财务会计工作职责是什么
财务会计工作职责篇1
1、掌握会计制度和有关法规、费用开支范围和标准，分清资金渠道，专款专用。
2、按规定编制部门预算，合理使用资源，做好财务分析和考核。
3、按照会计制度，填制转帐凭证，做好记帐、算帐、结帐、报帐工作。做到凭证合法、手续完备、帐目健全、数字准确、定期对帐(包括核对现金实有数)、经常分析。并及时记帐，按时结帐，如期报帐。同时做好工资核算工作。
4、严格票据管理，保管空白收据和部分印章(印鉴中私章一枚)。收据领用要登记，收回要销号。
5、保管好所有财务凭证，及时整理、装订归档，定期编制各种会计报表、统计资料，年终提交决算报告等。
6、遵守和维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督，负责会计稽核。对违反财务制度的收支不予办理，并积极做好维护财经纪律的宣传工作。
7、成立财政支付中心后，在网上按时编制月度用款计划并上报中心。及时核对中心下达的可用用款额度，同时关注额度的使用情况。
8、在国库集中支付软件系统中对支付申请进行审核并发送给中心。
9、会计调离本岗位时，要将会计凭证、帐簿、报表及会计档案资料、预算资料、印章、票据、有关文件、债权债务和未了事项，向接办人移交清楚，并编制移交清册，办妥交接手续。
财务会计工作职责篇2
一、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项收费制度、费用开支范
围和开支标准，保证专款专用。
二、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建议和措施。
三、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续
完备;账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对现金实有数)。保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
四、严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合规范。票据领用要登记，收
回要销号。
五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档
案的整理和移交。
六、及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到
账实相符。
七、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督。负责对出
纳会计及其他有关财务人员的业务指导。
八、对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督，要
如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。
九、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、
印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚，并编
制移交清册，办妥交接手续。
十、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。
财务会计工作职责篇3
1、起草编制年度财务预算方案：根据当年经济预测、公司年度经营计划和上年度财务决算，并汇总和分析子公司的财务预算草案，编制公司年度财务预算方案，报上
级批准;对公司和子公司的财务预算执行情况进行检查，提出调整建议;建立财务分析
评价指标体系和投入产出分析模型，以优化和控制财务结构;收集整理相关财务统计、分析资料;对整个公司、子公司进行月、季度、年度的财务分析，及时提供财务信息，为公司领导的管理决策、改善资产质量提供意见;对阶段或者全年的经济状况进行分析，提交分析报告。
2、负责往来帐、银行帐的对帐工作：负责计算机的日常往来对帐和银行对帐工作，及时纠正对帐中发现的错误和问题，保证帐帐相符;按月编制银行未达、已达帐项明细表、银行存款余额调节表、往来未对、已对项目明细表;负责监督催办银行往来业务的帐务处理。
3、负责职工工资发放，税费代缴：根据人力资源部提供的工资表，支付工资、补贴、津贴、奖金;根据税法规定计算、代扣个人收入所得税，办理代扣费用款项，计算实发工资额。
4、负责公司总部的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表:审核各类原始凭证，制作记帐凭证，保证各类凭证真实性、合法性;填制明细帐、总账;负责计算机的记帐、结帐和帐簿输出等管理工作;负责审查帐务处理业务的真实性、合法性、完整性;审查
会计核算的相关报表、计算表的真实性、合法性、完整性;准备公司财务决算工作所需的财务资料;按月编制公司会计报表，对报表中的经济指标和有关数据进行分析和说明;参与公司会计决算工作，编制年度财务决算报表;负责会计报表的汇编、会审工作;负责编制年度合并会计报表，并进行相应调整事项的记录处理。
5、负责公司总部会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行：根据公司的财务制度和会计制度的规定以及经费开支范围和标准，对不符合规定的凭证应退回处理;审核支票的领用手续和空白支票的管理;监督各项业务借款的报销工作;审核库存现金日报表，审核向部门外报送的各种报表;收集统计公司内、外稽查所需会计资料，对查找和了解到的情况负有保密责任;定期、不定期会同有关人员核查库存现金、有价证券。
6、保管财务票据，管理会计档案：保管有关财务票据、各种发票，严格票据的领用使用手续;负责对已审核的记帐凭证，各类帐簿、决算报表，以及银行对帐单、工资发放明细表、往来对帐明细表等会计资料进行装订、整理、立卷和归档;负责会计档案的日常管理，按要求办理会计档案的借阅、归还登记;定期对超过档案管理期限的会计凭证和有关辅助资料进行清理，并按财务制度规定登记销毁。
7、检查监督子公司的会计核算工作：监督检查子公司帐务处理业务;检查子公司会计报表的编制工作;检查子公司财务票据和会计档案的保管工作;监督检查子公司其他会计制度执行情况。
8、完成财务部部长交办其它各项工作。
岗位说明书系列 公司财务部岗位工作职责（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-82769公司财务部岗位工作职责 Job duties of the company's finance department 说明：为规划化、统一化进行岗位管理，使岗位管理人员有章可循，提高工作效率与明确责任制，特此编写。 职责一:公司财务部岗位职责 一、财务主管岗位职责 1.负责公司的全面财务会计工作; 2.负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法; 3.解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度; 4.分析检查公司财务收支和预算的执行情况; 5.审核公司的原始单据和办理日常的会计业务; 6.编制销售公司的记帐凭证，登记会计帐簿; 7.编制销售公司的会计报表，编制“通利华公司”的合并会计报表，在每月10日前报送分管副总及总经理; 8.编制、核算每月的工资、奖金发放表; 9.定期检查销售公司库存现金和银行存款是否帐实相符;
10.不定期检查统计岗位的商品车是否帐实相符; 11.按照印鉴分管制度，负责保管银行预留印鉴中的一枚财务章; 12.承办总经理和财务总监交办的其他工作; 二、维修分店会计岗位职责 1.审核维修分店的原始单据; 2.编制维修分店记帐凭证，登记会计帐簿; 3.办理日常税务业务(如抄税、发票扫描、购买发票、申报纳税等业务); 4.编制维修分店会计报表，在每月8日前报送财务主管; 5.发票的管理工作; 6.定期检查维修分店库存现金和银行存款是否帐实相符; 7.不定期检查售后仓库配件、精品及辅料是否帐实相符; 8.解释、解答关于维修分店财务会计制度中的规定; 9.分析检查维修分店的财务收支和预算的执行情况; 10.承办财务主管交办的其他工作; 三、现金出纳岗位职责
财务会计职责的工作内容 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账，财务会计的工作内容。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的`企业开办费在第一个月全部转入费用 .计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的），生活文摘《财务会计的工作内容》。 4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。（关于主营业务收入及应交税金，应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字） 5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类 6、注意问题： a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。 b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。
财务部管理职责 财务部是项目部负责会计核算与财务管理的职能部门，通过资金管理、会计核算、财务监督等手段对项目部的经营活动实施计划和财务控制，为决策层提供管理参考。主要负责：预算管理、资金管理、会计管理、税务遵从和监督控制等工作。部门具体职责如下：1．严格遵守国家财经法规和项目部的规章制度，贯彻落实上级单位财务指示和精神，认真履行本部门的工作职责。 2．制定、完善项目部的各项财务管理制度和会计核算办法，并监督执行。 3．制定项目部资金筹集与运用计划，监督实施。 4．及时办理各类款项收付结算业务，完善资金管理工作，确保资金使用安全、有效。 5．建立项目部会计核算体系，及时、准确和完整的核算各项经济业务，登记会计账簿，编制财务报表。 6．办理项目部的各类涉税事项，拟定税务筹划方案，依法纳税、合理避税。 7．参与重要经济合同的拟定，审核工程预算、结算。 8．监督并规项目部各类资产管理和各项经济业务开展，加强部管控。 9．协同处理项目部部相关部门业务，同时处理对外的财务协调
工作。协助、外审计工作。 10．报送项目部的相关财务、统计数据，提供各项分析的财务评价报告。 11．定期按规定整理、保管项目部的会计档案。 12．完成领导交办的其他工作任务。
财务部各工作岗位职责 财务部设置：经理、会计主管各一名，具体工作容及岗位职责如下： 一、财务经理 对项目经理负责，主持财务部日常工作，制定部门工作计划并布置和落实，保障部门工作目标顺利完成和工作任务充分落实，合理安排部门各项工作分工和协调工作。其岗位主要工作容有：工作安排、制度修订、组织实施、资金管理、会签审议、往来协调等。具体岗位职责如下： 1．严格遵守国家财经法纪和项目部的规章制度，贯彻落实上级单位财务指示和精神，认真履行本部门的工作职责。 2．主持本部门的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责围的各项工作任务。 3．拟订、修改、补充项目部的会计核算办法和各项财务管理规定。 4．组织领导本部门按上级规定和要求进行财务核算，编制财务报告，审定对外报送的各项财务资料。 5．主持项目部资金管理工作，审核资金管理预算，进行资金筹措，规资金使用。 6．审查、完善项目部税务工作，并监督实施。
财务部门岗位职责 1. 总则 1.1.制定目的 将公司财务部门职责予以明确化，力求权责分明、高效协调。 1.2.适用范围 凡隶属本公司财务部门人员之工作岗位，均依照本规范的体制管理。1.3.权责单位 1)财务经理负责本规范制定、修改、废止之起草工作。 2)总经理负责本规范制定、修改、废止之核准。 2. 岗位职责 2.1. 财务部门职责 1)负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。 2)根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。 3)搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并 进行分析，提出建议。 4)严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格遵守各项财务制 度和财经纪律。 5)做好原物料进出之账务及成本处理；外协加工原料进出之账务处理 及成本计算；各产品进出之账务成本计算及损益决算；协助成本预 估作业及差异分析。 6)做好有关的收入单据之审核及账务处理；各项费用支付审核及账务 处理；收账款、应付账款账务处理；总分类账、日记账等账簿处 理；财务报表的编制。 7)加强企业所有税金的核算及申报、税务事务处理、资金预算、财务盘 点。
8)完成公司主管交办的其他工作。 2.2. 财务主管 1)组织拟定公司销售、生产计划预算，资金及费用预算。 2)参与公司年度经营会议，讨论、分解部门预算及责任目标。 3)参与各部门预算的汇总、责任目标的编制。将每月实绩与预算目标 进行比较分析。 4)拟定公司的年度利润分配方案、资金的支配方案等。 5)分析每年费用支出状况。 6)建立、实施、检查和完善财务管理和核算制度。 7)完善财务管理的各项定额指标 (产品的生产成本、销售成本、流动 资金的周转天数、销售量等) 。 8)成本分析及控制，成本费用支出的审批。 9)编制并签署公司每月、每季、年度财务报告及其他有关报表，报送总 经理，作为决策之参考。 10)分析各责任中心每月损益报告、绩效报告。 11)个人借支管理审批。 2.3.出纳职责 1)现金、票据及银行存款账户的保管及日记账记录事项。 2)支票、本票、汇票的签发及空白支票、本票、汇票的保管事项。 3)财务费用、利息、租金的计算与收付事项。 4)个人所得税代缴申报事项。 5)其他与现金出纳有关的事项。 2.4.财务会计工作职责 1)资金预算的执行及控制事项。 2)资金的筹措支配及调度事项。 3)各项对外借款事项的洽办及清偿。
财务会计工作职责 1、起草编制年度财务预算方案：根据当年经济预测、公司年度 经营计划和上年度财务决算，并汇总和分析子公司的财务预算草案，编制公司年度财务预算方案，报上级批准;对公司和子公司的财务预 算执行情况进行检查，提出调整建议;建立财务分析评价指标体系和 投入产出分析模型，以优化和控制财务结构;收集整理相关财务统计、分析资料;对整个公司、子公司进行月、季度、年度的财务分析，及 时提供财务信息，为公司领导的管理决策、改善资产质量提供意见; 对阶段或者全年的经济状况进行分析，提交分析报告。 2、负责往来帐、银行帐的对帐工作：负责计算机的日常往来对 帐和银行对帐工作，及时纠正对帐中发现的错误和问题，保证帐帐 相符;按月编制银行未达、已达帐项明细表、银行存款余额调节表、 往来未对、已对项目明细表;负责监督催办银行往来业务的帐务处理。 3、负责职工工资发放，税费代缴：根据人力资源部提供的工资表，支付工资、补贴、津贴、奖金;根据税法规定计算、代扣个人收 入所得税，办理代扣费用款项，计算实发工资额。 4、负责公司总部的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表:审核各类原始凭证，制作记帐凭证，保证各类凭证真实性、合法性;填 制明细帐、总账;负责计算机的记帐、结帐和帐簿输出等管理工作; 负责审查帐务处理业务的真实性、合法性、完整性;审查会计核算的 相关报表、计算表的真实性、合法性、完整性;准备公司财务决算工 作所需的财务资料;按月编制公司会计报表，对报表中的经济指标和 有关数据进行分析和说明;参与公司会计决算工作，编制年度财务决 算报表;负责会计报表的汇编、会审工作;负责编制年度合并会计报表，并进行相应调整事项的记录处理。 5、负责公司总部会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度 执行：根据公司的财务制度和会计制度的规定以及经费开支范围和
财务会计岗位职责范文4篇 Post responsibility model of financial accounting 编订：JinTai College
财务会计岗位职责范文4篇 小泰温馨提示：岗位职责是指一个岗位所需要去完成的工作内容以及应当承担的责任范围，明确岗位的目标和责任，规范工作内容、规范操作行为等以此提升工作产能效益最大化。本文档根据岗位职责要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文下载后内容可随意修改调整修改及打印。 本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】 1、篇章1：财务会计岗位职责范文 2、篇章2：财务会计岗位职责范文 3、篇章3：财务会计岗位职责范文 4、篇章4：财务会计岗位职责范文 篇章1:财务会计岗位职责范文 财务会计岗位职责主要负责企业的财务部门，管理企业收支情况，做好各项目的估值和预算，是与企业资金流的一个重要把关，今天和大家分享一下财务会计岗位职责，一起来看看吧! 第1篇:财务会计岗位职责
1、财务会计行政上归属酒店总经理领导。 2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒店经营管理工作。 3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。 4、加强酒店财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。 5、坚持原则，严格按规定开支酒店费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销;对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。 6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。 7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。 8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露酒店商业秘密.
财务部 财务部组织机构岗位内设：会计 主管→主管会计 出纳 财务主管岗位职责 一、认真执行财务制度，遵守财经纪律，事实求是，廉洁奉公。 二、负责制定并实施公司的财务制度、规定和办法。 三、负责公司的财务、会计工作。 四、负责审核费用报销单，审核销售单及各种收、支原始凭据。 五、每天接收海口、内县货款及对帐并出平衡表。 六、与销售文员交接客户欠单，与部分客户对帐，月底核对客户应收款。 七、审核、监督各种款项的收支，做好财务核算，严格控制各项费用开支，降低 费用支出。 八、认真核对往来帐款，定期清理企业呆帐、坏帐，及时监控、催收应收帐款， 做到帐实相符。 九、定期做好产品采购价格及各项费用市场询价调查工作。 十、做好公司财务及相关档案管理工作，做到安全、保密。 十一、每天向总经理汇报公司帐户余额，合理调配资金。 十二、负责进项、销项发票的管理监督，做好合理纳税工作。
十三、做好公司财产的安全管理工作。 十四、完成总经理交办的其他工作。 主管会计岗位职责 一、负责合同原件及返利单据的签收、保管，监督合同执行、供应商返利统计审 核工作。 二、负责审核采购付款单、借款单，每天凭证的复核。 三、协助编制收、付、转会计凭证。 四、发票进项、销项的统计管理。 五、负责每月盘点表的制作，参加实物盘点，根据盘点结果出具盈亏报告并进行 账务处理。 六、月底应收账款的核对，销售欠单的核对。 七、负责结转损益，编制财务报表，做好财务结账工作。 八、负责与部分供应商的对账工作。 九、搞好会计凭证的装订、归档工作，保证凭证整齐、整洁、不丢失。 十、完成公司及部门主管交办的其它工作。 会计1岗位职责 一、审核仓库报送的单据，录制商品入库、退货、盘盈、盘亏单。 二、负责累计赠送单的签收、统计、核准。 三、负责开具销售发票。 四、及时、准确编制收、付凭证，协助编制转帐凭证。 五、参加库存的盘点，盘点数的录入，月末出具盘盈、盘亏单。
财务会计专员岗位的工作职责说明 财务会计专员负责与税务、银行等相关部门协调、沟通，及时掌握税收新政，根据公司业态变化及结构调整，做好税收筹划方案并实施。下面是小编为您精心整理的财务会计专员岗位的工作职责说明。 财务会计专员岗位的工作职责说明1 职责： 1、对公司收入、支出及成本费等进行财务核算与管理，对公司的经营活动、往来款项、财产物资如实进行全面的记录、反映与监督。 2、接受税务、审计等部门的检查、监督，及时、准确提供所需的各项资料，与各方保持良好的沟通及协调。 3、现金及银行收付记帐处理，制作记帐凭证，银行对帐，单据审核，开具与保管发票;保证报销手续及原始单据的合法性、准确性。 4、参与公司年度预算的制定、月度资金使用计划，并与实际执行情况进行对比分析。
5、年终及时做好盘底核算，做到账账、账实相符。 6、完成上级交办的其他工作。 任职资格： 1、本科以上学历，取得会计上岗证。 2、二年以上财务会计工作经验，具有财务管理工作经验者优先。 3、熟悉国家金融政策、企业财务制度及流程，熟练掌握相关财务应用软件，精通相关财税法律法规。 4、熟悉操作财务软件、Excel、Word等办公软件。 财务会计专员岗位的工作职责说明2 职责： 1、根据财务制度相关规定及管理办法与要求，进行各项经费的审核工作，并编制会记分录; 2、负责日常会计凭证的制作审核各类会计基础资料，完善数据采集口径; 3、负责每月往来账清理、催收各项经费往来账目及日常资产管理工作; 4、负责打印、装订各类凭证、总账、明细账、项目账
5、负责发票的开具和银行资金审核; 6、完成财政年报资料及统计报表; 7、协助财务分析及各类查账对账、审计工作的开展，以及上级领导安排的其他工作。 任职要求： 1、全日制专科及以上学历，财务或会计学专业; 2、有2年以上会计经验; 3、条理性强、思维清晰缜密，良好的专业技能及职业操守; 4、具有高度的工作责任心及认真仔细的工作作风，有良好的沟通和协调能力有团队协作精神、服从上级工作安排; 财务会计专员岗位的工作职责说明3 职责： 1、参与公司内部会计制度和财务管理制度的修订和完善; 2、参与日常财务核算、收入及成本合同管理，对公司的经营活动、往来款项、财务物资如实进行全面的记录、反映、监督; 3、接受税务、审计等部门的检查、监督，及时、准确提供所需的各项资料，与各方保持良好的沟通及协调;
上市公司财务岗位 职责 1
上市公司财务岗位职责 【篇一：上市公司实战财务总监岗位职责和要求】 上市公司实战财务总监岗位职责和要求 财务总监岗位职责： 1、 制定财务战略：对企业财务活动进行全局性、长期性和创新性的筹划，并确保其执行的过程，包括融资战略、投资战略及生产经营战略，企业财务战略企业现金流的控制对企业的持续发展有着极为重要的作用。 2、 负责财务核算：战略成本管理与企业发展战略，盈亏平衡点，固定成本，变动成本，营运资金运行质量，资金时间成本，持续性成本竞争力，产品的不同周期的成本管理办法。 3、 主持内部控制：强化内功，事先控制，构筑防火墙。内部控制体系构建、评价和内部审计考核。健全财务管理制度，规范财务管理流程，提出整改措施，以财务管理为核心的内控设计、财务控制、实物控制、人员控制。 4、
负责资金管理：注重经营性净现金流量，资金“链条”的重要性，“资金是企业的血液”，公司最佳资本结构，公司现金流管理，公司理财。 5、 主持全面预算：以过程控制为核心的预算系统，企业经营活动的过程控制、业绩评价的方法、现代企业有效激励制度的构建。预算管理要分步走，预算要全面管理，渗透到各部门，健全财务预警机制，健全监控机制，财务要预算跟踪。 6、 负责税务筹划：现代企业如何合理避税，树立全局的节税理念，并将其运用到企业的各个经营阶段和生产环节。 7、 主持政策经营：协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系，维护公司利益。财政补贴很重要。 8、 财务分析决策：偿债能力分析、营运能力分析、盈利能力分析，财务分析报告书写的原则与注意事项，企业的流动性分析、损益项目分析、公司支付能力分析、企业持续发展能力分析，企业内部控制系统运行情况分析。 9、
财务会计工作人员岗位职责 一、出纳专员 1.职责概述 遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。 2.主要工作 （1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。 （2）办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发。 （3）建立现金日记账，逐笔记载现金收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。 （4）按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。 （5）负责银行结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单。 （6）根据审核无误的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、银行存款日记账。 （7）协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。 （8）负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销的原始凭证。 （9）负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。 （10）负责银行预留印鉴和有关印章的管理。 3.关键业绩指标 （1）现金收付业务办理准确性。 （2）银行结算业务办理及时率。 （3）现金、银行存款日记账准确性。 （4）库存现金管理出错次数。 （5）印鉴、印章保管的安全性、完好性。
4.任职资格要求 （1）学历 财务、会计专业中专及以上学历。 （2）工作经验 一年以上出纳从业经验。 （3）能力要求 关注细节能力、会计核算能力、专业学习能力、沟通能力、自控能力。 二、资金主管 1.职责概述 根据企业财务管理制度，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，负责资金的调度、供应工作，加强对资金的合理使用，确保企业资金供求平衡，推进企业经营目标的实现。 2.主要工作 （1）组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上报领导审批后监督实施。 （2）组织编制企业年度、月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。 （3）组织编制企业月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。 （4）负责资金的核算与管理，适时调拨企业内外部资金，提高资金使用效率。 （5）负责现金、银行存款的管理工作，并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。 （6）定期对企业资金的使用情况进行定期或不定期盘点。 （7）对企业资金的使用效益进行评估，并按期撰写评估报告。 （8）协调企业与开户银行的关系，确保合理、安全地调度和使用资金。 3.关键业绩指标 （1）资金预算编制及时率。
计划财务部门工作职责 1、根据国家各项财经法律、法规和公司经营管理需要，制定、完善各项财务管理制度。 2、负责贯彻执行国家各项财务、会计制度及集团公司财务管理制度，保证会计信息资料的真实、合法、合规。 3、负责公司日常财务核算，参与公司经营管理。（根据公司实际情况提出合理化建议或意见） 4、负责组织公司财务预算的编制工作，监督、检查预算的执行情况。 5、组织公司年度财务决算工作，编制财务决算报告。 6、定期对公司财务状况进行财务分析并提供各种财务分析报告，为公司的经营决策提供依据。 7、对公司的资金进行预算计划管理，通过资金合理运作，有效降低资金成本，提高资金的使用效率。 8、对公司各类成本费用的开支进行认真审核，并严格按照公司规定的付款审批程序及预算管理制度执行。 9、正确计提缴纳社保及住房公积金，按规定时间做好工资、津贴、福利、奖金等发放工作。 10、负责公司财务资料和会计档案的管理工作。 11、制定公司税务筹划方案，并按时缴纳各项税费。 12、会同公司资产管理部做好资产管理工作，定期进行资产盘点清查，保证资产账实相符。 13、积极配合各相关部门做好公司日常工作及各项年审工作。 14、完成上级财务部门和主管领导交办的其他工作。
计划财务部经理工作职责 1、根据国家各项财经法规和公司经营管理的需要，组织制定、完善公司各项财务制度，并监督落实执行情况； 2、负责财务部门管理工作，指导、协调、督促、考核财务工作，同时协调与其他部门的工作关系； 3、负责组织公司财务预算的编制工作，监督、检查预算的执行情况。 4、负责组织公司经营绩效分析工作，每月组织编写公司经营绩效分析报告。 5、负责组织建立完善公司内部控制制度，提高公司内部控制管理水平。 6、严格执行资金管理办法，审核经营、投资等各项支出； 7、组织公司年度财务决算工作，编制财务决算报告； 8、负责组织本部门人员的业务培训工作。 9、做好与财政、工商、税务等部门的协调与沟通，营造公司良好的财务经营环境。 10、参与公司资金计划、投资计划的制定工作。 11、完成上级及公司领导交办的其他工作。
ZHANGDAOMING集团第五工程有限公司DAOMING集团有限公司 财务制度指南 第三号会计岗位分工及职责 第一章总则 第一条 随着社会主义市场经济体制的建立和完善，财务管理逐步确立起在企业管理中的中心地位。系统、科学的财务管理工作，离不开强有力的会计基础工作的支持。为了加强会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，正确行使国家赋予会计人员的职权，提高会计工作水平，特制定本规范。 第二条根据我公司实际情况，设置财务主管岗位、会计岗位、出纳岗位，实行岗位责任制，明确每个会计人员的工作岗位和职责范围。 第三条会计人员必须加强政治学习和业务学习，不断提高政治思想水平及业务素质，敬岗爱业，熟悉法律，依法办事，客观公正，搞好服务，保守秘密。 第四条各单位应当依据有关法律、法规和本规范的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，保证会计工作依法有序的进行。 第二章财务主管岗位及职责 第五条 根据会计法及有关规定，具体领导本单位的财务会计工作，及时组织学习并贯彻执行上级的各种规章制度，严格遵守财经纪律；对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结，不断提高财务工作水平。 第六条负责与上级业务主管部门、项目主管及项目各科室联系、沟通，努力为会计工作创造良好的外部环境。 第七条 掌握本单位财会人员的状况，全面了解他们的会计知识结构、思想动态及专业工作能力，对本单位财会人员进行明确分工。同时结合实际，组织制定或修订本单位的财务工作岗位标准及考核办法，根据岗位分工编制业务工作流程图和内部牵制制度。 同时，及时上报业务需求及相应的培训计划，做好财会人员的继续教育工作，全面提高所属财会人员的道德素养和业务水平，加强会计队伍建设。 第八条 根据国家经济体制改革和建立现代企业制度的需要，积极参与企业经济发展规划的制定，研究和设计本企业财务管理改革的设想及建议，并具体指导制定本单位及所属单位的财务会计制度、财会工作要点及财务管理办法，编制各项经济指标，并督促贯彻执行。 第九条负责本项目资金、资产及债权、债务的管理和成本核算工作，加强项目的经济核算、责任成本管理核算及财务管理，堵塞漏洞，降低成本，提高经济效益。 第十条负责完成各项上交款任务，督促及时解缴各种税金。 第十一条组织制定本单位的财务计划、资金使用计划，并组织实施。 第十二条 定期参加财务例会，领导和布置本单位的财务决算工作。同时定期开展经济活动分析，要求每季度进行成本利润分析、资金状况分析、资产负债分析等，每季度进行一次全面经济活动
财务会计的工作职责 在总经理的领导下，具体负责公司会计的管理工作。 一、日常账务处理 1、负责公司财务人员按时、按要求记账收款，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理合法。 2、按时编制月、季、年度会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。 3、根据会计制度，定期汇总会计凭证（登记总账不超过10天）、并与科目明细账核对相符。 4、负责公司财务各账目的审核核算，认真审核财务收支原始凭证、账务处理是否符合制度规定、做到账目清楚、数字准确、结账及时。 6、负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算。 7、负责公司税金台账的登记和税金的交纳及申报工作。 8、负责审核公司各部门的费用报销业务手续。 9、按每月工资、水电费、管理等费用项目编制费用分摊表。 10、对公司的会计凭证、账簿报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册、登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。 11、严格按照财务管理制度的要求，认真做好记账凭证的稽核，编制财务报表的工作，保证财务结算的正确、及时和真实，为领导提供可靠地经营管理资料。 12、及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向总经理汇报工作。 二、每月初要结合生产工合同、材料采购合同编制资金的使用计划，确保公司资金的使用周转。 （一）负责公司的成本核算 1、整理各项费用并进行轨迹和分配； 2、做记账凭证并登帐； 3、月末对费用进行核算； 4、统计各项费用的指标并上报总经理。 (二)负责往来单位的往来核算 1、接收原材料入库单、销售发票、核算、审核付款清单和各种应付账款，审核各 项记录； 2、审核各业务部门转交的发票及单据； 3、登帐、记账。 （三）负责产品销售核算 1、核算各种那个规格产品品种销售 2、凭发票(收据)登记、记账； 3、定期与销售人员核对销售明细及回款情况。核对销售合同和以销售产品的情况 (四)负责有关报表的报送工作 1、月底向总经理报送本月销售明细表和资金回笼表； 2、月底向总经理报送各产品成本明细表； 3、月底报送各往来单位的往来款项。
会计人员工作职责 1、根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》及有关会计制度和公司章程规定，设置会计科目和会计账簿，记录经济业务活动。遵循会计核算的一般原则，对公司的一切经营活动进行会计核算和会计监督。 2、严格执行财务制度和公司有关制度，负责对公司的会计凭证、账簿、报表及其它会计资料进行审核。 3、参与制定公司的发展计划、业务计划、考核、分析、预算财务计划的执行情况。向董事会通报业务经营情况及财务制度执行情况. 4、加强财务核算，对公司的经营情况、资金运转情况进行全方位的监督和管理，保证公司财产的安全和完整。 5、保证财务核算的时效性，督促工作人员及时结账、报账，及时进行会计核算、编制会计报表，做好财务分析，保证会计核算的合法性、真实性、正确性。 6、按照《档案法》，会计档案管理规定及公司档案管理制度对财务会计资料及时整理、归档，保证会计档案的合规性和完整性。
出纳人员工作职责 1、按照国家现金管理，银行结算和财务管理的有关规定，办理现金收付和银行结算业务，负责现金的提取、发放、报销和银行结算凭证签发、解行。 2、按照会计制度、审核原始凭证、贷记现金和银行存款日记账，及时编制“银行存款余额调整表”。做到凭证合法、记账及时、账款相符。 3、保管库存现金和各种有价证劵。 4、做好支票的购买、登记和注销工作。 5、协助会计做好会计档案的整理工作。 6、遵守《会计法》和有关企业会计制度。 7、遵守职业道德，做到廉洁奉公，坚持原则，实事，热情服务。
会计工作职责 2010-11-03 来源: 作者: 参与讨论：会计论坛 ? （一）流动资金核算 1.拟订流动资金管理和核算实施办法,参与核定流动资金定额,实行管用结合与资金归口分级管理; 2.编制流动资金计划和银行借、还款计划负责流动资金调度,组织流动资金供应; 3.定期考核流动资金使用效果,不断加速流动资金调动. （二）固定资产核算 1.拟订固定资产管理与核算实施办法,划定固定资产与低值易耗品的界限,编制固定资产目录; 2.参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划; 3.办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续,进行明细登记核算,定期进清查核对,做到账物相符;
财务专员岗位的工作职责 财务专员负责审批财务收支，审阅财务专题报告和会计报表。以下是小编整理的财务专员岗位的工作职责。 财务专员岗位的工作职责1 1、审核各类原始单据，无误后根据各种单据编制记账凭证; 2、月末结账，按时编制各种会计报表，做到真实，计算准确，内容完整，说明清楚，报送及时; 3、负责检查、核实库存材料，月末与仓管员核对仓库账，做到账实相符; 4、负责监督公司财务运作情况，及时核对现金银行帐，做到票据、财务、资金相符; 5、负责公司税金计算及税务申报; 6、负责发票的购买与管理，认真保管发票，严禁丢失; 7、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作;
8、每月核对应收应付账款，与采购对账核对进项发票，与业务对账开具销售或工程发票; 9、每月考勤检查，工资核算，工资表编制与发放; 10、月末凭证整理与装订，安全保管财务资料及会计档案; 11、完成上级分配的其他工作。 财务专员岗位的工作职责2 销售收入发票的录入、凭证的生成、销售收款单据的录入、凭证的生成。 仓库产品入仓单与出库单单据的审核以及整理 异地仓库每月提供的进销存报表的核对与销售出库单据录入。 销售货款的跟踪，并及时提供到期账款、超期账款给部门负责人、销售部。 每月大客户系统平台的网上对账工作。 应收账款的定期对账工作 涉及销售、应收款项的财务报表编制与分析 负责会计凭证装订、归档。
部分税务工作。 财务专员岗位的工作职责3 职责： 1、负责日常收支的管理和核对; 2、办公室基本账务的核对，包括员工薪资核算; 3、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性; 4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表; 5、负责记账凭证的编号、装订;保存、归档财务相关资料; 6、负责开具各项票据; 7、配合会计汇总。 任职资格： 1、大学专科以上学历，会计学或财务管理专业毕业优先; 2、具有3年以上出纳工作经验; 3、熟悉操作财务软件、Excel、Word等办公软件;
财务会计工作职责描述 财务会计需要工作严谨，责任感强，良好的沟通表达能力、团队精神;以下是小编精心收集整理的财务会计工作职责，下面小编就和大家分享，来欣赏一下吧。 财务会计工作职责1 1.统计各项财务数据 2.统计学校运营中的数据(统计格式用吉的堡自制表格，有别于一般财务报表) 3.检查分校前台收费、退费、教材出入签领手续等一些财务日常检查类工作 4.需要会报税，需要会整理报税材料 5.需要制作各种政府类的年检资料 6.需要核算校内员工工资 7.需要出具月度。季度、年度各类财务报表 财务会计工作职责2 1、根据公司中、长期经营计划，能够起草公司年度综合财务计划和内控制度预案。
2、主导财务预算、审核、监督工作，按照公司及政府有关部门要求及时提交各种财务报表并报送相关统计部门。 3、能够申报各项政府优惠和补贴项目，独立对高新企业研发费用立项和结项进行核算。 4、能够对应年度审计，及时提交券商需要的财务数据。 5、对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报及年度汇算清缴。 6、能够精确地监控和预测公司现金流量，对公司资金的风险控制提出建议。 7、负责总帐日常核算工作和相关的数据稽核检查工作，并出具公司的各类报表。 财务会计工作职责3 1、审核费用报销单、付款申请单，确保费用的合理性; 2、每月核对会计凭证录入的准确性，以及负责日常资金管理; 3、制作公司年度财务预算表、执行及控制预算，提交每月费用预算表; 4、每月报送财务利润表、经营情况分析报告;
5、需跟进天猫、京东、唯品会等销售平台对账工作; 6、监督ERP货品发货及退货数据监控及制表; 7、负责系统导销售报表、核对销售成本数据等; 8、负责电商渠道店铺开票申请及开票资料工作安排等; 9、内部各项付款流程梳理及实施等; 10、以及完成领导安排的其他工作。 财务会计工作职责4 财务核算，编制财务报表、管理报表，纳税申报。 新开项目点财务核算培训、现有项目点财务工作管理。 按照内部控制流程跟踪、监督、评价项目运营，降低管理风险。 对公司业务提供财务支持，对其他部门进行财务监督、协助和沟通。 处理财务、仓储相关工作。 主管交付的其他任务。 财务会计工作职责5
( 岗位职责) 姓名：____________________ 单位：____________________ 日期：____________________ 编号：YB-BH-023214 公司财务会计的岗位职责Responsibilities of financial accounting
公司财务会计的岗位职责 篇一 1.负责公司的全面财务会计工作; 2.负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法; 3.解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度; 4.分析检查公司财务收支和预算的执行情况; 5.审核公司的原始单据和办理日常的会计业务; 6.编制销售公司的记帐凭证，登记会计帐簿; 7.编制公司的会计报表，在每月10日前报送分管副总及总经理; 8.编制、核算每月的工资、奖金发放表; 9.定期检查销售公司库存现金和银行存款是否帐实相符; 10. 不定期检查统计岗位的商品是否帐实相符; 11. 按照印鉴分管制度，负责保管银行预留印鉴中的一枚财务章; 12. 承办总经理和财务总监交办的其他工作; 篇二 1.按照国家会计制度的规定，记账、核帐、报账做到手续完备、数字准确、
账目清楚、按期报账。 2.编制会计报表要做到账目健全、账目清楚、日清月结、账证账务相符，报表要做到内容完整，数字清楚正确、报送及时。 3.按照经济核算原则，定期检查分析企业财务计划、成本计划和利润计划的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好企业参谋。 4.依照会计档案管理办法建立和管理财务档案，做到资料齐全、保密。 篇三 1、负责处理公司的做账，对账，财务报表等文员工作; 2、负责公司发票开具与整理等工作; 3、负责公司账目的管理与更新等工作。 4、核心：熟悉办公软件，准确，高效，敬业，能吃苦耐劳; 可以在这输入你的名字 You Can Enter Your Name Here.
第一篇:《财务部岗位职责》 江西巨通实业有限公司 财务部岗位工作职责 1 总则 1 财务部基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作； 参与经营分析、投资、决策等管理工作；有效利用公司的各项资产，努力提高经济效益。 2 本规定适用于江西巨通实业有限公司的全体财务部员工。 2 组织机构和人员配置 1 财务部组织机构如下图
2 结合财务部岗位设置，人员配置为 经理1人 主管2人 会计2人 出纳1人 共6人 3 财务部职能和职责 1 财务部门职能在公司总经理的领导下，依据国家有关财税方面的法律法规和集团财务管理制度，履行财务制度体系建设、全面预算管理、会计核算管理、资金管理、应收账款控制、资产管理、统计管理、税务管理和票务管理等财务工作职能，为实现公司的业务战略目标和年度经营计划提供强有力的财务保障。 2 财务部门职责 1 严格执行公司各项财务管理制度。
2 制定具体的会计核算标准、核算规范制度。 3开展决算、清算、汇算等会计核算工作。 4组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析报告，编制、审核公司的会计凭证。 5牵头组织公司全面预算管理工作，审核各项超预算项目与预算外项目合规性、合理性。 6、组织编制年度资金需求计划，拟定年度融资计划及财务费用预算表。 7建立和维护融资渠道，选择融资方式并制定公司融资方案，降低融资成本。 8调度公司经营资金，制定和审批年度、月度运营资金使用计划。 9汇总、编制公司资金收支计划，合理调配资金，定期对资金使用情况进行分析、反馈。编制应收账款明细，督促各项资金的回收。 10参与建立客户信用体系建设。根据客户的信用等级，按合同条款及客户赊销信用政策，审核、控制经营部的发货。
财务会计工作职责职能 财务会计要求具备良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力;以下是小编精心收集整理的财务会计工作职责，下面小编就和大家分享，来欣赏一下吧。 财务会计工作职责1 1、准确及时地进行日常账务处理和财务结算工作，正确进行会计核算; 2、对各种款项和有价证券的收付、资金的增减、使用进行核算 3、对收入、成本、费用、利润分配等收支情况进行核算; 4、制作会计凭证，登记明细账和总账; 5、编制公司月度、年度会计报表和年度及附注说明并及时提交申报; 6、负责公司税金的计算、申报和缴纳工作，协助有关部门进行财务审计和工商年检; 7、负责公司库存现金及有价证券的清查盘点工作，并对银行对账单进行正确勾对;
8、核对资产、负债及往来项目，确保账账、账实相符; 9、及时打印和装订会计凭证、账册和会计报表; 10、妥善保管会计凭证、会计账册和会计报表及其他会计档案，做好会计档案的收集、汇编和归档工作; 11、拟订部门年度工作计划并执行; 12、制定部门财务预算并监督公司预算执行情况; 13、制定公司费用审批流程并监督执行; 14、有安全防范意识，妥善保管银行印鉴章及其他公司证照; 15、主动进行公司财务分析和评价，向领导及时提供财务资讯和工作建议; 16、积极参加业务培训学习活动，不断提高业务技能; 17、完成领导交办的其他事项。 财务会计工作职责2 1. 负责原始凭证的审核，编制记账凭证; 2. 负责员工费用报销审核，费用控制; 3. 负责应收应付对账;
4. 负责进出库单据审核; 5. 个税申报。 财务会计工作职责3 1、办理现金收付和银行结算业务; 2、登记现金及银行存款日记账; 3、保管有关印章、空白收据和空白支票; 4、积极配合银行做好对账、报账工作; 5、负责现金及银行存款的日常收支业务，完成月末对账结账工作; 6、负责通知收到各单位的账款情况，答复各单位银行账务查询; 7、负责企业库存现金与票据的日常监控与管理，定期盘点并上报报表; 8、负责公司各类票据的开立。 财务会计工作职责4 1、编制、审核各类原始凭证，根据审核无误的原始凭证编制记账凭证;
一、财务部综合会计岗位职责: 1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐; 2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行; 3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐; 4、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点; 5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚; 6、负责装订、管理会计档案; 7、承办公司领导交办的其他工作。 二、财务部出纳员岗位职责: 1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库; 2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表; 3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失; 4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管; 5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责; 6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。财务基础工作规范财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。 三、现金管理制度 1、所有现金收支由公司出纳负责。 2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。 3、库存现金超过3000元时必须存入银行。 4、出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。 5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。 6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。 四、支票管理