公司日常费用报销管理制度1
---------------------------------------------- 值得拥有值得下载文档word精品----------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
日常费用报销管理制度
为了进一步加强对公司人员出差及差旅费的管理，本节第一条
根据公司精细化管理的要求，在控股公司规定的基约、高效的原则，
础下制定本规定，提高各出差人员的成本意识。
履行必要的审批手续，工作人员出差必须根据工作需要，第二条
，定任务”定线路、定人员、定地点、“定时间、即原则，“五定”按照
经批准后方可出行。
1、公司一般员工、部门副职及部门主管出差必须经部门经理批
准，公司总经理批准后方可出行。
、公司正职领导出差必须经公司总经理批准后方可出行。2
到本规定所指出差人员是指因公离开本单位所在的县，第三条
外办理公务的人员，包括因工作调动分配来我公司工作的人员、符
合公司规定享受探亲假的人员，以及退休异地安置人员。
如因工作需要出国的，按照《昆明钢铁集团有限责任公司临时
出国人员费用开支标准和管理办法》的规定办理有关审批和费用报
销。
第四条出差人员出差乘坐交通工具规定。（一）人员出差乘坐飞机的规定。
、符合下列条件的工作人员可乘坐飞机。1 。、公司高管及随行秘书（或其他人员））1（
、公司享受高管经济待遇的人员。）2（
---------------------------------------------- 值得拥有值得下载文档word精品----------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
、）1（除以上、）3（因任务紧急，条所列以外的其他人员。）2（
经本人申请，部门审核后报公司总经理后方可乘坐飞机。
、选乘飞机时，应尽可能购买折扣机票，降低费用支。乘坐飞2
机时，每人每次购买一份保险的，可凭票报销，超过一份的部分由
本人承担。
出差人员乘坐火车、轮船的规定。（二）
、公司高管、中管及享受高管经济待遇的人员，可乘坐火车软1
卧或轮船二等舱位。
2 、其他工作人员出差，只能乘坐火车硬卧或轮船四等舱位。
条规定外，在途中换乘其他交通工具2、1、出差人员除以上3
所支付的费用，按实际往返路线均可据实报销。
乘坐其他交通工具一律按往返路线据实报销。出差人员出差，、4
、符合探亲条件的人员，乘坐火车、轮船及其他交通工具一律5
按往返路线据实报销。
1（、报销探亲费用时，需提供由公司人事行政部签发的探亲）
证明文件。
、证明文件至少包括的内容，目的地名称、往返路线及途）2（
中是否需要住宿。
出差人员市内交通费开支规定。第五条
、出差期间，公司高管、随行秘书及享受高管经济待遇的人员1
市内交通费（含出租汽车费）据实报销。
---------------------------------------------- 值得拥有值得下载文档word精品----------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
、其他人员出差期间，出差地为省会城市的，每天市内交通费2
元。单位已派交10元；出差的为其他城市的，每天市内交通费15
通工具的，不再发给市交通费。
按出差的日历天数计算，市内交通费根据出差目的地适用标准，
凭票报销，超过标准部分由个人自理，低于部分发给个人。出差后
当天返回单位的按一天计发给市内交通费。、探亲的人员，按规定报销交通费后，不再发给市内交通费。3
、到外地学习、培训、催货和参加会议的人员，可以据实报销4
往返机场、火车站、客运站及码头的市内交通费，不发给市内交通
费。
、营销人员出差到各销售片区的，可以据实报销往返机场、火5
车站、客运站及码头的市内交通费，不发给市交通费。
第六条出差人员出差住宿费开支规定。
随行秘书及享受高管经济待遇的人员，公司高管、出差期间，、1
住宿费，据实报销。
、出差期间，公司中管人员，出差地为省会诚市的，住宿费2
/元80天；出差地为其他城市的，住宿费/元100 天。
/元80、出差期间，其他人员，出差地为省会成市的，住宿费3
天。/元50天；出差地为其他城市的，住宿费住宿费根据住出差目的地适用标准，按出差的日历计算，但不
含乘坐火车和轮船的天数，凭票报销，超过标
公司日常费用报销管理制度1第2页
准部分由个人自理，
低于标准部分据实报销。
---------------------------------------------- 值得拥有值得下载文档word精品----------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
、到外地学习、培训、催货和参加会议的人员，已统一安排了4
住宿的，按统一安排的住宿费发票据实报销。
、因探亲、工作调动和退休异地安置的，途中必须转乘其他交5
通工具而必须住宿的，每转乘一次可按一般工作人员出差的标准报
销一天的住宿费。
出差人员出差伙食费开支规定。第七条
随行秘书及享受高管经济待遇的人员，公司高管、出差期间，、1
伙食费，据实报销。
天，出差地为/元25、其他人员，出差地为省外城市的伙食费2
20省内城市的伙食费天。/元
、出差期间因业务需要而发生招待费用的，经
公司负责人同意3
后可据实报销，但应扣减参与接待人员计算伙食费的天数。
、在外地工作、学习、培训、催货和参加会议的人员，没有统4
天）按上述标准发放给伙食费；超7天内（含7一安排伙食费的，
天及以上的天数减半发放给伙食费。7过
5已统一安排伙食费的，培训和参加会议的人员，到外地学习、、
凭发票据实报销。
、因探亲、工作调动和退休异地安置的，途中不发给伙食费。6
差旅费报销规定第八条
、出差人员需借支差旅费的人员，经单位领导同意后可根据工1
作需要借取备用金。
---------------------------------------------- 值得拥有值得下载文档word精品----------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
填写《借款单》→经办人签字、出差人员借支备用金程序，2
→部门审核→财务审核→财务主管审核→公司总经理批准→出纳付
款。公司备用金的借支，一律实行“前账不清后账不借”的原则。
、出差人员应保管好所有支出凭证，并在出差返回一周内办理3
报销手续。所有支出凭证必须真实合法。
、出差人员差旅费报销程序，填写《出差报销单》及《出差审4
批表》→经办人签字→部门审核→人事部审核实际出差天数→财务
审核→财务主管审核→公司总经理批准→出纳付款。
、公司各部门领导对，本部出差人员差旅费报销进行审核时，5
必须对出差路线、乘坐的交通工具和出差地点、期间计算是否符合
本规定进行严格审核。
财务部门对不符合本规定支付标准和有关财务管理规定的费用
应拒绝给予报销。
借取备用金的出差人员返回后既不办理报销手续又不归还备、6
用金的，超过一个月的，财务部门可以从其工资性收入中扣回，并
不得再次借取备用金。公司备用金的借取，一律实行“前账不清后
账不借”的原则执行。
公司其他规定与本规定不符本规定自发文之日起实行，第九条
的，按本规定执行。出差返回时间在本规定执行之前，费用报销时
间在本规定执行之后的，按以前的规定报销有关费用。
本规定由公司财务部负责解释。