《货币银行学》第七章其他金融机构
其他金融机构
●政策性专业银行
–开发银行
–农业银行
–进出口银行
●商业性专业银行
–储蓄银行
–投资银行
–抵押银行
●其他非银行金融机构
–保险公司
–信托投资公司
–养老及退休基金会
–信用合作社
–财务公司
开发银行
●指专门为经济开发提供长期投资性贷款的银行
●广义上包括：
–全球性开发银行：世界银行集团（国际复兴开发银行）
–区域性开发银行：亚洲开发银行、非洲开发银行、泛美开发银行、欧洲复兴开发银行等
–本国性开发银行
国际复兴开发银行
（International Bank for Reconstruction and Development）
–简称世界银行，是根据1944年7月在美国布雷顿森林举行的联合国货币金融会议签定的《国际货币基金组织协定》，于1945年12月与国际货币基金组织同时成立的。它是联合国的又一专门机构。现有180多个成员国，是世界上最大的发展援助机构，总部在华盛顿，每年向各借款国提供贷款200多亿美元。
–当时的名称是国际复兴开发银行，简称世界银行，后来随着国际形势的发展，又成立了几个专业机构。目前，世界银行集团由国际复兴开发银行（ibrd）、国际开发协会（ida）、国际金融公司（ifc）和多边投资担保机构（miga）和解决投资争端国际中心所组成。
●亚州开发银行
–该行成立于1966年11月，是亚洲地区发达国家、发展中国家和地区以及一些其他国家出资政府间国际金融组织。总部设在菲律宾首都马尼拉。
–宗旨：组织吸收亚太地区官方和民间的资金，为本地区发展中国家和地区的经济发展、资源开发利用、扩大对外贸易、农业生产、基础建设等提供资金技术援助，以及与联合国有关部门合作进行联合贷款或投资活动等
●非洲开发银行
–该行成立于1964年9月，原有50个非洲独立国家为成员国，总部设在象牙海岸的首都阿比让。这是一个在联合国经济委员会支持下，由非洲地区的国家联合举办的政府间互助性质的国际金融机构。
–该行下设四个联系组织，即非洲开发基金、尼日利亚信托基金、非洲投资公司和非洲再保险公司，集中资金力量，发展非洲经济。
–该行原有50个成员国全部为非洲本地区的独立国家，经济实力相对薄弱。为了加强该行的资本实力，该行在第18届年会上批准了一个修正案，允许美国、日本、西欧等发达国家加该组织，从而使该行资本从29亿美元，迅速增加到60亿美元
●泛美开发银行
–该行是根据1959年4月美国和拉丁美洲国家签订的关于建立泛美开发银行的协定，于1960年10月1日成立的。该行是拉丁美洲国家和其他西方国家联合举办的政府间国际金融组织。
该行1985年有43个成员国，其中拉美国家25个，其他国家18个。总部设在华盛顿。
欧洲复兴开发银行
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本国性开发银行
●经济建设的长期投资需要量大，占用时间长，见效慢，风险度高，一般商业银行等机构无力承担或不愿承担
●中国人民建设银行曾长期发挥着部分国家开发银行的作用，94年3月17日，设立国家开发银行，注册资本金500亿元人民币
●资金来源靠向金融机构发行政策性金融债券来解决，资金运用区域包括：制约经济发展的“瓶颈”项目、直接增强综合国力的支柱产业、高新技术、跨地区的重大政策性项目
农业银行
●专门向农业提供信贷和相关金融服务的银行
●农业受自然因素影响大，对资金的需求有鲜明的季节性，农村地域广，单个贷款需求数额小，利息负担能力低，抵押品保管困难，其中大多数贷款只能凭个人信誉。所以，农业贷款的特点是规模小、期限长、风险大、利率低
●资金来源主要是政府拨款，还包括发行股票、债券、吸收存款等
农业银行
●美国联邦土地银行、法国农业信贷银行、德国农业抵押银行、日本农林渔业金融公库等
●中国农业发展银行于1994年11月18日成立，注册资本金200亿，资金来源于人行的再贷款，同时发行少量政策性金融债券，设置上在全国设有分支机构
进出口银行
●专门为本国商品进出口提供信贷及其相关服务的银行
●历史上中国是中国银行长期行使国家对外贸易政策性银行的职能
●中国进出口银行于1994年4月26日成立，同年7月1日开业，注册资本为50亿元人民币
●资金来源是从国内国际市场上发行金融债券
储蓄银行
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储蓄银行
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投资银行
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第7章金融系统中的金融机构
第7章金融系统中的金融机构 1.简要描述中国的商业银行体系，你认为中国商业银行体系未来会朝着什么方向发展？ 中国的商业银行体系主要有以下几个层次 构成：国家控股的商业银行、其他股份制商业银行、城市与区域性商业银行、其他中小商业银行。 中国商业银行体系未来会朝着以下方向发展：大型商业银行逐步搭建起有效的公司治理架构及管理机制，股份制商业银行积极探索市场化的公司治理机制，中小金融机构及政策性银行积极向股份制商业银行转变，外部治理环境和监管标准逐步健全。 2．政策性银行在一国经济当中有什么样的作用？ 政策性银行在一国经济当中有以下的作用： (1)倡导性职能。政策性银行一旦决定对某些产业提供资金，则反应了经济发展的长远目
标，表明政府对这些产业的扶持意向，从而增加其它金融机构对这些产业的投资信心,纷纷放宽审查，协同投资。一旦其它金融机构对某一产业的投资热情高涨起来，政策性银行就会逐渐减少其份额，转而扶持别的产业。 (2)选择性职能。政策性银行投资的主要领域如中小企业、农业、住房、落后地区开发等都是商业性银行不愿选择投资的，因而，政策性银行的融资活动对这些领域的发展，尤其对于产业结构调整有明显的积极作用，体现出政策性融资的特有性质。 (3)补充性职能。政策性银行在对技术、市场风险较高的领域以及投资回收期长、收益低的项目进行融资补充，可以解决商业性银行主要以提供短期资金融通而对长期资金融通不足的问题。 (4)服务性职能。政策性银行一般为专业性的银行，在本领域内经验丰富，可作为政府在某一方面事务的助手或顾问，参与政府相关规划的制定，甚至代表政府组织实施。总之，政策性银行以更主动、更直接、更具内在动力的方式贯彻实施宏观经济政策，尤其是产业政策，所以各国
第9章金融机构往来业务 >本章提要 金融机构往来体现了各金融机构之间在资金运作方面的关系。本章主要介绍了银行与中央银行、银行之间、同城票据交换的基本流程和账务处理。通过本章的学习，加深对再贷款和再贴现工具的理解，熟悉同业拆借的基本要求和同城票据交换、支票影像系统的基本原理，关注全国银行间同业拆借市场和货币市场的运作，掌握各金融机构往来中的银行业务核‘算手续。 誓皇：!全壁垫塑堡查垫鲨 9．1．1金融机构往来的内容 金融机构往来是指银行与银行之间、银行与中央银行之间、银行与非银行金融机构之间，由于办理资金的调拨与缴存、款项的汇划与结算、资金的融通与拆借等原因而引起的资金账务往来。金融机构往来涉及的主体主要是三个，即中央银行、银行和非银行金融机构。往来内容包括：各银行与中央银行之间的往来、各银行之间的往来、银行与非银行金融机构的往来、中央银行与非银行金融机构的往来以及非银行金融机构之间的往来等等。本章主要阐述银行为核心的金融机构之间的往来。 1．商业银行与中央银行往来 商业银行与中央银行往来，是指中央银行与国有商业银行、股份制商业银行以及地方性商业银行之间由于资金融通、调拨、汇划款项等引起的资金账务往来。商业银行与中央银行往来的内容主要包括：各商业银行经收的国家金库款以及其他财政性存款按规定全部缴存中央银行；各商业银行吸收的一般性存款按规定比例缴存中央银行法定存款准备金以及超额准备金存款；商业银行营运资金不足时可向中央银行申请借款，包括再贷款、再贴现；各商业银行通过中央银行办理异地及跨系统资金汇划、同业间资金拆借、同城票据清算以及转贴现等业务。 2．商业银行之间往来 商业银行之间往来也叫同业往来，是指商业银行之间由于办理跨系统结算、相互拆借等业务所引起的资金账务往来。由于各单位在不同的商业银行开户，相互之间的货币结算构成商业银行往来的主要内容。同时，各商业银行之间的同业拆借、同业存款、跨系统汇划款项等也构成商业银行往来的重要内容。 3．商业银行与非银行金融机构往来 商业银行与非银行金融机构往来是指商业银行与保险公司、信托投资公司、金融租赁公司、财务公司等其他金融机构之间由于资金划转、票据交换等业务所引起的资金账务往来。虽然保险公司、财务公司、信托投资公司、金融租赁公司等非银行金融机构按规定不能从事吸收储蓄存款等商业银行业务，但它们可以将资金存入银行，必要时也可向银行借款，还会发生相互之间的资金清算，从而形成与商业银行的往来关系。 此外，从广义上讲，金融机构往来还包括非银行金融机构与中央银行往来以及非银行金融机构之间往来，这里不再赘述。 9．1．2 金融机构往来的核算要求 金融机构往来是各银行之间的资金账务往来，体现了银行之间的债权和债务关系，所以金融机构往来的管理是银行会计工作管理的一项重要内容。具体有以下四点要求： l (1)要坚持“资金分开、独立核算”的原则，严格划分各商业银行和中央银 l 行、各商业银行之间的资金界限。 I (2)商业银行在中央银行的存款账户不得透支；计划内借 1
第七章中央银行 第一部分填空题 1 、我国的“最终贷款人”是中国人民银行。 2 、我国目前中央银行制度类型为单一制，1983年前为准中央银行制 3 、中央银行的职能可以概括为 _发行的银行、政府的银行、银行的银行、管 理金融的银行。 4 、流通中的现金在中央银行资产负债表上属于负债方项目。 5 、外汇黄金占款在中央银行资产负债表上属于资产方项目。 6 、中央银行证券买卖业务的主要对象是政府公债和国库券。 7 、中央银行主要通过再贷款和再贴现直接对商业银行提供资金支持。 8 、中央银行的资产业务主要包括再贴现、贷款业务、证券业务、保管黄金和外 汇储备等。 9 、我国目前的商业银行的在央行存款分类可分为法定准备金和超额准备金。 10、从期限上看，各国中央银行的放款主要以短期为主，很少有长期贷款。以保 持中央银行资产的高度流动性。 第二部分单项选择题 1 、 1998 年 7 月正式成立的欧洲中央银行属于___C__： A 、单一中央银行 B 、联邦中央银行 C 、跨国中央银行 D 、准中央银行 2 、下列不体现中央银行作为“银行的银行”的职能是____C_____： A 、集中存款准备金 B 、最终的贷款人 C 、购买国家公债 D 、组织全国的清算 3 、通常法律规定，商业银行及其有关金融机构必须向中央银行存入一部分存 款准备金，目的在于__A_______： A 、保证存款机构的清偿能力 B 、保证存款机构的盈利性 C 、保证国家的财政收入 D 、有利于中央银行获取收入，以维持央行运作 4 、下列不属于中央银行负债的有____A_____： A 、外汇、黄金储备 B、流通中通货 C、商业银行在央行存款D 、财政部存款
一、填空题 1．基础货币又称强力货币，它由商业银行的和组成。 2．政府直接向中央银行透支会使货币供应。 3．基础货币、货币乘数和货币供应量之间的数量关系为，其中货币存 量 M1= 。 4．总准备金（R）= 。 5．货币供应量层次的划分是为标准的。 6．在现代信用货币制度下，货币供给的源头是。 7．作为整个银行体系内存款扩张、货币创造的基础，其数额大小对具有决定性的影响。 8．货币供应量是与的乘积。 9．现金是银行的负债，存款是_ _银行的负债。 10、狭义的货币供给量是从货币的交易功能出发确定货币的范围和口径，因此主要是指M1；广义的货币供给量则从货币的贮藏功能出发确定货币的范围和口径，因此主要是指M2和M3等。大多数时候，我们研究的货币供给量是指的货币供给量。 11、所谓是指商业银行发放贷款或进行其他资产业务时所转化而来的存款。 12、银行对企业、团体及个人的贷款和投资增减净额若为正数，则表示信用扩张，这会直接引起货币供应量。 13、财政支出与收入增减净额若为负数，则表示财政净盈余，这必会使货币供应量。 14、国际收支顺差或黄金外汇储备净增，则货币供应量。 25、由于基本上受中央银行货币政策的左右，所以，从这个意义上来看，可以认为货币供给具有外生性，是外生变量。 二、单项选择题 1．货币供应量一般是指（） A．流通中的现金量B．流通中的存款量 C．流通中的现金量与存款量之和D．流通中的现金量与存款量之差 2．如果物价上涨，名义货币供给成比例地随之增加，则实际货币供给（） A．也成此比例地增加B．成比例地减小C．保持不变D．无方向性的振荡 3．如果实际货币需求增加而名义货币供给不变，则货币和物价的变化是（） A．货币升值，物价下降B．货币升值，物价上涨 C．货币贬值，物价下降D．货币贬值，物价上涨 4．中央银行提高存款准备率，将导致商业银行信用创造能力的（）
银行会计习题及答案 第七章金融机构往来的核算 一、名词解释 1．金融机构往来2．同城票据交换3．同业拆借4．跨系统转汇5．法定存款准备金6．再贴现 二、填空题 1．商业银行向中国人民银行缴存的存款准备金包括（）、（）两类。 2．商业银行跨系统转汇业务包括（）、（）、（）三种方法。 3．同业拆借业务设置（“”）、（“”）两个专用科目。 4．同业拆借的利息收入记入（“”）科目。 5．同城票据清算中轧算差额为应收差额时，记入（“”）科目的借方。 三、单选题 1．财政性存款的缴存比例为（ B ）。 A、10% B、12．5% C、50% D、100% 2．拆入行拆入资金的应计利息记入（ D ）科目。 A、利息收入 B、利息支出 C、金融企业往来收入 D、金融企业往来支出 3 ．商业银行向其开户的人民银行支取现金的会计分录为（ A ）。 A、借：现金 B、借：存放中央银行款项 贷：存放中央银行款项贷：现金 C、借：××科目 D、借：存放中央银行款项 贷：存放中央银行款项贷：××科目 4．．5月30日，某商业银行“待清算票据款项”科目的余额在借方，本行直接清算当日交换资金差额的会计分录为（ B ）。 A、借：待清算票据款项 B、借：存放中央银行款项 贷：存放中央银行款项贷：待清算票据款项 C、借：待清算票据款项 D、借：存放同业款项 贷：存放同业款项贷：待清算票据款项 四、多选题 1．商业银行余人民银行往来的业务有（ABCDE ）。 A、商业银行业务现金的收支 B、缴存存款准备金 C、与其他商业银行的资金清算 D、拆借资金 E．再贴现F。转贴现
2．同城票据交换的意义在于（ABC ）。 A、加速银行间的凭证传递 B、提高结算业务的效率 C、及时清算银行间的往来占款 D、交换行可获得不足的经营资金 3．商业银行交换的下列票据，属于应收款的票据有（AD ） A、提出交换的借方票据 B、提出交换的贷方票据 C、提回的借方票据 D、提回的贷方票据 4．异地跨系统转汇的方式有（ABD ）。 A、先横后直 B、先直后横 C、先横后直再横 D、先直后横再直 5．商业银行向中国人民银行的借款包括（ABC ）。 A、年度性贷款 B、季节性贷款 C、日拆性贷款 D、再贴现 五、业务题 2006年12月1日，建设银行北京安华支行第一次票据交换情况如下： 提出转账支票15张，金额125，000元；提出进账单2张，金额18，500元; 提回转账支票12张，金额161，000元；提回进账单4张，金额32，000元。 假设交换后，在统一规定的入账时间内入账，未发生退票且有足够资金清算票据交换差额。要求：计算本场交换差额并进行清算。 思考题 1．什么是同城票据交换？票据交换的程序及核算方法如何？ 2．跨系统转划款项的方法及核算方法如何？ 3．什么是再贷款、再贴现？核算手续如何？ 答案： 一、名词解释 1．金融机构往来：商业银行与商业银行之间，商业银行与人民银行之间，商业银行与非银行金融机构之间，由于办理资金划拨、结算等业务而引起的资金账务往来。 2．同城票据交换：同一城市但不在同一银行开户的收、付款单位之间的转账结算，为加快凭证传递，加速资金周转，由其开户行按统一的时间，到规定的场所交换结算凭证进行资金清算的方式。 3．同业拆借：商业银行之间临时融通资金的一种短期信贷行为。 4．跨系统转汇：不在同一系统的商业银行开户的客户办理异地结算业务时，各商业银行之间因此而需要在相互之间汇划款项所发生的业务。
第七章其他金融机构 一、填空题 1、一般来说，专业银行主要有、、抵押银行、合作银行、清算银行和政策性银行等。 2、开发银行一般可分为三种，即、和国家性。 3、开发银行的资金运用主要有三种：、和债务担保。 4、银行金融机构的种类很多，主要有规模、、证券公司、财务公司、租赁公司、信用合作社、典当行等。 5、政策性银行的建立，其目的是为了弥补的缺陷。 6、所谓政策性银行，是指由创立或担保，以贯彻国家产业政策和区域发展政策为目的具有特殊的融资原则、不以为目标的金融机构。 7、我国政策性银行的金融业务受的指导和监督。 8、政策性银行的资本金多由拨付，还可依靠发行或向金融机构举债的方式筹资，一般不面向公众吸收存款。 9、年，我国组建了三家政策性银行，即、中国农业发展银行、中国进出口银行均直属国务院领导。 10、政策性贷款按其运用的过程不同，可分为和。 11、政策性银行的投资业务分为和。 12、政策性银行按其担保事项分，可分为、和进出口方面的担保。 13、政策性银行的委托代办方式有和两种方式。 14、最早的典当行为我国时寺庙所经营的当铺，称“质库”。 15、国际上最早的票据交换组织为的票据交换所，成立于年。 16、世界上第一家地方储蓄银行是年由慈善团体在荷兰建成的。 17、财务公司在18世纪始建于，后等国相继开办。 18、，在美国旧金山创立了第一家现代专业租赁公司。中国第一家专业租赁公司是在北京成立的中国东方租赁有限公司。 1、（投资银行，储蓄银行） 2、（全球性，区域性） 3、（贷款，投资） 4、（保险公司，信托投资公司） 5、（市场调节机制） 6、（政府，赢利最大化） 7、（中国人民银行） 8、（政府，债券） 9、（1994，国家开发银行）10、（直接贷款、间接贷款）11、（股权投资，债券投资）12、（筹资担保，对外工程担保）13、(专项委托，一般委托) 14、(南朝) 15、(英国伦敦，1775) 16、(1817) 17、(法国，美国、英国) 18、(1952年5月，1982年2月) 二、判断题× √ 1、投资银行一般接受活期存款和储蓄存款。（） 2、专业银行是社会分工发展在金融业的具体化体现。（） 3、我国信托业与银行业实行混业经营，混业管理。（） 4、政策性银行吸收企业和个人的活期存款，从而具有信用创造能力。（） 5、政策性银行能办理商业银行的具体业务。（） 6、政策性银行的建立，能提高政府的财政调控能力。（） 7、政策性银行的运行能改变社会资金的流量和流向，但不会导致货币供应量的增加。（） 8、政府供给资金是政策性银行的启动资金和重要的资金来源。（）
第七章其他金融机构参考答案 一、填空题 1、商业银行储蓄银行信用社 2、保险公司养老基金 3、金融公司共同基金货币市场共同基金 4、投资组合分散风险专家理财规模经济 5、公司型基金契约型基金 6、封闭式基金开放式基金 7、信达华融东方长城 8、国家开发银行中国进出口银行中国农业发展银行 二、单项选择题 1、D 2、C 3、D 4、C 5、B 6、A 7、A 8、B 9、C 10、D 三、是非判断题 1、对 2、错 3、对 4、错 5、对 6、错 7、对 8、错 9、错 10、错 四、名词解释 1、储蓄银行：指办理居民储蓄并以吸收储蓄存款为主要资金来源的银行。 信用社：又称信用合作社，是一种互助合作性金融组织，其资金来源于合作社成员缴纳的股金和吸收存款。 2、养老基金：是一种向参加养老金计划者以年金形式提供退休收入的金融机构，其资金主要来自劳资双方的资金积聚和运用积聚资金的收益。。 3、金融公司：指通过出售商业票据、发行股票或债券以及向商业银行借款等方式筹措资金，并用于向购买大型耐用消费品的消费者或小型企业发放贷款的金融机构。 4、共同基金：又称为投资基金，它是一种通过向投资者发行股份或受益凭证募集社会
闲散资金，再以适度分散的组合方式投资于各种金融资产，从而为投资者谋取最高利益的间接金融投资机构或工具。 5、公司型基金：指基金本身为一家股份有限公司，发行自身的股份，投资者通过购买基金的股份成为基金的股东，并凭股份领取股息或红利。 6、契约型基金：它是由委托者、受托者和受益者三方订立信托投资契约而组织起来的基金，由委托者根据契约运用信托财产进行投资，并由受托者负责保管信托财产，并提供会计核算及其它服务，而投资成果由受益者享有。 7、封闭型基金：指基金发行的股份相对固定，一般不向投资者增发新股或赎回旧股，但投资者可以将基金股份在二级市场按市场价格买卖的投资基金。 8、开放式基金：指基金发行的股份总额不固定，投资者可随时从基金购买更多股份或要求基金将自己手中的股份赎回变现，购买和变现价格取决于基金的净资产价值的投资基金。 五、简答题 1、答案要点：答：存款型金融机构是从个人和机构接受存款并发放贷款的金融中介机构。主要包括商业银行、储蓄银行、信用社。契约型金融机构是以合约方式定期、定量地从持约人手中收取资金然后按合约规定向持约人提供保险服务或养老金的金融中介机构。它包括各种保险公司和养老基金。 两者主要区别在于前者可以创造存款，主要负债为存款，主要资产为各种贷款以及债券；而后者主要负债为收取的保费和雇员及雇主的缴款，主要资产为债券、股票及抵押贷款。 2、答案要点：答：投资者把资金投入基金，购买基金股份，再通过其以适度分散的组合方式投资于各种金融资产，所以购买共同基金是一种间接投资。其机制特点是投资组合、专家理财、规模经济。 3、答案要点：政策性银行是由政府投资设立的、根据政府的决策和意向专门从事政策性金融业务的银行。与商业银行以营利为目的相比，他们的活动不以营利为目的，并根据具体分工的不同服务于特定的领域。 4、答案要点：我国资产管理公司的经营宗旨是： （1）通过向银行系统注入资金，收购、剥离国有商业银行的部分不良资产，增强公众对银行体系的信心。 （2）运用有效的资产管理及变现战略，从中尽可能收回资产价值；在尽量少运用政府
《银行会计》（2010版）复习思考题答案 第三章存款业务的核算 1、单位存款业务的核算 （1）借：库存现金 80 000 贷：吸收存款—活期存款—新兴百货户 80 000 （2）借：吸收存款—活期存款—红星乳品厂户 30 000 贷：库存现金 30 000 3、应付利息数=（860000-5000）×0.36%÷360=8.55（元） 借：利息支出 8.55 贷：吸收存款—活期存款—红星乳品厂户 8.55 2、活期储蓄存款业务的核算 （1）借：库存现金 10 000 贷：吸收存款—活期储蓄存款—张江户 10 000 （2）借：吸收存款—活期储蓄存款—张江户 1 500 贷：库存现金 1 500 （3）累计计息积数=（27+17）×10000+（11+20）×（10000-1500）=703500 应付利息数=703500*（0.3‰÷30）=7.04元 借：利息支出——活期储蓄利息支出户 7.04 贷：吸收存款—活期储蓄存款—张江户 7.04 （4）借：库存现金 4 000 贷：吸收存款—活期储蓄存款—张江户 4 000 （5）注意：活期储蓄存款计息起点：元位起息，元位以下不计息，利息计至分位。 累计计息积数=（11+30+25）×（10000-1500+7）+（6+14）×（10000-1500+7+4000）=811602 应付利息数=811602×（0.3‰÷30）=8.12元 借：吸收存款—活期储蓄存款—张江户 12507.04 利息支出——活期储蓄利息支出户 8.12 贷：库存现金 12515.16 3、整存整取定期储蓄存款业务的核算 （1）2009年9月20日应付利息数=5000×0.3‰×1=1.5元
金融机构概述 一、单项选择题 1．金融机构适应经济发展需求最早产生的功能是（ )。 A．融通资金 B．充当信用中介 C．降低交易成本 D．风险转移与管理2．在一个国家或地区的金融监管组织机构中居于核心位置的是（ )。 A．社会性公律组织 B．行业协会 C．中央银行或金融管理局 D．分业设立的监管机构 3．现代各国商业经营性金融结构，尤其是银行业，主要是按照（）形式建立的。 A．合作制 B．国有制 C．私人所有制 D．股份制 4．国际货币基金组织的最高权力机构是( )。 A．理事会 B．董事会 C．会员国协商 D．监管机构 5．国际金融公司作为专门向经济不发达会员国的私营企业提供贷款和投资的国际性金融组织，它的资金的运用主要是（）。 A．向最贫穷的成员国提供无息贷款 B．向成员国官方、国有企业和私营企业贷款C．成员国的官方财政金融当局D．提供长期的商业融资，以促进私营部门投资6．负责协调各成员国中央银行的关系，故有“央行中的央行”之称的机构是( )。 A．世界银行 B．国际货币基金组织 C．欧洲中央银行 D．国际清算银行7.中国人自己开办的第一家商业银行是（） A．丽如银行 B．中国通商银行 C．中国银行 D．交通银行 8.世界上最早的中央银行是（） A．美国的联邦储备体系B．英国的英格兰大银行 C．法国的法兰西大银行 D．德国的德意志银行 9.金融机构最基本的职能是（） A.信用中介 B. 支付中介 C.金融服务 D.金融创造 10.英国的商业银行又称为（） A.清算银行 B. 商人银行 C.贴现行 D.投资银行 11.下面哪家银行是我国的政策性银行（） A.中国工商银行 B. 中国农业银行 C.中国进出口银行 D.中国建设银行 12.我国允许从事投资银行业务的金融机构是（） A.中央银行 B. 商业银行 C.证券公司 D.财务公司 13.世界银行从那一年起正式恢复我国的代表权（） A.1980.5.5 B. 1980.4.17 C.1980.5.17 D.1980.4.5 14.1995年，美国政府颁布了（），从而正式打破了金融业分业经营的局面。 A.格拉斯-斯蒂格尔法案 B. 金融服务现代化法案
（金融保险）第章金融机构往来业务
第9章金融机构往来业务 >本章提要 金融机构往来体现了各金融机构之间在资金运作方面的关系。本章主要介绍了银行与中央银行、银行之间、同城票据交换的基本流程和账务处理。通过本章的学习，加深对再贷款和再贴现工具的理解，熟悉同业拆借的基本要求和同城票据交换、支票影像系统的基本原理，关注全国银行间同业拆借市场和货币市场的运作，掌握各金融机构往来中的银行业务核‘算手续。 誓皇：!全壁垫塑堡查垫鲨 9．1．1金融机构往来的内容 金融机构往来是指银行与银行之间、银行与中央银行之间、银行与非银行金融机构之间，由于办理资金的调拨与缴存、款项的汇划与结算、资金的融通与拆借等原因而引起的资金账务往来。金融机构往来涉及的主体主要是三个，即中央银行、银行和非银行金融机构。往来内容包括：各银行与中央银行之间的往来、各银行之间的往来、银行与非银行金融机构的往来、中央银行与非银行金融机构的往来以及非银行金融机构之间的往来等等。本章主要阐述银行为核心的金融机构之间的往来。 1．商业银行与中央银行往来 商业银行与中央银行往来，是指中央银行与国有商业银行、股份制商业银行以及地方性商业银行之间由于资金融通、调拨、汇划款项等引起的资金账务往来。商业银行与中央银行往来的内容主要包括：各商业银行经收的国家金库款以及其他财政性存款按规定全部缴存中央银行；各商业银行吸收的一般性存款按规定比例缴存中央银行法定存款准备金以及超额准备金存款；商业银行营运资金不足时可向中央银行申请借款，包括再贷款、再贴现；各商业银行通过中央银行办理异地及跨系统资金汇划、同业间资金拆借、同城票据清算以及转贴现等业务。
第七章其他金融机构 第一节专业性银行 专业性银行是指定有专门经营范围和提供专门性金融服务的银行。 一、投资银行 投资银行是专门对工商企业办理投资和长期信贷业务的银行。 投资银行的资金来源：（1）发行股票和债券；（2）吸收定期存款；（3）其他银行的贷 款。 投资银行的主要业务有： 1、帮助筹资者设计和发行新证券，进行直接融资； 2、充当发行人与投资人的中介，代理客户买卖和承销股票和债券； 3、投资基金的发起和管理； 4、进行股票、债券的国内外二级市场交易； 5、企业重组、兼并和收购； 6、项目融资顾问、投资顾问及其他顾问业务； 7、自由资本的境内外； 8、代理客户和为自身进行外汇买卖； 9、各种资产管理业务； 10、国内和国际货币市场业务。 二、储蓄银行 储蓄银行是指办理居民储蓄并以吸收储蓄存款为主要资金来源的银行。 储蓄银行的类型有：互助储蓄银行、信托储蓄银行、储蓄会、储蓄与放款协会、储金局、邮政储蓄系统等。 储蓄银行吸收的资金余额较稳定，可用于长期投资。 储蓄银行的主要业务有：（1）发放不动产抵押贷款；（2）投资于政府公债；（3）投资 于公司股票和债券。 三、抵押银行 抵押银行是“不动产抵押银行”的简称，是以土地、房屋等不动产作抵押办理放款业务的专业银行。 抵押银行的资金来源：主要依靠发行不动产抵押债券筹措。 抵押银行的主要业务：（1）办理以土地为抵押的长期放款；（2）办理以城市房屋为抵押 的长期放款。 抵押银行的放款一般期限较长，属于长期放款。 四、合作银行 合作银行是由私人和信用合作社组成的互助性合作金融机构，它一般是在信用合作社基础上 建立和发展起来的，具有与信用合作社相同的宗旨和经营原则。 第二节政策性银行 政策性银行是指那些由政府创立、参股或保证的，不以盈利为目的，专门为贯彻并配合政 府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，从事政策性融资活动，充当政府发展经济，进行宏观经济管理的金融机构。 一、开发银行 开发银行是指那些专门为经济开发提供长期投资贷款的金融机构。 开发银行可分为国际性开发银行和国家性开发银行。
第一章 第一题、单项选择题（每题1分，5道题共5分） 1、一国货币制度的核心内容是 A、规定货币名称 B、规定货币单位 C、规定货币币材 D、规定货币币值 2、长期以来对货币层次划分的依据是 A、金融资产盈利性 B、金融资产安全性 C、金融资产流动性 D、金融资产的种类 3、与货币的起源密不可分的是 A、私有制 B、社会分工 C、贫富分化 D、商品交换 4、“劣币驱逐良币”现象发生于 A、银本位制 B、金本位制 C、金银复本位制 D、纸币本位制 5、第一次世界大战前，主要的国际储备货币是 A、美元 B、黄金 C、英镑 D、德国马克 第二题、多项选择题（每题2分，5道题共10分） 1、作为流通手段职能的货币可以是 A、现实的货币 B、观念上的货币 C、价值符号 D、足值货币 E、信用货币
2、黄金之所以能垄断一般等价物的地位，是因为它具有以下性能 A、同质性、同一性 B、体积小价值大 C、易于保存 D、可分性、可合性 E、对生产和消费不会产生直接影响 3、信用货币作为货币发挥职能必须具备的条件有 A、国家法令强制流通 B、中央银行合理控制其供给量 C、为社会所广泛接受 D、无人反对 E、单位货币所代表的价值稳定 4、与金属货币相比，纸币具有的特点是 A、币材来源充足，不受自然资源限制 B、印制成本较低 C、具有内在价值 D、可避免在流通中磨损和有意削割造成的损失 E、易于携带保管，运送成本和风险较低 5、下述行为，哪些属于货币执行支付手段职能 A、分期付款购房 B、缴纳房租、水电费 C、居民去银行办理存款
D、企业对职工发放工资 E、预售火车票 第三题、判断题（每题1分，5道题共5分） 1、充当流通手段的货币必须是观念上的货币。 正确错误 2、价值是外化的，价格是内在的。 正确错误 3、与本位币相比，辅币由贱金属铸造，为非足值通货。 正确错误 4、纸币可以流通，是其自身价值决定的。 正确错误 5、信用制度越发达，现金在货币流通中的比重越大，存款货币的比重越小。 正确错误 第二章 第一题、单项选择题（每题1分，5道题共5分） 1、诸多信用形式中，最基本的信用形式是 A、国家信用 B、商业信用 C、消费信用 D、银行信用 2、在我国企业与企业之间存在的“三角债”状况，从本质上讲属于 A、商业信用 B、银行信用 C、消费信用 D、国家信用 3、由债权人开出承诺到期付款的有价证券是
金融机构往来 一、单项选择题 1、根据金融企业吸收存款的增减变化，按照法定比例计算保留在人民银行的准备金是（ C ）。 A、备付金 B、支付准备金 C、法定准备金 D、风险准备金 2、金融企业总行或总部开立的准备金存款账户属于（ D ）。 A、备付金存款账户 B、法定准备金存款账户 C、支付准备金存款账户 D、备付金和法定存款准备金合一账户 3、为使人民银行对法定存款准备金进行考核，金融企业在（ D）自上而下编制并由法人统一汇总一般存款余额表，报送法定存款准备金开户的人民银行。 A、每旬末日营业终了 B、每5日末营业终了 C、每月末日营业终了 D、每日营业终了 4、金融企业吸收的财政存款，应（A ）缴存人民银行。 A、全额就地 B、按10%由分行汇总 C、按10%集中总行 D、由总行全额 5、参加票据交换的行处轧算的票据交换应收差额是（ A ）。 A、提出提入的应收款票据大于提出提入应付款票据 B、提出应收款票据大于提出应付款票据 C、提出应付款票据大于提出应收款票据
D、提入应收款票据大于提入应付款票据 6、金融企业同业拆入的资金可以用于（ C ）。 A、发放贷款 B、购买固定资产 C、清算票据交换差额 D、归还中央银行贷款 7、下列引起金融企业在人民银行的准备金存款账户余额减少的业务有（ A ）。 A、归还再贷款 B、货币回笼 C、调减财政存款 D、取得再贴现 8、金融企业法人机构的准备金存款要求（ C ）。 A、日间允许透支 B、月末不得低于法定准备率 C、日终不得低于法定准备率 D、日终不得透支 二、多项选择题 1．商业银行向中央银行借款的种类包括（ABDE ）。 A.年度性贷款 B.季节性贷款 C.同业拆借 D.贴现 E.日拆性贷款 2．下列属于金融企业以票据为基础进行的融资业务是（CD ）。 A.向客户办理抵押贷款 B.向客户办理质押贷款 C.将客户贴现的未到期商业汇票向中央银行办理再贴现
第七章非存款类金融机构 一、单项选择（共20题） 1、在证券销售中，投资银行不承担市场风险的销售方式是( ) A.全额包销 B.代销 C.余额包销 D.承销 2、买卖价格受市场供求关系影响，常出现溢价或折价现象的基金是( ) A.封闭式基金 B.开放式基金 C.契约型基金 D.公司型基金 3、控制保险业务质量的最主要环节是( ) A.保险展业 B.核保和承保 C.保险理赔 D.保险销售 4、在证券市场上，投资银行作为( )，为客户提供服务，只收取佣金而不承担价格变动风险。 A.经纪人 B.发行人 C.交易商 D.做市商 5、( )是能够避免证券监管部门审批或备案的证券发行方式 A.公开售股 B.证券私募 C.配股 D.证券公募 6、投资银行提供的收购与兼并服务中，比较常用的兼并与收购方式是( ) A.横向收购 B.纵向收购 C.杠杆收购 D.管理层收购 7、投资基金起源于( ) A.美国 B.英国 C.日本 D.德国 8、下列基金类型中，投资者购买基金后享有表决权的基金是( ) A.开放式基金 B.封闭式基金 C.契约型基金 D.公司型基金 9、( )除极少数在交易所作名义上市外，一般不上市交易 A.开放式基金 B.封闭式基金 C.契约型基金 D.公司型基金 10、( )可进行长期投资，基金资产的投资组合能有效在预定计划内进行 A.开放式基金 B.封闭式基金 C.契约型基金 D.公司型基金 11、在保险合同关系中，被保险人可以是投保人本人也可以是( ) A.保险人 B.保险公司 C.受益人 D.保险代理人 12、根据大数法则，承保的危险单位越多，损失概率的偏差( ) A. 越大 B.越小 C.不变 D.无法确定 13、( )是保险人信誉的体现，其质量好坏直接影响到保险展业和保险人的市场价值 A.保险展业 B.核保和承保 C.保险理赔 D.保险销售
项目八金融机构往来业务处理 一、单项选择题 1.根据金融企业活期存款的增减变化，按照法定比例计算保留在人民银行的准备金是（）。 A.备付金 B.支付准备金 C.法定准备金 D.风险准备金 2.为使人民银行对法定存款准备金进行考核，金融企业在（）自上而下编制并由法人统一汇总一般存款余额表，报送法定存款准备金开户的人民银行。 A.每旬末日营业终了 B.每5日末营业终了 C.每月末日营业终了 D.每日营业终了 3.金融企业吸收的财政存款，应（）缴存人民银行。 A.全额就地 B.按10%由分行汇总 C.按10%集中总行 D.由总行全额 4.参加票据交换的行处轧算的票据交换应收差额是（）。 A.提出提入的应收款票据大于提出提入应付款票据 B.提出应收款票据大于提出应付款票据 C.提出应付款票据大于提出应收款票据 D.提入应收款票据大于提入应付款票据 5.金融企业法人机构的准备金存款要求（）。 A.日间允许透支 B.月末不得低于法定准备率 C.日终不得低于法定准备率 D.日终不得透支 6.某商业银行本次缴存存款时，财政性存款余额为1 360万元，上次财政性存款余额为1 352万元，则本次应( )。 A.调增8万元 B.调增1万元 C.不足10万元，不予调整 D.调减8万元 7.某商业银行本次应调增财政性存款45万元，调增一般性存款15万元，该行备付金存款账户余额为15万元，则该行应( )。 A.缴存财政性存款15万元，欠缴财政性存款30万元，欠缴一般性存款15万元 B.缴存一般性存款15万元，欠缴财政性存款45万元 C.待调入资金后，一次补缴 D.缴存一般性存款8万元, 缴存财政性存款7万元 8.对欠缴存款的罚款，商业银行应使用( )科目核算。 A.营业外支出 B.利息支出
《货币银行学》第七章其他金融机构 其他金融机构 ●政策性专业银行 –开发银行 –农业银行 –进出口银行 ●商业性专业银行 –储蓄银行 –投资银行 –抵押银行 ●其他非银行金融机构 –保险公司 –信托投资公司 –养老及退休基金会 –信用合作社 –财务公司 开发银行 ●指专门为经济开发提供长期投资性贷款的银行 ●广义上包括： –全球性开发银行：世界银行集团（国际复兴开发银行） –区域性开发银行：亚洲开发银行、非洲开发银行、泛美开发银行、欧洲复兴开发银行等 –本国性开发银行 国际复兴开发银行 （International Bank for Reconstruction and Development） –简称世界银行，是根据1944年7月在美国布雷顿森林举行的联合国货币金融会议签定的《国际货币基金组织协定》，于1945年12月与国际货币基金组织同时成立的。它是联合国的又一专门机构。现有180多个成员国，是世界上最大的发展援助机构，总部在华盛顿，每年向各借款国提供贷款200多亿美元。 –当时的名称是国际复兴开发银行，简称世界银行，后来随着国际形势的发展，又成立了几个专业机构。目前，世界银行集团由国际复兴开发银行（ibrd）、国际开发协会（ida）、国际金融公司（ifc）和多边投资担保机构（miga）和解决投资争端国际中心所组成。
●亚州开发银行 –该行成立于1966年11月，是亚洲地区发达国家、发展中国家和地区以及一些其他国家出资政府间国际金融组织。总部设在菲律宾首都马尼拉。 –宗旨：组织吸收亚太地区官方和民间的资金，为本地区发展中国家和地区的经济发展、资源开发利用、扩大对外贸易、农业生产、基础建设等提供资金技术援助，以及与联合国有关部门合作进行联合贷款或投资活动等 ●非洲开发银行 –该行成立于1964年9月，原有50个非洲独立国家为成员国，总部设在象牙海岸的首都阿比让。这是一个在联合国经济委员会支持下，由非洲地区的国家联合举办的政府间互助性质的国际金融机构。 –该行下设四个联系组织，即非洲开发基金、尼日利亚信托基金、非洲投资公司和非洲再保险公司，集中资金力量，发展非洲经济。 –该行原有50个成员国全部为非洲本地区的独立国家，经济实力相对薄弱。为了加强该行的资本实力，该行在第18届年会上批准了一个修正案，允许美国、日本、西欧等发达国家加该组织，从而使该行资本从29亿美元，迅速增加到60亿美元 ●泛美开发银行 –该行是根据1959年4月美国和拉丁美洲国家签订的关于建立泛美开发银行的协定，于1960年10月1日成立的。该行是拉丁美洲国家和其他西方国家联合举办的政府间国际金融组织。 该行1985年有43个成员国，其中拉美国家25个，其他国家18个。总部设在华盛顿。 欧洲复兴开发银行 ●?÷·?μúò??ò·o?·?T?eèú?ú11￡?óú￡±￡1￡1￡±?ê￡′??￡±￡μè??ú?×???yê?3éá￠?￡ ●?¨á￠?·?Tò?DDμ?éè??óé·¨1ú×üí3?üì?àêóú￡±￡1￡?￡1?ê￡±￡°??ìá3?￡?????????′ó?í?eμ?êμ??àúê±￡±￡?????￡??÷·?￡2￡????÷òa1¤òμ1úoí???·°?1ú￡¨°üà¨?°??áa￡?2?ó?á?×?3?μ?3?±?1¤×÷?￡μ???DD?yê??aòμê±￡?12óD1é??￡′￡·??￡?°üà¨?°??áa?ú?úμ?￡3￡1??1ú?òoí?·?T12í?ì??￠?·?Tí?×êò?DDá?′ó×é?ˉ?￡?à1ú?￠è?±??￠?ó??′óoí?·?T??′ó2?·?1ú?ò??3é?a??DDμ?3é?±?￡ ●?·?T?′D??a·￠ò?DDò?×￠2á×ê±??a￡±￡°￡°òú?·?T??±òμ￥??￡¨??o?￡±￡2￡°òú?à?a￡??￡ 本国性开发银行 ●经济建设的长期投资需要量大，占用时间长，见效慢，风险度高，一般商业银行等机构无力承担或不愿承担 ●中国人民建设银行曾长期发挥着部分国家开发银行的作用，94年3月17日，设立国家开发银行，注册资本金500亿元人民币 ●资金来源靠向金融机构发行政策性金融债券来解决，资金运用区域包括：制约经济发展的“瓶颈”项目、直接增强综合国力的支柱产业、高新技术、跨地区的重大政策性项目 农业银行
第七章金融机构概述 从本章开始，我们研究第三篇：金融机构。 金融机构是金融市场活动的重要参与者和中介人，能够通过提供各种金融产品和服务来满足经济发展中各部门的融资需求，最终促进储蓄向生产性投资的转化。 首先要理解第三篇与第一篇和第二篇的关系。大体可以这样理解： 产品有剩余――商品 商品交换――货币 货币有剩余――信用 信用能否成功取决于价格，即利率 价格谈好后，由谁来经办――金融机构 本篇的内容安排：共有三章。 第七章是对金融机构体系进行概括性的描述：包括产生与发展、特殊性、基本 功能与作用、概括介绍了国家金融机构体系和国际金融机构体系的一般构成、发展趋势、我国大陆、香港、澳门和台湾的金融机构体系。 第八章主要讨论银行性金融机构的概况与运作：银行性金融机构的产生、发展 及其种类、组织形式、主要业务与经营管理；政策性银行的运作及其在经济发展中的作用；信用合作机构的特点、作用及主要业务。 第九章讨论非银行性金融机构的概况与运作：保险机构的种类、经营特征与作 用及其发展趋势；概述证券公司、投资基金等投资机构的特点与主要业务；介绍信用合作机构的主要业务与作用；概要描述了信托、租赁、财务公司、金融资产管理公司、邮政储蓄机构等其他非银行金融机构的概况。下面先看第七章：金融机构概述。 （一）本章应该重点识记的基本概念： 资金融通：资金从盈余单位流向赤字单位的流动和转化就是资金融通。 融资交易成本：融资交易成本，简称为交易成本，包括对资金商 品的定价（即利率）、交易过程中的费用和付出时间、机会成本等。 金融风险：资金融通过程中的不确定性所带来的可能损失就是金 融风险。 金融中介机构：金融中介机构是专业化的融资中介人。 管理性金融机构：管理性金融机构是一个国家或地区具有金融管理、监督职能的 机构。目前各国的金融管理性机构，主要有构成有四类： 一是负责管理存款货币并监管银行业的中央银行或金融管理局， 二是按分业设立的监管机构如银监会、证监会、保监会， 三是金融同业自律组织如行业协会， 四是社会性公律组织如会计师事务所、评估机构等。 其中，中央银行或金融管理局通常在一个国家或地区的金融监管组织机构中居于 核心位置。 商业性金融机构：商业经营性金融机构是指以经营工商业存放款、证券交易与发 行、资金管理等一种或多种业务，以利润为其主要经营目标的金融企业，如各种商业 银行或存款机构、商业性保险公司、投资银行、信托公司、投资基金、租赁公司等。 政策性金融机构：政策性金融机构是指那些专门配合宏观经济调控，根据政策要 求从事各种政策性金融活动的金融机构。 这类金融机构的建立旨在支持政府发展经济，促进社会全面进步。 世界各国都根据各自发展需要建立了相关的政策性金融机构，如一些国家为解决 银行不良资产而成立的金融资产管理公司；一些国家为防止存款人的资金遭受损失而 成立的存款保险公司，这些政策性金融机构都属于专门做某类业务的金融机构。我国 的政策性金融机构主要是政策性专业银行，如国家开发银行、中国进出口银行、中国 农业发展银行以及金融资产管理公司等。 国际金融机构：国际金融机构是多国共同建立的金融机构的总称。广义的国际金融机构体系包括政府间国际金融机构、跨国银行、多国银行集团等。狭义的国际金融机构体系主要指各国政府或联合国建立的国际金融机构组织，主要由全球性和区域性国际金融机构组成。 区域性金融机构：区域性金融机构包括两种： 一种是成员国主要在区内，但也有区域外的国家参加，如亚洲开发银行、泛美开 发银行、非洲开发银行等；
选择题商业银行 1、商业银行区别于其他金融机构的关键特征是（）。 A 以盈利为目标 B 提供中介服务 C 提供存款通货 D 重视金融创新 2、商业银行的外部组织形式有下列（）种。 A 单一银行制 B 总分行制 C 代理银行制 D 持股公司制 E 连锁银行制 3、目前我国商业银行外部组织形式实行的是（）。 A 单一银行制 B 总分行制 C 持股公司制 D连锁银行制 4、商业银行的决策机构包括（）。 A 股东大会 B 董事会 C 监事会 D 行长办公室 5、商业银行自有资本包括（）。 A 股权资本 B 公积金 C 未分配利润 D 法定准备金 E 超额准备金 6、商业银行的借入资本业务包括（）。 A 向中央银行借款 B 同业拆借 C 向国际货币市场借款 D 发行金融债券 E 占用短期结算资金 7、商业银行向中央银行借款的方式有（）。 A 转贴现 B 再贴现 C 转抵押 D 再抵押 E 再贷款 8、某企业向商业银行贴现票据，票据面额100万元，还有60天到期（每年按360天计），年贴现率为10%，商业银行应向该企业支付（）万元。 A 98.33 B 99.33 C 97.33 D 96.33 9、商业银行的资产业务包括（）。 A 贷款业务 B 贴现业务 C 票据承兑业务 D 投资业务 E 租赁业务 10、商业银行的中间业务包括（）。 A 汇兑业务 B 信用证业务 C 信托业务 D 租赁业务 E 票据承兑业务
11、商业银行经营管理的原则有（）。 A 盈利性原则 B 流动性原则 C 社会性原则 D 安全性原则 12、资产管理理论经历了下列阶段（）。 A 商业贷款理论 B 银行贷款理论 C 可转换性理论 D 预期收入理论 13、据巴塞尔协议，商业银行的资本充足率，即资本总额 / 加权风险资产总额应大于等于（）。 A 10% B 8% C 6% D 5% 14、据巴塞尔协议，商业银行的核心资本充足率，即核心资本总额 / 加权风险资产总额应大于等于（）。 A 10% B 8% C 6% D 4% 15、据我国商业银行的资产负债比例管理规定，对最大10家客户的贷款余额 / 资本总额应小于等于（）。 A 30% B 40% C 50% D 60% 16、商业银行贷款质量的五级分类包括（）。 A 正常 B 关注 C 次级 D 可疑 E 损失 17、原始存款为10000元，商业银行的准备金率为10%，则可创造出的存款货币总额为（）。 A 100000元 B 1000元 C 50000元 D 80000元 18、原始存款为10000元，法定准备金率为10%，商业银行的超额准备金率为5%，现金漏损率为5%，则可创造出的存款货币总额为（）。 A 100000元 B 1000元 C 50000元 D 80000元 19、银行持股公司制在（）最为流行。 A美国 B英国 C德国 D日本 20、认为商业银行只宜发放短期贷款的资产管理理论是（）。 A转换理论 B预期收入理论 C真实票据理论 D超货币供给理论 21、据我国商业银行的资产负债比例管理规定，商业银行资产流动性比例，即流动性资产 /流动性负债应大于等于（）。