2001JAN31 15:23:46 LOGICAL TERMINAL E102 MT S700 ISSUE OF A DOCUMENTARY CREDIT PAGE 00001 FUNC MSG700 UMR 06607642 MSGACK DWS765I AUTH OK, KEY B110106173BAOC53B, BKCHCNBJ BNPA**** RECORO BASIC HEADER F 01 BKCHCNBJA940 0542 725524 APPLICATION HEADER 0 7001122 010129 BNPACAMMAXXX 4968 839712 010130 0028 N *BNP PARIBAS (CANADA) *MONTREAL USER HEADER SERVICE CODE 103: BANK. PRIORITY 113: MSG USER REF. 108: (银行盖信用证通知专用章) INFO. FROM CI 115: SEQUENCE OF TOTAL * 27 :1 / 1 FORM OF DOC. CREDIT * 40 A:IRREVOCABLE DOC. CREDIT NUMBER * 20 :63211020049 DA TE OF ISSUE 31 C:120129 EXPIRY * 31 D:DA TE 100410 PLACE IN BENEFICIARY'S COUNTRY APPLICANT * 50 :FASHION FORCE CO., LTD P.O.BOX 8935 NEW TERMINAL, ALTA, VISTA OTTAW A, CANADA BENEFICIARY * 59 :NANJING TANG TEXTILE GARMENT CO., LTD. HUARONG MANSION RM2901 NO.85 GUANJIAQIAO, NANJING 210005, CHINA AMOUNT * 32 B:CURRENCY USD AMOUNT 28764 A V AILABLE WITH/BY * 41 D:ANY BANK BY NEGOTIATION DRAFTS AT ... 42 C:SIGHT DRAWEE 42 A:BNPACAMMXXX *BNP PARIBAS (CANADA) *MONTREAL
国内信用证介绍 出口团队 国内信用证概况 （一）定义 国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。 （二）历史 1997年开始，人民银行即颁布了《国内信用证管理办法》，但由于费用高，复杂。直到2007年，才开始在商业银行发展起来，其中中行和招行发展规模最大。 （三）性质 1，不可撤消，不可转让 2，只限于转帐结算，不得支取现金 3，不能更改受益人，除非是因为书写错误或重组等原因 4，国内信用证只应用于贸易项下，不应用于服务和知识产权贸易项下 5，未与我行签定合作协议的跨系统国内信用证业务，需要报备（光大、民生、中信除外） （四）分类 （五）与银行承兑汇票的比较
国内信用证的开证要求——尽量确认真实贸易背景 （一）开证时，开证申请人应随开证申请书一并提交相关购销合同的正本。我行在合同上批注后退还公司。 （二）开证申请书条款应重点审查以下几个方面： 1，申请书记载的有关条款应与购销合同内容相符。 2，开证申请人全称、详细地址及账号。 3，受益人全称、详细地址和电话、开户行名称及账号。受益人为有权收取信用证款项的人，一般为购销合同的供货方。 4，开证申请书所列货物价格，如与实际货值有较大偏差，应请公司部予以关注。 5，开证申请书应注明提供货物收据等能尽量反映真实贸易背景的单据 （三）开证免保证金 （四）总行新推出的产品——买方付息国内信用证 1，操作方式：将货款中的一部分作为远期利息款项在信用证中做出说明，相应在增值税发票金额中扣除该利息费用 2，性质：类似国际信用证的远期加息 3，目的：帮助买卖双方合理避税 国内信用证的通知要求 （一）无论电开还是信开，开证行都须以SWIFT MT799电文（内容至少包括信用证开证日期、金额、信用证号码等）向通知行证实。 （二）国内信用证须在三个工作日内通知到客户。 （三）开证行如为本系统分支机构或与我行签订了国内信用证业务合作协议的国内同业，应核实是否为我行国内信用证业务授权机构表或同业交换名单上列明的有权机构，如不是，应通过总行进行查询。 国内信用证的审核要求 （一）《管理办法》要求：
国内信用证的目标客户及营销策略 （一）客户与办理条件 1、客户条件如果企业具备独立的法人资格，并在国内贸易活动中选择以国内信用证为结算方式，即可凭有关文本资料向我行申请办理国内信用证开证业务。 2、办理条件企业如需向我行申请国内信用证开证，须满足以下条件： a 经工商行政管理部门核准登记，具备企业法人资格，取得经年检的企业法人营业执照和生产经营许可证。 b 在我行开有人民币结算账户且结算记录良好。 c 信用证项下的购销活动为企业的主营业务。 d 能够提供据以开出国内信用证为结算方式的，具有法律效力的购销合同；并能够满足我行要求的保证金缴存比例或提供我行认可的担保。 （二）发现目标客户的渠道及相关营销策略 1、发现客户接受“银行承兑汇票业务”并具有“票据融资需求”的企业，都可以将积极推荐用“国内信用证业务”替代“银行承兑汇票业务” 。 国内信用证业务客户群定位应总体遵循“择优择强” 的原则，把经济实力强，信誉好的生产型和贸易型企业作为我们需要重点锁定的目标客户，主要包括但不限于： （1）具有真实贸易背景，有大量往来账款的国内生产、贸易企业；（2）买卖双方新建立业务合作关系，彼此尚不熟悉，希望通过银行金融产品规避交易履约风险的客户； （3）在供应链中处于强势地位的买方客户；（4）供销网络庞大的大型企业集团； （5）各类大宗商品交易市场中的中小贸易经销商； （6）以国内为主要目标市场的三资企业等。 2、营销策略 （1）对“买方客户”的营销 a、支付相对安全。买方的付款是以收到单证相符的单据为前提，因此可以通过单据对卖方完成交货义务进行控制 b、依托银行信用，提升信用等级，改善谈判地位，促进贸易达成 c、基于单据和信用证条款，保障货物质量和装期，约束卖方履约行为，降低交易风险 d、非全额保证金开证能够避免或降低企业资金提前占用，加速资金周转，优化财务报表 e、买方融资、买方代付等融资产品增加了企业融资渠道，避免了企业因流动资金暂不充裕或存在其他投资机会而错失商机。 （2）对“卖方客户”的营销 a、便于控制货权，确保合同履行和交易安全 b、借助银行信用的有条件的付款承诺。国内信用证在单证相符条件下，能够消除买方拖欠行为，降低支付风险 c、便于融资，助力卖方企业履约发货。如国内信用证打包贷款产品能够帮助卖方企业在流动资金不足而买方不同意预付货款的情况下顺利备货装运 d、减少企业应收账款，优化财务报表。如国内信用证议付、福费廷等业务能够在不占用企业授信额度的前提下促进企业提前回拢资金，提升资金使用效率，优化财务
跟单信用证：目前采用SWIFT格式，依据《UCP600》规定，例样如下： FROM：CITIBANK INTERNATIONAL，LOS ANGELES, U.S.A. 开证行：花旗银行美国洛杉矶 TO：BANK OF CHINA QINGDAO BRANCH，QINGDAO，CHINA 通知行：中国银行青岛分行中国青岛 :27: SEQUENCE OF TOTAL 1/1 :27: 电文序列、报文页次1/1 :40A: FORM OF DOCUMENTARY CREDIT IRREVOCABLE :40A: 跟单信用证格式不可撤销 :20: DOCUMENTARY CREDIT NUMBER CRED1523349 :20: 跟单信用证号CRED1523349 :3lC: DATE OF ISSUE 070906 :31C: 开证日期070906 :40E：APPLICABLE RULES UCP LATEST VERSION :40E: 适用规则《UCP》最新版本 :31D: DATE AND PLACE OF EXPIRY 071102 U.S.A. :31D: 有效期和有效地点071102 美国 :50: APPLICANT UNITED OVERSEAS TEXTILE CORP. 220E 8TH STREET A682 LOS ANGELES U.S.A. :50: 开证申请人美国大华纺织公司 220栋，8号街，682室 洛杉矶 美国 :59: BENEFICIARY QINGDAO QINGHAI CO.,LTD.
186 CHONGQIN ROAD QINGDAO 266002 CHINA :59: 受益人青岛青海有限公司 重庆路186号 中国青岛266002（邮编） :32B: CURRENCY CODE, AMOUNT: USD58575，00 :32B: 货币代码和金额58575.00美元 :39A：PRECENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE 10/10 :39A: 信用证金额上下浮动百分比10/10（10%） :41A: A V AILABLE WITH.. BY.. CITIUS33LAX BY DEFERRED PAYMENT :41A: 兑付方式花旗银行洛杉矶分行以延期付款方式兑付 :42P: DEFERRED PAYMENT DETAILS AT 90 DAYS AFTER B/L DATE :42P: 延期付款细节提单签发日后90天 :43P: PARTIAL SHIPMENTS NOT ALLOWED :43P: 分批装运不允许 :43T: TRANSSHIPMENT NOT ALLOWED :43T: 转运不允许 :44E: PORT OF LOADING/AIRPORT OF DEPARTURE QINGDAO PORT，CHINA :44E: 装运港/始发航空站中国青岛港 :44F: PORT OF DISCHARGE/AIRPORT OF DESTINATION LOS ANGELES PORT，U.S.A. :44F: 卸货港/目的航空站美国洛杉矶港 :44C: LATEST DATE OF SHIPMENT 071017 :44C: 最晚装运期071017 :45A: DESCRIPTION OF GOODS AND/OR SERVICES +TRADE TERMS: CIF LOS ANGELES PORT，U.S.A. ORIGIN:CHINA + 71000M OF 100% POLYESTER WOVEN DYED FABRIC
国内信用证操作指引 一、国内信用证概念 1.产品定义 中国人民银行在1997年依据《中华人民共和国中国人民银行法》以及有关法律法规，制定本办法根据国内信用证结算办法。在该办法中指出，国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。 2.相关术语定义 申请人-指要求开立国内信用证的一方，一般是基础合同项下的买方。 受益人-指接受信用证并享受其权利的一方，是作为基础合同项下的卖方。 开证行-指应申请人要求开出信用证的银行，这里指我行。 通知行-对受益人进行信用证通知的银行，一般为受益人的开户行。 委托收款行-是指应受益人委托，向国内信用证开证行收取款项的银行（通常与通知行为同一家银行）。 买方押汇-在即期国内信用证或者假远期（延期信用证，即期付款）条件下，买方银行收到信用证项下单据后，应买方要求代其垫付信用证项下应付款项的短期资金融通。 3.功能 保证付款。国内信用证有保证付款的作用。国内信用证和国际信用证相似，都是银行信用，只要受益人提交的单据都符合信用证的要求，开证行负第一付款的责任。 融资功能。信用证这种结算方式，由于银行信用的介入，在融资方面为双方提供了较大的便利。首先申请人在开证时交部分保证金，避免了资金的大量积压；其次有买方押汇、卖方押汇、代付和福费廷等融资方式，为双方资金周转提供巨大的便利。 二、期限 1、国内信用证付款方式分为即期付款、延期付款和议付。 2、延期付款信用证的付款期限为货物发运日后或发票日后定期付款，最长
不得超过6个月。 三、需要材料 开立国内信用证阶段，买方企业需提供 1.基础交易合同。在买卖双方的基础交易合同中有以国内信用证作为结算方式的条款。 2.国内信用证开证申请书。在填写时注意所需要的单据（一般为增值税发票和收货确认材料）货描以及信用证有效期，通知行的地址和联系方式等内容。 四、业务流程（假远期信用证）： 1、买方与卖方签定商品购销合同。 2、根据商品购销合同，买方向买方开户银行申请开立以卖方为受益人的延期国内信用证。 3、买方开户行对买方进行信贷审批并审查购销合同内容，对符合条件的，开立信用证并发送卖方开户行。（快递需1-2天） 4、卖方开户行审核无误后将信用证交付卖方（受益人）。 5、卖方（受益人）根据商品购销合同要求发货并取得信用证规定的单据（包括但不仅限于增值税发票、货运单据）。 6、卖方（受益人）在信用证有效期内向卖方开户行提示单据、信用证正本。（受益人如提前将单据准备好，可以于接到信用证当天交单） 7、卖方开户行将信用证正本、单据等凭证寄交买方开户行。（信用证正本及单据邮寄至我行快递需1-2天) 8、买方开户行在收到卖方开户行寄交资料进行审核，核对单据表面与信用证条款是否相符。经审核单证相符的，按信用证金额支付给卖方开户行。（如单据与信用证条款相符，从开证到最终放款给受益人需5个工作日左右） 9、买方开户行将单据交给买方，买方凭单据办理提货。 10、买方于信用证到期日将本金及利息付给开征行。
国信用证试题 一、单选题：1、国信用证编核押方式采用总行统一规定。国信用证的( A ) 由CCBS系统自动加编密押。A．开立、修改、部调整B. 开立、修改、议付、付款 C. 开立、修改、垫款、议付 D. 开立、修改、议付、注销 2、经办行办理信用证业务时，应按照（A）的原则审核信用证单据。 A. 单证相符、单单相符、表面相符 B. 单证相符、单单相符、帐实相符 C. 单证相符、单单相符D, 单单相符、帐实相符 3、国信用证的一般修改及通知收费标准每次为（B） A.100元、100元 B.100元、50元 C .50元、50元D．按金额的0.15%每次收取 4、信用证条款中的四个期限控制公式为（A） A．有效期≥付款期≥交单期≥最迟装运期.B. 付款期≥交单期≥最迟装运期≥有效期. C. 交单期≥最迟装运期≥有效期≥付款期. D. 最迟装运期≥有效期≥付款期≥交单期. 5. 通知行应在收到信用证或信用证修改书的次日起( )知受益人(B) A．一个营业日 B.三个营业日 C. 五个营业日.D.七个营业日 6. 议付行应在收到受益人提供单证的次日起（），通知受益人（ C） A．一个营业日 B.三个营业日 C. 五个营业日.D.七个营业日 7. 开证行收到委托收款行寄交信用证相关资料，审查不符时，应于次日起（Ｃ）向委托收款行发出不符点通知。（）A．一个营业日 B.三个营业日 C. 五个营业日. D.七个营业日 ８、国信用证的注销业务办理在：（A）Ａ.开证行 B.通知行 C.委托收款行 D.议付行9、国信用证如果已经议付或办理委托收款，则不能进行信用证修改操作,除了哪些人同意的除外。（B）A、开证人；B、受益人；C、买方 10、委托收款行对超过合理天数未能收到的信用证款项，以及短付的款项，应及时向开证行（Ａ）。Ａ、办理催收Ｂ、发出查询Ｃ、联系开证申请人付款赎单 11、国信用证编号长度为几位（C）A、8位；B、10位；C、16位；D、20位
国内信用证业务流程及申办条件 (2013-07-08 22:23:32) 转载▼ 标签： 分类：公司事务 国内信用证 国内信用证流程 财经 国内信用证产品介绍 国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的不可撤消、不可转让的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺，适用于国内企业之间商品交易，受中国人民银行颁布的《国内信用证结算办法》规范。 服务对象 经国家工商管理部门注册登记，具有独立法人资格、信誉良好、合法经营的国内企业。以往多选用承兑汇票办理结算或希望以银行信用代替商业信用进行国内贸易的企业。 产品优势 与国际信用证类似，国内信用证是一种或有的、未来可能发生的、有条件的资金结算行为。它的发生与否与贸易的进行相关联，是银行信用介入贸易流程的一种结算方式。只有在单证相符，单单一致的条件下，开证行及购买方才支付信用证项下的款项。通过国内信用证结算，买卖双方均能将贸易货款的收付风险降到最低。同其他国内结算工具相比，国内信用证涉及的当事人各方还有以下明显的优势： → 对于买方 1、作为与国际贸易接轨的国内贸易支付手段，国内信用证越来越受到国际跨国公司的青睐，有利于买方与大型企业的贸易合作； 2、以标准的贸易单证作为付款依据，保障买方资金的安全； 3、保证金制度提高了客户资金的使用效率； 4、以银行信用代替商业信用，增强买方的市场竞争力，取得理想的价格优惠。 → 对于卖方 1、以信用证作收款保证，有效保障了贸易合同的履行； 2、提供更多的融资渠道，有利于资金的周转；
3、国内信用证的议付是参照同期票据贴现利率执行的，有利于客户降低交易成本。 产品特点 《国内信用证结算办法》基本沿用国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》的原则，操作上与国际信用证没有很大的区别，但在具体操作应注意以下事项： 1、国内信用证只限于转账结算，不得支取现金； 2、开证时应向申请人收取不低于开证金额20%的保证金； 3、信用证未规定交单期的，交单期为15天； 4、信用证的有效期最长不得超过6个月； 5、延期付款信用证的付款期限为货物发送日后定期付款的，最长期限不得超过6个月； 6、国内信用证的议付行必须是开证行指定的受益人开户行。未被指定议付的银行或指定的议付行不是受益人开户行，不得办理议付。议付利率比照贴现利率； 7、商业发票必须是国家税务部门统一印制的发票； 8、信用证的受理时限、罚息、相关费用等也做出规定。 办理条件 1、信用证当事人必须在广发银行开立人民币结算账户； 2、开证申请人无不良银行记录，已获得广发银行核定国内信用证额度，并交纳一定比例的保证金；提交印鉴相符的开证申请书和买卖合同及银行要求的其他文件。 假远期国内信用证业务产品介绍 假远期国内信用证又称即期付款远期信用证，是买方付息票据业务在国内信用证结算中的应用。它是指国内信用证以即期付款的贸易合同为基础，卖方(受益人)开具规定即期付款的远期汇票，开证行(广发银行)同意即期付款，贴现利息由买方(开证申请人/客户)承担的一种国内信用证结算方式。 服务对象 经国家工商管理部门注册登记，具有独立法人资格、信誉良好、合法经营的国内企业，买卖双方约定以国内信用证方式进行结算。开证申请人希望通过信用证获得票据贴现的低成本融资，受益人希望即期获得信用证货款。 产品特点
信用证样本(1) Name of Issuing Bank The French Issuing Bank 38 rue Francois ler 75008 Paris, France To: The American Exporter Co. Inc. 17 Main Street Tampa, Florida Place and date of issue Paris, 1 January 2006 This Credit is advised through The American Advising Bank, 486 Commerce Avenue, Tampa, Florida Dear Sirs, By request of account of The French Importer Co. 89 rue du Comnerce Paris, France we hereby issue an Irrevocable Documentary Credit No. 12345 for USD 100,000 (say US Dollars one hundred thousand only) to expire on March 29, 2006 in American available with the American Advising Bank, Tampa by negotiation at sight against beneficiary's draft(s) drawn on The French Issuing Bank and the documents detailed herein: (1)Commercial Invoice, one original and three copies. (2)Multimodal Transport Document issued to the order of the French Importer Co. marked freight prepaid and notify XYZ Custom House Broker Inc. (3)Insurance Certificate covering the Institute Cargo Clauses and the Institute War and Strike Clauses for 110% of the invoice value blank endorsed. (4)Certificate of Origin evidence goods to be of U.S.A. Origin. (5)Packing List Evidencing transportation of Machines and spare parts as per pro-forma invoice number 657 dated January 3, 2006 from Tampa, Florida to Paris, France not late than March 15,2006- CIP INCOTERMS 1990. Partial shipment is allowed. Transshipment is allowed. Documents to be presented within 10 days after the date of the transport documents but within the validity of the credit. We hereby engage with drawers and/or bona fide holders that drafts drawn and negotiated in conformity with the terms of Credit will be fully honored on presentation. The number and the date of the Credit and the name of our bank must be quoted on all drafts required. Bank to bank instructions :… Yours faithfully The French Issuing Bank, Paris (signature)
【独家】国内信用证融资模式探析 来源: 《中国外汇》2016年第12期 2016年6月15日出版 作者: 孟凡辉李冰中信银行国际业务部 未来，围绕国内信用证及与之相关的贸易融资，将会产生更多、更加贴合市场的新型融资模式。这必将促进贸易融资的发展迈上新的高度。 国内信用证作为国内贸易中重要的结算方式之一，与银行承兑汇票、国内保理等一同在国内贸易中扮演着重要角色，在解决买卖双方信任问题的同时满足了企业的结算融资需求，很大程度上促进了我国内贸发展。日前，人民银行与银监会联合下发了新版《国内信用证结算办法》(下称“新规”)，为国内信用证业务带来了更为广阔的空间。除开证本身以外，随着市场需求的不断变化和银行产品创新力度的加强，围绕国内信用证衍生出多种表内、外融资产品。本文将结合新规的执行，重点针对这些融资产品进行探讨。 针对买方的融资产品 国内信用证项下可以为买方(开证申请人)提供的融资，主要是国内信用证买方融资和买方代付。其中买方融资即银行针对买方在贸易项下的付款责任提供的贸易融资，并结合买方销售回款周期，约定偿还融资款项及相关利息的合理期限。当买方因为临时性资金短缺，不能或者不愿即期支付贸易款项，而卖方希望即期收款时，买方融资可有效满足企业需求。 除了买方融资以外，银行还可以通过同业代付的方式为买方办理融资，以便进一步降低企业融资成本。多年来，代付业务无论对委托行还是受托行，始终都在银行的资产负债表表外核算，并不需要占用银行表内信贷规模，因而发展迅猛，并在2010—2011年间达到高峰;但2012年，银监会下发了《关于规范同业代付业务管理的通知》(即237号文)，要求委托行将代付业务纳入表内核算，代付业务规模随即大幅萎缩。2013年6月，银监会针对国内信用证偿付、再保理等业务进行监管提示，要求将上述“新型代付业务”转入表内核算。2014年，银监会又下发了《关于规范金融机构同业业务的通知》，明确提出“同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办理跨境贸易结算”，“委托方不得在同一市、县有分支机构的情况下委托当地其他金融机构代付，不得通过同业代付变相融资”，进一步压缩了国内信用证代付业务空间。受政策影响，目前各家银行国内信用证代付业务规模普遍较小，均通过自有资金为客户办理买方融资。 针对卖方的融资产品 传统上，国内信用证项下针对卖方的融资产品可分为贴现、议付、福费廷(分为直接福费廷和转卖福费廷)及打包贷款几种。上述业务的本质及操作流程均与国际贸易中相应品种无异，经过多年的发展早已为人熟知且应用比较广泛，在此不再进行赘述。针对国内信用证偿付业务，虽然融资主体不同，但其本质与代付业务类似，且上文中已提到，按照监管要求亦应纳入表内核算。
南明支行对公业务部 国内信用证业务培训考试试卷 （满分100分） 单位：姓名：得分： 一、单选题（每题2分，共10分） 1、国内信用证解决的问题是（ A ） A、买方希望货到付款，卖方希望先付款后发货的矛盾； B、买方希望融资，卖方不希望融资的矛盾； C、买方希望先付款后发货，卖方希望货到付款的矛盾； 2、信用证有效期是指（ B ） A、开证申请人向银行提交申请的最迟期限 B、受益人向银行提交单据的最迟期限。计算方式为从信用证文本上的开证日起最长不超过6个月； C、信用证开证日到受益人付款日的期限 3、信用证交单期是指（ A ） A、提交运输单据的信用证所注明的货物装运后必须交单的特定日期，不能晚于信用证有限期，未规定该期限的，装运后15天为交单期。 B、信用证开证日到开证申请人付款日的期限 C、受益人向银行提交单据的最迟期限。计算方式为从信用证文本上的开证日起最长不超过6个月； 4、信用证到期承兑的收费是（ B ） A、按承兑金额的0.05%收取，最低200元/笔。 B、按承兑金额的0.05%—0.15%收取，最低100元； C、按承兑金额的0.1%收取，最低100元/笔。 5、信用证通知及修改通知的收费是（ C ） A、100元/笔。 B、150元/笔。 C、50元/笔。
二、不定项选择题（至少有一个正确答案）（每题4分，共60分） 1、信用证出现后，银行充当了贸易双方之间的（ AB ） A、中间人； B、保证人； C、调解人； D、裁判 2、国内信用证项下支持哪些融资方式（ ABC ） A、打包贷款； B、买方融资； C、卖方融资； D、贸易融资 3、信用证对于购货方的好处主要是（ A B C D E ） A、购货方（开证申请人）可借助银行信用增强商业信用； B、约束卖方按约提交合格单据； C、可以利用信用证条款控制销货方装运期限和货物的质量、数量； D、只需交付一定的保证金或利用授信额度开立延期信用证，减少资金占用； E、可以向银行申请买方融资缓解支付压力 4、信用证对于销货方的好处主要是（ ABCD ） A、销货方可在发货前凭信用证申请打包放款，用于采购商品或采购原料组织生产 B、销货方可在提交符合合格单据后还可申请议付，将应收货款提前变现，减少应收账款资金占用，杜绝拖欠、坏账。 C、可以向银行申请买方融资缓解支付压力 D、有利于销货方提前实现销售，提高市场占有率。 5、银行在信用证业务中的利益主要有（ABCDE ） A、获得手续费收入； B、获得低风险贸易融资利息收入外； C、获得保证金存款； D、获得结算业务量； E、有益于维系银企间长期、稳定的合作关系。 6、国内信用证结算方式的作用主要有：（ ABCDEF ） A、国内贸易快速增长，有利于不断开拓新的信贷市场。 B、依托交易链的延伸拓展客户，夯实客户基础，建立高价值度的客户群。
国内信用证操作指南 上海开发中心 二零零九年七月 第一章总体概述 二、国内信用证的定义 国内信用证（以下简称“信用证”）是指开证行依照申请人申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的书面付款承诺。 前款规定的信用证为不可撤消、不可转让的跟单信用证。 三、国内信用证的种类 我国国内信用证分为三种： （一）不可撤消、不可转让的即期付款的跟单信用证 即期付款信用证是开证行收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。 （二）不可撤消、不可转让的延期付款的跟单信用证 延期付款信用证是开证行收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装运日后起算（不含装运日），确定在未来某一日承担付款责任的信用证。 （三）不可撤消、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证 议付信用证是开证行指定受益人开户行向受益人议付货款的一种延期付款信用证。
四、国内信用证术语的定义 （一）开证申请人是根据购销合同所规定的付款方式，向其开户银行申请开立信用证的购货方 （二）开证行是应申请人要求开立信用证，并对满足信用证条件履行付款责任的建设银行分支机构 （三）通知行是受开证行委托向受益人通知信用证的建设银行分支机构 （四）委托收款行是受理受益人提出信用证委托收款申请的建设银行分支机构 （五）议付行是受开证行委托，应受益人申请办理信用证议付的建设银行分支机构 （六）议付是指在单证相符的情况下，议付行扣除议付利息后向受益人给付对价的行为。只审核单据而未付出对价的，不构成议付（七）受益人是有权收取信用证款项的人，为购销合同的销货方第二章国内信用证的业务流程 一、即期国内信用证业务流程 （一）流程图：
237实 践 与 探 索INTELLIGENCE ························国内信用证发展的现状及建议 河北大学经济学院 王 禹 李 妍 改革开放之初，我国曾推出国内信用证作为国内结算方式，但由于不合适当时国内信用和经济发展环境，这种结算方式始终没有发展起来。1989年4月我国制定实施了《银行结算办法》，国内信用证没有做被规定为结算工具，至此“寿终正寝”。1997年8月，《国内信用证结算办法》开始实施，我国再次推出国内信用证结算方式。但《结算办法》生效后相当长的一段时间，国内信用证仍然没被重视起来。近几年，一些国内企业和银行开始使用国内信用证作为国内贸易的结算方式，国内信用证业务获得了一定发展。2001年，招商银行于将国内信用证与网上银行相结合，首创网上（电开）国内信用证，将国内信用证作为银行承兑汇票的替代品应用于企业供应链的支付结算，其安全、快捷、高效的特点得到许多大型企业的认可。至2004年，招商银行开出的信用证金额已近百亿元，取得了国内信用证市场的领先优势。中国银行利用自己在国际信用证业务方面的擅长，将国际信用证的原理引入到国内贸易结算，得到了国内三资企业的青睐，交易量逐年大幅增长。据报道，2004年头三季度，中行潍坊分行就累计办理国内信用证业务四亿多元，在当地形成了一定竞争优势。中国银行与招商银行的运作推动国内信用证业务的发展，但该业务一直在各银行本行系统内循环，即开证行、通知行和议付行等相关银行均为该行分支机构，与其他银行没有业务联系，没有形成联行动作。银行业在进行业务操作时的各自为政，在一定程度上妨碍了国内信用证业务的进一步发展，导致使用国内信用证的企业依然很少，不能形成规模市场。加强国内信用证的法律地位虽然我国早已制定了《国内信用证结算办法》，但到目前为止，我国对国内信用证的立法仍仅停留在部门规章这一层次，没有法律甚至行政法规明确涉及国内信用证业务，也没有任何相关的司法解释，远远不能满足国内信用证当事各方的需要。为推动国内信用证业务的顺利发展，本文认为国家相关部门应制定规范的行政法规对国内信用证业务作出规范，并对该法规进行司法解释，明确规定发生国内信用证纠纷时，我国关于信用证业务的有关法律、法规、司法解释。 减少银行和企业之间的信用风险为规避风险，银行业可作如下安排：一是由人民银行牵头，聚集相关的业务专家，修改、完善国内信用证结算办法，让国内信用证业务的发展有个有力的支撑基础。二是相关商业银行之间可相互签订业务合作协定。国内信用证的业务涉及面广，开证行、通知行以及议付行等应密切配合，增强整体抗风险能力。尤其是在产生业务纠纷后各行采取的处理原则、立场应一致，以利工作协调。三是银行应当做好本地区市场的调查研究，特别是对企业的资产情况、信誉情况、结算量及结算方式的喜好情况进行调查，摸清底数，细化市场。对本地区的市场情况应进行分类排队，锁定目标市场。短期内各行可在本系统内选择优质的授信客户进行试办，发现间题，积累经验，逐步扩大国内信用证结算业务的影响。四是各行可结合本系统的特点，在人民银行规定的结算办法框架内制定适合本系统的操作办法，便于业务经办人员遵照执行。五是要举办信用证业务培训班，培训企业的贸易人员和财务人员，使企业了解并学会使用国内信用证。 完善国内信用证相关货运单据的物权凭证制度 货运单据的物权凭证制度对信用证业务的发展至关重要。正是由于国际贸易中的货运单据可以作为物权凭证，所以国际信用证业务才能逐步发展出不同业务品种，以及不同方式的信用证项下的融资工具。由于国内贸易中的货运单据很少具有物权凭证，导致国内信用证法律制度中缺少了货运的单据的物权凭证制度，国内信用证业务的业务品种较少，所能提供的融资工具也十分有限。明显缺少对客户的吸引力。为此需要修改相关法律法规，在我国建立货运单据的物权凭证制度。这并不意味着否定我国目前关于运输单据的法律制度，货运单据的物权凭证制度可以与现行的货运单据制度同时存在，这样，银行就可以国内信用证业务中要求客户提交具有物权凭证效力的货运单据。改进国内信用证的有关规定《结算办法》应吸收UCP600中的合理规定，进行较大的修改。同时，新的国内信用证法律或法规应对一些具体问题，如信用证欺诈问题、议付的定义问题、信用证各方当事人的权利义务关系问题等，制定出适合我国国情的规定并予以明确。对于国内信用证业务中议付行对受益人的追索权问题，应当留给当事人自行约定。此外，应考虑引入国际贸易中采用的议付信用证项下的汇票制度（在国际贸易实践中，部分银行开立议付信用证时，同时开立议付信用证项下的汇票，受益人申请议付时，由议付行通过对该汇票的贴现进行议付）。受益人得到国内信用证的同时将获得开证行开立的汇票，其性质与银行承兑汇票无异。这样，就可以解决国内信用证业务的融资功能与银行承兑汇票融资功能的差距问题。由于国内信用证对交易安全的保障程度要高于银行承兑汇票，如果国内信用证的融资功能也同样达到了银行承兑们票的水平，我们相信，在不久的将来，国内信用证业务将得到较大的发展。
国内信用证议付的对象及条件 对象 如果您的企业具有独立的法人资格，且以议付信用证作为贸易结算的方式，即可凭信用证项下的单据向我行申请叙做国内信用证议付。 条件 您的企业如需向我行申请叙作国内信用证议付，必须满足以下条件： (1) 经工商行政管理部门核准登记，具备企业法人资格，取得经年检的企业法人营业执照和生产经营许可证。 (2) 在我行开有人民币结算帐户，信用记录良好。 (3) 您的企业应具有健全的财务会计制度，能按时向我行报送财务报表，接受我行对您的企业生产经营及财务状况的实时审核。议付款项应用于合理的资金周转需要。 国内信用证议付的申请 您的企业如向我行申请叙作国内信用证议付，须向我行分支机构提交以下资料: (1) 经年检的企业法人营业执照复印件。 (2) 有权签字人授权书及签字样本。 (3) 公司近期财务报表。 (4) 我行需要的其他文件资料。 您的企业应填制《信用证议付申请书》，盖章并经有权签字人签字，连同单据和正本信用证一并交我行。 我行在收到您提交的《信用证议付申请书》和相关单据后，如符合条件，经审核无误后叙做议付。 议付利率及费率 议付利率比照票据贴现利率；议付手续费按照议付单据金额的0.1％收取。
一、基本概念和规定 (一)国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的会款承诺。国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。 本章所称“信用证”均指国内信用证。 (二)开证申请人是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。 受益人是指有权收取信用证款项的法人或其他组织，一般为买卖合同的卖方。 信用证的开证行是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的营业机构。 信用证的通知行是指受信用证开证行季托向受益人发出信用证通知书的营业机构。 议付行是指接受议付申请人早请，向受益人办理信用证议付的营业机构。 委托收款行是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的营业机构。 (三)国内信用证只限于转账结算，不得支取现金。 (四)国内信用证必须以人民币计价。 (五)国内信用证适用于企业之间国内商品交易的信用证结算，开立国内信用证必须具有真实、合法的商品交易背景。 (六)国内信用证与作为其依据的买卖合同相互独立，银行在处理国内信用证业务时，不受买卖合同的约束。 (七)银行作出的付款、议付或履行国内信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。 (八)受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。 (九)在国内信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物。 二、国内信用证的开立 (一)开证申请人应具备下列条件： 1．在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账户并依法从事经营活动的法人或其他经济组织； 2．资信良好，具有支付信用证票款的可靠资金来源和能力； 3．近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。 (二)开证申请人申请开立信用证时，开证行应要求申请人提供以下资料： 1．开证申请书； 2．开证申请人承诺书； 3．有关商品买卖合同，合同中应规定使用国内信用证办理货款结算； 4．上年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表； 5．按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料(包括营业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表)或抵(质)押物的有关资料(包括权属证明、评估报告等)； 6．开证行需要的其他资料。 (三)开证行应对开证申请书、开证申请人承诺书、申请人的资信状况、担保情况和企业授信额度进行审查。 (四)开证申请书、开证申请人承诺书审查要点： 1．开证申请书和承诺书记载的事项应当完整、明确；应当详细列明全部信用证条款及开证申请人承担的履约付款责任。
信用证实操样本中英文对照 以下信用证内容源自华利陶瓷厂与一塞浦路斯客户所开立并顺利支付的信用证 TO:BANK OF CYPRUS LTD LETTERS OF CREDIT DEPARTMENT NTCOSIA COMMERCIAL OPERATIONS CENTER INTERNATIONAL DIVISION ****** ****** TEL:****** FAX:****** TELEX:2451 & 4933 KYPRIA CY SWIFT:BCYPCY2N DATE:23 MARCH 2005 APPLICATION FOR THE ISSUANCE OF A LETTER OF CREDIT SWIFT MT700 SENT TO:MT700转送至 STANDARD CHARTERD BANK UNIT 1-8 52/F SHUN NIND SQUARE O1 WANG COMMERCIAL CENTRE,SHEN NAN ROAD EAST,SHENZHEN 518008 - CHINA 渣打银行深圳分行 深南东路5002号 信兴广场地王商业大厦52楼1-8单元 电话：82461688 27: SEQUENCE OF TOTAL序列号 1/1 指只有一张电文 :40A: FORM OF DOCUMENTARY CREDIT跟单信用证形式 IRREVOCABLE 不可撤消的信用证 :20OCUMENTARY CREDIT NUMBER信用证号码 00143-01-0053557 :31C: DATE OF ISSUE开证日 如果这项没有填，则开证日期为电文的发送日期。 :31DATE AND PLACE OF EXPIRY信用证有效期 050622 IN CHINA 050622在中国到期 :50: APPLICANT 信用证开证审请人 ******* NICOSIA 较对应同发票上是一致的 :59: BENEFICIARY 受益人 CHAOZHOU HUALI CERAMICS FACTORY FENGYI INDUSTRIAL DISTRICT, GUXIANG TOWN, CHAOZHOU CITY,GUANGDONG PROVINCE,CHINA.潮州华利陶瓷洁具厂 :32B: CURRENCY CODE,AMOUNT 信用证项下的金额 USD***7841,89 :41D:AVAILABLE WITH....BY.... 议付适用银行 STANDARD CHARTERED BANK
国内信用证样本 【世贸人才网：国际贸易商务人才门户更新时间：2006-12-15 】【打印】【关闭】 ××银行 信用证(正本)2 编号： 开证日期年月日 开户行申请人全称受益人全称 地址、邮编地址、邮编 帐号帐号 开户行开户行 开证金额人民币（大写）￥ 有效日期及有效地点 通知行名称及行号 运输方式：交单期： 分批装运：允许□不允许□付款方式：即期付款□延期付款□ 转运：允许□不允许□议付□ 货物运输起止地：自___至___ 议付行名称及行号： 最迟装运日期年___月___日___ 付款期限：即期□ 运输单据日后___天 货物描述： 受益人应提交的单据: 其他条款: 本信用证依据中国人民银行《国内信用证结算办法》和申请人的开正申请书开立。本信用证为不可撤销、不可转让信用证，受益人开户行应将每次提交单据情况背书记开证行地址及邮编： 电传： 电话： 传真：编押：开证行签章 注：1.信开信用证一式四联，第一联副本；第二联正本；第三联副本；第四联开证通知。用途及联次应分别印在“信用证”右端括弧内和括弧与编号之间。
2.电开信用证一式两联，第一联副本；第二联开证通知。用途及联次应按第1点的要求印在各联上。 3.货物描述、提交的单据等按开证申请书记载。 正本信用证背面 仪付或付款日期业务编号增额仪付或付款金额信用证金额仪付行名称备注仪付行或开征行签章 Issue of a Documentary Credit BKCHCNBJA08E SESSION: 000 ISN: 000000 BANK OF CHINA LIAONING NO. 5 ZHONGSHAN SQUARE ZHONGSHAN DISTRICT DALIAN CHINA-------开证行 Destination Bank : KOEXKRSEXXX MESSAGE TYPE: 700 KOREA EXCHANGE BANK SEOUL 178.2 KA, ULCHI RO, CHUNG-KO--------通知行 Type of Documentary Credit 40A IRREVOCABLE--------信用证性质为不可撤消 Letter of Credit Number 20 LC84E0081/99------信用证号码,一般做单时都要求注此号