复习上节内容：
1、系统启用的两种方法是什么？
答：一种是在企业建账完成后立即进行系统启用；另一种是在建账结束后由账套主管在企业门户中进行系统启用。
2、系统管理员能否进入企业门户？为什么？
答：系统管理员不能进入企业门户，因为他不能进行业务处理。
前两次上机出现的问题
一、服务器：一台电脑一个服务器。例如：10，kd11。
注意：第一次进入某个系统，如“企业门户”，需输入服务器名；以后再进，直接进入。
二、账套引入
电脑被写保护，往后每次上机先做账套引入，下机前别忘了做账套输出。
具体操作：从优盘中把某个文件夹，如20100910张三，复制、粘贴到D盘下，同时关闭优盘的窗口。系统管理员（admin）注册系统管理，做账套引入。系统提示“是否改变路径”，单击[否]。如果再出现一个提示“是否覆盖某账套”，
单击[是]。引完后，在D盘下重新建一个新文件夹，如20100916张三。
三、账套备份（账套输出）
具体操作：下机前，系统管理员（admin）做账套输出，选中自己的账套，[确认]。选备份路径时，双击D盘下文件夹，如20100316张三，[确认]。把D盘下文件夹发送到优盘中。引入新课：
2.账套初始化
2.2总账系统的初始化设置
一、任务
1、设置系统参数
示例2.3：300账套总账系统的参数：不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员；进行支票控制；出纳凭证必须由出纳签字；凭证必须由会计主管签字。
设置∣选项，选好参数后，[编辑]，[确定]。
注意：制单序时控制：先做1日的凭证，再做2日的凭证，……
□制单序时控制：可先做10日的凭证，再做1日的凭证。
2、设置外币
示例2.4：外币币种为美元，
币符$（英文状态下），本月初汇率1:6.8，其他不变。
设置∣外币及汇率，[增加]，输入币符“$”、币名“美元”；汇率小数位：2；[确认]。在左边选中该外币，输入2010.09的记账汇率“6.8”，[退出]。
3、设置会计科目
（1）增加会计科目
（若按行业性质预置科
目，则需修改、增加部分会计科目。）
设置∣会计科目，单击[增加]输入，单击[确定]保存。
注意：①先建上级科目再
建下级科目。
②增加会计科目可以按F5键。
（2）修改会计科目
示例2.5：修改会计科目（含部分新增科目）
“1131 应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（受控于“应收”系统）；“1151 预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控于“应付”系统）；“2121 应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控于“应付”系统）；“2131 预收账款”科目辅助账类型为
“客户往来”（受控于“应收”系统）。“1603 在建工程”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。1001 库存现金；2171 应交税费；5501 销售费用，部门核算；5402 营业税金及附加；5701 所得税费用。1221 周转材料；122101 包装物；122102 低值易耗品。2151 应付职工薪酬；215101
应付工资；215102 应付福利费。
找到某科目后，双击该科目，单击[修改]，修改后[确定]。
（3）删除会计科目
示例2.6：删除1231 低值易耗品；删除2153 应付福利费。
选择某科目，单击[删除]，[确定]。
（4）指定现金、银行会计科目
确定出纳的专管科目。
示例2.7：“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
设置∣会计科目，编辑∣指定科目，选择“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目，
单击[确认]。
4、设置项目目录
示例2.8：项目大类为“自建工程”，核算科目为“在建工程”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。
（1）定义项目大类
设置∣编码档案∣项目目录，单击[增加]，输入“自建工程”，单击[下一步]，[下一步]，[完成]。
（2）指定核算科目
注意：先选项目大类“自
建工程”，再在“核算科目”页签，选“1603在建工程”，单击“>”，最后[确定]。
（3）定义项目分类
注意：在“项目分类定义”页签，输入分类编码和名称，单击[确定]保存。
（4）定义项目目录
注意：①在“项目目录”页签，单击[维护]，单击[增加]，输入项目编号和名称，选择所属分类码，按[Enter]键或用鼠标单击别处。
②如出现空白行，按[Esc]键。
5、设置凭证类别
五种常用分类方式：记账凭证；现金、银行、转账凭证；收款、付款、转账凭证；现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证；自定义。
设置∣凭证类别，先选择凭证类别，再确定限制条件。
6、输入期初余额
企业在年初建账，则期初余额是年初数；企业在年中建账，则期初余额包括三部分：建账时月初余额、年初到建账前一个月的借方累计发生额和贷方累计发生额。例：9月份建账套，输入9月的月初余额以及1~8月的借贷方累计发生额，
系统自动计算年初余额。
（1）录入基本科目余额（主体账）
设置∣期初余额，直接输入末级科目（底色为白色）的期初余额，输入后按[Enter]键或用鼠标单击别处。
（2）录入辅助核算科目余额（辅助账）
设置了辅助核算的科目底色显示为黄色，期初余额的录入要到相应的辅助账中进行。方法是：双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，按明细
输入每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮，辅助账余额自动带出。
注意：①输入末级科目的期初余额，上级科目的期初余额自动填列。
②不管是主体账，还是辅助账，累计借方栏和累计贷方栏都是直接输入。
③主体账的期初余额栏直接输入，辅助账的期初余额栏双击后输入。
④凭证记账后，期初余额不能再修改。
（3）试算平衡
[试算]、[对账]。
注意：期初余额试算不平衡，凭证不能记账，但可以填制凭证。
7、设置结算方式
示例2.9：结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算、银行汇票结算、电汇结算及其他结算，并对现金支票结算、转账支票结算、银行汇票结算、电汇结算进行票据管理。
设置∣结算方式
二、知识
1、总账系统与其他系统的
主要关系
总账系统是财务系统的一个基本的子系统，它在财务系统中处于中枢地位。它接受工资系统、固定资产系统、应收系统、应付系统等生成的凭证，向UFO报表系统等提供财务数据生成报表。
2、业务处理流程
新用户：见教材P36。
老用户：见教材P37。
3、总账系统的初始化设置
账套主管做。
作业：
一、多选题
1、明光公司在工商银行开立了一个日元账户，公司对该账户进行银行存款日记账管理，并定期进行银行对账，则在设置会计科目时，应选择如下（）选项。
A、外币核算
B、日记账
C、银行账
D、项目核算
2、明光公司财务部于2010年10月启用总账系统，则其建账时需要输入的各科目期初余额数据有（）。
A、2010年1-9月份借、贷方累计发生额
B、2010年年初余额
C、2010年10月月初余额
D、2009年全年借、贷方累计发生额
二、简答题
教材P73的第1、3和4题。
用友U8销售提成管理软件流程说明 销售提成(按回款)概述 依据收回货款的发货单即销账单，给业务员计算提成，包括回款提成和奖罚息计算两个部分。其中回款提成可用以下公式表示： 毛提成金额=(回款单价-结算底价)*回款数量*差价分成率 +结算底价*回款数量*底价提成率 +回款数量*数量提成率 差价税=回款数量*（回款单价-厂定销价）*差价税率％。 公司提留=回款数量*(回款单价-厂定销价)*公司提留%。 提成金额=毛提成金额-差价税-公司提留+调整金额。 奖罚息是指提前收回货款奖励利息，超期收回货款罚利息。 销售提成流程图
销售提成流程说明 ?定义回款提成政策，回款提成政策包括结算底价、厂定销价、差价分成率、底价提成率、 数量提成率、差价税率、公司提留率等内容。 ?定义奖罚息政策，包括多个时间段的提前天数及其对应的奖息率，多个时间段的超期天数 及其对应的罚息率。 ?根据销账单及回款提成政策、奖罚息政策，自动生成回款提成单，对计算结果用户可以调 整。 ?计算的回款提成可以通过费用报销单直接支付，也可以根据纯销(商品进入销售终端)的流 水时间先后进行划拨。 用友销售提成(医疗器械)概述 该销售提成模式多见于医疗器械行业，特别是大型医疗器械行业（此处的医疗器械是指通过手术植入人体的），也适用于其他一笔销售给多角色计算提成的企业。 在医疗器械销售后，作为医疗器械的生产厂家或销售商，一般要给医院的主治医生、主刀医生、器械采购人，当然也包括自己的业务代表计算销售提成。提成支付的时间点是不同的，对于医生一般在按医生要求向医院发货的当月就要支付提成，而对于自己的业务代表，一般是在收到货款后才支付提成，且支付提成额的多少，也与回款周期相关。 销售提成(医疗器械)流程图 销售提成(医疗器械)流程说明 ?定义参与销售提成的角色，可以是企业内部角色，比如业务代表，办事处 经理，可以是外部角色也就是客户联系人，比如医院的主治医生、主刀医生、器械采购、科室主任、院长等。 ?按角色定义提成政策，定义每个角色在销售中应得的份额(按数量结、按金 额结)，定义结算时点即发货结、发票结或回款结。对于回款结的，定义是否关联时间系数。 ?定义时间系数，用于调整回款周期不同对提成支付金额的影响。 ?预提销售提成。在发货后，按发货单+销售提成政策，预提销售提成。预提 只表示如果支付的话，该销售业务应该支付给各角色的提成金额，并不表示可以支付。
复习上节内容： 1、系统启用的两种方法是什么？ 答：一种是在企业建账完成后立即进行系统启用；另一种是在建账结束后由账套主管在企业门户中进行系统启用。 2、系统管理员能否进入企业门户？为什么？ 答：系统管理员不能进入企业门户，因为他不能进行业务处理。 前两次上机出现的问题 一、服务器：一台电脑一个服务器。例如：10，kd11。
注意：第一次进入某个系统，如“企业门户”，需输入服务器名；以后再进，直接进入。 二、账套引入 电脑被写保护，往后每次上机先做账套引入，下机前别忘了做账套输出。 具体操作：从优盘中把某个文件夹，如20100910张三，复制、粘贴到D盘下，同时关闭优盘的窗口。系统管理员（admin）注册系统管理，做账套引入。系统提示“是否改变路径”，单击[否]。如果再出现一个提示“是否覆盖某账套”，
单击[是]。引完后，在D盘下重新建一个新文件夹，如20100916张三。 三、账套备份（账套输出） 具体操作：下机前，系统管理员（admin）做账套输出，选中自己的账套，[确认]。选备份路径时，双击D盘下文件夹，如20100316张三，[确认]。把D盘下文件夹发送到优盘中。引入新课： 2.账套初始化 2.2总账系统的初始化设置 一、任务 1、设置系统参数
示例2.3：300账套总账系统的参数：不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员；进行支票控制；出纳凭证必须由出纳签字；凭证必须由会计主管签字。 设置∣选项，选好参数后，[编辑]，[确定]。 注意：制单序时控制：先做1日的凭证，再做2日的凭证，…… □制单序时控制：可先做10日的凭证，再做1日的凭证。 2、设置外币 示例2.4：外币币种为美元，
用友U8财务软件总账日常操作流程 来源：作者： 一、总体流程： 填制凭证 审核凭证 （出纳签字） 记账 转账 审核凭证 记账 结账 ①填制凭证：（增加、修改、删除） a、增加凭证：总账 填制凭证 点击增加按钮 选择凭证类别 填制日期（不可以跨月修改要注意） 附属单据数 摘要（不可以为空） 会计科目（可以选择：点击“放大镜”标志图标或F2，必须选择末级科目） 输入借贷方金额 保存 注意：如果是红字冲销在输入金额时输负号金额，变成红色即可 损益类科目金额在反方向发生时要在原方向用红字表示（便于查账和报表取数，如：财务费用的利息收入：借：银行存款 100 借：财务费用-利息收入 -100） ②修改凭证：找到需要修改的凭证 修改完再次“保存”即可 注意：“设置”菜单 选项中“是否允许修改和作废他人填制的凭证”的选择 修改摘要、科目和金额，只需将光标移到欲修改处，直接修改即可 若修改辅助核算，双击辅助核算处，弹出辅助项录入窗，先清空，再修改 已经审核的凭证不能修改 其他模块生成的凭证不能在总账中修改 标错的凭证可以修改，修改后自动取消“有错”标记 ③删除凭证：第一步在填制凭证中“查询”要删除的凭证
点击“制单”菜单 作废/恢复（已经作废的凭证可以恢复，最好为同一人） 第二步点击“制单”菜单 整理凭证 选择作废凭证所在的期间 “确定“在需要删除的凭证后面双击或“全选” 点击“确定” 是否整理凭证断号（提示：是与否的区别例如：有0001、0002（已作废）、0003、0004号四张凭证，当整理凭证时将0002号删除，如果整理凭证断号则凭证号为：0001、0002、0003号；不整理断号则为0001、0003、0004号） 注意事项：1、制单人不可以用审核人的姓名注册 2、凭证填制日期要注意期间是否正确 3、手工编号和系统编号在整理凭证时是否整理凭证断号的选择 4、插分（插入分录）、删分（删除分录）、余额等按钮的灵活运用 5、快捷键的使用：F2：查看、F5：增加、F6：保存、F8：科目名称和编码切换 F9：计算器 红字用“-”表示、“空格”键：切换借贷方向 6、辅助核算科目一定要输入相应的辅助核算项目否则辅助核算账簿中不能反映真实数额，造成总账与辅助账核算不一致 ②审核凭证：（单张取消审核）总账 审核凭证 审核凭证 选择要审核凭证的月份 点击“确认” 再点击“确定” 点击“审核”（取消）按钮 下一张（重复操作） 成批审核：（成批取消审核）总账 审核凭证 审核凭证 选择要审核凭证的月份 点击“确认” 再点击“确定” 点击“审核”菜单 成批审核凭证（成批取消审核） ③出纳签字（取消出纳签字）、成批出纳签字（成批取消出纳签字）操作方法同上 ④凭证标错：在审核凭证时若发现此凭证有错，可以点击“标错”按钮，待修改后重新审核
一、远程登录 (2) 1.1首次设置 (2) 1.2日常登录 (4) 1.3登陆无法打开 (5) 二、基础信息增加方法 (5) 2.1存货档案增加 (5) 三、入库业务 (6) 3.1、采购入库单 (6) 3.2、零星采购业务 (7) 3.3、产成品入库单 (8) 3.3、其它入库单 (9) 四、出库业务 (10) 4.1、领料申请单 (10) 4.2、材料出库单 (10) 4.3、销售出库单 (11) 4.4、其它出库单 (11) 五、调拔业务 (11) 六、盘点业务 (12) 七、库存与存货对账 (13) 八、月末结账 (14)
一、远程登录 1 在IE浏览器中打开，1.1首次设置 以下操作只首次登陆需要设置 2 点击第一步下载，下载后出现下面文件： 3 双击打开，点击安装
4点击完成 5 点击第二步，完成
1.2日常登录 日常登陆，输入用户名后点击用户登录 双击企业应用平台，首次登录较慢，需耐心等待3分钟 打开业务导航
1.3登陆无法打开 点击断开所有连接，清除服务器连接信息后重新登录，若还无法登录联系系统管理员 二、基础信息增加方法 2.1存货档案增加 存货档案增加主要增加系统中没有的存货，增加之前先进行筛选，确认无重复项目。原材料档案由采购员维护。产成品由库管员进行维护，增加时必须与吊牌信息保持一致。 【菜单路径】：〔基础设置〕—〔基础档案〕—〔存货档案〕点击增加，按下图增加即可 增加时要将价格成本中的计价方式改为移动平均法。
三、入库业务 3.1、采购入库单 采购入库单是根据采购到货签收的实收数量填制的单据。 【菜单路径】：〔供应链〕—〔库存管理〕—〔采购入库〕—〔采购入库单〕 点击采购—订单采购，参照订单进行填写
用友软件总账管理系统考试题 一、判断题(A 对，B错) 1.总账管理系统的启用日期不能在系统的启用日期之前。A 2.已录入汇率或已输入余额后不能修改总账启用日期。A 3.辅助账起初余额输入完成退出后，总账相应期初余额自动形成。A 4.设置了辅助核算的科目可以直接录入累计发生额。A 5.在用友软件管理系统中，上级科目与明细科目的余额方向必须一致。A 6.期初余额试算不平衡，可以填凭证，也可以记账。B 7..作废凭证不能被审核，但可以被标错。B 8.在本月未结账的情况下，不可以输入下一个月的凭证。B 9.出纳签字与审核凭证有先后顺序。B 10.凭证签字是审核凭证的必要步骤。B 11.作废凭证不需要审核可直接记账。A 12.凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才能修改或删除。A 13.在用友总账管理系统，制单日期不能滞后于系统日期。A 14..在用友总账管理系统中，红字冲销只能针对已记账凭证进行。A 15. .在用友总账管理系统中，通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保存和管理。A 二、单选题（） 16.按照会计制度的规定，（B）的人不能是同一人。 A 审核和出纳 B 审核和制单 C 出纳和制单 D 制单和记账 17.下列说法正确的是（A ）。 A 自动转账凭证每月只生成一次 B 自动生成的转账凭证不需要审核也可记账 C 只要是系统的操作员都可以结账 D 结账前可以备份，也可不备份 18.凭证处理的关键步骤是（D ）。 A 期初余额输入—填制凭证—审核凭证 B 填制凭证—出纳签字—记账 C填制凭证—出纳签字—审核凭证D填制凭证—审核凭证—记账 19. 明光公司财务制度规定出纳凭证必须经出纳签字，同时对操作员进行金额权限控制，则可在总账系统中，通过（ D ）功能进行相应参数设置。 A.账表/我的账表 B.设置/分类定义 C.凭证/填制凭证 D.设置/选项 20．在总账系统中录入有数量核算要求的记账凭证时，系统根据“数量×单价”自动计算出金额，并将金额先放在借方，如果方向不符，用户可以使用（ C ）调整金额方向。 A.F2键 B.回车键 C.空格键 D.shift键 三、多选题（） 21. 在用友总账管理系统中，涉及（）的凭证才需出纳签字。 A转账科目B现金科目C银行科目D有数量核算的科目 22. 在用友总账管理系统，凭证一旦保存，其( )不能修改。 A凭证编号B凭证类别C制单日期D业务金额 23. 在用友总账管理系统中，要删除凭证应执行（）操作。 A制单中，进行冲销凭证B 在填制凭证窗口中，查询要作废凭证 C在制单中执行“作废/恢复”命令 D在填制凭证窗口中，执行“整理凭证”命令 24. 在用友总账管理系统中，说法正确的是（）。 A每月可多次填制凭证 B 每月可多次填制凭证 C 每月可记多次账 D 每月可多次结账 25.有下列（）情况存在的情况下，不能结账。 A 有未记账凭证 B 上月未结账 C 总账和明细账对账不符 D 与其他系统联合使用，其他子系 统未完全结账 26. 在用友总账管理系统中，已经记过帐，则不能（）。 A输入期初余额B修改期初余额C执行“结转上年余额”功能D 记账 27.总账系统提供的主要功能包括（）。 A 初始设置 B 凭证管理 C 账簿管理D辅助核算管理和期末处理 28. 总账系统中，日常业务处理包括（）。 A 填制凭证 B 审核凭证 C 记账 D 银行对账 29.总账管理系统初始化包括（）。 A 设置总账选项 B 设置明细权限 C 输入起初余额 D 自动转账 30.凭证录入的主要项目有（） A 凭证类别、编号和制单日期B摘要、科目和金额C 辅助信息D 附单据数 31.总账管理系统中包括哪些基本会计核算账簿（）。 A 总账 B 余额账 C 序时账 D 多栏账 32.现金管理包括（）功能。 A 往来账的查询 B 日记账 C 银行对账 D 支票登记簿 33．填制凭证时，“科目名称”栏可选择用下列（）方法输入 A输入科目名称B输入科目编码C科目参照选择D输入科目助记码 34．总账中出错记账凭证的修改，说法正确（） A已通过审核的凭证错误，只要尚未记账，可通过凭证编辑功能直接修改 B已经输入但尚未审核的机内记账凭证错误，可通过凭证编辑功能直接修改 C已记账的凭证错误，不允许直接修改，只能“红字冲销法”或“补充更正法”进行更正 D外部系统传来的凭证错，既可在总账系统中修改，也可在生成该凭证的系统中进行修改 35．已输入期初余额并制单的现金和银行总账科目，不能直接删除，若要删除，必须先执行如下（） A删除使用该科目的凭证 B删除其下级科目 C将该科目及其下级科目余额清零 D 取消现金银行科目指定 1
一 . 用友系统初始化步骤 注:(1 、两种方式:总帐系统初始化 系统控制台—— >基础设置 (2 、注意编码级次 1、会计科目:增加、修改、删除 注:已使用科目增加下级科目操作 重点:指定科目:如果不指定银行、现金的总帐科目,将无法进行出纳管理。 在会计科目界面—— >编辑—— >指定科目—— >现金总帐科目—— >银行总帐科目——” >” 到 " 已选科目 " 栏中—— >确定 2、外币汇率设置 1、选择菜单【基础设置 /财务 /外币种类】 ,进入外币设置窗口。 2、依次输入币符“ USD ” 、币名、“美元” ,然后单击【确认】按钮。 3、在外币列表中单击选中美元,然后再 2011.01记账汇率栏输入 6.5,最后单击退出按钮返回控制台主界面。 3、凭证类别设置:三种凭证类别方式 (1收、付、转方式 (2现、银、转方式 (3现收、现付、银收、银付、转账方式 凭证限制条件,限制科目
4结算方式 该功能用来建立企业在经营活动中所涉及到的结算方式。在填制凭证是, 如果使用了该科目, 系统就会要求输入结算方式信息。 5、部门档案设置 1、选择 {基础设置 /机构设置 /部门档案 },进入部门档案窗口 2、依次输入部门编码“ 1” 、部门名称“总经理办公室” ,然后单击【保存】按钮。 3、输入其他部门档案,待所有部门档案输入完毕,单击【退出】按钮返回控制台主界面。 6、职员档案设置 7、客户、供应商分类及档案设置:注意先分类后档案 说明 1. 客户名称用于销售发票的打印 , 客户简称用于业务单据和账表的屏幕显示。 2. 客户的税号是开具销售专用发票的前提。 3. 发货仓库用于单据中仓库缺省值。 4. 扣率输入客户在一般情况下可以享受购货折扣率 , 用于销售单据中 . 8、项目档案设置: 增加项目大类:增加—— >在 " 新项目大类名称 " 栏输入大类名称—— >屏幕显示向导界面—— >修改项目级次
武汉工商学院会计系 教师评语 教师签字日期成绩 学生姓名学号 班级分组 项目编号项目名称实验二：总账管理系统初始设置 实训报告 一、实验目的（打印） 1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。 2.理解总账系统初始设置的含义。 3.掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。 二、实验内容与要求（打印） 内容： 1.总账管理系统参数设置。 2.基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。 3.期初余额录入。 要求： 以账套主管的身份进行总账初始设置。 三、实验准备（打印） 设置系统日期为2012-04-01，引入“实验一”账套数据： (1)以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套—引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框； (2)选择“实验一”账套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。 四、实验资料（打印） 1.总账控制参数 选项卡参数设置 凭证 制单序时控制 支票控制赤字控制：资金往来科目赤字控制方式：提示可以使用应收款、应付款、存货受控科目 取消“现金流量科目必需录入现金流量项目”选项 凭证编号方式采用系统编号 账簿账簿打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页凭证打印打印凭证页脚姓名 预算控制超出预算允许保存 权限出纳凭证必须经由出纳签字允许修改、作废他人填制的凭证可查询他人凭证明细账查询权限控制到科目 会计日历会计日历为1月1日~12月31日数量小数单位和单价小数单位设置为2位 其他外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码方式排序 2.基础数据 (1)外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.275(此汇率只供演示账套使用)。 (2)2012年4月份会计科目及期初余额表 科目名称辅助核算方币别累计借方累计贷方期初余额
用友软件总账操作流程文档编制序号：[KKIDT-LLE0828-LLETD298-POI08]
用友通基础版培训讲义第一章总账系统初始建账 l、增加操作员： 桌面-→系统管理-→打开系统管理窗口-→系统(S)-→注册-→打开登录窗口-→用户名“admin”-→第一次进入密码为空-→确认-→权限(0)-→操作员(u)-→打开操作员管理窗口-→[增加]-→录入操作员编号、姓名、密码-→[增加]-→所有操作员增加完毕-→退出操作员增加窗口-→浏览所增的操作员-→正确无误-→退出操作员管理窗口 2、建帐： 帐套【A)-→建立-→进入创建帐套向导-→①账套信息-→录入账套名称-→修改启用会计期-→调整会计期间设置-→[下-→步]-→②单位信息-→录入单位名称-→录入单位简称-→[下-→步]③核算类型-→选择企业类型-→选择行业性质-→选择账套主管-→口按行业性质预置科目-→[下-→步]④基础信息-→口存货是否分类-→口客户是否分类-→口供应商是否分类-→口有无外币核算-→完成-→调整编码方案-→调整数据精度-→建账成功 3、操作员授权： 权限(O)-→权限(J)-→打开操作员权限窗口-→选择账套-→选会计年度-→选择操作员-→[增加]-→(授权)公用目录-→(授权)总账-→(授权)其他各模块-→确定-→其余操作员依照上述操作授权 第二章总账初始操作
一、启动软件： 双击桌面上“用友通”图标-→输入用户编码-→输入操作员密码 -→选择会计年度-→选择操作日期-→确定 总账桌面-→总帐-→设置(S)-→选项-→可修改账套的相关初始设置（包括“未审核凭证允许记帐”选项） 二、基础档案设置： （一）、基础设置-→基本信息-→编码方案-→修改编码的方案 2、基础设置-→基本信息-→数据精度-→修改精度 3、基础设置-→机构设置-→部门档案-→增加-→输入编码-→输入部门名称-→保存 4、基础设置-→机构设置-→员工档案输入职员名称-→选择所属部门-→回车 5、基础设置-→往来单位-→地区分类-→输入编码-→输入地区名 6、基础设置-→往来单位-→客户分类-→增加-→输入编码-→输入类别名称-→保存 7、基础设置-→往来单位-→客户档案-→选择所属类别-→增加-→输入编号-→输入单位全称-→输入单位简称-→选择所属地区码-→税号-→开户银行-→帐号-→保存 8、基础设置-→往来单位-→供应商分类-→增加-→输入编码-→输入类别名称-→保存 9、基础设置-→往来单位-→供应商档案-→选择所属类别-→增加-→输入编号-→输入单位全称-→输入单位简称-→选择所属地区码-→税号-→开户银行-→帐号-→保存
用友NC57总账系统操作手册 -------------------------------------------------------------------------------------------- 文档控制 修改记录 日期作者版本修改参考号备注
日期作者版本修改参考号备注 2011-11-24 鞠德慧V1.0 2011-11-30 鞠德慧V2.0 审阅人 姓名职位审阅签字备注 存档 拷贝号地点备注
目录 1第一次登陆NC系统操作 (4) 1.1设置IE浏览器参数 (4) 1.2客户端程序自动安装 (6) 2NC系统的登陆 (9) 3NC主界面介绍 (10) 4NC账务系统 (12) 4.1客户化-基本档案的设置 (12) 4.1部门档案 (12) 4.2人员档案 (13) 4.4项目管理档案 (15) 4.5会计科目 (16) 4.2总账 (18) 4.2.1期初余额录入 (19) 4.2.2凭证制单 (21) 4.2.3凭证签字 (23) 4.2.4凭证审核 (24) 4.2.5损益结转 (26) 4.2.6期末处理 (30) 4.2.7账簿查询 (32) 4.3银行对账 (33) 4.3.1对账账户初始化 (34) 4.3.2银行对账单 (37) 4.3.3银行对账 (38) 4.3.4余额调节表 (40)
1第一次登陆NC系统操作 1.1设置IE浏览器参数 1.把系统应用服务器地址设置为IE受信任站点，并对受信任站点的安全进行设置。 打开IE->工具->internet选项 2.在窗口的“安全”页签中选择“受信任的站点”，并点开“站点”按钮
用友NC软件总账系统常见问题 1. 问题描述: 我们在查询辅助余额表时,查询不到项目总帐. 比如:设置的现金流量项目在查询时不能把1001现金,1002银行存款,1012其他货币资金三个科目的每个流量 项目汇总显示.请问如何解决这个问题. 解决方案：把辅助核算设成表头，把科目设为表体，就可以查到。 2. 问题描述：在查序时账的时候，按照摘要不能模糊查询，需要在摘要内容中加%号才能模糊查询 解决方案：产品处理如此.必须加% 3. 问题描述：在NC5011版本中，固定资产折旧生成凭证后，还可以重新计提折旧，并且把原来的折旧凭证删除，生成新编号的凭证。但是汉庭用户是不允许删除凭证的，系统能否在生成新凭证后，仍然用原来的凭证编号。 解决方案：客户化-》参数设置-》总帐参数-》GL097 凭证号是否允许修改，将参数修改为“是”/然后清除缓存，重新登陆，在进行测试一下。 4. 问题描述：多账簿之间期初余额折算不过去。 解决方案：折算成功后，重建余额表即可。请测试一下。 5. 问题描述：在做凭证分析时，无析界面只有按金额对比分析，无其它分配方式 （“空”、不分析”、“金额对应”、“比例分配”“月末结转”）可选 解决方案：请编辑分配方式，打开下拉菜单选择即可 6. 问题描述：一科目项目管理档案做未辅助核算，查询辅助余额表时正常，联查明 细则没有数据。 解决方案：辅助核算设置问题，项目管理档案中不同大类下存在相同编码致使查询明晰时无法匹配。 方案一：修改辅助核算使用具体项目类型作为辅助核算。 方案二：修改相同编码的项目档案，建议以类型编码作为编码开始位，这样既可避免档案编码重复现象
7. 问题描述：建立与收付款单据对账的对象后，对对账时银行对账单有结算号字段，收付款单无法确定哪个字段可以带至结算号上。 解决方案：总账凭证在录入时可以通过辅助信息录入结算号,收付单据上的票据号即是结算号 8. 问题描述：应收余额表查询条件没有单据类型，应收的总帐、应付的总帐、余额表、明细表也没有单据类型这个查询条件，但是应收的明细表有，能够增加这个查询条件？ 解决方案：二次开发工具中查询模板增加该条信息即可 9. 问题描述：集团对账，当本方为客商辅助对方为客商和项目辅助的时候，希望也可以进行对账，忽略项目核算。 解决方案：可以先使用余额对账,并把辅助项为空显示所有的选项选上.至于明细对账,以后版本考虑解决 10. 问题描述：客户要补签1-6月份的现金类凭证，签字时，系统提示“会计期间不一致”；而签字最新本月（8月应用服务器最 新时间）现金类凭证时则成功。现在的问题是：客户的凭证均在下月初集中录入，然后签字、审核、记账，按系统目前的限制，只能签字最新本月份的凭证，无法签字上月凭证。如何解决？ 解决方案：请修改总账参数gl088签字日期生成规则为登陆日期即可 11. 问题描述：公式如下：MCOUNT(“2-102->五利润净额本月数 E25“,mselect(“2-102->五利润净额本月数E25“)>0) 系统提示“在第71个字符处出现语法错误：指标不存在”，mselct()函数作为mcount()函数的参数时，不支持跨表引用指标。单独设公式mselect(“2-102->五利润净额本月数 E25“)则能正确保存。 解决方案：将0加上'即可 12. 问题描述：. 现金银行的余额调节表中，只能看到汇总数，怎么看具体的明细。 解决方案：双击前面的加号进行展开即可 13. 问题描述：辅助余额表余额为龄，单方向为何显示为借 解决方案：目前产品是按照原辅本数量必须都平才显示平 14. 问题描述：接受方点击协同修改后，能修改金额等信息，如何限制用户不能使用该功能？ 解决方案：协同修改中金额只能是拆分，但总金额是不会改变的，系统已经做了控制。或者是否可以考虑不分给用户协同修改的按钮权限来实现呢 15. 问题描述：农垦糖业客户提出，在录银行借款合同时必须在客户化－利率设置处先维护利率档案才能在合同维护处参照得到，事实上每一笔贷款合同的利率基本上都不相同，利率档案重复使用的意义不大，问能否在合同录入时直接录
实习目的掌握用友通财务软件中总账系统月末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。 实习内容1.自动转账：打开用友通——总账——期末——转账定义——增加——保存 2.转账生成：打开用友通——总账——期末——转账生成—自定义转账——全选——确 定——保存 3. 对账;打开用友通——总账——期末——对账 4. 结账：打开用友通——总账——期末——结账 实 习 过 程 见附页P37-P39 实习心得体会通过总长系统期末处理实验是我们了解到总账管理系统是财务及企业管理软件的核心系统，适用于各行业账务核算及管理工作。期末业务管理是对期末工作的处理进行期末业务处理时首先应填制凭证，然后记账，根据以记账凭证进行期末业务结转，并声称结转凭证。期末结转的业务处理主要包括：自定义结转、对应结转、转账生成、对账、结账。但应该注意：（1）记账必须符合以下的条件：1）第一次记账时期初余额试算不平衡，不能记账。2）未审核凭证不能记账，记账范围应小于或等于已审核凭证的范围。3）上月未结账本月不能记账4）如果凭证中借贷不平衡记账。(2)结账必须符合以下的条件：；结账必须逐月进行上月未结账，本月不能结账。2)结账月份内，记账凭证要全部入账，不允许含有为记账凭证，否者不能记账，3）核对总账与明细账，如果不一致，总分类账不能结账，4）损益类账户是否全部结转完毕，如未结转完本月不能结账。（3）在转账定义中，如果使用了应收、应付系统，在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。（4）转账生成过程中，必须把未记账的凭证记账，不然数据会出现错误。通过实验使我们进一步了解到总账系统月末处理的流程，通过发现问题，解决问题使我们理解的更深刻理解和明了总账期末处理。 指导教师评语
月末处理是指在将本月所发生的经济业务全部登记入账后所要做的工作，主要包括计提、分摊、结转、对账和结账。 第一次使用本系统的用户进入系统后，应先执行【转账定义】，用户在定义完转账凭证后，在以后的各月只需调用【转账凭证生成】即可。但当某转账凭证的转账公式有变化时，需先在【转账定义】中修改转账凭证内容，然后再转账。 8.1 转账定义 本功能提供六种转账功能的定义：自动转账设置、对应结转设置、销售成本结转设置、售价（计划价）销售成本结转、汇兑损益结转设置、期间损益结转设置。 8.1.1 自动转账设置 自定义转账功能可以完成的转账业务主要有： 1、“费用分配”的结转如：工资分配等 2、“费用分摊”的结转如：制造费用等 3、“税金计算”的结转如：增值税等 4、“提取各项费用”的结转如：提取福利费等 5、“部门核算”的结转 6、“项目核算”的结转 7、“个人核算”的结转 8、“客户核算”的结转 9、“供应商核算”的结转 注意 如果您是升级用户，在总账系统账簿选项未选择“查询客户辅助账”或“供应商辅助账”，则 您不能对客户、供应商往来账进行核对。 【操作流程】 1、单击菜单【转账定义】下级菜单【自动转账】，显示自动转账设置界面。 2、单击〖增加〗按钮，可定义一张转账凭证，屏幕弹出凭证主要信息录入窗口， 如图8-1： 3、输入转账序号、转账说明和凭证类别，点击〖确定〗按钮开始定义转账凭证分 录信息，如图8-2。
图8-1 图8-2 4、定义录入每笔转账凭证分录的摘要、科目； 5、当录入的科目是部门、项目、个人、客户和供应商核算科目时，可参照输入信 息；对于非上述类型的科目，此处可以不输。 6、方向：输入转账数据发生的借贷方向。 7、公式：单击可参照录入计算公式（注：对于初级用户，建议您通过参照录 入公式，对于高级用户，若已熟练掌握转账公式，也可直接输入转账函数公式。） 8.1.2 对应转账设置 对应结转不可仅进行两个科目一对一结转，还提供科目的一对多结转功能，对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致（相同明细科目），如有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应。本功能只结转期末余额。 【操作流程】 1、单击【对应结转】，显示对应结转设置界面，如图8-3：
销售部操作手册
目录 一、部门职责：......................................................................................................................... 二、部门岗位划分：................................................................................................................. 三、公司订单管理系统业务处理流程：................................................................................. 四、部门日常业务系统处理：................................................................................................. 4.1、基础档案：....................................................... 4.2、销售订单业务流程处理............................................. 4.2.1、销售订单录入与审核............................................. 4.2.2、发货单录入与审核............................................... 4.2.3成品入库审核、销售出库、调拨单制单流程 4.2.4、相关报表查询 一、部门职责： 销售部门的日常工作在ERP系统处理中主要工作有： 1、维护客户资料，进行客户信息档案的维护和添加。 2、及时录入、审核销售订单及发货单，为生产计划、采购计划提供依据。 3、与成品仓库及时沟通，按期发货。 二、部门岗位划分： 销售专员：销售订单，销售发货单，销售出库单的录入、审核，账表查询。中间库成品调拨其他入库单审核，中间库成品二次调拨出库，入库制单，审核。 销售经理：客户档案的添加及更新。销售订单及发货单的审查。账表查询。 三、公司订单管理系统业务处理流程：
用友软件总账操作流程
用友通基础版培训讲义 第一章总账系统初始建账 l、增加操作员： 桌面-→系统管理-→打开系统管理窗口-→系统(S)-→注册-→打开登录窗口-→用户名“admin”-→第一次进入密码为空-→确认-→权限(0)-→操作员(u)-→打开操作员管理窗口-→[增加]- →录入操作员编号、姓名、密码-→[增加]-→所有操作员增加完毕-→退出操作员增加窗口-→ 浏览所增的操作员-→正确无误-→退出操作员 管理窗口 2、建帐： 帐套【A)-→建立-→进入创建帐套向导-→①账套信息-→录入账套名称-→修改启用会计期-→调整会计期间设置-→[下-→步]-→②单位信息-→录入单位名称-→录入单位简称-→[下-→步]③核算类型-→选择企业类型-→选择行业性质-→选择账套主管-→口按行业性质预置科目-→[下-→步]④基础信息-→口存货是否分类-→口
客户是否分类-→口供应商是否分类-→口有无 外币核算-→完成-→调整编码方案-→调整数据精度-→建账成功 3、操作员授权： 权限(O)-→权限(J)-→打开操作员权限窗口-→选择账套-→选会计年度-→选择操作员-→[增加]-→(授权)公用目录-→(授权)总账-→(授权)其他各模块-→确定-→其余操作员依照上述操 作授权 第二章总账初始操作 一、启动软件： 双击桌面上“用友通”图标-→输入用户编码- →输入操作员密码 -→选择会计年度-→选择操作日期-→确定 总账桌面-→总帐-→设置(S)-→选项-→可修改账套的相关初始设置（包括“未审核凭证允许记帐”选项） 二、基础档案设置：
（一）、基础设置-→基本信息-→编码方案-→修改编码的方案 2、基础设置-→基本信息-→数据精度-→修改精度 3、基础设置-→机构设置-→部门档案-→增加-→输入编码-→输入部门名称-→保存 4、基础设置-→机构设置-→员工档案输入职员名称-→选择所属部门-→回车 5、基础设置-→往来单位-→地区分类-→输入编码-→输入地区名 6、基础设置-→往来单位-→客户分类-→增加-→输入编码-→输入类别名称-→保存 7、基础设置-→往来单位-→客户档案-→选择所属类别-→增加-→输入编号-→输入单位全称-→输入单位简称-→选择所属地区码-→税号-→开户银行-→帐号-→保存 8、基础设置-→往来单位-→供应商分类-→增加-→输入编码-→输入类别名称-→保存
用友U8总账操作指南 1、总账 1.1、总账应用流程 业务名称总账管理 业务流程简述总账管理日常业务 流程适用范围凭证的填制、审核、记账，期间损益的结转，结账。凭证查询、账表查询。 具 体 流 程 1( 初始设置:科目期初余额设置、凭证选项、账薄选项、凭证打印选项、权限控制选项等; 2( 填制凭证:日常业务的记录，如借款、报销，计提工资等操作;
描3( 审核凭证:对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核会计分录是否正确等; 述 4( 记账:记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账等; 5( 结账:月末时其它模块均结账，总账模块进行月末结账。 1.2、填制凭证 操作流程:单击菜单【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭证】， 1(双击[填制凭证]，弹出[记账凭证]窗口。 2(单击〖增加〗按钮或按[F5]键，增加一张新凭证。 3(输入凭证类别字，也可以单击或按[F2]键，参照选择一个凭证类别，确定后按[Enter] 键，系统将自动生成凭证编号。 4. 制单日期:系统取进入系统时输入的操作日期默认为记账凭证的填制日期，可修改或单
击参照输入。 1.3、审核凭证 审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后，再审核，只有审核权的人才能使用本功能。 操作流程:单击菜单【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭证】， 1(双击[审核凭证]，弹出[凭证审核]，选择要审核的月份及凭证标志，点击[确定]。 2(进入凭证审核界面，在凭证审核界面查找要审核的凭证。 3(双点要审核的凭证，在记账凭证中单击[审核]确定。 注意:审核人和制单人不能是同一人
用友软件中“总帐”打印设置的具体步骤（非套打） 第一步：启动电脑（WindowsXP操作系统）。 第二步：启动用友总账系统（U8.51A），登录要打印的帐套。 第三步：启动打印机（HP Deskjet D1468型喷墨打印机），在送纸器内装入A4规格的空白打印纸适量。 【小插曲】先从总账系统中预览一下“发生额及余额表（以下简称‘余额表’）”（科目级次：1级到1级，即取一级科目。时间范围：XXXX年1月- XXXX年12月。不要“累计发生”列），核对“余额表”的期末余额是否平衡（“期末借方余额总合计数”与“期末贷方余额总合计数”是否相等）。若期末余额不平衡，则要找原因使其平衡后，打印一份“余额表”（科目级次：1级到1级，即取一级科目。时间范围：XXXX年1月- XXXX年12月。不要“累计发生”列。选“包含未记账”），以便放到“总账”帐页的前面，一起装订。打印“余额表”时，要使其“上边距”大一些（从“打印预览”界面的“设置”选项卡中设置，“上边距”的参数以23为宜），然后再打印总账。总账的打印设置的具体步骤如下： 第四步：在用友总账系统主界面左侧的系统菜单中，用鼠标点击“设置-选项”菜单条，弹出“选项”窗口。在该窗口中，选择“账簿”页标签，在该页框中进行所需要的设置： ①不选中“凭证账簿套打”。 ②不选中“使用标准版”。 ③点击右下角的“编辑”按钮，然后点击“确定”按钮，设置完毕。 第五步：设置总账帐页的列宽。在“U8总账（主窗口）-系统菜单-帐表-科目帐-总账”界面，以任意一个有数据的科目为例，像Excel电子表那样用鼠标调整列宽，然后进行预览或打印样张，认为效果满意后，退出总账显示页面（注意：不是退出总账系统）【此时，系统弹出提示信息：“金额式账簿格式已经存在，是否覆盖原有的？”，选择“是”】。这样，就完成了帐页列宽的设置（注意：在后面步骤中的“帐表-账簿打印-科目账簿打印-总账”界面，无法设置帐页的列宽！）。 第六步：点击总账系统菜单中的“帐表-账簿打印-科目账簿打印-总账”，弹出“三栏式总账打印”窗口。在该窗口中进行如下设置： ①选择“科目范围”【开始科目：ＸＸＸＸ－结束科目：ＸＸＸＸ】（缺省时表示全部科目） ②设置级次范围（按默认的“１级–１级”）。 ③不要选“末级科目”（默认值为“不选”）。 ④帐页格式【选“金额式”，并且选择“所选科目按所选帐页格式打印”】 ④不选“科目无年初余额，本年无发生也打印”。 ⑤选择““科目有年初余额但本年无发生也打印”。 ⑥点击最下边的“设置”按钮，弹出“页面设置”窗口。 第七步：在“页面设置”窗口中，进行如下设置： ①纸张大小【选择“Ａ４”】 ②方向【选择“纵向”】 ③页边距（毫米）【设置为→左：23 ；右：5 ；★上：12 ；下：12 】 ④点击“页面设置”窗口左下部的“确定”按钮，该窗口自动关闭，露出“三栏式总账打印”窗口。 ⑤点击“三栏式总账打印”窗口右下部的“打印”按钮，弹出“打印”窗口。 第八步：点击“打印”窗口右下角的“确认”按钮，打印机开始打印。 第九步：打印完毕后手工检查打印出来的帐页，并将“倒序”变为“顺序”（造成倒序的现象可能与打印机的型号有关）。
第四节总账系统期末业务处理 总账系统中，期末业务处理的主要工作是：期末的摊、提、结转业务的处理、对账、结账等工作。期末业务是会计部门在每个会计期末都需要完成的特定业务。由于期末业务处理的主要数据来源于账簿记录，各会计期间的多数期末业务处理具有很强的规律性，比较适合计算机自动进行处理。 期末的摊、提、结转业务处理具有很强的规律性，一般通用账务系统都通过调用事先设置好的的转账凭证模板（自动转账凭证），由计算机自动生成转账凭证来完成。使用转账凭证生成功能需要注意以下几个问题： 1、转账凭证模板必须事先进行设置。 2、转账凭证中各科目的数据都是从账簿中提取、经处理后生成的，为了保证数据的完整、正确，在调用转账凭证模板生成转账凭证前必须将本月发生的各种具体业务登记入账。 3、期末的摊、提、结转业务具有严格的处理顺序，结转顺序如果发生错误，即使所有的转账凭证模板设置都正确，转账凭证中的数据也可能是错误的。为了避免结转顺序发生错误，转账凭证模板提供了转账序号，进行期末的摊、提、结转业务处理时，通过指定转账顺序号就可以分期、分批完成转账和记账工作。 4、结转生成的记账凭证系统将存于未记账凭证库，这些凭证还需要进行审核和记账操作才能记入账簿。对这些凭证的审核主要是审核结转是否正确。对于错误的结转凭证，系统一般不提供修改功能，修改这些凭证的错误只能通过修改设置来进行。 5、期末结转工作是一项比较复杂而重要的工作，应由指定的专人进行。 一、自动转账 期末转账业务通常是企业在每个会计期间结账之前都要进行的固定业务，每个会计期间重复进行。而且这些业务的凭证摘要、涉及到的会计科目基本是固定的，会计分录中资金的来源和计算方法也是固定的。账务处理系统允许把这类相对固定的特殊凭证，定义为凭证模板，在使用时按规则调用即可。这种凭证模板又称自定义凭证。 （一）转账定义 1、自定义结转自定义转账功能可以完成的转账业务主要有： 1)"费用分配"的结转。如：工资分配等 2)"费用分摊"的结转。如：制造费用等。 3)"税金计算"的结转。如：增值税等。 4)"提取各项费用"的结转。如：提取福利费等。 5)各项辅助核算的结转 如果客户和供应商使用本公司的应收、应付系统管理，那么，在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。 取数函数格式 函数名（科目编码，会计期间，方向，辅助项1，辅助项2） 函数名： QM（或WQM或SQM），表示取某科目的期末本币（或外币或数量)余额；QC（或WQC或SQC），表示取末科目的期初本币（或外币或数量）余额；FS表示取某科目结转月份的本币发生额。 LFS表示取某科目累计到结转月份的本年累计本币发生额； JG表示取对方某个科目或所有科目的本币数据之和； CE表示取凭证的本币借贷方差额数。 科目编码： 用于确定取哪个科目的数据，科目编码必须是总账系统中已定义的会计科目编码。如果转账凭证明细科目栏的科目与公式中的科目编码相同，则公式中的科目编码可省去不写。QM( )表示取当前分录左边科目栏定义的科目的月末余额。会计期间： 可输为"年"或"月"或输入1、2...12。如果输入"年"则按当前会计年度取数，如果输入"月"则按结转月份取数，如果输入"1"、"2"等数字时，表示取此会计月的数据。 会计期可以为空，为空时默认为"月"。 当输入1~12的数字时，代表从1~12的会计期，而不是自然月。 方向：发生额函数或累计发生额函数的方向用"J"或"j"'或"借"或"Dr"(英文借方缩写)表示借方；用"D"或"d"'或"贷"或"Cr"(英文贷方缩写)表示贷方，其意义为取该科目所选方向的发生额或累计发生额。 辅助项：