一、判断题（在题号前打勾叉，35分，以下全部一题一分）
1、(错)股份公司增减资时均应修改章程，经股东大会股东所持表决权的半数以上通过。
2、(对)股份公司独立董事每届任期届满时，连选可连任，但连任时间不得超过6年。
3、(错)发审会后更换保荐人的，无需重新上发审会。
4、(错)股份有限公司申请在香港创业板上市，公众股东的数量不得少于50名。
5、(对)向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取公开竞价方式。
6、(对)公司解散或被宣告破产的，证券交易所必须终止该公司的公司债券上市交易。
7、(错)发行可转债的公司必须为股份有限公司。
8、(对)预先披露的招股说明书不能含有价格。
9、(错)公开发行可转换公司债券需要提供担保的，担保可以为部分担保。
10、(对)向不特定对象发行新股，包括配股和增发。
11、(对)信托投资公司自1999年9月1日起不再从事股票承销业务。
12、(对)我国公募发行股票采用的是预缴款方式。
13、(对)某些不便披露的商业秘密，发行人可以向中国证监会申请豁免。
14、(错)在募股截止时，发行人将与承销商共同确定发行价格。
15、(对)回售条款相当于债券持有人同时拥有向发行人出售的1张美式卖权。
16、(对)上市公司重组应不会导致上市公司不符合股票上市条件。
17、(错)一家证券公司可以为重组双方同时提供顾问服务。
18、(对)上市公司非公开发行新股是指向特定对象发行股票。
19、(错)公开发行公司债券筹集的资金，可用于弥补亏损和非生产性支出。
20、(对)上市推荐人须在最近一年内无重大违法、违规行为。
21、(错)公司在股份制改组资产评估中一般使用清算价格法。
22、(对)股票发行采用代销方式的，应当在发行公告中披露发行失败后的处理措施。
23、(错)上市公司新股发行，向原股东配售股份时，可采用包销或代销的发行方式。
24、(错)我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取包销方式。
25、(错)2006年实施的《公司法》中规定，只有股份有限公司才可以发行公司债券。
26、(错)广义的投资银行业务包括证券投资业务和银行存贷业务。
27、(错)首次发行金融债券的政策性银行是中国进出口银行。
28、(错)注册登记为保荐人的证券公司保荐代表人数不得少于两人。
29、(错)企业工会和国立大学可以作为股份公司的发起人。
30、(错)公司高管在离职一年内，不得转让所持有的本公司股份。
31、(对)公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。
32、(对)可转换公司债券是一种含权债券，它兼有公司债券和股票的双重特征。
33、(对)对国企发行股票中实行“先改制运行，后发行上市”的原则。
34、(对)公司在改组为上市公司时，须对进入上市公司的资产进行评估。
35、(错)国有企业净资产折股后，股东权益应小于净资产。
36、(对)自证监会核准发行之日起，发行人应在6个月内完成股票发行。
37、(对)拟在创业板上市的，最近一期末净资产不得少于2000万。
38、(对)申请首次公开发行股票的股份公司，持续经营时间应在3年以上。
39、(错)未获得证监会核准公开发行股票的发行人，可于3个月之后再次申请。
40、(对) 证监会对发审委实行问责制度，同时在3个月内不受理该保荐人推荐。
41、(错)发审委委员的人数总共为20名，其中5名来自中国证监会。
42、(对) 中国证监会各派出机构对辖区内的证券公司进行证券承销业务检查。
43、(对)股份公司通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票。
44、(错)只有股份有限公司才可以发行公司债券。
45、(错) 董事会引入的战略投资者认购的股份自发行结束之日起2年内不得转让。
47、(对)暂停上市的公司申请恢复上市，须发审委审核通过，证监会核准。
48、(对)重大资产重组获得证监会批准，公司应在次一工作日公开披露。
49、(对)上市公司进行重大资产重组，应当由董事会依法作出决议。
50、(对)发行人为他人提供担保的，应当听取保荐机构的意见。
51、(错)审计报告仅是审计工作的最终结果，不具有法定的证明效力。
52、(对)为上市公司提供服务的会计师、律师视为内幕人员。
53、(错)发行人证券上市以后，保荐机构的保荐工作也随之结束。
54、(错)保荐机构对上市公司督导的内容是特定的。
55、(错)盈利预测审核报告应对预测利润实现的可能性作出保证。
56、(对)上市公司配股距前次发行的时间间隔应不少于一个完整的会计年度。
57、(错)在创业板申请上市未获核准的，一年内不得再次申请。
58、(对)在证券承销业务中，包销佣金比代销佣金比率高。
59、(错)主承销商的回访报告只要提交中国证监会即可。
60、(对) 发起设立时，发起人必须认足公司发行的全部股份，社会公众不参加股份认购。。
61、(错)对于不同公司投入拟上市公司的同类资产，应采用不同的价格标准进行评估。
62、(错)同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐可以由不同的保荐机构承担。
63、(对)保荐机构在证券发行过程中，允许采用联合保荐。
64、(对)承销商备案材料的审核由中国证券业协会进行。
65、(对)首次公开发行的发行人最近一期末无形资产占净资产的比例不得高于20%。
66、(对)发行完成后的15个工作日内，保荐人应当向证监会报送承销总结报告。
67、(对)首发之前发行的股票，自股票上市之日起一年后方可转让。
68、(对)最近12个月存在违规对外提供担保，就不能申请发行新股。
69、(错)股票发行价格不得高于票面金额。
70、(对)国家股和国有法人股统称为国有股。
二、单选题：（在括号里写答案ABCD，多选少选均不得分，35分）
1、证券公司应遵循内部(B)原则，建立有关隔离制度。
A.保密性
B.防火墙
C.条块管理
D.业务控制
2、( C)是指证券公司依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。
A.中期票据
B.证券公司短期融资券
C.证券公司债券
D.企业债券
3、凭证式国债承销团成员原则上不超过( B)家。
A.20
B.40
C.60
D.80
4、1927年的（B）取消了禁止商业银行承销股票的规定。
A.《国民银行法》
B.《麦克法顿法》
C.《格拉斯，斯蒂格尔法》
D.《金融服务现代化法案》
5、股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的(C)以上通过。
A.1/2
B.1/3
C.2/3
D.全票
6、股份有限公司注册资本的最低限额为人民币(C )万元。
A.100
B.300
C.500
D.1000
7、上市公司的年度预算方案和决算方案可由股东大会以(B)通过
A.临时决议
B.普通决议
C.特别决议
D.一般决议
8、企业短期融资券是最长期限不超过（C）的有价证券。
A. 90天
B.半年
C.365天
D.2年
9、公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须聘请(A)级土地评估机构评估。
A.A
B.AA
C.AAA
D.A+
10、判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，应坚持(B)原则
A.宽松
B.从实际出发
C.合理
D.从严
11、企业在海外募股上市的，通常只对(C)进行评估
A.机器设备
B.无形资产
C.物业和机器设备等固定资产
D.资产和负债
12、不属于内部融资特点的是(C)。
A.自主性
B.有限性
C.高成本性
D.低风险性
13、由于股东只承担有限责任，普通股东实际上是对公司总资产的一项(A)。
A.看涨期权
B.看跌期权
C.平价期权
D.以上都不对
14、最容易产生对企业的控制权的问题的融资方式是(B)
A.债务融资
B.股权融资
C.内部融资
D.向银行借款
15、在2008年美国由于次贷危机而引发的金融风暴中，倒闭的投资银行有( C )。
A.高盛
B.摩根士丹利
C.雷曼兄弟
16、招股说明书的有效期为(C)。
A.一个月
B.三个月
C.六个月
D.一年
17、发行人可在特别情况下申请适当延长招股说明书的有效期限，但至多不超过(A)。
A.一个月
B.两个月
C.三个月
D.六个月
18、上市公司应当自收到中国证监会核准发行通知之日起(A )内发出获准发行新股的公告。
A.2个工作日
B.3个工作日
C.5个工作日
D.6个工作日
19、审计报告应当由具有证券从业资格的(B)及其所在的事务所签字盖章。
A.会计师
B.注册会计师
C.审计师
D.评估师
20、上网资金申购新股，一个证券账户能够申购(A)次。
A.1
B. 2
C.3
D.无数
21、在行使超额配售选择权时，主承销商可以按照不超过包销数额(C)比例向投资者发售。
A.100%
B.105%
C.115%
D.125%
22、发行人股票在深交所创业板上市时，其公司股本总额应不少于(C)万元。
A.1000
B.2000
C.3000
D.4000
23、在深交所上网发行资金申购流程中，组织摇号抽签、公布中签结果的是(B)。
A.T+1
B.T+2
C.T+3
D.T+4
24、上网申购新股时不中签，投资者最快可于申购T日后的第(C)日得到被冻结的资金。
A.T+1
B.T+2
C.T+3
D.T+4
25、信息披露的(B)指信息披露义务人公开的信息必须尽可能详尽、具体、准确。
A.真实性原则
B.准确性原则
C.完整性原则
D.及时性原则
26、信息披露文件中同时采用中外文文本的，当两种文本发生歧义时，以(A)文本为准。
A.中文
B.外文
C.中外文兼可
D.以上都不对
27、H股的发行方式为(A)。
A.公开发行加国际配售
B.配售
C.包销
D.分销
28、企业债券申请上市，其累计发行在外的债券总面额不得超过发行人净资产额的(C)。
A.20%
B.30%
C.40%
D.50%
29、发行可转债的上市公司最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不得低于(C)。
A.2%
B.4%
C.6%
D.8%
30、发行人发行可转换公司债券，应当报(D)核准。
A.国家发展计划委员会
B.国务院有关企业主管部门
C.省级人民政府
D.中国证监会
31、( C)的收购方式又叫“换股”。
A.用现金购买股票
B.用股票购买资产
C.用股票交换股票
D.用资产收购股份或资产
32、向外商转让上市公司国有股和法人股，涉及利用外资的事项由(B)负责。
A.国有资产监督管理委员会
B.商务部
C.财政部
D.中国人民银行
33、(A )是公司最稳妥、最有保障的公司收购资金融资来源。
A.公司内部自有资金
B.银行贷款
C.债券筹资
D.发行股票
34、不属于内部融资特点的是(C)。
A.自主性
B.有限性
C.高成本性
D.低风险性
35、股票发行采取溢价发行的，股票的发行价格由(D )确定。
A.证监会
B.发行人
C.主承销商
D.发行人与承销的证券公司协商
36、保荐工作底稿应真实、准确、完整，保存期不少于（A ）年。
A. 10
B.8
C.5
D.3
37、证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照规定向（A）申请保荐机构资格。
A、中国证监会
B、证券服务机构
C、公司董事会
D、资产评估机构
38、2005年1月1日试行(B)，标志我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。
A.上市保荐制度
B.首次公开发行股票询价制度
C.股票定价制度
D.上市审核制度
39、( D )是一种含权债券，兼有公司债券和股票双重性质。
A.权证
B.债券
C.股票
D.可转换公司债券
40、国际推介的对象主要是( B )。
A.个人投资者
B.机构投资者
C.政府机构
D.监管部门
41、国有企业在改制上市前，首先应进行（C ）。
A.产权界定
B.报表审计
C.清产核资
D.资产评估
42、发行费用不包括（C ）。
A．承销费用B．评估费用C．财务顾问费D．保荐费用
43、可转换债券按面值发行，每张面值为100元，最小交易单位为面值（B ）元。
A．500 B．1000 C．5000 D．10000
44、H股发行与上市，须保证无论何时公众持有的股份应占发行人已发行股本的至少（B）。
A．20% B．25% C．30%D．35%
45、与发行人业务联系紧密且欲长期持有发行人股票的法人，称为（C）。
A机构投资者B一般法人投资者C战略投资者D战术投资者
46、盈利预测是在合理假设的基础上，按照发行人正常的发展速度，本着（D）的原则作出的。
A诚实信用B责任明确C透明D审慎
47、发起设立是指由发起人认购公司发行的（C）而设立公司的方式。
A.优先股份
B.控股股份
C.全部股份
D.部分股份
48、财务顾问为收购公司提供的服务不包括（Ｄ）
Ａ.寻找目标公司Ｂ.提出收购建议Ｃ.商议收购条款Ｄ.制定反收购策略
49、申请计帐式国债承销团成员资格的，应将申请材料提交至（A）
A. 财政部
B. 国资委
C.中国人民银行
D.发改委
50、保荐机构的辅导工作应当遵循四个原则，以下(C)是错误的。
A.勤勉尽责
B.诚实信用
C.保证全面，鼓励创新
D.责任明确，风险自担
51、改变招股说明书所列资金用途，必须经（A）做出决议。
A．股东大会B．董事会C．监事会D．证监会
52、可转换公司债券的最短期限为（）年，最长期限为（）年。（C）
A．1、3 B．2、5 C．1、6 D．2、7
53、我国目前使用的证券发行监督管理方式为（B）
A．额度制度B．核准制C．注册制D．行政审批
54、2006年实施的证券法将证券上市核准权赋予了（D）
A．中国证券业协会B．中国证监会C．上市公司所属省政府D．证券交易所
55、我国早期股票发行的特点不包括（D）
A．无承销商B．面值不统一C．上网发行D．发行对象少
56、证券公司净资本与各项风险准备金之和的比例不得低于（A）
A．100% B．200% C．50% D．30%
57、对于发起人设立的股份公司，发起人是公司的（D）
A．大股东B．少数股东C．控股股东D．全部股东
58、由有限责任公司变更形成拟发行上市公司的，应该（A）
A．采取整体改制的方式B．进行资产和业务的剥离C．人员分离D．机构分开
59、申请股票在证券交易所上市的公司，股本总额不少于（D）万人民币。
A．1000 B．5000 C．10000 D．20000
60、国资委收到国企资产评估项目核准申请后，（B）个工作日内完成核准。
A．10 B．20 C．30 D．60
三、多选题：（在括号里写答案，多选少选均不得分，30分）
1、资本的“三原则”是(BCD )
A.资本法定原则
B.资本确定原则
C.资本维持原则
D.资本不变原则
2、企业股份制改组的目的是(BCD)。
A.逃脱债务负担
B.确立法人财产权
C.建立规范的公司治理结构
D.筹集资金
3、国际推介与询价包括的环节有(ABC )。
A.预路演
B.路演推介
C.簿记定价
D.国际配售
4、影响可转换公司债券价值的因素包括（ABCD）。
A.票面利率
B.转股价格、转股期限
C.股票波动率
D.赎回、回售条款
5、下列属于股权融资的是（A B,C）。
A.配股
B.增发新股
C.股权分配中送红股
D.发行债券
6、保荐期间分为（C D）。
A.持续推荐阶段
B.尽职调查阶段
C.持续督导阶段
D.尽职推荐阶段
7、股份有限公司的发起人不得以（ABC）等作价出资。
A.自然人姓名
B.劳务
C.商誉
D.土地使用权
8、信息披露的原则（ABCD ）
A、真实性原则
B、准确性原则
C、完整性原则
D、及时性原则
9、在国际资本市场上，常用的反收购策略包括（ABCD）。
A实施金降落伞计划B事先在公司章程中加入反收购条款C“毒丸”策略D寻找白衣骑士
10、按购并双方的行业关联性划分，公司收购行为可分为（ABC ）。
A、横向收购
B、纵向收购
C、混合收购
D、联合收购
11、对并购重组委员会委员的监督主要包括（ABC ）
A、问责制度
B、违规处罚
C、举报监管机制
D、暂停审核
12、在公司收购中财务顾问主要为目标公司提供(ABCD )服务。
A.预警服务
B.制定反收购策略
C.评价服务
D.利润预测
13、财务顾问的职责有(AB )。
A.尽职调查
B.持续督导
C.信息披露
D.监督管理
14、以下属于网上发行方式的有(BD )。
A.发行认购证方式
B.上网竞价发行
C.储蓄存款挂钩方式
D.上网定价发行
15、通过保持公司控制权策略来进行反收购一般主要有（ABCD）方法。
A.每年部分改选董事会成
B.限制董事资格
C.设立超级多数条款
D.提高优先股的发行比例
16、向外商转让上市公司国有股和法人股应遵循（ABCD）原则。
A.防止国有资产流失
B.符合国家产业政策要求
C.坚持“三公”原则
D.维护证券市场秩序
17、发行人应依法与担保人签订担保合同，担保范围应包括( ABCD )。
A.可转换债券的本金利息
B. 违约金
C. 损害赔偿金
D. 实现债权的费用
18、发行价格决定（ＡＢＣ）的利益
Ａ.发行人 B.承销商 C.投资者 D.交易所
19、在我国，财务顾问的监管主体包括，（BD ）
A.国务院
B.证监会
C.证券交易所
D.中国证券业协会
20、公司收购按持股对象是否确定可以划分为(BD )。
A.善意收购
B.要约收购
C.敌意收购 C.协议收购
21、在公司招股说明书公开披露信息中应披露每股收益的（ＡＣ）
A.基本每股收益
B.平均每股收益
C.稀释每股收益
D.优先每股收益
22、创立大会行使的职权有( ABC )。
A. 审议发起人报告
B.通过公司章程
C.选举董事会成员
D.选举公司经理
23、根据《上市公司证券发行管理办法》,可转债的主要发行条款有（ＡＢＣＤ）。
A. 发行规模
B.期限
C.转股期或行权期
D.转股价格或行权价格
24、询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的( ABCD )。
A.证券投资基金管理公司
B.证券公司
C.信托投资公司
D.保险机构投资者
25、询价分为（ＡＣ）。
A.初步询价
B.再次询价
C.累计投标询价
D.逐步投标询价
26、股份有限公司溢价发行股份所得价款不可以列入公司的有（BCD）。
A．资本公积金B．留存收益C．未分配利润D．任意公积金
27、股票的定价活动可包括( ABCD)。
A.估值
B.撰写投资价值研究报告
C.询价
D.投标
28、发行审核委员会的表决票设有（ＡＢ）。
A.同意票
B.反对票
C.弃权票
D.以上都不对
29、首次公募股票时，招股说明书应披露（ＡＢＤ）方面的关联交易。
A.出让股权
B.担保
C.聘请注册会计师
D.租赁
30、我国采用资产评估的方法主要有（ABCD）
Ａ.收益现值法Ｂ.重置成本法Ｃ.现行市价法Ｄ.清算价格法
31、第一次在我国发行熊猫债券的机构是（CD）
A．世界银行B．世界货币基金组织C．国际金融公司D．亚洲开发银行
32、证券公司的年度报告必须报送的部门是（ABCD）
A．中国证监会B．中国证券业协会C．当地证监会D．证券登记结算公司
33、股份公司的设立可以采取以下方式（AD）
A．发起设立B．定向设立C．核准设立D．募集设立
34、股份公司的资本是指在公司登记机关登记的（BCD）
A．资产总额B．实收资本总额C．注册资本D．股份资本
35、拟发行新股的上市公司关联方主要包括（ABCD）
A．控股股东B．发行人参与的合营企业C．发行人参与的联营企业D．核心技术人员36、企业资产重组方案的内容包括（ABCD）
A．人员的重组B．业务的重组C．资产的重组D．机构的重组
37、股票的承销方式有（ABD）
A．全额包销B．余额包销C．自销D．代销
38、清产核资主要包括（ABCD）
A．帐务清理B．资产清查C．价值重估D．损益认定
39、我国《公司法》规定，公司合并的形式有（AC）
A．吸收合并B．协议收购C．新设合并D．资产重组
40、首次公开发行股票的公司的独立性要求有（ABCD）
A．资产完整B．人员独立C．财务独立D．业务和机构独立
41、我国投资银行业务的发展变化具体体现在（ABC）
A．发行监管B．发行方式C．发行定价D．发行批准
42、狭义上的投资银行业务着重指一级市场上的（ABC）财务顾问。
A．承销业务B．并购业务C．融资业务D．基金管理
43、我国企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，包括（ABCD）
A．地方企业债券B．重点公司债券C．国家投资债券D．公司债券
44、发行人应当就（ABC）事项聘请有资格的证券公司做保荐。
A．首次公开发行B．上市公司发行新股C．发行可转债D．送红股
45、公司筹资来源主要包括（ABCD）。
A.折旧
B.未分配利润
C.认股权证
D.优先股
46、企业债券在发行中的中介机构主要有（ABCD）。
A.承销商
B.发行人
C.担保人
D.律师
47、会计报表审计阶段一般包括以下主要阶段（BCD）。
A. 审计回顾阶段
B. 审计计划阶段
C.实施审计阶段
D.审计完成阶段
48、募集资金专户存储三方监管协议的主体是（ABD）。
A. 发行人
B.保荐人
C.证券交易所
D.存放募集资金的商业银行
49、保荐机构与证券服务机构出具的专业意见存在疑义时，应（AB）。
A. 主动与证券服务机构协商
B.要求其作出解释
C.报告证监会
D.出具保留意见
50、主承销商应当进行尽职调查的范围包括（ABC）。
A. 发行人
B. 市场
C.投资者状况
D.产业政策
《中华人民共和国教师法》标准化测试题 主管全国的教师工作。 A.国务院 B.国务院教育行政部门 C.全国人大 D.全国人大教科文卫委员会 答案正确！ 2.对依法提出申诉、控告、检举的教师进行打击报复的，情节严重的，可以根据具体情况给予_____B______。 A.纪律处分 B.行政处分 C.经济处罚 D.警告处分 答案正确！ 3.各级人民政府应当采取措施，加强教师的思想政治教育和业务培训，改善教师的工作条件和生活条件，保障教师的合法权益，提高教师的___D___地位。 A.政治 B.经济 C.法律 D.社会 答案正确！ 4.教师对学校教育教学、管理工作和教育行政部门的工作提出意见和建议，通过________B___ ，参与学校的民主管理。 A.学校行政部门 B.教职工代表大会或者其他形式 C.学校工会 D.学校党组织 答案正确！ 5.取得高级中学教师资格和中等专业学校、技工学校、职业高中文化课、专业课教师资格，应当具备____C_______。 A.中等师范学校毕业及其以上资格 B.高等师范专科学校或者其他大学专科毕业及其以上学历 C.高等师范院校本科或者其他大学本科毕业及其以上学历 D.大学专科毕业及其以上学历 答案正确！ 6.不具备《中华人民共和国教师法》规定的教师资格学历的公民，申请获取教师资格，必须通过______B_____考试。 A.国家学历水平 B.国家教师资格 C.普通话水平 D.计算机等级 答案正确！ 7.中小学教师资格由______A_____教育行政部门认定。 A.县级以上地方人民政府
B.国务院 C.各级地方人民政府 D.省、自治区、直辖市 答案正确！ 8.教师的______A_____是受聘任教、晋升工资、实施奖惩的依据。 A.考核结果 B.工作成绩 C.学历水平 D.业务水平 答案正确！ 9.教师的平均工资水平应当_____C______国家公务员的平均工资水平。 A.高于 B.接近 C.不低于或者高于 D.同等于 答案正确！ 10.社会力量所办学校的教师的待遇，由_____C______确定并予以保障。 A.上级主管部门 B.地方人民政府财政部门 C.举办者自行 D.地方人民政府教育行政部门 答案正确！ 11.侮辱、殴打教师的，情节严重，构成犯罪的，依法___C________。 A.给予治安管理处罚 B.承担民事责任 C.追究刑事责任 D.给予行政处分 答案正确！ 12.教育行政部门应当在接到教师申诉的______C_____内，作出处理。 A.三个月 日 日 日 答案正确！ 13.地方各级人民政府对教师以及具有中专以上学历的毕业生到_____D______从事教育教学工作的，应当予以补贴。 A.革命老区 B.贫困地区 C.中西部地区 D.少数民族地区和边远贫困地区 答案正确！ 14.下列选项中不属于教师享有的权利的是_____B______。 A.参加进修或者其他方式的培训 B.批评和抵制有害于学生健康成长的现象
第三章企业的股份制改组 第一节企业股份制改组的目的、要求和程序 【考试要求】 熟悉企业股份制改组的目的和要求。掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。 【考试重点】 企业股份制改组和拟发行上市公司改组的要求和程序 【基本内容】 一、企业股份制改组的目的 1.确立法人财产权 企业改组为股份公司后，公司拥有包括各出资者投资的各种财产而形成的法人财产权。 从法律意义上回答了资产的归属问题，从经济意义上回答了资产的经营问题。 公司法人财产权的独立性是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基础，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。 公司的出资者是公司的内部成员，因此，出资者的所有权与法人财产权相互独立运作。 2.建立规范的公司治理结构 投资主体的多元化，明晰产权关系，建立以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。 3.筹集资金 企业的三种形态（独资企业、合伙企业和公司企业），股份有限公司能够在短期内集中社会上的闲散资金。 【例1·多选题】企业股份制改组的目的是（）。 A.确定法人财产权 B.规范公司治理结构 C.企业产权独立 D.筹集资金 [答疑编号01] 『正确答案』ABD 二、改组为拟上市的股份有限公司的法律、法规要求 1.形成来源 （1）历史遗留问题企业。1990年底以前改制，并向社会公开发行股票的公司。其中，具备上市资格的只有在1993年底前后经原国家体改委确认的90家。 （2）1994年7月1日《公司法》生效前成立的定向募集公司。其内部职工股待新股发行之日起满3年后，方可上市流通。 （3）2006年1月1日《公司法》修订实施前发起设立的股份有限公司。一种是不论其股东所有制性质如何，如果该公司经营期满3年，增资公开发行股票后，即可申请公开发行的股票上市交易；另一种是新发起设立、设立时间不满3年的股份有限公司。 （4）有限责任公司整体变更为股份有限公司。其过去3年业绩可连续计算，通过发行股票转为上市公司。 （5）国有大中型企业通过资产重组，通过募集方式设立并上市。 证监会长期以来实行“先改制运行，后发行上市”。 2.《证劵法》对股份有限公司申请股票上市的要求：
2012年普法考试试卷及答案_六五普法考试试卷 伊川县第一高中２０１２年度六五普法学习考试试卷姓名：得分：一、填空题（每题2 分，共30 分）1.我国的根本政治制度是__________。2.中国近现代历史上第一部宪法性文件是__________。3.物权法所称的物，包括 ______、______。4.民事活动应当遵循自愿、______、等价有偿、_________的原则。 5.普通话和规范汉字是 ____________。6.强制隔离戒毒期限一般为_____。7.劳动合同可以约定试用期，试用期最长不得超过_____。8.我国未成年人保护法所称的未成年人是指未满_____周岁的公民。9.监督权是指公民有监督一切国家机关及其工作人员活动的权利。我国公民的监督权包括_____、批评、建议权、_____、控告权。10. 根据《中华人民共和国劳动法》的规定，劳动合同可以约定试用期，但试用期最长不得超过 _____ 。11.根据村民委员会组织法的规定，村规民约由 _________制定，报乡、民族乡、镇的人民政府备案。12.城市的土地属于_______所有。农村和城市郊区的土地，除由法律规定属于国家所有的以外，属于_______所有。13.因产品存在缺陷造成他人损害的，_______应当承担侵权责任。因销售者的过错使产品存在缺陷，造成他人损害的，_______应当承担侵权责任。14.新颁布的中华人民共和国人民调解法自2011 年___月___日实施。15.在我国，制定行政法规的机关是_______。二、判断题（对的打“√”，错的打
“×”，每题2 分，共30 分）1.根据我国宪法的规定，全国人民代表大会及其常务委员会都有权监督宪法的实施。（）2．社会主义法治理念体现了中国共产党领导、人民当家作主和依法治国（的有机统一。）（3.共同犯罪是指三人以上共同故意犯罪。）（ 4.劳动者被依法追究法律责任的，用人单位可以解除劳动合同。） 5.国家立法权由国务院行使。（）6.规范性文件可以设定行政处罚。（）（7.公务员的任用，坚持任人唯贤、德才兼备的原则，注重工作实绩。）8.因经济困难没有委托代理人的公民，可以就请求给付赡养费、抚养费、（扶养费申请法律援助。）9.甲犯为境外非法提供国家秘密罪，法院在判处主刑的同时应当附加剥夺政治权利。（）10.取得餐饮服务许可的餐饮服务提供者在其餐饮服务场所出售其制作加工的食品，不需要取得食品生产和流通的许可。（）11.国家机关对其直接支配的不动产和动产，享有占有、使用、收益、处分的权利。（）12.私人的财产均受法律保护，禁止任何单位和个人侵占、哄抢、破坏。（）13.物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利。（）14.我国实行直接选举和间接选举并用的选举方式。（）（15.人民调解委员会调解民间纠纷，不收取任何费用。）三、不定项选择题（每题所给的选项中有一个或一个以上正确答案。不选、少选或多选均不得分。每题 3 分，共30 分） 1.在我国，人民行使国家
习题 (一) 判断题 1已有国家标准、行业标准的，企业可以另行制定企业标准，只需报送标准化部门备案。( ×) 2 标准化的基本对象是技术性的，或与技术有关的管理和活动的有关事物和概 念，因此，技术性是标准化法制管理的固有属性。( √) 3 标准化学科的研究对象，概括地说，就是研究标准的制定和修订。(×) 4在互相独立的系统中，选择和确定具有功能互换性或尺寸互换性的子系统或功能单元的标准化形式叫通用化。 (√) 5 简化是肯定某些个性的同时共存，着眼于精炼。而统一化是从个性中提炼共 性，着眼于一致性。 (√ ) 6标准中的附录分为规范性附录和资料性附录，规范性附录是必须遵循的。(√) 7、企业标准可以引用企业标准，地方标准可以引用地方标准。(×) 8、标准发布后应适时进行复审，以确认现行的标准继续有效或者予以修订、废 止。(√) 9等同采用国际标准的我国标准的编号方法是用排成一行的双编号的方法(√ ) 11技术标准在国际贸易中起着不可替代的协调、阻碍、引导、仲裁作用(×) 12 企业标准由企业自行组织起草，由上级主管部门组织审定、批准、发布。（×） 13 企业技术标准体系由技术方面的企业标准组成。（×） 14 企业标准体系一般由技术标准子体系、管理标准子体系和工作标准子体系构成。（√） 15《NY/T66-2006 白瓜子》是强制性行业标准（×） 16《GB7718-2004 预包装食品标签通则》是强制性国家标准（√） 二.单选题 1按标准化对象的基本属性，标准分为技术标准、管理标准和B 。 A 服务标准： B 工作标准； C 产品标准： D 图形符号标准。 2 上海市标准化条例14条规定：强制性地方标准的制定，应当限于保护人体健康和人身、财产安全，保护生态和环境， B 等范围。 A. 保障食品安全：B 防止欺诈行为；C 保护动物健康：D 公平交易。 3、标准的页码从 D 开始到标准的用小写阿拉伯数字连续编号。（A）前言、附录（B）前言、最后一页（C）标准正文的第一页、附录（D）
第九章债券的发行与承销 第一节国债的发行与承销 大纲要求：掌握我国国债的发行方式。熟悉记账式国债和凭证式国债的承销程序。熟悉国债销售的价格和影响国债销售价格的因素。 1.我国国债发行始于1949年底，“人民胜利折实公债”，1958年中止，1981年恢复发行。 2.国债分类：记账式（流动性最强）、凭证式、储蓄（2006.7.1推出，新品种） 3.储蓄国债是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点商业银行面向个人投资者销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。储蓄国债发行对象为个人投资者。企事业单位、行政机关和社会团体等机构投资者不得购买。 知识点一、我国国债的发行方式 1996年起，公开招标方式被广泛采用。凭证式国债发行完全采用承购包销方式，记账式国债发行完全采用公开招标方式，储蓄式国债可采用包销或代销的方式。 （一）公开招标方式（记账式） 公开招标方式：通过投标人的直接竞价来确定发行价格（或利率）的水平，发行人将投标人的标价自高价向低价排列，或者自低利率向高利率，发行人从高价（或低利率）选起，直到达到需要发行的数额为止。 我国国债发行招标规则的制定借鉴了国际资本市场中的“美国式”、“荷兰式”规则，并发展出混合式招标方式。 1.美国式招标：标的为利率或利差时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，中标机构按各自中标标位利率与票面利率折算的价格承销；标的为价格时，全场加权平均价格为当期国债发行价格，中标机构按各自中标标位的价格承销。 2.荷兰式招标：标的为利率或利差时，全场最高中标利率和利差为国债票面利率或基本利差，各中标机构均按面值承销；标的为价格时，全场最低中标价格为当期国债发行价格，各中标机构均按发行价格承销。 区别： 以价格为标的的荷兰式招标：以募满发行额为止的所有投标商的最低中标价格作为最后中标价格。有相同的缴款期。 以价格为标的的美国式招标：以募满发行额为止的中标商各自价格的中标价作为各中标商的最终价格。有不同的缴款期。 3.混合式招标（P283） 标的为利率时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，低于或者是等于票面利率时，按面值承销，高于票面利率一定数量以内的标位，按各自中标标位利率与票面利率折算的价格承销；标的为价格时，全场加权平均价格为当期国债发行价格，高于或等于发行价格，按发行价格承销；低于发行价格一定数量以内的标位，按各中标价格承销。 4.投标限定 （1）投标标位变动幅度： 利率或利差招标：0.01% 价格招标：发行文件中另行规定。 （2）投标量限定： 乙类：最低投标限额0.5%；最高投标限额10% 甲类：最低投标限额3%；若为不可追加记账式，最高30%，若为可追加，最高25%。 （3）最低承销额限定： 乙类：0.2%；甲类：1%
附件 深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则 第一章总则 第一条为了规范深圳证券交易所（以下简称本所）创业板首次公开发行证券发行与承销行为，维护市场秩序，保护投资者合法权益，根据《证券发行与承销管理办法》（以下简称《承销办法》）《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》《创业板首次公开发行证券发行与承销特别规定》（以下简称《特别规定》）等相关规定，制定本细则。 第二条经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）注册后，首次公开发行证券在创业板的发行承销业务，适用本细则；本细则未作规定的，按照《深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则》《深圳市场首次公开发行股票网下发行实施细则》（以下简称《网下发行实施细则》）等有关规定执行。 第三条证券公司承销首次公开发行证券，应当依据本细则以及中国证监会有关风险控制和内部控制等相关规定，制定严格的风险管理制度和内部控制制度，加强定价和配售过程管理，落实承销责任，防范利益冲突。 保荐机构、承销商、投资者及其他相关主体应当诚实守信，严格遵守法律法规、本所业务规则和相关行业规范的规
定，不得进行利益输送或者谋取不当利益。 第四条发行人和主承销商应当按照规定编制并及时、公平披露发行承销信息披露文件，保证所披露信息的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 证券服务机构和人员应当严格遵守法律法规和本所业务规则，遵循本行业公认的业务标准和道德规范，严格履行职责，对其所出具文件的真实性、准确性和完整性承担责任。 第五条本所根据相关法律法规、业务规则以及本细则的规定，对创业板首次公开发行证券发行承销活动及发行人、证券公司、证券服务机构、投资者等参与主体实施自律监管。发行承销涉嫌违法违规或者存在异常情形的，本所可以要求发行人和承销商暂停或中止发行，对相关事项进行调查，并上报中国证监会。 第二章发行程序 第六条取得中国证监会予以注册的决定后，发行人和主承销商应当及时向本所报备发行与承销方案。发行与承销方案应当包括发行方案、初步询价公告（如有）、投资价值研究报告（如有）、战略配售方案（如有）、超额配售选择权实施方案（如有）等内容。 第七条本所在收到发行与承销方案后5个工作日内无异议的，发行人和主承销商可依法刊登招股意向书，启动发行工作。 发行人和主承销商报送的发行与承销方案不符合本细
[单选] 1. 将“构建人类命运共同体”写入我国宪法的是（）。 A 1993年宪法修正案 B 1999年宪法修正案 C 2004年宪法修正案 D 2018年宪法修正案 D [单选] 2. 禁止通过（）、恐吓、人身攻击、人身伤害、非法限制人身自由等违法行为来解决涉企经济纠纷。 A 威胁 A B 诉讼 C 投诉 D 检举 [单选] 3. 党的十九大对新时代全面推进依法治国提出了新任务，描绘了到（）年基本建成法治国家、法治政府、法治社会的宏伟蓝图。 ? A 2025 ? B 2030 ? C 2035 C ? D 2050
[单选] 4. 自然人下落不明满（）的，利害关系人可以向人民法院申请宣告该自然人为失踪人。 ? A 半年 ? B 一年 B ? C 二年 ? D 三年 [单选] 5. 下列哪一项不是党内法规的名称？（） ? A 规则 A ? B 决定 ? C 规定 ? D 办法 [单选] 6. 自婚姻登记机关收到离婚登记申请之日起（）内，任何一方不愿意离婚的，可以向婚姻登记机关撤回离婚登记申请。 ? A 十五 ? B 三十 B ? C 六十 ? D 一百
[单选] 7. 在实施精准扶贫的过程中，对生存环境恶劣、生态环境脆弱、不具备发展条件的地方，要实施（）安置。 ? A 就业 ? B 国家帮扶 ? C 易地扶贫搬迁 C ? D 灾后重建 [单选] 8. 属于遗产继承顺序中的第二顺序继承人的是（）。 ? A 养父母 ? B 继父母 ? C 非婚生子女 ? D 亲哥哥 D [单选] 9. 4月26日是什么日子？ ? A 劳动节 ? B 世界知识产权日 B ? C 植树节 ? D 青年节 [单选] 10. （）是改革开放以来党的全部理论和实践的主题。 ? A 中国特色社会主义 A
证券发行与承销的流程要点梳理 【说明】 下文中，“办法”指《证券发行与承销管理办法》； “通知”指《关于首次公开发行股票试行询价制度若干问题的通知》； “备忘录”指《对首次公开发行股票询价对象条件和行为的监管要求——股票发行审核标准备忘录第18号》。 一、询价与定价 1.首次公开发行股票，应当通过向特定机构投资者（以下称询 价对象）询价的方式确定股票发行价格。（办法第五条） 2.询价分为初步询价和累计投标询价两个阶段。 3.首次发行的股票在中小企业板、创业板上市的，发行人及其 主承销商可以根据初步询价结果确定发行价格，不再进行累计投标询价。（办法第十四条） 4.发行人及其保荐机构应通过初步询价确定发行价格区间，通 过累计投标询价确定发行价格。（通知第三条） 5.保荐机构应在初步询价时向询价对象提供投资价值研究报 告。（通知第三条） 6.公开发行股数不足4亿股的，参与初步询价的询价对象应不 少于20家；公开发行股数在4亿股（含4亿股）以上的，参
与初步询价的询价对象应不少于50家。（通知第四条） 7.询价对象按照参与初步询价时，其报价区间的上限不得高于 下限的20％。发行人及其保荐机构根据询价结果确定发行价格区间（询价区间），询价区间的上限不得高于区间下限的20％。（备忘录第三条第（三）款） 8.符合本通知规定的所有询价对象均可参与累计投标询价。（通 知第五条） 9.主承销商的证券自营账户不得参与本次发行股票的询价、网 下配售和网上发行。与发行人或其主承销商具有实际控制关系的询价对象，不得参与本次发行股票的询价、网下配售，可以参与网上发行。（办法第17条） 二、证券发售 10.首次公开发行股票数量在4亿股以上的，可以向战略投资 者配售股票。发行人应当与战略投资者事先签署配售协议，并报中国证监会备案。（办法第二十二条） 11.战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累 计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于12个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。 （办法第二十三条） 12.发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配 售股票。公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的20%；公开发行股票数量在4亿股以上的，配
丹江口市教育系统2012年度干部职工六五普法测试题姓名：单位：得分： 一、填空题（每题4分，共40分） 1.我国的根本政治制度是__________。 2.中国近现代历史上第一部宪法性文件是__________。 3.物权法所称的物，包括______、______。 4.民事活动应当遵循自愿、______、等价有偿、_________的原则。 5.普通话和规范汉字是____________。 6.强制隔离戒毒期限一般为_____。 7.劳动合同可以约定试用期，试用期最长不得超过_____。 8.我国未成年人保护法所称的未成年人是指未满_____周岁的公民。 9.监督权是指公民有监督一切国家机关及其工作人员活动的权利。我国公民的监督权包括_____、批评、建议权、_____、控告权。 10.根据《中华人民共和国劳动法》的规定，劳动合同可以约定试用期，但试用期最长不得超过_____ 。 二、判断题（对的打“√”，错的打“×”，每题3分，共15分） 1.根据我国宪法的规定，全国人民代表大会及其常务委员会都有权监督宪法的实施。（） 2．社会主义法治理念体现了中国共产党领导、人民当家作主和依法治国的有机统一。（） 3.共同犯罪是指三人以上共同故意犯罪。（） 4.劳动者被依法追究法律责任的，用人单位可以解除劳动合同。（） 5.国家立法权由国务院行使。（） 三、不定项选择题（每题所给的选项中有一个或一个以上正确答案。不选、少选或多选均不得分。每题5分，共30分）
1.在我国，人民行使国家权力的机关是（） A.全国人民代表大会 B.中国共产党中央委员会 C.国务院 D.地方各级人民代表大会 2.党的（）提出了进一步扩大社会主义民主，健全社会主义法制，依法治国，建设社会主义法制国家的战略目标。 A、十五大 B、十六大 C、十六届三中全会 D、十一届三中全会 3.根据未成年人保护法的规定，对违法犯罪的未成年人坚持（）的原则。 A．教育为主、惩罚为辅B．惩罚为主、教育为辅C．教育与惩罚并重 4.依照我国宪法规定，可以依法属于集体所有的自然资源有哪些?( ) A．森林、草原 B．荒地、滩涂 C．矿藏、水流 D．山岭 5.下列哪一项不属于宪法规定的公民的基本权利?( ) A环境权 B．平等权 C．出版自由 D．受教育权 6.下列财产中，不属于遗产的财产是( ) A、被继承人生前个人所有著作权 B、被继承人生前个人所有存款 C、被继承人生前个人所有学习用品 D、指定了受益人的死亡保险金 四、简答题（每题15分） 根据《反分裂国家法》规定，国家采取哪些措施，维护台湾海峡地区和平稳定，发展两岸关系？
林业普法试题
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2０１4年林业系统普法考试试题 一、填空题(本部分含1—25题，每题1分,共25分) 1.《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》提出:全面推进依法治国，总目标是建设中国特色社会主义，建设社会主义。 ２.1982年12月4日，第五届全国人民代表大会第五次会议通过了现行的《中华人民共和国宪法》。现行宪法是对1954年制定的新中国第一部宪法的继承和发展。宪法是国家的根本法,是治国安邦的总章程，具有最高的法律地位、法律权威、法律效力。为了增强全社会的宪法意识,弘扬宪法精神，加强宪法实施,全面推进依法治国,2０14年１１月1日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议决定：将设立为。国家通过多种形式开展宪法宣传教育活动。 ３．《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》提出：建立,凡经人大及其常委会选举或者决定任命的国家工作人员正式就职时公开。 ４．全国人民代表大会常务委员会根据司法实践中遇到的情况，讨论了刑法第三百四十一条第一款规定的国家重点保护的珍贵、濒危野生动物及其制品的含义和
刑法第三百四十一条第二款规定的非法狩猎的野生动物如何适用刑法有关规定的问题,解释如下(２０１4年4月2４日第十二届全国人民代表大会常务委员会第八次会议通过）:知道或者应当知道是国家重点保护的珍贵、濒危野生动物及其制品,为或者其他目的而非法购买的，属于刑法第三百四十一条第一款规定的非法收购国家重点保护的珍贵、濒危野生动物及其制品的行为。知道或者应当知道是刑法第三百四十一条第二款规定的非法狩猎的野生动物而购买的，属于刑法第三百一十二条第一款规定的 而收购的行为。 ５.《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》提出：最高人民法院设立,审理重大行政和民商事案件。新《行政诉讼法》规定：经最高人民法院批准,高级人民法院可以根据审判工作的实际情况，确定若干人民法院管辖行政案件。 6．新《行政诉讼法》规定,行政行为的以及其他与行政行为的公民、法人或者其他组织,有权提起诉讼。 7.新《行政诉讼法》规定,复议机关与作出原行政行为的行政机关为的案件,人民法院应当对 一并作出裁判。 8．新《行政诉讼法》规定，行政诉讼证据包括：“(一)
(一) 判断题 1已有国家标准、行业标准得，企业可以另行制定企业标准，只需报送标准化部门备案。（×) 2 标准化得基本对象就是技术性得,或与技术有关得管理与活动得有关事物与概念,因 此,技术性就是标准化法制管理得固有属性。( √） 3 标准化学科得研究对象,概括地说,就就是研究标准得制定与修订。（×) 4在互相独立得系统中,选择与确定具有功能互换性或尺寸互换性得子系统或功能单元得标准化形式叫通用化。(√) ５简化就是肯定某些个性得同时共存,着眼于精炼。而统一化就是从个性中提炼共性,着眼于一致性。(√) ６标准中得附录分为规范性附录与资料性附录,规范性附录就是必须遵循得。（√） ７、企业标准可以引用企业标准，地方标准可以引用地方标准。(×) ８、标准发布后应适时进行复审,以确认现行得标准继续有效或者予以修订、废止。 (√） 9等同采用国际标准得我国标准得编号方法就是用排成一行得双编号得方法(√) １1技术标准在国际贸易中起着不可替代得协调、阻碍、引导、仲裁作用(×) 1２企业标准由企业自行组织起草,由上级主管部门组织审定、批准、发布。（×) 13 企业技术标准体系由技术方面得企业标准组成。(×） 14 企业标准体系一般由技术标准子体系、管理标准子体系与工作标准子体系构成。
( √) 15《ＮＹ/T66-2006 白瓜子》就是强制性行业标准(×) 1６《ＧB７７18-2004 预包装食品标签通则》就是强制性国家标准（√） 二、单选题 1按标准化对象得基本属性,标准分为技术标准、管理标准与 B 。 A 服务标准: Ｂ工作标准；C 产品标准：D 图形符号标准。 2 上海市标准化条例14条规定:强制性地方标准得制定,应当限于保护人体健康与人身、财产安全,保护生态与环境, B 等范围。 A、保障食品安全: Ｂ防止欺诈行为;C 保护动物健康：Ｄ公平交易。 3、标准得页码从 D 开始到标准得用小写阿拉伯数字连续编号。 (A) 前言、附录(B) 前言、最后一页（Ｃ) 标准正文得第一页、附录(D）标准正文得第一页、标准得最后一页、 4、在标准得征求意见以及随后得送审阶段,在所有征求意见稿与送审稿得上应有下列通知性得语句:“请将您们发现得有关专利得内容与支持性文件随意见一并返回。” C (A)前言(B) 引言(C) 封面(D) 范围(E)附录 5、在下列各要素中属于规范性技术要素得就是 D 。 (A)封面(B) 范围(C) 规范性引用文件(D）规范性附录 6、标准实施后,应适时进行复审,国家标准得复审周期一般为 C 年,企业标准得复审周期一般 为年。 （A)３;5 (Ｂ) 5;8 （Ｃ) 5;３(D）随意 7、企业标准得复审周期一般为三年,其中得三年就是从标准得Ｄ日期起算得。(Ａ）实施(B) 发布(Ｃ）批准(D) 备案
第十二章公司重组与财务顾问业务 本章共分3节 第一节上市公司重大资产重组 大纲要求： 知识点一、重大资产重组的原则和标准 （一）重大资产重组的原则，（7条要求，P470，了解） 2、不会导致上市公司不符合股票上市条件。 6、有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立，符合独立性。 （二）《重组管理办法》的适用范围:适用于上市公司及其控股或者控制的公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易达到规定的比例，导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。 （三）重大资产重组行为的界定 1.上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售达到下列标准之一的，构成重大资产重组： （1）购买、出售的资产总额（不是净资产）占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上； （2）购买、出售的资产在最近1个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上； （3）购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币。 2.计算上述规定的比例时，应当遵守下列规定： （1）购买的资产为股权的，资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额两者中的较高者为准，营业收入以被投资企业的营业收入与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额两者中的较高者为准； （2）购买的资产为非股权的资产，其资产总额以该资产的账面值和成交金额两者中的较高者为准。 （3）同时购买、出售资产的，分别计算较高者为准。 （4）在交易标的资产属于同一交易者所有或者控制，或者属于相同或者相近的业务范围可以认定为同一或者相关资产。 知识点二、重组程序 P472 （一）初步磋商：上市公司初步磋商时，必要且充分保密措施。 （二）聘请证券服务机构：上市公司应当聘请独立财务顾问、律师事务所以及具有相关证券业务资格的会计师事务所等证券服务机构的就重大资产重组出具意见。 （三）盈利预测报告的制作与相关资产的定价 1.上市公司购买资产的，应提供拟购买资产的盈利预测报告。上市公司拟进行“上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上”或“上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产”等重大资产重组行为以及发行股份购买资产的，还应当提供上市公司的盈利预测报告。 2.重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应采取2种以上评估方法进行评估。 （四）董事会决议 有关文件的披露与上报：重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书以及重组涉及的审计报告、资产评估报告和经审核的盈利预测报告至迟应与召开股东大会的通知同
2016江西普法网知识竞赛试题及答案大全 一、单项选择题 1．我国现行宪法是哪一年修正的？（C） A、1999年 B、1982年 C、2004年 D、2008年 2．我国宪法的性质和地位是什么？（C） A、部门法 B、基本法 C、根本法 D、普通法 3．我国的国体是什么？（C） A、人民专制制度 B、人民代表大会制度 C、社会主义制度 D、三权分立制度 4.我国的政体是什么？（B） A、人民专制制度 B、人民代表大会制度 C、社会主义制度 D、三权分立制度 5.下列哪一项属于我国公民的政治自由？（A） A、出版著作自由 B、罢免权 C、宗教信仰自由 D、休息权 6.人民代表大会制度的核心内容和实质是( C )。 A、少数服从多数 B、集体行使职权 C、国家的一切权力属于人民 D、民主集中制 7.总结新中国成立以来正反两方面经验，我们党、国家和人民得出一条重要结论，就是为了保障人民民主，必须加强（ D ），必须使民主制度化、法律化。 A、教育 B、专政 C、经济 D、法制 8. 我国效力最高的法律是（ A ）。 A、宪法 B、刑法 C、民法通则 9. 中华人民共和国的一切权力属于（ C ）。 A、全国人民代表大会 B、工人阶级 C、人民 10.依法治国理念的基本内涵，包括法律面前人人平等、树立和维护法律权威、严格依法办事。其中，（C ）是依法治国的基本要求。 A、法律面前人人平等 B、树立和维护法律权威 C、严格依法办事 D、职权由法定 11.依法治省要求中小学校法制副校长(辅导员)的配备率是多少?（D） A.85% B.90% C.95% D.100% 12.《四川省依法治省纲要》要求省、市(州)、县(市、区)在主流媒体上应当至少开办多少期普法节目或者专栏?（A） A、1个 B、2个 C、3个 D、0个、 13. “六五”普法的时间是哪五年？（C） A、2001——2005年 B、2006——2010年 C、2011——2015年 D、2013——2018年 14.十八大报告提出，要“推进科学立法、（ B ）、公正司法、全民守法，坚
标准化工程师考试题目 每套试题分值分布 判断题（1分/题，共10分） 单项选择题（1分/题，共15分） 多项选择题（1分/题，共15分） 简答题 第一章标准化概论 一、判断题 1. 北宋毕升发明的活字印刷术已经孕育着现代标准化的标准件，互换性、分解组合、重复利用等方法和原理。(√) 2. 近代标准化的发展是在大工业生产基础上发展起来的。(√) 3. 19世纪30年代英国工程师惠特沃斯提出的统一的螺纹尺寸制度，即欧洲各国普遍使用的“惠氏螺纹”螺纹尺寸标准，被人们认为现代标准化的开端。(√) 4. 1980年国际电信联盟恢复了我国的合法权利和席位。(×) 5. 已有国家标准、行业标准的，企业可以另行制定企业标准，只需报送标准化部门备案(x) 6. 标准应由公认的权威机构批准，企业标准则应由上级主管部门批准。(x) 7. 标准的使用价值通过其适用性表现出来，是标准的自然属性。标准的适用性如何，可以作为衡量该项标准使用价值大小的客观尺度(√)。 8. 标准的价值是指在标准的生产过程中物化在该标准(这项产品)中的一般性人类劳动是标准的社会属性。(√) 9. 标准的载体就是标准的表现形式是一种文件。(√) 10. 标准的运用使重复出现和无限延伸的需求简单化，因此，标准的本质就在于简化。( x ) 二、单项选择题
1．按标准化对象的基本属性，标准分为技术标准、管理标准和 B 。 A．服务标准；B工作标准；C产品标准；D图形符号标准。 2．标准是由科研成果和 B 转化的规范性文件。 A．专利技术；B实践经验；c工艺规程；D先进技术。 3．现代标准化的主要特点是：系统性、 C 以及目标和手段的现代化。 A．多样性；B先进性；C国际性；D综合性。 4．企业标准采取什么形式、规定什么内容，以及标准制定的时机等等，由 A 决定。 A．企业自己；B．企业的主管部门；C．企业听取主管部门意见后；D．市场及客户。 5．我国现阶段标准化工作中国家标准方面存在的主要问题是 C 。 A．标准数量太多；B．标准数量太少； C．标龄过长，修订不及时；D．标准编写格式与国际标准不一致。 6．标准的使用价值是通过其适用性表现出来，是标准的 B 。 A．人工属性B．自然属性；C．社会属性；D．市场属性。 7．根据《标准化法》规定，企业生产的产品没有国家标准、行业标准和地方标准的，应当制定相应的企业标准作为 A 。 A．组织生产的依据；B．交货验收的依据；C．产品采购的依据。 8．标准的本质特征是 A 。 A．统一；B．使用；C．合并；D．协调 9．进行产品系列设计时，产品的基本参数中起主导作用的参数，称为 B 。 A．第一主参数；B．主参数；C．关键参数；D．自变量参数。 10．通用化以 C 为前提。 A．系列化：B．统一化；C．互换性；D．组合化 12．组合化就是多次重复使用 C 单元或零部件来构成物品的一种标准化形式。 A．模块；B．模块化C．统一化；D．系列化。 13．简化是人类对社会产品的 B 进行有意识的自我控制的一种有效形式。 A．性能；B．类型；C．发展；D．功能 14．模块化生产是指 A 的制造。
交易 第一章证券交易概述 考情分析 本章主要介绍了证券交易的基本内容，在历年的考试中，单项选择题、多项选择题、判断题都有出现。 本章主要考点 1.掌握证券交易的概念、特征和原则 2.熟悉证券交易的种类、方式、证券投资者的种类 3.掌握证券公司设立的条件和可以经营的业务 4.熟悉证券交易场所的含义 5.掌握证券交易所和证券登记结算公司的职能 6.掌握证券交易程序 7.熟悉证券交易机制的目标、证券交易机制的种类 8.掌握证券交易所会员的资格、权利和义务 9.熟悉证券交易所会员的日常管理、对证券交易所会员的监督和纪律处分 10.熟悉证券交易所交易席位、交易单元的含义、种类和管理办法 第一节证券交易的概念和基本要素 一、证券交易的概念及原则 （一）证券交易的概念及其特征 1.证券交易的概念 证券是用来证明证券持有人有权取得相应权益的凭证。 证券交易是指已发行的证券在证券市场上买卖或转让的活动。 证券交易与证券发行的关系： 一方面，证券发行为证券交易提供了对象，决定了证券交易的规模，是证券交易的前提；另一方面，证券交易使证券的流动性特征显示出来，从而有利于证券发行的顺利进行。 2.证券交易的特征 主要表现为证券的流动性、收益性和风险性。 【例1·单选题】证券是用来证明证券（）有权取得相应权益的凭证。 A.持有人 B.发行人 C.管理者 D.承销者 [答案]A 【例2·单选题】下面的（）不属于证券交易特征。 A.安全性 B.流动性 C.收益性 D.风险性 [答案]A （二）我国证券交易市场发展历程 （重点把握上海证券交易所和深圳证券交易所的成立时间） 1.新中国证券交易市场的建立始于1986年。 2.当年8月，沈阳开始试办企业债券转让业务。 3.当年9月，上海开办了股票柜台买卖业务。 4.1988年4月起，我国先后在61个大中城市开放了国库券转让市场。 5.1990年12月19日，上海证券交易所正式开业。 6.1991年7月3日，深圳证券交易所正式开业。 7.1992年初，人民币特种股票（B股）在上海证券交易所上市。 8.1999年7月1日，我国正式开始实施《中华人民共和国证券法》，这标志着维系证券交易市场运作的法规体系趋向完善。 9.2005年4月底，我国开始启动了股权分置改革试点工作。 10.2005年10月，重新修订的《证券法》经第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议通过后颁布，并于2006年1月1日起正式实施。 （三）证券交易的原则（重要） 证券交易必须遵循“三公”原则，即公开、公平、公正原则。 1.公开原则：核心要求是实现市场信息的公开化。 2.公平原则：参与各方具有平等的法律地位。 3.公正原则：公正地对待证券交易的参与各方。 【例3·多选题】证券交易原则是反映证券交易宗旨的一般法则。在我国证券市场上，证券交易的原则有（）。 A.公开 B.实时 C.公平 D.公正 [答案]ACD 【例4·判断题】公开原则的核心要求是实现市场信息公开化。（） [答案]对 二、证券交易的种类（重点，考点众多） 按交易对象品种划分四种：股票交易、债券交易、基金交易以及其他金融衍生工具的交易。 证券交易的对象就是证券买卖的标的物。 【例5·单选题】按照（）划分，证券交易种类可划分为股票交易、债券交易、基金交易和其它金融衍生工具交易。 A.交易规模 B.交易对象的品种 C.交易性质 D.交易场所 [答案]B （一）股票交易 股票交易是以股票为对象进行的流通转让活动。 股票交易可以在证券交易所中进行，也可以在场外交易市场进行。前者通常称为上市交易，后者的常见形式是柜台交易。 （二）债券交易
每套试题分值分布 判断题（1分/题，共10分） 单项选择题（1分/题，共15分） 多项选择题（1分/题，共15分） 简答题 第一章标准化概论 一、判断题 1. 北宋毕升发明的活字印刷术已经孕育着现代标准化的标准件，互换性、分解组合、重复利用等方法和原理。(√) 2. 近代标准化的发展是在大工业生产基础上发展起来的。(√) 3. 19世纪30年代英国工程师惠特沃斯提出的统一的螺纹尺寸制度，即欧洲各国普遍使用的“惠氏螺纹”螺纹尺寸标准，被人们认为现代标准化的开端。(√) 4. 1980年国际电信联盟恢复了我国的合法权利和席位。(×) 5. 已有国家标准、行业标准的，企业可以另行制定企业标准，只需报送标准化部门备案(x) 6. 标准应由公认的权威机构批准，企业标准则应由上级主管部门批准。(x) 7. 标准的使用价值通过其适用性表现出来，是标准的自然属性。标准的适用性如何，可以作为衡量该项标准使用价值大小的客观尺度(√)。 8. 标准的价值是指在标准的生产过程中物化在该标准(这项产品)中的一般性人类劳动是标准的社会属性。(√) 9. 标准的载体就是标准的表现形式是一种文件。(√) 10. 标准的运用使重复出现和无限延伸的需求简单化，因此，标准的本质就在于简化。( x ) 二、单项选择题 1．按标准化对象的基本属性，标准分为技术标准、管理标准和 B 。
A．服务标准；B工作标准；C产品标准；D图形符号标准。 2．标准是由科研成果和 B 转化的规范性文件。 A．专利技术；B实践经验；c工艺规程；D先进技术。 3．现代标准化的主要特点是：系统性、 C 以及目标和手段的现代化。 A．多样性；B先进性；C国际性；D综合性。 4．企业标准采取什么形式、规定什么内容，以及标准制定的时机等等，由 A 决定。 A．企业自己；B．企业的主管部门；C．企业听取主管部门意见后；D．市场及客户。 5．我国现阶段标准化工作中国家标准方面存在的主要问题是 C 。 A．标准数量太多；B．标准数量太少； C．标龄过长，修订不及时；D．标准编写格式与国际标准不一致。 6．标准的使用价值是通过其适用性表现出来，是标准的 B 。 A．人工属性B．自然属性；C．社会属性；D．市场属性。 7．根据《标准化法》规定，企业生产的产品没有国家标准、行业标准和地方标准的，应当制定相应的企业标准作为 A 。 A．组织生产的依据；B．交货验收的依据；C．产品采购的依据。 8．标准的本质特征是 A 。 A．统一；B．使用；C．合并；D．协调 9．进行产品系列设计时，产品的基本参数中起主导作用的参数，称为 B 。 A．第一主参数；B．主参数；C．关键参数；D．自变量参数。 10．通用化以 C 为前提。 A．系列化：B．统一化；C．互换性；D．组合化 12．组合化就是多次重复使用 C 单元或零部件来构成物品的一种标准化形式。 A．模块；B．模块化C．统一化；D．系列化。 13．简化是人类对社会产品的 B 进行有意识的自我控制的一种有效形式。 A．性能；B．类型；C．发展；D．功能 14．模块化生产是指 A 的制造。 A．模块；B．通用零部件；C．组合元；D．单元
第二章证券市场分析 第一节金融市场 一概述 在一个封闭的经济环境中，整个国家的事后储蓄等于事后投资，但在一个经济单位中，储蓄和投资就可能不相等。在某一个时期内，总有一部分经济单位或由于收入增加，或由于缺乏适当的消费和投资机会，或为了预防不测，或为了将来需要而积累，因而处于总收入大于总支出的状态，这类单位，我们称之为盈余单位。同时，又有一些经济单位或由于收入减少、或由于消费超前、或由于进行额外投资、或由于发生意外事故等，因而处于总收入不敷总支出的境地，这类经济单位则称之为赤字单位。 在经济生活中，盈余单位有多余的资金，而他们又不想在当前作进一步的开支；而赤字单位想作更多的开支，但又缺少资金，计划不能实现。这就需要有某种机制，来使盈余单位多余的资金转移到赤字单位。资金在这两类单位之间实现有偿的调动（或让渡），这就是资金的融通或称“金融”。金融是整个经济体系的一个重要组成部分，金融市场与实物商品市场构成了完整的市场体系。 二金融市场的要素 金融市场和实物商品市场一样，具有交易对象、交易价格和交易的参与者三大要素。 金融市场上的交易对象就是金融商品，金融商品的种类很多，第一章介绍的股票、债券、基金券等有价证券就是其中的重要组成部分。 金融市场的交易价格取决于金融商品收益率，它是投资者购买金融商品所获得的回报率，因此也是投资者在购买金融商品时的决策依据。不同金融商品的收益率是不相同的，但彼此之间又存在密切的联系。例如，国债和股票是两种不同的金融商品，它们的收益率是不同的，股票的收益率要高于国债，这是因为股票的风险要高于国债。 金融市场的参与者包括参与交易的个人、企业、各级政府和金融机构。按是否专门从事金融活动划分，可以分为非专门从事金融活动和专门从事金融活动两大类。非专门从事金融活动的主体主要由个人、企业和政府部门构成，他们不以金融交易为业，参与交易是为了自身在资金供求方面的需要。专门从事金融活动的主体则主要由以金融活动为业的机构和个人组成。 传统上按照能否开立支票账户，金融机构可以分成银行和非银行金融机构两大类。这样分类的依据是银行开立支票账户就可以“创造货币”，换言之，银行的负债可被存款持有人当作货币使用。但是对这两类机构的划分一直存在争论。目前，比较一般的说法是，银行和非银行金融机构有着共同的基本特点，即它们两者都执行着金融中介的职能，起着金融中介的基本作用，它们之间的区别是程度上的不同而不是类别上的差异。特别是银行和非银行金融机构为最后贷款人创造的各类金融资产具有共同的性质，不过在程度上不同而已——流动性、安全性和盈利性是任何金融资产都具有的，但各自在这些性质上的组合上有所不同，这些差异取决于这些金融资产的不同来源。必须承认，商业银行的负债，的确具有可以被当作货币——支付手段和交换媒介——使用的特性，而其他金融机构创造的其他金融资产则不然。