X X银行财税库银税收收入电子缴库
横向联网系统操作规程
修订
1总则
第一条为规范本行财税库银税收收入电子缴库横向联网系统（以下简称：财税库银横向联网系统）前台业务操作，保障系统业务处理准确、及时、稳定和高效，特制定本操作规程。
第二条本规程所称财税库银业务，是指本行利用信息网络技术，依托人民银行的国库信息处理系统（以下简称TIPS系统），在税务、国库、银行之间实现实时划缴税款、定时批量划缴税款、电子对账等业务。
第三条TIPS系统是指依托已有的人民银行与商业银行之间的网络平台和清算渠道，利用信息和网络技术，通过税务、商业银行的接口，进行税务、国库、银行信息交换和业务处理，并对信息实行集中存储和管理的系统。
第四条本税收收入电子缴库是指联网单位通过横向联网系统，采用电子方式，办理税收收入缴库、退库、更正、免抵调、对账等业务以及共享信息的过程。
税务机关是电子缴款书、电子退库书、电子更正通知书、电子免抵调通知书的发起者，应当对已发出的电子凭证信息的真实性、完整性和有效性负责。
第五条总行运营管理部清算组负责全行财税库银横向联网系统资金清算和日终对账工作，各分行计财部配合管理、协调分行财税库银相关工作。分行计财部需指定专人负责财税库银业务。
第六条本办法适用于总行清算部门、各分（支）行营业网点。
2第二章业务操作
2.1第七条财税库银税款清算账户的开立
清算机构通过“1601—对公活期开户”交易开立财税库银税款清算账户，货币种类为人民币（01），科目代号为“231510—待结算财政款项”，账户序号为：0001，账户名称为“待结算财政款项（财税库银）”或者根据当地税务要求设置账户名称，通存不通兑，不计息，用于清算地市级国库划缴资金。
2.2第八条三方协议的建立
各分（支）行负责本网点客户三方协议签订、协议状态查询及打印代扣税款凭证。三方协议建立和删除只能在开户行操作！
前台业务人员使用（3857—财税库银横向联网三方协议管理）交易建立委托关系，依次输入操作类型“0－建立”，账户代号、取款方式、密码（个人客户取款方式为1时必输）、缴款单位名称（根据账号回显）、三方协议书号、征收机关代码、纳税人编码及清算行支付行号（总行清算行号）。其中对公客户需审核预留印鉴、个人客户输入取款密码。建立三方协议成功后，按各地方税务要求将成功后报表打印在三方协议上，或者屏打签约成功页面随三方协议一起装订保管。该交易产生交易流水。
对公客户只能在开户行办理三方协议签约。前台业务人员要仔细核对国税《委托划缴税款协议书》或地税《授权划缴协议书》内容（各地方对三方协议书的名称各不相同，以各地信息准），确保纳税人名称和委托代扣的账号与核心系统记录一致，并且要仔细核对客户预留印鉴。纳税人名称与核心系统内户名不一致时，以营业执照上记载名称为准，处理好名称不一致后方可办理三方协议签约。
个人客户可以在同一地区的任意一家网点办理三方协议签约。签约需客户本人办理。如代理签约，则代理人必须提供其本人及被代理人的有效身份证件及授权委托书。（需要测试一下）
登记成功后，前台业务人员在三方协议书上加盖个人名章及支行公章，银行留存盖有预留印鉴的一份，其余二份返回客户。同时用（3857—财税库银横向联网三方协议管理）交易查询、打印一份该账户建立三方协议的记录凭证，随当日传票装订保管。
注意事项：
1.国税签约时，应先跟国税机关签约《授权划缴协议书》（一式三份）
后，持一份已签好的《授权划缴协议书》等资料给银行，再跟银行签约《委托划缴税款协议书》。（现在很多地方就只有一个三方协议书则只需要签三方协议书即可）
2.地税只要和我们银行签订《授权划缴协议书》即可在系统做签约。
协议上涉及税务机关相关信息则需要向纳税人的地税机关询问。3.在签约协议时，应在3857交易备注栏注明是签约国税还是地税。
出错处理：
1.正常签约不会有报错的情况，只要有报错，肯定是有问题的。应该
仔细检查。
2.首次开通财税业务前期，如果签约了一个税务成功，再签另外一个
税务核心报错“已登记了该代理业务”时（此时查询虽然可以看到两个税务都已经签约，但是核心并没有登记成功），请联系运维技术人员检查核心“ZHYWQYKZ-同一账号同一业务多次登记”的流程开关参数配置是否正常。待运维人员处理过后，先删除这两个税务的签约信息（删除时报错不用管），删除后再做签约操作。
3.其他签约错误时，当解决问题后，都先删除这个签约信息再重新签
约。
2.3第九条三方协议的查询
前台业务人员使用（3857—财税库银横向联网三方协议管理）交易查询委托关系。操作类型选择“1－查询”，账户代号、三方协议书号、征收机关代码、纳税人编码四者录入其一，提交后输出查询结果。
当天办理签约的协议书，验证状态是未验证，需等客户送至税务部门，税务部门发起协议验证成功后，协议书状态才会是已验证。如有签约不成功的，及时找关联方协调处理并告知客户相关情况。
2.4第十条三方协议的解除
纳税人如需解除协议，需持三方协议书、国税签订的是《取消委托划缴税款协议书》（加盖预留印鉴、一式三份）、或地税签订的是《取消授权划缴协议书》（加盖预留印鉴、一式三份），单位介绍信或本人有效身份证件到签约行柜台办理协议解除。三方协议建立和删除只能在开户行操作！
前台业务人员审核无误后，使用（3857—财税库银横向联网三方协议管理）交易删除委托关系。操作类型选择“2－删除”，输入账户代号、取款方式（取款方式为凭密码支取时须录入密码）、三方协议书号和征收机关代码后提交。三方协议删除需要四级业务主管授权。该交易产生交易流水。
注意事项：
1.前台业务人员在受理解除国税代扣三方协议时，还应审核国税局返回
的《取消授权划缴税款协议书》。纳税人没有提交经国税局审批的《取消授权划缴税款协议书》的，银行不予受理。
2.前台业务人员在受理解除地税代扣三方协议时，应跟我行签订《取消
授权划缴税款协议书》一式三份，银行留存一份协议，另外两联给纳税人，纳税人一联给地税局，一联客户回单。
2.5第十一条三方协议的校验
目前我行仅能实现由征收机关发起的三方协议校验。征收机关收到纳税人提交的三方协议书后，发起三方协议校验请求；本行接收后，系统自动比对，返回三方协议验证应答。系统返回成功应答时，同时更改委托关系，验证标志为已通过；返回失败应答时，注明失败原因。
核心业务系统通过（3857—财税库银横向联网三方协议管理）交易可以查询验证情况，“已验证通过”的账户才可以发起扣税业务。
2.6第十二条单笔实时扣税业务
核心业务系统接收TIPS系统转发的实时扣税请求，检验委托关系无误后，自动将税款从客户活期存款账户扣至总行“待结算财政款项（财税库银）”账户，并发送成功的实时扣税回执；委托关系不符或扣款失败，返回失败回执，并显示失败原因。
会计分录：
借：210101单位活期存款（开户行）
或211110活期储蓄存款（开户行）
贷：231510–待结算财政款项（总行）
2.7第十三条实时冲正业务
税务机关发出实时扣税信息后，在规定的时间内未收到该笔业务的交易回执，向TIPS系统发送对该笔业务的冲正，取消该业务。
我行核心业务系统接收TIPS发送的实时冲正请求后，分情况处理：
1、系统无法找到对应的实时扣税请求或对应的实时扣税请求仍未扣款时，不做任何账务处理；
2、对应的实时扣税请求已扣款，系统将税款从“待结算财政款项（财税库银）”账户自动冲回客户账。
会计分录：
借：210101单位活期存款（开户行）红字
或211110活期储蓄存款（开户行）红字
贷：231510待结算财政款项（总行）红字
2.8第十四条批量扣税业务
我行核心业务系统接收TIPS系统转发的批量扣税请求，每日定时自动发起扣税，当日返回批量扣税回执。成功扣税的，将税款从客户活期存款账户扣至总行“待结算财政款项（财税库银）”账户，返回成功回执；扣款失败，返回失败回执，并注明失败原因。
会计分录：
借：210101单位活期存款（开户行）
或211110活期储蓄存款（开户行）
贷：231510待结算财政款项（总行）
2.9第十五条止付业务
税务机关可在TIPS系统返回批量扣税回执前，对原批量扣税信息进行整包止付或单笔止付。
1、整包止付
我行核心业务系统接收TIPS系统发送的整包止付请求，自动检验对应的批量信息包存在且无成功明细记录，返回止付成功回执，否则返回失败回执，并注明失败原因。
2、单笔止付
我行核心业务系统接收TIPS系统发送的单笔止付请求，自动检验对应的明细记录未扣款，返回止付成功回执，否则返回失败回执，并注明失败原因。
2.10第十六条资金对账处理
1、与TIPS系统对账处理
通过5200交易（业务种类：29，报表名称：DZQD-横向联网对账清单），打印出指定日期的对账清单。
同时做5200（业务种类：29，报表名称：KSQD-横向联网扣税清单），查看指定日期交易明细及对账情况（是否打印自行决定），如果有对账不平
（某一方多账）的情况，可以联系运维人员查询。（人行日间对账可能存在“未对账”情况，是正常的，日间对账只是某个时间点前的交易，这个时间点之后的就是未对账；日终对账应该都是“对账平”状态）PS：如果清算机构没有5200交易权限可以进“行长查询系统”修改5200交易权限组，修改完后柜面注意1316下载交易权限表，并临签后重新进柜面系统。
注意：
每个工作日一定要进行对账操作，哪怕是知道没有交易也要检查一下。
部分银行业务量较大，人行可能会发起日间对账，并要求银行及时将已对账金额划付给国库，那就需要银行多次执行5200查看对账清单，看有没有日间对账（通常是固定时间发起，一般在那个时间后再去看），如果有就按对账信息划付，否则第二天按前一日的日终对账信息划付。
2、与TIPS系统对账相符处理
我行核心业务系统接收TIPS系统发送的日间对账或日切对账报文，核对无误后，系统返回对账成功的对账回执。
总行清算部门依据对账结果，自制特种转账凭证，打印对账清单及扣税清单作附件，通过大额支付系统，使用A102报文类型向清算国库划缴资金。在附言中注明对账日期（8位）、对账批次（4位）、总笔数，附言的格式是:本行清算行号(320开头)+国库行号(011开头)+清算日(YYYYMMDD)+批次号+笔数，附言中+号也是要的
会计分录：
借：231510待结算财政款项（总行）
贷：110101存放中央银行备付金存款/111111存放兴业银行备付金
3、与TIPS系统对账不平处理
总行清算部门若发现与TIPS系统对账不平，处理方式如下：
日间对账时，我行比TIPS系统多出的扣款成功交易纳入下次对账，我行比TIPS系统记录少，应立即联系清算国库进行人工核查。（见图2）
图2：日间对账不平及其处理方式
日切对账时，出现我行成功记录比TIPS系统多时，实时扣税和批量扣税业务我行应以TIPS为准进行冲正处理，银行端缴税业务立即补发扣税回执。若出现TIPS比我行多，应及时与国库、征收机关人工核查。（见图3）图3：日切对账不平及其处理方式
对于因核心超时或其他需要冲正的实时或批量扣税业务，开户行应使用（1702—系统内报文查询查复、信息查询）交易向总行运营管理部发起查询。运营管理部财税库银业务专管人员对扣税明细、对账清单信息以及“待结算财政款项（财税库银）”账户余额进行核实后，使用（1101—单方传票记账）交易红字贷记“231510待结算财政款项（财税库银）”账户，红字借记“224799其他应付款”账户；再使用（1631—汇出汇款）交易将“224799其他应付款”账户款项划至客户账上。开户行前台业务人员使用（1701—系统内报文来账核查）交易确认来账后，使用（1703—系统内报文打印）交易打印报文，放入当日传票。
会计分录:
借：224799其他应付款（红字）（总行）
贷：231510待结算财政款项（财税库银）（红字）（总行）
借：224799其他应付款（总行）
贷：210101单位活期存款（开户行）
或211110活期储蓄存款（开户行）
2.11第十七条电子缴税付款凭证的打印
电子缴税付款凭证一式二联，一联付款行作记账凭证，一联纳税人作付款回单，纳税人依此作为缴纳税款的会计核算凭证。
税务端发起缴税的，须日终后打印电子缴税付款凭证，加盖银行转讫章方为有效。银行端缴税业务完成后，联动打印电子缴税付款凭证。
采用定时批量扣税业务，使用机构客户批量打印方式；采用单笔实时扣税业务，使用单个客户逐一打印方式。
由于现在大多是客户直接在网上缴税有电子缴税凭证，一般不到银行打印缴税凭证。所以，一般不需要按机构批量打印缴税凭证，如果个别客户来柜面要打印时3858打印单个客户缴税凭证。
1、机构客户批量打印
开户行前台业务人员使用（3858—打印横向联网缴税凭证）交易，依次键入打印标志“0－机构客户批量打印”、起始日期、终止日期后提交，批量打印已对账成功的、采用该机构批量扣税业务的电子缴税付款凭证。
2、单个客户打印
采用银行卡或个人结算账户缴税的纳税人，可到我行任一网点打印电子缴税付款凭证；对公客户可到开户行打印电子缴税付款凭证。
前台业务人员使用（3858—打印横向联网缴税凭证）交易，录入打印标志“1－单个客户打印”、账户代号、取款方式、密码（凭密码支取时必输）、起始日期和终止日期后提交，打印结果输出后即可打印。第一联加盖业务公章，作打印日传票保管（放在打印柜员传票的最后），第二联作付款回单加盖转讫章交客户。
3、重打凭证
因电子缴税付款凭证丢失需重打时，纳税单位持加盖预留印鉴的重打申请到开户网点办理。个人客户重打，需录入密码，可在同一地区任一网点办理。
前台业务人员重打电子缴税凭证，使用（3858—打印横向联网缴税凭证）交易，录入打印标志“1－单个客户打印”、账户代号、取款方式、密码（凭密码支取时必输）、起始日期和终止日期后提交，打印结果输出后即可打印。打印的电子缴税凭证加盖转讫章，一联作打印日传票保管（注明“重打”字样），一联作付款回单交客户。此交易不产生交易流水。
2.12第十八条报表类打印
1、打印横向联网扣税清单
开户行或付款行可使用（5200—中间业务平台打印）交易，录入日期和报表名称（1-扣税清单）后提交，打印扣税清单。付款行（总行运营管理部）应每日打印扣税清单，与对账清单一起做划付税款的凭证附件。
5200（业务种类：29，报表名称：KSQD-横向联网扣税清单），查看指定日期交易明细及对账情况（是否打印自行决定），如果有对账不平（某一
方多账）的情况，可以联系运维人员查询。（人行日间对账可能存在“未对账”情况，是正常的，日间对账只是某个时间点前的交易，这个时间点之后的就是未对账；日终对账应该都是“对账平”状态）
2、打印横向联网对账清单
总行运营管理部业务人员使用（5200－中间业务平台打印）交易，输入日期和报表名称（2-对账清单）后提交，打印对账清单。
3第三章纪律与责任
第十九条各经办机构应当遵守本规程，严格按流程办理业务。
规范协议的签发、解除等手续，保证系统安全稳定运行和业务的正常处理。如在运行中有任何问题，及时与总行业务部门联系。总行运营管理部负责对各机构业务的指导与管理，保证每日业务及时、准确处理。
第二十条财税库银横向联网系统操作人员应履行保密职责，不
得擅自查询、对外泄露相关信息。
各分（支）行要加强对财税库银横向联网系统的管理，对违反本
规程的有关责任人，将比照《九江银行财会支付结算责任追究管理办法》及有关规定，视情节轻重给予相应的处罚。
4第四章附则
第二十一条本规程由总行负责解释和修订。
第二十二条本规程自财税库银横向联网系统运行之日起试行。
综合征管软件中财税库银横向联网的基本业务处理流程：首先由系统管理员在【系统初始化】—【收款国库初始化】模块进行初始化操作设置，操作界面包括“收款国库代码”、“选用标志”、“行政区划”、“收款国库代码（国库）”等。代码维护与国库实际代码要保持一致。 一、三方协议的签署 纳税人到管理税务分局签署三方协议信息登记表。三方协议是指纳税人与银行、税务机关三方签定委托扣款协议。已签定三方协议成功的纳税人才能进行实时扣款、批量扣款业务。 对已经签定了纸质三方协议的纳税人需在“纳税人银行扣款资格设置”功能模块进行相应信息维护。 1. 首先在CTAIS系统中，对银行信息进行设置： 输入企业税号，带出如下界面，需要注意的是,缴款帐号的选择。 2．再进入银行扣款资格设置，如图：选中第一行企业信息，点击“设置”按钮。 出现对话框：再确定。出现选择操作环节对话框，
确定后，进入如下界面： “三方协议号”、“清算行行号”、“开户行行号”等信息录入项为必录项，“验证标志”信息列，显示三方协议签订验证状态。根据签订的三方协议书填写完协议号、开户行号等所有内容，保存后，点击“验证”，如果和银行端录入内容一致，会出现图中的验证成功提示。 如果验证不成功，会出现下图界面，协议状态为“未验证成功”。需要录入人员进行税务端三方协议信息与银行端三方协议信息各要素的比对检查，重新验证。3.要求：『开户行行号』、『清算行行号』录入的是12位的银行代码；三方协议号为税务机关与纳税人签定纸质协议书中的编号，税务机关、纳税人、银行三方协议上的编号要一致，验证才能通过。 签定纸质三方协议书流程： 1)纳税人到管理税务分局领取三方协议书； 2)管理税务分局辅导纳税人填写协议内容，并在三方协议书上加盖税务机关印 鉴； 3)纳税人在每份三方协议书上填写开户银行名称、账号等协议内容后，由管理税 务分局统一提交计划征收科进行初步审核后，送交各商业银行； 4)开户银行对协议内容确认无误并填写开户银行行号及清算银行行号后，在三份 三方协议上分别签章，同时留存一份，将另外二份交还国税计划征收科； 5)计划征收科将三方协议明细进行集中录入，验证；其中，验证不通过的统一交 与会统岗，由会统岗与各银行进行核对，集中验证。 6)验证通过后，在二份协议上签章，税务、纳税人各留存一份协议。
财务管理及会计基础工作标准化管理办法 第一章总则 第一条为加强会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平,根据《中华人民共和国会计法》和财政部印发的《会计基础工作规范化管理办法》，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条财务部应当依据有关法律、法规和本办法的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，保证会计工作依法有序进行。 第三条公司负责人对本公司的会计基础工作负有领导责任。 第二章会计机构和会计人员 第四条公司要根据会计业务的需要设置会计机构，并配备会计机构负责人；不具备单独设置会计机构条件的，应当在有关机构中配备专职会计人员，并在专职会计人员中指定会计主管人员。 第五条公司应根据会计业务需要配备持有会计从业资格证书的会计人员。未取得会计从业资格证书的人员，不得从事会计工作。 第六条会计人员应当实行回避制度。 第七条会计人员在会计工作中应当遵守职业道德，树立良好的职业品质、严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作
效率和工作质量。 第八条会计人员应当保守本公司的商业秘密。除法律规定和公司领导人同意外，不能私自向外界提供或者泄露本公司的会计信息。 第三章会计核算的一般规定 第九条财务部应当根据财务会计制度的规定建立会计账册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。 第十条财务部发生的下列事项，应当及时办理会计手续，并进行会计核算： 一、款项和有价证券的收付。 二、财物的收发、增减和使用。 三、债权债务的发生和结算。 四、所有者权益的增减和经费的收支。 五、收入、支出、成本、费用的计算。 六、财务成果的核算和处理。 七、其它需要办理会计手续、进行会计核算的事项。 第十一条会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，按照规定进行会计处理，保证会计指标的口径一致、相互可比和会计处理方法的一致。 第十二条会计核算以人民币为记账本位币，会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 第十三条会计科目的设置和使用应当符合《企业会计准则》
财税库银横联系统建设方案
目录 1 系统架构 (3) 2 系统功能设计 (4) 2.1 财库行数据交互 (4) 2.2 信息共享 (6) 2.3 报表查询 (9) 2.4 统计分析 (11) 2.5 与业务系统链接 (15) 2.6 公告信息发布与电子信函交流 (15) 2.7 其他功能 (15)
1系统架构 财税库银横向联网（以下简称“横联联网”）是指财政、税务、国库、商业银行利用信息网络技术，通过财政部门、税务机关、人民银行国库、商业银行间横向联网，实现财政与人行间收入与支出数据的互通互联。 实现财税库银横向联网后，税收收入可以实现电子缴库，纳税人可通过互联网、电 话、网上银行等方式办理纳税申报，由税务机关对纳税人纳税申报进行审核，并根据纳税 申报成功的信息生成电子缴款书，通过横联联网系统，将电子缴款书信息发送国库，国库 对电子缴款书信息校验审核无误后转发至纳税人开户银行，通知纳税人开户银行从纳税人 账户划缴税款，直接缴入国库单一账户，并将划缴税款成功与否信息发送税务机关；国库 按照规定时间将所有电子缴款书明细信息和划缴税款成功与否信息发送财政部门。采取划 缴入库方式的，可用电子缴款书取代纸质缴款书。划缴入库方式应当由纳税人与其开户银 行事先签订授权划缴税款协议，并由纳税人将所签协议书面通知税务机关。不具备划缴入 库条件的，可采取自缴入库方式，由纳税人自行以现金或转账方式办理缴税或税务部门汇 总办理缴税。 实现财税库银横向联网后，通过财政与人行及商业银行的联网，可以实现财政清算额度通知单，财政汇总清算通知单，代理银行划款清单，财政实拨拨款单的电子传递，并逐步达到无纸化处理财政支出业务。实现财政与人行间收入与支出数据的互通互联。 财税库银系统结构图如下： 图2.1-1：财库库银系统结构图
新绛新田村镇银行 财税库银横向联网业务管理暂行办法 第一章总则 第一条为了规范新绛新田村镇银行税收收入电子缴库行为，保障财税库银横向联网业务处理的准确、及时、稳定和高效，制定本办法。 第二条本办法适用于新绛新田村镇银行内参加财税库银税收收入电子缴库横向联网（以下简称横向联网）。 第三条“财税库银横向联网系统”通过人民银行“国库信息处理系统（简称TIPS）”进行连接，用于纳税人通过银行柜面向税务征收机关缴纳税款或由税务征收机关发起直接扣税。 第四条本办法所称税收收入电子缴库，是指联网单位通过横向联网系统，采用电子方式，办理税收收入缴库、退库、更正、免抵调、对账等业务以及共享信息的过程。 本办法所称电子缴库信息，是指联网单位通过横向联网系统收发的各种信息，包括税收收入缴库、退库、更正、免抵调、对账等业务处理过程的信息，以及为实现业务处理和信息共享所需的公共数据代码等其他信息。 第五条行社应遵循安全、规范、便捷、高效的原则，
配合办理税收收入电子缴库。 第二章基本条件 第六条电子缴库以横向联网系统为依托，横向联网系统应当具备以下条件： （一）符合国家相关规定，运行安全、可靠、稳定； （二）能够实现电子缴库信息在联网单位之间的收发处理； （三）能够满足联网单位各自独立处理业务的要求； （四）电子缴库信息的传输实行全过程加密及身份确认，能够保证信息的安全性、完整性、不可篡改性和不可否认性； （五）电子缴库信息的校验工作由信息接收方负责。 第七条横向联网系统的加密设备，必须符合国家关于计算机系统和网络安全保密的有关规定。 第八条行社应按以下要求办理电子缴库业务： （一）严格执行国家及本办法有关业务信息的安全和保密规定； （二）按照本办法有关规定收发电子缴库信息，并进行相关业务处理； （三）对电子缴库信息及时备份和存档，并可按规定调取和查询业务信息； （四）及时进行电子对账，并保存详细的对账结果；
清理各物料库的安全操作规程 为确保有效库容量及库内物料流畅，必须要定期和不定期进行清理料库工作。清理料库工作作业必须要做好安全防范措施，各级领导及管理人员应重视并执行有关清库工作作业的安全规程。 1 进入库前的安全准备工作： 1.1 检查安全帽是否完好和正确佩戴好，安全帽必须完好和正确佩戴好。 1.2 检查穿戴好劳动保护用品。 1.3 检查安全带是否完好，必须完好才能使用。 1.4 系好安全带，并经检查合格后才能进入库内工作作业。 1.5 入库工作作业人员必须身体健康，患有高血压、心脏病等禁忌症者，严禁从事进入库内的工作。 1.6 每次清理料库前，应由厂领导或厂级安全部门管理人员对工作作业人员进行一次有关清库安全事项的布置和培训。 1.7 进入清理料库前，现场管理负责人必须对本次参加清库工作作业人员进行一次人数清点，做到心中有数。 2 清理料库工作作业阶段的安全工作：
2.1 首先派一名熟悉清库工作的人员进入库内检查库内情况。 2.2 库内有一名工作人员，在库面必须有两名安全监护人，而安全监护人必须能掌握库内人员的动态，必须能掌握连系库内人员的安全带。库内人员上回库面前，库面安全监护人不得擅自离开。 2.3 同时在库内的工作作业人员，一般不能超过二人。 2.4 清理料库工作作业应采用分批轮换进行，每次轮换时间一般不超过20分钟，不允许连续长时间作业。 2.5 进入物料库内工作作业一般应安排在日班进行，禁止在深夜班安排工作作业，为保证工作作业安全，还必须配备足够的照明。照明电压应采用36伏低压安全电压。 2.6 为确保工作作业安全，在未落实各物料库内原有爬梯是否可靠的情况下，应使用竹梯或绳梯等辅助工具。 2.7 每次工作作业完毕后或中途休息等，现场安全管理负责人均应检查核对作业人数，清查工具物件是否齐全，才能离开。料库清理完毕后，应进行全面检查后，确认符合安全、以及封闭检查人孔盖和通知有关部门恢复生产。
吉林银行会计结算部 关于下发《银行端查询缴税业务 操作流程》的通知 各分行、直属支行： 根据《中国人民银行国家税务总局关于进一步规范银行端查询缴税业务的通知》（银发…2011?36号）通知的要求，为解决未签订委托缴税协议的纳税人通过财税库银横向联网系统实现电子缴税，人民银行长春中心支行国库处组织辖内金融机构开发银行端查询缴税业务，我行目前已开发完成银行端查询缴税功能，并已通过人民银行长春中心支行国库处的验收，将于2011年6月27日正式切换上线。 银行端查询缴税功能正式上线后，各营业网点应积极配合税务部门做好银行端查询缴税工作，不得无故拒绝办理此项业务。为使各营业网点准确办理银行端缴税业务，现将银行端查询缴税业务相关事项通知如下： 一、定义 银行端查询缴税是指纳税人无需签订委托缴税协议，由纳税人直接持《银行端查询缴税凭证》（见附件一）到银行窗口办理缴税业务。
二、凭证审核 纳税人办理银行端查询缴税业务时，应向银行出具《银行端查询缴税凭证》，柜员收到纳税人提交的《银行端查询缴税凭证》时应审核以下内容： （一）银行端查询缴税凭证各要素是否填写齐全； （二）付款人为个人的是否在凭证上签字或签章； （三）付款人为对公客户的是否加盖银行预留印鉴，预留银行印鉴是否相符； （四）经办人是否在凭证上签字或签章； （五）银行端查询缴税凭证付款金额大小写是否相符。 三、系统操作 （一）柜员审核凭证无误后，在核心系统中间业务“59209银行端查询缴税”交易界面分别录入银行端查询缴税凭证序号、纳税人识别号、纳税人名称后，录入税务机关代码回车后系统回显税务机关名称，柜员核实凭证上税务机关名称是否与系统回显税务机关名称相符。 （二）缴费类型的选择及系统处理 如为现金缴税在缴费类型选项中选择现金，光标自动移至缴税金额栏； 如为存折或借记卡缴税在缴费类型选择存折或借记卡，系统则提示进行刷折或刷卡，刷折或卡后输入密码，存折则需要输入凭证号码，系统自动校验凭证与密码是否匹配，系
财政部国家税务总局中国人民银行关于印发《财税库银税收收入电子缴库横向联网管理暂行办法》的通知 财库〔2007〕50号 2007-06-06 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、国家税务局、地方税务局，中国人民银行上海总部、各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，大连、青岛、宁波、厦门、深圳市中心支行，各国有独资商业银行、股份制商业银行： 为了顺利推进财税库银税收收入电子缴库横向联网，规范税收收入电子缴库行为，根据《财税库银税收收入电子缴库横向联网实施方案》（财库〔2007〕49号），财政部、国家税务总局、中国人民银行制定了《财税库银税收收入电子缴库横向联网管理暂行办法》，现印发给你们，请遵照执行。执行中如果发现问题，请及时向财政部、国家税务总局、中国人民银行反映。 请中国人民银行上海总部、各分支行及时将本通知转发至辖区。内有关金融机构。 附件：财税库银税收收入电子缴库横向联网管理暂行办法 财税库银税收收入电子缴库横向联网管理暂行办法第一章总则 第一条为了规范税收收入电子缴库行为，提高税收收入征缴入库工作效率，加快税款资金入库速度，实现信息共享，根据《财税库银税收收入电子缴库横向联网实施方案》（财库〔2007〕49号），制定本办法。 第二条本办法适用于财税库银税收收入电子缴库横向联网（以下简称横向联网）地区财政部门、税务机关（含国家税务局和地方税务局，下同）、中国人民银行国库（以下简称国库）、商业银行（含信用社，下同）等联网单位，采用电子方式办理税收收入缴库、退库、更正、免抵调、对账等业务以及信息共享的管理。 第三条本办法所称税收收入电子缴库，是指联网单位通过横向联网系统，
骨料仓清作业安全操作规 程示范文本 In The Actual Work Production Management, In Order To Ensure The Smooth Progress Of The Process, And Consider The Relationship Between Each Link, The Specific Requirements Of Each Link To Achieve Risk Control And Planning 某某管理中心 XX年XX月
骨料仓清作业安全操作规程示范文本使用指引：此操作规程资料应用在实际工作生产管理中为了保障过程顺利推进，同时考虑各个环节之间的关系，每个环节实现的具体要求而进行的风险控制与规划，并将危害降低到最小，文档经过下载可进行自定义修改，请根据实际需求进行调整与使用。 作业前 5.1.1 作业前进行风险评估，办理相关危许可要有三人 以上并指定专监护； 5.1.2. 与中控操作员联系办理相关上游送料设备（皮 带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上 游送料设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员 联系办理相关上游送料设备（皮带输）停电手续，并挂 “禁与中控操作员联系办理相关上游送料设备（皮带输） 停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上游送料 设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办 理相关上游送料设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中 控操作员联系办理相关上游送料设备（皮带输）停电手
续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上游送料设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上游送料设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上游送料设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上游送料设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上游送料设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上游送料设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上游送料设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上游送料设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上游送料设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上游送料设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上游送料设备（皮带输）停电手续，并挂“禁与中控操作员联系办理相关上游
2.个体工商户财税库银横向联网系统批量扣税 2.1 业务功能 个体工商户财税库银横向联网系统批量扣税（简称批量扣税）是指税务机关对采取定期定额征收方式的个体工商户，在其与税务机关、开户银行签订《三方协议书》后，由税务机关在申报期内对其应纳税款通过财税库银横向联网缴税平台进行集中扣缴的一种税款缴纳方式。 批量扣税适用对象为采取定期定额征收方式的个体工商户。 2.2批量扣税各业务环节 2.2.1 签订三方协议 个体工商户在采取批量扣税前，需与税务机关、银行签订财税库银三方协议。具体签订流程按财税库银横向联网签订协议流程操作。由税收管理员岗完成。 签订三方协议时需采集有效的手机号码，作为后续短信回执的号码。
2.2.2批量扣缴税款 1、系统自动发起批量扣税请求 每月10日、14日早7点-8点期间，系统对已签订三方协议的个体户（剔除已上门申报缴纳税款的和本月已扣款成功的）自动发起批量扣税。 2、实施批量扣款 国库转发批量扣税信息到商业银行；商业银行返回扣税回执信息至国库；（按财税库银系统执行） 3、扣款回执 国库向税务短信平台和县局税收会计统计岗转发扣税回执信息，系统提示扣税成功，并自动进行税收回执的销号处理。 4、完税凭证打印 如纳税人需要完税凭证，可持银行打印的缴款凭证到税务机关打印电子转账完税证。 2.2.3 特殊处理 对于因财税库银横向联网系统无法正常扣款，造成纳税人逾期申报缴款的，纳税人上门申报时，征管业务系统不加收滞纳金，不产生违法违章信息。
2.3．短信平台通知 2.3.1第一次扣税短信回执 系统每月10日第一次扣税，11日早9点向批量扣税的纳税人发送第一次扣税短信回执。 一、批量扣税成功发送如下信息： 尊敬的纳税人：您已于*年*月*日通过****卡（尾号四位）成功缴纳税款***元。 二、批量扣税不成功分别发送如下信息： 1、余额不足的 尊敬的纳税人：由于您****卡（尾号四位）账户余额不足，未能扣缴税款，请您于本月13日前存入足额资金，以便扣缴税款。谢谢！ 2、账户信息有误的 尊敬的纳税人：由于您***卡（尾号四位）的账户信息错误（***系统调取账户出错的原因），未能成功扣缴税款，请您于本月13日前到银行核对账户信息，以便扣缴税款。谢谢！
会计基础工作管理办法 第一章总则 第一条分公司系统各单位应按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》和《陕西省地方电力（集团）公司会计核算办法》的统一规定设置会计科目，建立会计账簿进行会计核算，各单位应使用统一的会计科目，不得随意更换。 第二条必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，不得以虚假的经济业务事项或者资料进行会计核算。 第三条各单位发生的下列事项应当及时办理会计手续，进行会计核算： （一）款项和有价证券的收付； （二）财物的收发增减和使用； （三）债权债务的发生和结算； （四）内部往来和上下级往来的处理； （五）收入、支出、费用成本的计算； （六）财务成果的计算和处理； （七）其他需要办理会计手续进行会计核算的事项。 第二章原始凭证
第四条原始凭证应达到以下要求： （一）原始凭证的内容必须具备凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证的单位名称或者填制人姓名、经办人的签名或盖章、接受凭证单位名称、经济业务内容数量、单价和金额。 （二）获得的外部原始凭证必须是正式发票或符合有关财税法规要求的其他凭据，并且内容详实、计算正确、开票单位个人签名或盖章齐全、字迹清晰无涂改，获得的内部原始凭证必须经本单位有关负责人的签字批准，对外开出的原始凭证必须经有关人员签名核准并加盖本单位财务专用章。 （三）凡同时填写大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符，购买实物的原始凭证必须列明所购实物的品种、规格、数量和单价，并经采购人和批准人以外的实物使用人或相关人员签字验收，购买劳务的原始凭证必须列明工作量和劳务价格并由经办人和批准人以外的劳务接受部门的相关人员签字核实。 （四）一式多联的原始凭证应当注明各联的用途，只能以其中一联作为报销凭证，一式多联的发票和收据必须用双面复写纸一次性套写完毕，作废时应加盖作废戳记连同存根一起保存，不得丢弃或撕毁。 （五）分公司职工因公借款的借款单必须附在记账凭证之后，退回借款或报账冲销时应当另开收据，不得退还借款单。 （六）经上级有关单位或部门批准的经济业务应当将批准文件
操作规程编号：YTO-FS-PD112 料仓清库安全操作规程通用版 In Order T o Standardize The Management Of Daily Behavior, The Activities And T asks Are Controlled By The Determined Terms, So As T o Achieve The Effect Of Safe Production And Reduce Hidden Dangers. 标准/ 权威/ 规范/ 实用 Authoritative And Practical Standards
料仓清库安全操作规程通用版 使用提示：本操作规程文件可用于工作中为规范日常行为与作业运行过程的管理，通过对确定的条款对活动和任务实施控制,使活动和任务在受控状态，从而达到安全生产和减少隐患的效果。文件下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用。 1 目的 规范员工行为，实现设备操作标准化，确保人身和设备安全。 2 适用范围 本规程适用于生产线料仓清理及清堵作业。 3.引用标准 《劳动安全卫生国家标准》 4.安全技术要求 4.1本岗位存在物体打击、高空坠落、坍塌的危险和粉尘等危害。 4.2清库（仓）单位在作业前，应按规定办理《料库清仓工作票》，经批准后方可实施。 4.3清库作业应在白天进行，应成立清库工作小组，制定清库方案，清库过程中，必须实行统一指挥。 4.4作业前必须按规定穿戴好劳动保护用品，准备并检查安全带、安全绳、操作工具及行灯是否良好。 4.5清库前，将库内料位放至最低限度，关住库顶进料
财务部管理规章制度 一、财务部部门职能： 1、负责公司财税计划的编制与实施； 2、负责租金、税金、物业管理费等费用的足额收缴工作； 3、编制公司各种财务报表及帐务处理； 4、负责员工薪酬发放、出差报销及日常帐务处理等财务管理工作； 5、负责公司外部财务环境协调处理工作。 6、商户日常费用的收取。 7、公司库房等购买用品的建档记录。 二、财务部部门职责： 1、制订公司财务、会计制度和预算管理制度，建立和完善财务管理和会计核算体系； 2、负责公司内控制度建设、执行和公司内部审计工作； 3、负责公司会计核算，编报公司财务预算和决算； 4、分析公司的财务经营情况； 5、负责公司资金调度和管理，办理各类结算业务，办理银行帐户、证券帐户的开销户，办理公司纳税申报和内部费用报销工作； 6、配合有关部门定期对公司资产进行盘点； 7、负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查； 8、对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议； 9、负责公司所需物品的采购及管理工作； 10、完成公司领导交办的其他事项。 三、财务部各管理规章制度： 1、财务管理制度： 主要包括日常现金流量的管理、收费管理、仓库管理； A、财务部负责公司的认证审核，总帐的设置和登记及会计报表的编制、上报，并实施成本控制； B、学习国家财政、税收方面的方针政策，维护公司利益不受侵犯，坚持原
则，秉公办事； C、加强经济核算，管好用好资金，严格执行各项开支标准； D、对财务的各个环节手续清楚，能正确处理各环节帐目。协调和督促财务部门的各项工作，认真审核各种现金发生事项的收付凭证，严格按审批权限审查各种单据，监督控制开支范围，不符合规定的一律不予报销； E、负责设置总帐帐户，审核原始凭证，并汇总登记总帐； F、指导财务工作的开展，编制和汇总财务计划，监督和检查各财务工作和制度的执行情况； G、认真执行税法，做好合理避税工作，按规定正确及时提取各项税金和各项款项，并按时足额上缴； H、按照编制和汇总会计报表，做到报表及时，数字真实，内容完整，说明清楚，为领导提供完整的数据资料，并按月、季、年写出财务分析，进一步挖掘增收节支的潜力。从经济效益角度，进行可行性分析，为领导决策提供依据，当好领导的参谋； I、加强财产管理，及时核对帐目，达到帐帐相符，帐实相符； J、按规定妥善保管好各项凭证、帐簿、报表及核算资料，定期装订整理立卷归档； K、财务处理方法应前后各期一致，不得随意变动。如有变动，应当将变动情况和原因，变动后对公司财务各状况和经营成果的影响，作出书面说明，报董事会和总经理； L、协助和配合各部门的工作，并与财政、税务、银行等有关部门保持密切联系，沟通信息，发挥作用； M、严格按照公司各类合同条款规定要求，对收费实行严格管理，正确使用发票小票和各类促销凭证、管理发票、小票和各种有价证券，避免各种问题的发生； N、完成领导布置的各项临时工作。 四、暂借款及预付款审批制度： 1、暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，并按规定审批权限审批后，由财务部付款；
竭诚为您提供优质文档/双击可除上海财税库银三方协议 篇一：财税库银三方协议书(文本) 编号： 联网电子缴税三方协议书 济宁市国家税务局监制 联网电子缴税三方协议书 甲方（纳税人）： 乙方（国家税务局）： 丙方（纳税人开户银行）： 为简化办税程序，向纳税人提供优质、高效的服务，保证税款(含费、基金，下同)及时、安全、完整入库,甲、乙、丙三方就税款缴纳方式达成如下协议： 一、甲方依照税法、费（基金）管理办法缴纳的各项税款，采用财税库银联网方式，由甲方委托丙方通过财税库银联网系统，在签订协议的缴款账户上进行扣缴。 二、甲方确定一个在加入财税库银联网系统的商业银行开立的结算账户为税款的缴款账户，该账户需在本协议书中确认，甲方和丙方有责任保证该账户的真实性和准确性。
如该缴税账户不是甲方在银行设立的，账户所有人应授权丙方根据乙方发出的扣款信息和指令从该账户主动划扣 甲方税（费）款。 账户所有人：（签章）法人代表、负责人或业主：年月日 三、甲方缴款账户一经确定，原则上不得变更。确需变更的，甲方应在办理有关涉税事项的五个工作日前，向乙方提出书面申请,由乙方批准后，到丙方办理原协议废止手续。同时与主管税务机关、开户银行重新签订《联网电子缴税三方协议书》。因甲方擅自更改签约账户造成无法扣缴税款而导致逾期缴纳的，乙方将按《中华人民共和国税收征收管理法》等有关规定处理。 四、甲方应保证在办理每一项需扣款的涉税事项时，其签约账户内有足够存款余额，如因账户余额不足或签约账号被冻结等原因造成无法扣缴税款而导致逾期缴纳的，乙方将按《中华人民共和国税收征收管理法》等有关规定处理。 五、财税库银联网后，如甲方采用远程电子申报缴款方式（包括网上报税、个体双定户银行扣税等），甲方可根据需要,到税务机关开具《 税收电子转帐专用完税证》。如甲方采用大厅申报缴款方式，乙方为甲方开具相应完税凭证，作为甲方核算的会计凭证。 六、乙方保证向丙方发送的扣款信息真实、准确。若丙
Guide operators to deal with the process of things, and require them to be familiar with the details of safety technology and be able to complete things after special training.撬库、清库安全操作规程 正式版
撬库、清库安全操作规程正式版 下载提示：此操作规程资料适用于指导操作人员处理某件事情的流程和主要的行动方向，并要求参加施工的人员，熟知本工种的安全技术细节和经过专门训练，合格的情况下完成列表中的每个操作事项。文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。 1、撬库、清库工作由使用部门负责，部门内部派人或通过行政部包给小工，但清库的安全工作由使用部门负责。 2、撬库、清库人员配备不得少于4人，其中二人负责安全监护和相关协调工作。 3、必须配备安全带、软梯、粗麻绳、防尘口罩、电瓶灯及撬库、清库需用工具。 4、撬库、清库前必须同上、下道工序联系好，杜绝清库时进料、放料或充气等不安全因素。
5、入库前必须系好安全带，安全带应固定好位置，系牢。 6、撬库、清库前必须检查库内扶梯是否完好、牢固，如不好应及时汇报改用软梯。 7、如果库内潮湿、闷热、通风不畅，在库顶凿孔或增加通风设施。 8、在库内清理时，严禁吸烟和使用明火。 9、撬库、清库过程中，要随时观察塌料、陷料情况，一旦遇到此类情况，应采取紧急避让措施，并与外界取得联系。 10、撬库、清库完毕应及时吊出库内所有工具和杂物。 ——此位置可填写公司或团队名字——
附件7： XXXX农村信用社 财税库银横向联网业务管理办法 （试行） 第一章总则 第一条为加强XXXX农村信用社财税库银税收收入电子缴库横向联网业务管理，根据《财税库银税收收入电子缴 库横向联网管理暂行办法》、《支付结算办法》等相关法律、制度规定，结合XXXX农村信用社实际，制定本办法。 第二条本办法适用于XXXX农村信用社范围内办理财税库银税收收入电子缴库横向联网（以下简称横向联网）业 务的各营业网点。 第三条本办法所称横向联网是指财政部门、税务机关、国库、商业银行（含农村信用社、农村合作银行、农村 商业银行）利用信息网络技术，通过电子网络系统办理税收 收入征缴入库等业务，税款直接缴入国库，实现税款征缴信 息共享的缴库模式。 本办法所称税收收入电子缴库，是指行社通过横向联网系统，采用电子方式办理税收收入缴库、对账以及共享信息 的过程。 第四条各办理业务网点必须执行国家有关业务信息
的安全和保密规定，按照规定收发电子缴库信息，及时进行 相关业务处理，保证应缴税款及时、足额划缴国库。 第二章电子凭证 第五条税收收入电子缴库业务的电子凭证包括电子 缴款书和电子缴税付款凭证。 电子缴款书，是纸质缴款书的电子形式，与纸制的缴款 书具有同等的法律效力，由税务机关生成。税收收入电子缴库，实行划缴入库和自缴入库两种方式。划缴入库方式采用 电子缴款书取代纸质缴款书办理税款缴库相关业务；自缴入 库方式以纸质缴款书为依据，电子缴款书为辅进行比对核销 办理税款缴库相关业务。 电子缴税付款凭证，是由纳税人开户行社根据接收的电 子缴款书相关要素信息生成，从纳税人账户划缴税款资金的 专用凭证。 第六条省清算中心与清算国库对账成功后，各行社打印电子缴税付款凭证。 第七条纳税人电子缴税付款凭证不慎遗失或毁损，需要重新开具付款证明时，需经办行社核实付款人的书面申请和付款人相关身份证明材料，经05级（含）以上柜员授权后重新补打电子缴税付款凭证。 第三章业务处理
联网电子缴税三方协议书 济宁市国家税务局监制
联网电子缴税三方协议书 甲方（纳税人）： 乙方（国家税务局）： 丙方（纳税人开户银行）： 为简化办税程序，向纳税人提供优质、高效的服务，保证税款(含费、基金，下同)及时、安全、完整入库,甲、乙、丙三方就税款缴纳方式达成如下协议： 一、甲方依照税法、费（基金）管理办法缴纳的各项税款，采用财税库银联网方式，由甲方委托丙方通过财税库银联网系统，在签订协议的缴款账户上进行扣缴。 二、甲方确定一个在加入财税库银联网系统的商业银行开立的结算账户为税款的缴款账户，该账户需在本协议书中确认，甲方和丙方有责任保证该账户的真实性和准确性。 如该缴税账户不是甲方在银行设立的，账户所有人应授权丙方根据乙方发出的扣款信息和指令从该账户主动划扣甲方税（费）款。 账户所有人：（签章） 法人代表、负责人或业主：年月日 三、甲方缴款账户一经确定，原则上不得变更。确需变更的，甲方应在办理有关涉税事项的五个工作日前，向乙方提出书面申请,由乙方批准后，到丙方办理原协议废止手续。同时与主管税务机关、开户银行重新签订《联网电子缴税三方协议书》。因甲方擅自更改签约账户造成无法扣缴税款而导致逾期缴纳的，乙方将按《中华人民共和国税收征收管理法》等有关规定处理。 四、甲方应保证在办理每一项需扣款的涉税事项时，其签约账户内有足够存款余额，如因账户余额不足或签约账号被冻结等原因造成无法扣缴税款而导致逾期缴纳的，乙方将按《中华人民共和国税收征收管理法》等有关规定处理。 五、财税库银联网后，如甲方采用远程电子申报缴款方式（包括网上报税、个体双定户银行扣税等），甲方可根据需要,到税务机关开具《税收电子转帐专用完税证》。如甲方采用大厅申报缴款方式，乙方为甲方开具相应完税凭证，作为甲方核算的会计凭证。 六、乙方保证向丙方发送的扣款信息真实、准确。若丙方因乙方的错误信息而误扣甲方账户存款的，责任由乙方承担。 七、丙方保证在收到乙方扣款信息后，对甲方签约账户进行扣款。若丙方在没有收到乙方的扣款信息而对甲方的账户进行了扣款、或者丙方收到乙方扣款信息但对甲方的非签约账户进行了扣款、或者丙方不按乙方发送的扣款信息进行了扣款，责任由丙方承担。丙方按照
编订：__________________ 单位：__________________ 时间：__________________ 清理料仓安全操作规程 (正式) Standardize The Management Mechanism To Make The Personnel In The Organization Operate According To The Established Standards And Reach The Expected Level. Word格式 / 完整 / 可编辑
文件编号：KG-AO-8545-51 清理料仓安全操作规程(正式) 使用备注：本文档可用在日常工作场景，通过对管理机制、管理原则、管理方法以及管理机构进行设置固定的规范，从而使得组织内人员按照既定标准、规范的要求进行操作，使日常工作或活动达到预期的水平。下载后就可自由编辑。 1.目的保障清理料仓人员的生命安全。 2.操作程序 2.1进入料仓前应通知公司安全员或部门主管,值班长,中控操作员,其中公司安全员,部门主管,值班长必须到现场进行安全监督和指导； 2.2进入料仓作业应有三人以上配合,仓外应留有专人进行安全监护； 2.3进入料仓前应正确穿戴劳保用品,佩带防尘口罩,身系安全带,准备好安全绳和软梯,并携带对讲机及必要的工器具； 2.4进入料仓前要将料仓顶进料闸板关闭,电动阀断电,仓料位计断电,关闭仓底助流空气系统气源,关闭料仓底下料出口闸板及其气源,并挂警示牌； 2.5作业前先检查安全带、安全绳、软梯是否系
牢可靠,进仓维修必须使用36V以下的低压安全照明灯； 2.6在仓内清料作业时,严格执行从上向下清料的原则； 2.7同一个人在料仓内不可久留,要轮换作业,如出现不适,应立即回到仓外,仓外配合人员与进仓人员要保持紧密联系,防止出现意外； 2.8在开启料仓下料装置外排料时,作业人员不应在仓内滞留，必须人员先上来后再开启下料装置工作； 2.9作业完成后应检查工具是否遗留在仓内，严禁遗留工器具在料仓内，以免影响料仓正常工作。 请在这里输入公司或组织的名字 Enter The Name Of The Company Or Organization Here
（流程管理）税库银横向联网系统操作流程
综合征管软件中财税库银横向联网的基本业务处理流程： 首先由系统管理员于【系统初始化】—【收款国库初始化】模块进行初始化操作设置，操作界面包括“收款国库代码”、“选用标志”、“行政区划”、“收款国库代码（国库）”等。代码维护和国库实际代码要保持壹致。 壹、三方协议的签署 纳税人到管理税务分局签署三方协议信息登记表。三方协议是指纳税人和银行、税务机关三方签定委托扣款协议。已签定三方协议成功的纳税人才能进行实时扣款、批量扣款业务。 对已经签定了纸质三方协议的纳税人需于“纳税人银行扣款资格设置”功能模块进行相应信息维护。 1.首先于CTAIS系统中，对银行信息进行设置： 输入企业税号，带出如下界面，需要注意的是,缴款帐号的选择。 2．再进入银行扣款资格设置，如图：选中第壹行企业信息，点击“设置”按钮。 出现对话框：再确定。出现选择操作环节对话框，确定后，进入如下界面： “三方协议号”、“清算行行号”、“开户行行号”等信息录入项为必录项，“验证标志”信息列，显示三方协议签订验证状态。根据签订的三方协议书填写完协议号、开户行号等所有内容，保存后，点击“验证”，如果和银行端录入内容壹致，会出现图中的验证成功提示。 如果验证不成功，会出现下图界面，协议状态为“未验证成功”。需要录入人员进行税务端三方协议信息和银行端三方协议信息各要素的比对检查，重新验证。 3.要求：『开户行行号』、『清算行行号』录入的是12位的银行代码；三方协议号为税务机关和纳税人签定纸质协议书中的编号，税务机关、纳税人、银行三方协议上的编号要壹致，验证才能通过。 签定纸质三方协议书流程：
( 操作规程 ) 单位：_________________________ 姓名：_________________________ 日期：_________________________ 精品文档 / Word文档 / 文字可改 清煤作业安全操作规程(新版) Safety operating procedures refer to documents describing all aspects of work steps and operating procedures that comply with production safety laws and regulations.
清煤作业安全操作规程(新版) 第一条严格遵守《装卸工一般安全守则》。 第二条确认所用工具完好。锹头与锹柄要用铁钉固定。 第三条清煤作业前要认真检查现场环境，掌握工艺流程和设备运行情况，作业前、后要与值班长取得联系。环境和设备情况不清或不具备清煤条件时，不得盲目进入现场。 第四条进入现场和清煤作业中要走人行通道，注意易造成塌陷、倾斜、滑倒、坠落等危险部位。 第五条皮带机运转时，不得清理机头机尾滚筒、改向滚筒、皮带机底部、驱动部位、卸料小车、配重及拉紧装置处的积煤。在上述部位清煤时，要采取停电、锁急停、机侧开关置于零位，人员避开迎面等必要的安全措施。防止皮带启动或发生其他意外情况伤人。 第六条清理皮带机沿线和坝基上的积煤时，身体不准靠近皮带
机。皮带运转时，不准往上扔煤。 第七条皮带需要放煤时，要与值班长联系，清煤人员要站在安全位置，由值班长指定专人起动皮带。再次清煤作业要重新落实安全措施。 第八条对于单机、栈桥、廊道、路口、机房等特殊部位需要往地面清煤时，必须指定专人监护，设定放煤区域，有行人通过的部位要设置路障、做好路标，清煤结束立即撤除。 第九条清煤作业不准拆除护栏、揭开盖板和防护罩等安全防护装置，确因工作需要临时拆除或揭开时，要指定专人监护，作业完毕要及时恢复。 第十条清煤作业时精力要集中，上下梯子手要抓牢，严禁在现场打逗。清煤时防止损坏电缆、油管、急停拉线，接地线等部件。 第十一条清扫道路或码头面时，要注意避让过往车辆。配合斗车、推扒机清煤作业时，要专人指挥流动机械，有关人员要站在安全位置。 第十二条用水冲洗机械或码头面等部位的积煤时，给水前要握
外账账务处理 （一）概要 我司外账账务处理基本程序如下（金蝶KIS财税王标准版）： 1.建立帐套，初始化财务数据（期初） 2.根据日常通过审核报销过后的原始单据制作记账凭证（每天） 3.预提当月工资（月末） 4.支付上月工资（月末） 5.计提固定资产折旧（月末） 6.无形资产摊销（月末） 7.计提油费（中石化、中油等）（月末） 8.计提粤通卡费用（月末） 9.摊销未确认融资费用（月末） 10.根据发票明细表确认收入制作记账凭证（次月5号前） 11.确认当期税费并计提（次月10号前） 12.凭证检查、凭证审核、凭证过账（次月12号前） 13.凭证结账（次月15号前） 14.当期结账情况检查，纳税申报、缴纳情况检查（次月15号） 15.报表出具（次月15号前） 1.原则 （1）账务处理原则要与本单位的业务性质、规模大小、繁简程度、经营管理的要求和特点等相适应，有利于加强会计核算工作的分工协作，有利于实现会计控制 和监督目标。 （2）账务处理程序要能正确、及时、完整的提供会计信息使用者需要的会计核算资料。 （3）账务处理程序要在保证会计核算工作质量的前提下，力求简化核算手续，节约人力和物力，降低会计信息成本，提高会计核算的工作效率。 2.要求 （1）要适合本单位所属行业的特点，即在设计会计账务处理程序时，要考虑自身企业单位组织规模的大小，经济业务性质和简繁程度，同时，还要有利于会计工 作的分工协作和内部控制。 （2）要能够正确，及时和完整地提供本单位的各方面会计信息，在保证会计信息质量的前提下，满足本单位各部门，人员和社会各有关相关行业的信息需要。 （3）适当的会计账务处理程序还应当力求简化，减少不必要的环节，节约人力，物力和财力，不断地提高会计工作的效率。 3.会计要素确认计量以权责发生制为原则 权责发生制:以权利和责任的发生来决定收入和费用归属期的一项原则.。指凡是在本期内已经收到和已经发生或应当负担的一切费用，不论其款项是否收到或付出，都作为本期的收入和费用处理；反之，凡不属于本期的收入和费用，即使款项在本期收到或付出，也不应作为本期的收入和费用处理。该原则的的在实际账务处理中最重要的特点：实质重于形式。
综合征管软件中财税库银横向联网的基本业务处理流程： 首先由系统管理员在【系统初始化】—【收款国库初始化】模块进行初始化操作设置，操作界面包括“收款国库代码”、“选用标志”、“行政区划”、“收款国库代码（国库）”等。代码维护与国库实际代码要保持一致。 一、三方协议的签署 纳税人到管理税务分局签署三方协议信息登记表。三方协议是指纳税人与银行、税务机关三方签定委托扣款协议。已签定三方协议成功的纳税人才能进行实时扣款、批量扣款业务。 对已经签定了纸质三方协议的纳税人需在“纳税人银行扣款资格设置”功能模块进行相应信息维护。 1. 首先在CTAIS系统中，对银行信息进行设置： 输入企业税号，带出如下界面，需要注意的是,缴款的选择。
2．再进入银行扣款资格设置，如图：选中第一行企业信息，点击“设置”按钮。 出现对话框：再确定。出现选择操作环节对话框， 确定后，进入如下界面：
“三方协议号”、“清算行行号”、“开户行行号”等信息录入项为必录项，“验证标志”信息列，显示三方协议签订验证状态。根据签订的三方协议书填写完协议号、开户行号等所有容，保存后，点击“验证”，如果和银行端录入容一致，会出现图中的验证成功提示。 如果验证不成功，会出现下图界面，协议状态为“未验证成功”。需要录入人员进行税务端三方协议信息与银行端三方协议信息各要素的比对检查，重新验证。 3.要求：『开户行行号』、『清算行行号』录入的是12位的银行代码；三方协议号为税务机关与纳税人签定纸质协议书中的编号，税务机关、纳税人、银行三方协议上的编号要一致，验证才能通过。 签定纸质三方协议书流程： 1)纳税人到管理税务分局领取三方协议书； 2)管理税务分局辅导纳税人填写协议容，并在三方协议书上加盖税务机关印鉴； 3)纳税人在每份三方协议书上填写开户银行名称、账号等协议容后，由管理税务分局统一 提交计划征收科进行初步审核后，送交各商业银行； 4)开户银行对协议容确认无误并填写开户银行行号及清算银行行号后，在三份三方协议上 分别签章，同时留存一份，将另外二份交还国税计划征收科； 5)计划征收科将三方协议明细进行集中录入，验证；其中，验证不通过的统一交与会统岗， 由会统岗与各银行进行核对，集中验证。 6)验证通过后，在二份协议上签章，税务、纳税人各留存一份协议。 二、实时税款的缴纳 签定了三方协议的纳税人可以进行“实时扣款”业务。 未签定三方协议的纳税人只能进行“正划”业务，开具纸质税票征收税款。 1. 进入实时扣款开票系统。 当申报结束后，进行税款征收时，或预缴税款时，出现如下界面： 点击“是”，则进入下图界面,