 3.３概算审查： 技术部根据项目情况，组织、编制项目概算进行审查形成书面意见,作为上报依据。3．４上报审批: 技术部负责编制《项目审批表》上报总经理审批,批复后制定《项目预算表》报财务复核,总经理审批后由财务部门建立项目档案。 3．5 过程费用控制: 3.5.1所接项目如有分包情况,按工程项目名称与施工方签订合同，按公司合同审批程序执行。 3．5.２属于公司提前垫资的项目，如有提前支付人员工资、购买材料等支出,经办人员可按照《项目预算表》办理借款,预借支出不得超过总预算金额的70%，借款手续按公司《日常费用管理制度》执行。
３.5．3财务负责对项目费用进行过程控制。工程进度款由工程部审核工程量后，报财务复核、总经理审批后支付，原则上支付款项不能超过收回金额。对于超出预算部分的金额以报告形式说明原因报总经理审批后，财务方可增加预算。 3.6汇总分析: 财务每月对业务部门上报的工程项目、养护项目发生的费用进行汇总,并与批复的《项目预算表》进行对比分析反馈至业务部门。 3.７工程结算： 工程部在工程预验收合格后一周内，负责组织工程项目的结算工作,并将送审材料上报送审单位进行审计，项目审计报告定案后，报至财务存档备案,并跟踪回款。如果没有按照本条规定执行的给予项目责任人警告处罚。 ３.８支付审批: 3.8．1依据工程进度,结合合同约定，经办人填写《项目付款申请单》——→部门审核----→副总经理审核----→财务复核---－→总经理审批－---→出纳付款。 3.8.2 根据不同阶段的需要，附相应资料、税务发票,完成审批手续后支付款项，对于付款手续及资料报送不全的,财务有权不予付款。 3．8.3支付首付款时,附合同及合同约定条件、发票； 3.8．4进度款支付时，附工程进度支付证书、发票、对账明细表； 3.8.5尾款（包含质保金)支付时，附合同、审计报告、对账明细表、发票、竣工验收相关资料及回访表。 4．附件 附件一:《项目审批表》 附件二：《项目预算表》 附件三：《项目付款申请单》 附件一:项目审批表
资金使用制度
项目资金使用制度 1.为了加强项目部资金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。 2项目备用金 2.1项目部借支备用金，用作工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等。 2.2备用金必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。 2.3备用金借款和报销手续 2.3.1 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经总经理签字同意才能办理付款手续。 2.3.2 借款人员完成业务后应在2日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，方可报销。 2.3.3借款人到公司办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。 2.4备用金的管理
2.4.1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。 2.4.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。 3招待费 3.1、招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。 3.2、招待权限，副总经理招待餐费500元以内（不含酒水），招待其他内容的，须征得董事长同意。各项目部主要管理人员招待的，必须先申请，请示副总经理同意后方可招待。 3.3、招待费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。 3.4、招待过程中发生的无票支出，由总经理同意后，财务统一办理。 3.5、项目部的招待费，应本着节约的原则合理开支。 4差旅费报销只能包括车船费。办事乘坐公交车，只报销公交车票。偏僻地区需要乘坐其他交通工具的，需先申请经理同意，并出具相应的收据或发票。 5项目部的车辆，报销车辆使用费，车辆使用费包括油费和修理费用等，车辆使用费需先申请，经理同意后方可使用。