证券有限责任公司港股通业务结算管理办法
第一章总则
第一条为规范公司港股通登记结算业务的运作，明确公司沪港通业务在在帐户管理、清算交收、资金划付等环节的规则和操作，防范结算风险，根据《中华人民共和国证券法》、《证券登记结算管理办法》、《港股通业务试点方案（草案）》等法律法规，并结合公司港股通业务相关规定，制定本办法。
第二条本办法适用于投资者委托我公司买卖规定范围内的港交所上市股票相关的证券、资金的清算交收业务。
第三条公司授权清算部对港股通登记结算业务进行统一管理，严格按照中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“登记公司”）相关规定及业务流程履行港股通结算参与人职责，统一负责港股通专用账户的开立及管理，并为公司开展港股通业务提供结算服务。
第二章账户管理
第四条公司应以自身名义在登记公司开立港股通客户及自营的“资金交收账户”、“风险控制资金账户”。
公司应以自身名义在银行开立“客户交易结算资金汇总账户”。
1、“资金交收账户”，也即结算备付金账户，是指公司以自身名义在登记公司开立的，用于存放结算备付金、完
成港股通一级法人资金交收和划付的结算备付金账户。
2、“风险控制资金账户”，是指公司以自身名义在登记公司开立的，用于港股通业务差额缴款、按金和集中抵押金的交收的资金账户。
3、“客户交易结算资金汇总账户”，是指公司以自身名义在监管规定的商业银行开立的，用于存放客户参与港股通交易的交易结算资金的专用银行账户。
第五条公司应为参与港股通交易业务的客户开立相应账户，以客户自身名义在柜台系统开立港股通客户资金账户，并接受客户委托向登记公司申请开立证券账户。
1、客户资金账户，是指客户以自身名义在我公司柜台系统开立的，用于存放其参与港股通业务的结算资金，并记载其资金明细流水的专用账户。
2、客户证券账户，是指客户以自身名义委托我公司向登记公司申请开立的，用于记载客户参与港股通业务的证券余额、以及进行交易申报的专用账户。
第六条港股通交易所用的客户交易资金汇总账户复用目前三方存管交易资金汇总账户，不做单独开立。
第七条公司分别为客户、自营开立结算备付金账户以及风险资金账户，并为客户、自营结算备付金分别预留指定银行收款账户，客户及自营结算严格分离，客户资金与自营资金相互独立。
第八条客户在我公司进行港股通交易所使用的资金账户，可使用其已在A股柜台系统开立的资金账户。客户在我公司参与港股通交易所使用的证券账户，可复用其已开立的沪市A股普通证券账户，并在我公司办理指定交易。
第九条我公司每日完成相关账户余额的核对工作，确保账实相符、总分平衡，保证客户交易结算资金的安全、完整。
第三章交易结算
第十条本办法所指港股通交易结算，是指每日交易结束后，我公司接收交易所成交结果数据，通过对港股通交易的资金、股份及权益的计算，相应增加或减少投资者资金和股份数量。
第十一条港股通交易结算，实行净额结算的原则，登记公司与证券公司实行净额结算、担保交收。
第十二条港股通交易结算，实行分级结算的原则，登记公司负责与公司进行一级结算，公司负责与投资者之间进行结算。
第十三条港股通交易结算，采用人民币结算原则，港股通结算业务统一使用人民币进行结算。
第十四条各类资金的交收期和交收时点分别为：
（一）公司行为资金、风险管理资金的交收期为T+1，交收时点为10：30。
（二）证券组合费的交收期为T+1，交收时点为18：
00。
（三）交易净应付资金的交收期为T+2，交收时点为10:30。
（四）交易净应收资金的交收期为T+2，交收时点为18:00。
第十五条公司根据清算结果T+2日进行证券交收，登记公司因无法交付证券对公司实施现金结算的，本公司参照登记公司的处理原则进行相应业务处理。
第十六条香港结算因风球、黑色暴雨天气等原因，临时作出特殊交收安排的，本公司根据中国结算处理情况进行相应处理。
第四章资金划付
第十七条公司根据港股通交易需要，合理安排投资者港股通结算备付金账户内的资金、完成港股通交易正常结算交收，保证港股通资金的安全、合理存放。
第十八条公司指定交收人员按照交收期和交收时点及时查询备付金余额情况，做好预判，及时划付。
第十九条公司规定划付人员需严格执行录入及复核机制，录入及复核人员相互复核并记录操作日志。
第二十条资金划付流程图如下：
第二十一条投资者应当在进行港股通交易前，将其所需资金从其银行结算账户转入客户资金汇总账户。投资者取