债券组合管理：现金匹配、免疫和应急免疫投资者(或退休人员)可购买长短期的不同债券,而后持之至到期日,即可获得定期固定的利息收入,以及债券到期时的价格收入。这种债券投资策略称为买持策略(Buy-and-Hold Strategy)。采取适当的买持策略,不但消除了价格风险,也能增加债券利息收入。采用买持策略时应注意下列要点:
(1)因投资者购买债券,且持之至到期日,故应选择几无背信风险(Default Risk)的债券或称之为高级债券(High-Quality Bonds)。同时,正如股票投资风险的分散,在债券投资时,也同样要顾及债券风险的分散。
(2)投资者应尽量选购具有高税后利息收入的债券,这对须付高税率的投资者尤为重要。有些债券虽给付高的税前利息,但因投资者的高税负,以致税后利息收入降低甚多。故应选择税负低的债券。在美国及其他国家,对省、市、乡、镇所发行的(建设)债券利息不课以任何税额。此种债券不但适合于一般投资者,更适合于对税负较高的投资者。
(3)所拥有的债券于到期时,出售所得的款项除了一部分可支付生活费用或其他目的,所剩的款项,必须再投资于其他债券。于再度投资时,除了要注意第(1)及(2)点的事项外,也要避免投资太多资金于具有赎回条款的债券,以免日后债券被赎回而遭受重大的损失。发行公司经常会在对他们有利时,赎回债券。比如说,在债券价格高涨于赎回条款上的价格时赎回,则投资者蒙受损失。
买持策略简单且容易,适合于一般投资者欲以达到获得定期固定收入的目的,而无价格风险。此策略因注重定期固定收入,忽略了增大总报酬率的机会。采用买持策略的投资者一旦购入债券,则持之至到期日,而后再重投资,故在管理上所耗费的时间较少。它是属于保守被动式的投资策略。
应付未来负债偿还或应达到目标金额的利率风险免疫退休基金公司(Pension Funds)及人寿保险公司必须经常投资,以累积足够的投资收入,以应付未来的负债,诸如退休金的支付或受保险者的人寿赔偿。又一些投资者筹划投资于债券以累积足够资金,以应付将来子女的教育费用。这些投资目的都可以债券投资的方式来达成累积足够的资金,以应付未来的目的(或负债)。但债券投资负有利率风险。利率的非预期变动将造成债券投资价格的升降,以致无法确定将来是否能有足够的
资金可以偿付未来的负债。所以,在债券投资管理策略上,我们应设法消除利率风险,在确保未来债券投资的累积资金足够偿付未来的目的。
有三种债券投资策略可用来免疫利率风险:
1、现金流匹配策略
2、利率免疫策略
利率免疫策略比买持策略及现金对配策略更优良,但较复杂。免疫策略能消除债券组合的价格风险及重投资风险,以使债券组合能够累积足够的资金以应付未来的负债项目。
为达到此目的,所建立债券投资组合的现金流量结构(The Structure of Cash Flows)必须与未来负债组合(The Portfolio of Future Liabilities)的现金流量结构相同。也就是说,当未来利率有上升时,债券组合价值下降的幅度与负债组合价值的下降幅度相同。又当未来利率下降时,债券组合价值的上升幅度与负债组合价值上升的幅度也相同。故无论未来利率如何变动,债券投资组合的价值(或所累积的资金)至少相等于负债组合的价值。在这种情况下,利率非预期变动对债券投资组合的风险已被消除,这也就是所谓的利率免疫。我们将以一简例说明如何建立一个免疫的债券投资组合。
【案例3】某人3年后需要200万元资金，目前市场利率为8%。有三个方案解决这个问题。
方案1：如果有一个3年期债券，本金和利息再投资收益率都是8%，则现在投入200/1.083=158.77万元即可；
方案2：找到一个3年期的零息债券，其年收益率也为8%，则200万元的到期面额债券，现在的发行和购买价格都是200/1.083=158.77万元，购买即可；
方案3：方案1和2要么没有保证，要么不存在。目前只有收益率为8%，还有2年和5年到期的债券（面额都是100万元，票面利率分别为6%和8%，每年支付利息，到期还本），可以采取组合的方式。
怎么组合？
(一)先计算2年期债券和5年期债券的久期
2年期债券的久期=
()()=?++?+243347
.96%81106143347.96%816
2
0.0576*******+0.9423897631×2=1.9424 [()()43347.96%81106%8162
=+++，此为两年期债券的现值和卖价] 2年期债券的修正久期=1.9424/（1+0.08）=1.7985
5年期债券的久期
=()()()()()=?++?++?++?++?+5100
%811084100%8183100%8182100%8181100%818
5432 4.3121
[()()()()()5
432%81108%818%818%818%818+++++++++=100此为五年期债券的现值和卖价]
5年期债券的修正久期=4.3121/（1+0.08）=3.9927
（二）再计算投资于2年期和5年期债券的权重，分别为w 1和w 2，解下面的方程组即可
1.9424w 1+4.3121w 2=3
w 1+ w 2=1
得w 1=55.37%,w 2=44.63%
若用修正久期得出
w 1=0.4524 w 2=0.5476
(三)最后将现在准备的158.77万元，分别按照该比例投资即可。2年期的债券投资87.910949万元，5年期的债券投资70.859051万元。即买面额为100万元的2年期债券87.910949/96.43347=0.9116227903张，买面额为100万元的5年期债券
70.859051/100=0.70859张
若用修正久期得出的比例
买2年期债券158.77*0.4524=71.8275，即71.8275/96.43347=0.7448399399张面额100万债券
买5年期债券158.77*0.5476=86.9426，即86.9426/100=0.869246张面额为100万元的债券
这样，今后无论市场利率从现在的8%升降，都会因为债券价格和再投资收益率的相反变动而抵消，不影响3年后200万本利和目标的实现。
假设市场利率1年后升到9%和下跌到7%，我们看看投资3年后的本利和是多少？ 先看升到9%的情况
（1）1年后升到9%时，投资两年期债券3年的本利和
两年期债券第2年得利息6万元*0.7448399399=4.469039639万元
第2年的本利和=74.48399399+4.469039639=78.95303363万元
到第三年底，第1年的利息再投资2年和第2年的本利和再投资1年的本利和
4.469039639*1.092+78.95303363*1.09=91.36847265万元
（2）1年后升到9%时，投资五年期债券3年的本利和
五年期债券，前3年每年利息为8万元*0.869246=6.953968万元
前两年利息再投资的本利和加上第三年的利息6.953968*(1.092+1.09+1)=22.7958025万元
第三年底该五年期债券的卖价6.953968*（1/1.09+1/1.092）
+86.9246/1.092=85.39549964万元
到第三年底投资该五年期债券的所获收入
108.1913021万元
（3）投资这两种证券到第三年底获得
91.36847265万元+108.1913021万元=199.5597748，接近200万元（因为小数点省略的原因）
再看下跌到7%的情况（略）
【例4】假定一家养老基金出售一种新的保险单，这种保单承诺在今后的15年内基金将每年支付100美元给投保人。折现率为10%。
第一步：计算负债的持续期。表1给出了整个计算过程和结果。
表1：持续期的计算
由表1可以看出，负债的现值为760.61美元。现在的问题在于如何将出售保单的收入760.61美元进行投资，以保证未来的每一时点投资的资产价值至少与负债的价值相当。
第二步：投资资产的选择。因为负债的折现率用的是10%，这意味着保险单对投保人的收益率为10%。所以，所构造的投资组合每年至少有10%的收益。假定基金选择了两种金融工具：30年期的长期国债，年利率为12%，按面值出售；6个月期的短期国债，收益率为年利率8%。用第一步的方法分别计算出它们的持续期为8.080和0.481。
第三步：确定两种债券的投资比例和投资额。为此，先求两债券的投资比例。这只需解下列方程组：
其中，
：表示30年和6个月债券的持续期；
：表示负债的持续期；
：表示30年和6个月债券的投资份额。
这里要解的是方程组：
解得：。因此，养老基金应当将其出售保险单所得收入的68.79%投资于30年期的长期国债，其余的投资于6个月的短期国债。即应投资与长期国债的是523.23美元，其余的237.38美元用于购买短期国债。
最后，我们来考察这种方法的效果。假定收益曲线向上平移了10个基本点。此时，负债的折现率变成10.1%,长期国债的收益率变为12.1%,短期国债的收益率变为8.1%。比较变化前后价值的变化列表如下(表2)：
表2：组合免疫的绩效
负债资产
养老基金30年期国库券6个月期国库券原价值760.61 523.23 237.38
可以看出,变化后资产的总价值756.29（519.03+237.26）刚好等于负债总值。
组合免疫存在的问题
只要细心地分析上述例子不难发现，我们在用组合免疫进行资产负债管理时进行了一些不太切合实际的假设，这正是组合免疫所存在的问题之一。实际上，组合免疫方法存在三个方面的问题：
第一，组合免疫方法适合于短期情形，它在短期内可靠。但是，随着时间的变化，不同债券的持续期将产生不同的变化。这一点直接从持续期公式中可以看出来，一个简单的例子是一个6个月债券和5年期债券，6个月后前者持续期为零(减少了0.5)，而后者持续期的减少小于0.5。因此,当前很有效的组合方式明天就不一定有效。这并不是说它明天就一定无效,只是效果肯定没有当前的好;而且随着时间的推移,这个组合方式将越来越不可靠。
第二，随着时间的变化,市场利率可能发生变化,市场利率的变化又直接导致不同金融工具的价格变化，从而到期收益率也发生变化，持续期自然随之而变化。显然,不同金融工具持续期的变化程度是不同的。因此，对于利率的微小的变化，持续期的匹配效果不会受到太大的影响，但对利率较大的变化，组合持续期的匹配效果将大大地受到影响。解决这个问题的办法是频繁地重新计算持续期和权重，并据以调整债券的组合。
第三，这种简单的持续期匹配的方法是基于这样的一个基本假设；收益率曲线平行移动，即当市场利率发生变化时，不同期限债券的收益率都以同样的幅度上涨或下调。事实上并非如此，通常短期债券比长期债券更加敏感。同时，即使是到期日相同的金融工具对利率的敏感性也可能不同，如到期期限相同的债券因有不同的违约风险而对利率的敏感性不同。
解决这一问题的有效办法是利用数理统计方法进行回归分析：假定资产和负债的收益率变化之间存在着某种比例关系，利用历史数据回归分析，找出这一比例关系。在上例中将负债收益率变化对30年期国债收益率的变化作回归。所得的系数为利率的β值。然后用同样的方法计算负债对6个月短期国债的利率的β值。
3、应急免疫
什么是应急免疫
应急免疫(Contingent Immunization)也叫有条件免疫法，是利伯维茨和温伯格于1982年提出的一种债券组合投资策略。这种方法实际上是一种兼有被动和主动因素的债券资产管理方法。
应急免疫的做法
应急免疫的做法是只要主动管理可以获得有利的结果，就对债券资产实行主动管理。但是，一旦出现不利结果，债券资产立即就可以成为免疫资产。要成为应急免疫资产一般要投入比免疫资产更高的本金数额，并且规定一个最低的收益率。但是进行应急免疫方法的目的是获取一个比免疫资产的收益率更高的收益率。
在该方法中，为了保证资产的安全，一般都规定有一个应急免疫资产的市场价值与免疫资产所需金额的固定差额。如果应急免疫资产的市场价值与免疫资产所需金额的差额大于该固定差额，管理人员则可继续进行主动管理；否则，就必须使该组合资产成为免疫资产。
资产规模在触发点O以上时不采用利率免疫；否则基金的管理终止，组合价值平滑上升到最低价值A元。
例子分析：若以T代表剩余时间，r代表任一特定时间的市场利率，要想在T时间之后组合的最低价值有A元，则应急免疫触发点O=A/（1+r）T。。
假定当前利率为10%，投资者的债券组合当前价值为100万元。投资者想在承担有限风险的条件下采用积极投资策略，希望获得超过121万的收益，但同时要保证债券组合两年后价值不低于110万。问：在2年内需要锁定多少投资才能进行利率免疫？
解：O=110/（1+10%）2=90.9
由于在当前利率下只需90.9万
就可以在两年后增值到110万元。这个值就是紧急免疫的触发点。如果组合资产规模始终在90.9万元之上，那么就会采取积极的投资策略而不会采用利率免疫，到期时的资产组合价值一定会多于110万元。一旦组合资产规模降到触发点，积极的管理就会停止，组合价值将平滑地上升到110万元的最终值。
关于资金管理应急预案 一、目的 1、风险点：（1）资金周转困难，影响公司正常运转；（2）不合理支出及资金流失。 2、为了提高公司资金的管理能力，加强公司应对资金管理风险的能力。保证在公司资金管理遇到风险时，能够有序、有效、有力的控制风险，保证公司正常的生产经营不受到影响，最大限度地降低公司的风险和损失。特制定本预案。 二、工作原则 1、提高资金的使用效益，增加偿债能力； 2、优化资本结构，适度负债； 3、合理搭配流动负债和长期负债； 4、以维护公司信誉为管理第一要务； 5、提高资金的周转率。 三、适用范围 适用于集团各公司出现资金周转困难，影响正常生产经营运行。 四、应急组织领导及机构 应急领导小组，实行公司领导负责制和分级负责制。 组长：董事长 副组长：主管副总、财务总监、各公司总经理 组员：财务管理部经理 五、职责 1、负责资金的监管； 2、负责资金的使用和调配； 3、负责对不合理支出的审记和处理； 4、负责对各类贷款的调配组合，保证贷款结构合理； 5、负责流失资金的处理。 六、应急措施
1、当出现资金周转不畅时。财务管理部经理要及时向财务总监汇报，财务总监及时与主管副总进行沟通，研究解决的办法。 2、财务管理部经理在工作中要严格控制现金支出。能不用现金的就不用现金，能延期支付的就延期支付。 3、财务管理部经理要安排专人，对应收帐款进行管理，加强对陈欠的应收帐款的催收催缴。 4、根据企业的实际情况，经董事长批准，通过加强与银行金融单位的联系，争取信贷资金，提高企业现金流量，满足日常生产生活的需要。 5、当银行借款即将到期仍无法解决时。由各单位的总经理和集团财务总监沟通。并及时向董事长报告。通过各公司间的相互周转或倒贷，与有业务往来的单位拆借等办法保证资金的周转； 6、当出现有不合理支出，发生资金流失时。 （1）冻结其相关的帐目或业务往来； （2）由财务管理部经理挂帅，组成审计小组，对开支的相关项目进行全面的审计，结果向主管的副总和董事长报告； （3）董事长与相关的责任人进行谈话，对不合理开支按公司财务相关制度处理。
1概述1.1 项目背景 近年来，我国一些自然灾害、安全生产、环境污染等事件频频发生。如2008年的特大冰雪灾害、汶川地震灾害，2010年的玉树地震灾害、舟曲泥石流灾害、王家岭煤矿透水事故及三鹿奶粉事件、瓮安群体性事件，都给人民群众生命财产安全带来了巨大的损失和严重的威胁。每一次事件的发生都牵动着党中央、国务院和全国各族人民的心，有些事件甚至引起国际的广泛关注。成功应对突发事件，就会把一场灾难，转化为一次机遇，更加凝聚人心；如果应对失误，就会酿成更大的灾难，就会丢失民心，失去民意。应对突发事件的能力和绩效，已经成为考验政府公共管理水平和行政能力的重要标志。同时，加强应急管理信息化建设是加快应急管理队伍建设，提高应急管理工作水平和应急处置能力，有效预防事故发生，减少和控制事故扩大的重要手段。 1.2 项目目标 根据政府的紧急事件的处置机制，建设一套辅助政府应急预案管理的信息系统，系统遵照危机管理理论，平战结合，平时进行应急预案的编制、管理和完善；在突发事件发生时，快速检索和匹配预案，指导工作人员完成应急响应的协调、联络和监督等工作；在突发事件处置完成后，及时进行善后处理及对事件进行评估并对预案进行修正，从而不断完善和提升政府应对公共事件处理的能力，为政府应对突发公共事件提供重要信息保障。
2系统功能需求 系统功能结构图 2.1 预案模版管理 预案模版是编制应急预案的基础，相当于应急预案的提纲和目录。系统根据不同预案类型对预案模版进行管理，也可以根据事件类型对预案模版进行管理；管理内容包括模版基本信息以及模版的目录结构、目录类型，在预案编制时编制人员选择相应的预案模版，系统自动对预案模版和预案索引进行绑定，编制人员就可以根据模版大纲编制预案内容，管理功能包括对预案模版的基本信息和目录结构类型进行添加、修改、删除、修改等管理。 2.1.1预案模版基本信息管理 定义预案模版的各项基本信息，包括名称、版本号、编制单位、编制时间和使用说明等。模版基本信息是模版在模版库中的唯一信息，包括模版编号和模版版本号，在预案编制时通过预案基本条件检索匹配到预案模版，从而根据模版索引检索到模版目录。 2.1.2预案模版编制管理 预案模版各项内容的增加、修改和删除，包括模版的各层次级别目录树、目录项的类型（如文本、列表等）等功能。预案模版编制管理是对模版的目录结构、层次级别顺序以及类型的定义，在模版基本信息创建后模版本身是没有模版目录，需要编制人员根据预案需要进行定义，可以按预案类型或者事件类型进行模版定义，选择模版索引后系统跳转到模版目录定义界面，编制人员在界面中定义不同的目录名称、目录顺序以及目录类型，定义完成后提交到系统后台，系统根据定义把目录索引和模版索引进行绑定并保存到模版库中形成完整的预案模版。 2.1.3预案模版基础数据配置管理 包括预案模版的分类管理和目录类型管理。 系统在交付使用时，已内置了一些常用的类型和目录。在未来的系统使用过程中，用户可利用此项功能，自行灵活定义各种不同类型的预案和预案目录，以适应不同预案编制的需要。预案模版基础数据配置是预案模版目录的重要组成部份，基础数据主要是包括应急资源、成员单位及职责、应急专家、应急救援队伍等需要数字化格式化的内容输入目录，所有的目录都有相应的索引，在预案模版定义时选择相应的基础目录信息跟预案模版索引进行绑定，这样所有基础目录通过索引绑定形成各种结构的预案模版。 预案分类管理： 目录类型管理：
公司应急资金保障管理规定 1 目的 为了保证公司处理突发事件时，应急资金能够及时到位以及应急资金使用的安全性，制定本规定。 2 范围 本规定适用于公司各部门、所属各单位应急资金保障管理工作。 ~ 3 术语和定义 突发事件 本规定所称突发事件，是指对公司生产经营和财务指标影响较大的事故灾难、自然灾害、公共卫生和社会安全等突发性事件。 4 职责 财务处 { 预留风险基金； 4.1.2 将应急保障资金纳入公司全年资金计划； 4.1.3 审核所属单位的紧急用款。 所属各单 财务部门 。
确定突发事件应急资金金额，向财务处申请紧急用款。 相关业务部门 提供抢险实施方案、报销费用明细表、抢险费用详细说明等相关资料。 5 管理内容 应急资金保障管理 ' 5.1.1 应急预算指标管理 在股份公司下达的年度财务预算指标内，在分解预算安排时，适当预留部分预算指标，用于突发事件处理及不可预见事项。 经报批向所属各单位下达的日常维修费中，已经包括二级及三级演练费用和应急设备维修费用，由所属单位统控使用；一级演练费用，根据所属各单位申请和业务部门意见审核确定。 应急管理系统、维抢修队伍建设以及应急宣传和培训费用，纳入所属单位日常费用管理。 5.1.2 应急资金计划管理 } 按照股份公司批准的年度财务预算，编制上报公司《年度资金计划》，其中包括了现金成本预算中的日常应急资金。 按批准下达的分解预算，经资金计划联动调整后向所属各单位下达资金计划，其中包括了上述应急专项资金。
物资储备资金纳入所属各单位资金计划。 依据上报批准的所属各单位一级演练预案，先行安排演练预案资金拨付，待下次资金计划联动调整时随追加的分解预算纳入资金计划。 5.1.3 紧急应急资金管理 《 在实行资金透支管理的情况下，正常生产经营、投资资金按周资金计划管理。在重大突发事件发生后，事发单位按需向财务处申请紧急用款。 在本部资金可调剂的范围内按需将资金通过银行重客系统拨付事发单位支出账户；如超出范围则向股份公司财务部申请紧急用款，紧急用款到位后，及时拨付事发单位支出账户。 跟踪资金使用情况，提示事发单位周末支出账户所剩资金将清零，将未使用紧急用款额度列入下周资金计划。 重大突发事件应急处置工作结束后，确认应急处置费用，待下次资金计划联动调整时随追加预算调整纳入资金计划。 所属各单位紧急应急资金管理 ） 5.2.1 在重大突发事件发生后，按前线抢险指挥部的要求，确定需要筹集资金总额，以及其中现金需求金额。 5.2.2 查看当月、当周资金剩余预算，减去当月当周必须支出的固定资金支出，暂停其他与抢险无关的资金支付。 5.2.3 根据剩余资金预算做出判断，资金预算是否能满足抢险资金的需求，如果
文件编号：RHD-QB-K9177 （解决方案范本系列） 编辑：XXXXXX 查核：XXXXXX 时间：XXXXXX 应急预案管理体系标准 版本
应急预案管理体系标准版本 操作指导：该解决方案文件为日常单位或公司为保证的工作、生产能够安全稳定地有效运转而制定的，并由相关人员在办理业务或操作时进行更好的判断与管理。，其中条款可根据自己现实基础上调整，请仔细浏览后进行编辑与保存。 要点： （一）总则： 1、目的； 2、工作原则； 3、编制依据； 4、适用范围。 （二）组织指挥体系及职责： 1、明确各组织机构的职责、权利和义务。 2、明确突发事件发生、报警、响应、结束后处置等环节的主管部门与协作部门，各参与部门的职责。 3、突发事件应按早发现、早报告、早处置的原则，明确影响范围、信息渠道、时间要求、审批要
求、审批程序、监督管理、责任制等。 （三）通讯联络方法、渠道： 1、明确参与应急救援的所有部门的通讯方式，分级联系方式及备用方案； 2、做到信息传递及反馈高效、快捷、运转正常； （四）抢救组织（包括人员、机械设备、财务抢救） 1、明确各指挥机构调派处置的权限和数量、处置措施，队伍集中部署的方式、专用设备、机械、物质、药品调用程序、不同处置队伍的分工协作程序。 2、明确疏散、撤离的方式、程序、组织、指挥、疏散的范围、路线、紧急避难场所。 （五）保护突发事故现场： 1、应严格保护现场，严禁与事故无关人员入
内，现场的各种物件、物品、痕迹等，不能乱动，并设置警戒线。 2、发生事故后，应避免发生次生事故，采取有力措施，尽量减少人员和财产损失。要移动人、物或其他时，应作为标记、以便事故的分析。 （六）事故报告： 1、明确报告程序、报告人。 2、报告给保险公司（办理保险的） （七）审批： 明确定期审批与更新制度、备案制度，审批与更新方式、方法和主办机构等。 演习： 演习的场所、频次、范围、内容、要求、组织等，并根据演练中存在的问题，进行修改、新的预案应向群众公布。
1。以下哪个因素不会影响投资久期 A现行利率 B票面价值 C息票利率 D到期时间 2。如果你有一笔债券投资，利率为10%，两年之后现金收益为100美元，如今的现 值为82.64美元，这意味着（） A82.64美元两年之后值100美元 B82.64美元是两年之后的100美元的久期 C如今的100美元两年后值82.64美元 D82.64美元两年之后值100美元 3。10年期，息票利率为12%的债券，其久期要（）10年期、息票利率为5%的债券 A长于 B差不多等于 C完全等于 D短于 4。下列关于免疫策略错误的是 A免疫策略更关注投资组合的到期期限 B免疫策略更关注投资组合的久期 C可以使投资者免受利率温和波动的影响 D投资者的投资期限与投资组合的久期相同 5。如果投资者有10年的投资期限，可以选择以下除（）之外的投资组合 A10年零息债券 B股票和债券的各种投资组合，久期为10年 C两种久期均为10年债券的投资组合 D债券的各种投资组合，其中50%的债券久期为20年，50%的债券久期为10年 6。以下哪种方式最利于投资者将再投资风险最小化（） A选择退出股票市场 B选择较低息票债券代替高息票债券 C选择久期和投资期限相匹配的债券 D选择到期时间和投资期限相匹配的债券 7。关于久期的“可平均性”，以下推论错误的是（） A。为了获得混合久期的效果，同一投资组合中应只存放同一类证券 B。通过混合匹配各种久期的证券可以得到具有特定久期的投资组合 C。不同久期的资产可以在不同帐户间自由转换
D。不同税收性质的账户中存放不同久期的证券不影响总投资组合的久期 8.将来所得利息不能按照原始利率再投资的风险被称为（） A不可预见的风险 B再投资风险 C风险容忍度 D低风险 9.投资组合1：面值=500万美元；久期=7年；面值=1200万美元；久期=12年。根据 以上投资组合信息。下列哪种说法是不正确的？ A两项投资组合的总价值为1700万美元 B投资组合2约占整个投资组合总价值的71% C投资组合1约占整个投资组合总价值的45% D整个投资组合的久期为10.5年 10.阶梯式投资组合可以（） A通过延长投资组合的到期时间，延长投资组合久期 B不会影响投资组合久期 C缩短投资组合久期，降低再投资率 D延长投资组合的平均到期时间
资金管理重大风险事件应急处置预案 第一章：总则 第一条为有效处置总在资金管理方面发生的重大风险事件，规范应对重大风险事件行为，最大程度地预防和减少风险事件对总造成的危害和损失，保护国有资产的安全、完整，维护正常医疗秩序，依照《会计法》、《集团全面预算管理办法》和《集团风险管理策略及重大风险应对方苯》等相关法规的规定，结合实际制定本预案。 第二条本预案所称资金管理重大风险事件（以下简称重大事件）是指因下列事件的发生而导致的出现超能力支出、资金运作不畅入不敷出、：融资能力不足、筹资结构不合理等情形，无法预期或难以预期并对正常医疗经营可能产生严重影响需要立即处置的事件： 1、资金决策不合理，如贷款、货款回收率低、库存积压、短贷长投一资金预算不合理等； 2、各项资金管理制度制度不完善，疏于管理； 3、审批、支付流程不规范； 4、公司内部管理人员违规、、违法占用资金，数额巨大； 5、水灾、火灾一地震及盗窃等事件的突然发生； 第三条处置机构重大事件的工作原则 （一）坚持快速、高效、稳妥和低成本的原则。发生重大事件，要及时掌握情况，。果断采取措施，坚持快速高效、依法有序、积极
稳妥进行处置，尽可能将危害和损失降到最低，防止风险进一步扩散和蔓延，防止重大事件对公司正常生产经营带来不良影响。 （二）坚持积极主动、部门协作的原则。在处置重大事件过程中，，涉及单位部门应积极主动，相互配合，：应当严格遵守处置工作纪律。 第四条管理机构设立 成立重大风险事件应急处置管理小组（以下简称管理小组），由公司领导班子成员组成。同时要在管理小组下设办公室。组织相关部门有效开展突发事件处置工作。 第五条管理小组职责 （一）决定启动、终止本预案： （二）及时向上一级重大风险事件应急处置委员会报告事件的相关信息； （三）召集紧急会议，分析、研究事件的有关信息，在职责范围内制定相关处置方案，严密组织、协调、落实有关处置方案。 第六条重大风险事件应急处置办公室设立在财务科，主要职责：（一）收集、整理、上报有关信息资料，向管理小组汇报重大事件的相关情况： （二）按照管理小组的要求组织召集相关会议： （三）向有关部门通报重大事件信息： （四）对重大事件提出具体处置建议： （五）督促、检查、指导各有关部门落实应急措施； （六）收集、保管并于事后移交有关档案；
突发事件应急预案管理办法 第一章总则 第一条为规范突发事件应急预案（以下简称应急预案）管理，增强应急预案的针对性、实用性和可操作性，依据《中华人民共和国突发事件应对法》等法律、行政法规，制订本办法。 第二条本办法所称应急预案，是指各级人民政府及其部门、基层组织、企事业单位、社会团体等为依法、迅速、科学、有序应对突发事件，最大程度减少突发事件及其造成的损害而预先制定的工作方案。 第三条应急预案的规划、编制、审批、发布、备案、演练、修订、培训、宣传教育等工作，适用本办法。 第四条应急预案管理遵循统一规划、分类指导、分级负责、动态管理的原则。 第五条应急预案编制要依据有关法律、行政法规和制度，紧密结合实际，合理确定内容，切实提高针对性、实用性和可操作性。 第二章分类和内容 第六条应急预案按照制定主体划分，分为政府及其部门应急预案、单位和基层组织应急预案两大类。 第七条政府及其部门应急预案由各级人民政府及其部门制定，包括总体应急预案、专项应急预案、部门应急预案等。 总体应急预案是应急预案体系的总纲，是政府组织应对突发事件
的总体制度安排，由县级以上各级人民政府制定。 专项应急预案是政府为应对某一类型或某几种类型突发事件，或者针对重要目标物保护、重大活动保障、应急资源保障等重要专项工作而预先制定的涉及多个部门职责的工作方案，由有关部门牵头制订，报本级人民政府批准后印发实施。 部门应急预案是政府有关部门根据总体应急预案、专项应急预案和部门职责，为应对本部门（行业、领域）突发事件，或者针对重要目标物保护、重大活动保障、应急资源保障等涉及部门工作而预先制定的工作方案，由各级政府有关部门制定。 鼓励相邻、相近的地方人民政府及其有关部门联合制定应对区域性、流域性突发事件的联合应急预案。 第八条总体应急预案主要规定突发事件应对的基本原则、组织体系、运行机制，以及应急保障的总体安排等，明确相关各方的职责和任务。 针对突发事件应对的专项和部门应急预案，不同层级的预案内容各有所侧重。国家层面专项和部门应急预案侧重明确突发事件的应对原则、组织指挥机制、预警分级和事件分级标准、信息报告要求、分级响应及响应行动、应急保障措施等，重点规范国家层面应对行动，同时体现政策性和指导性；省级专项和部门应急预案侧重明确突发事件的组织指挥机制、信息报告要求、分级响应及响应行动、队伍物资保障及调动程序、市县级政府职责等，重点规范省级层面应对行动，同时体现指导性；市县级专项和部门应急预案侧重明确突发事件的组
财务部安全应急预案 一、目的 为了确保公司资金、财务数据、会计档案等安全，维护财务信息系统的安全稳定运行，提高对财务紧急事件的应对和处置能力，按照上级有关部署，结合自身工作实际，特制定本预案。 本预案适用于公司涉及财务安全的各类事件的防范、应对和处置。包括危及现金、银行存款、财务信息系统及财务网络、会计档案等事件。公司下属单位可参考执行。 二、紧急事件 1．盗窃、抢劫事件 在财务办公室内或财务人员外出途中针对公司现金、支票、印章、其他票据等发生盗抢事件，一般可造成公司财产损失甚至人员伤亡。 2．会计档案安全 在档案室、财务办公室或计算机房发生的会计档案损毁事件，如发生火灾、水灾、故意损坏等行为致使纸质或电子档案损毁。 3．网络故障 指由于人为或客观原因致使财务信息系统（NC系统）或资金网络结算系统（网银或重客系统）产生故障，而不能正常使用。人为因素主要指故意破坏或在网络维护中产生故障；客观因素主要指由于网络运营商或系统提供商原因产生的故障。 4．财务数据失窃 财务部门以外人员未经授权，取得财务数据（包括纸质数据或电子数据）的行为，不论是否将数据用于非法用途均属财务数据失窃。 5．计算机病毒感染或电脑黑客攻击 由于财务部门计算机或财务服务器感染各类计算机病毒，致使计算机系统不能正常工作，或者计算机产生数据丢失、破坏，甚至造成银行账户资金损失（如木马病毒窃取资金账号和密码）。 6．操作失误 主要指工作人员由于误操作致使资金损失或数据丢失。 7．财务状况谣言 公司外部流传对公司不利的财务状况的谣言，致使公司债权人、业主、供应商等对公司失去信任，并采取一些不利于公司的行动，如中止合同、拒绝授标、要求提前偿还债务等。 三、防范措施 1．出纳人员、网络资金结算人员、财务信息系统维护人员、计算机软硬件维护人员等都要树立安全第一的思想，增强安全防范意识，并将安全意识落实到日常工作中去。 2．密码管理 相关人员要保管好自己所有密码，包括保险柜、财务信息系统、网银重客密码，不得向他人泄露，并要定期修改。 3．在离开办公室要将重要物品及时收纳妥善保管，如财务印章、保险柜钥匙、银行系统操作卡等，办公室内如没有本部门人员时，离开时必须锁好办公室
完善应急预案管理体系 湖北省将应急预案编制、评估、修订、备案、培训、演练、监督管理作为各级政府、部门评先和年度目标考核的重要条件之一，并作为行政许可条件审核的重要内容，同时对应急资源进行动态化管理，提高了事故灾难应急处置的能力。 湖北省各级政府的预案和各监管部门专项预案备案率为100%；高危行业预案备案率为100%；规模以上企业预案备案率为100%，并全部纳入动态管理。这三个100%意味着目前全省各级政府安全生产的专项预案、安全监管及负有安全监管职能单位的部门预案、涉及安全生产有关组织和生产经营单位的基层预案(含现场处置方案)的编制、评估、修订、发布、备案、培训、演练等工作得到了规范，全省基本形成了安全生产应急预案管理体系。 落实工作责任 湖北省将预案编制、评估、修订、备案、培训、演练、监督管理纳入年度责任目标考核，形成了安全生产工作主管领导亲自抓，分管领导具体抓，专业人员全力抓的局面。 湖北省成立了安全生产应急救援应急预案编制、评审、备案及应急预案与应急资源数据库建设领导小组及工作专门班子。将应急预案编制、评估、修订、备案、培训、演练和监督管理工作作为履行政府监管职能、抓好安全生产工作的大事来抓。在调查研究的基础上，湖北省制定了《湖北省安全生产事故应急预案报备管理实施方案》，明确了预案报备管理范围、工作流程、机制和完成时间。 为落实工作责任，湖北省把预案管理作为安全生产的一项重要业务工作，纳入安全监管范畴。湖北省做到了应急预案制定“有依据”、评估备案“有人做”、修订发布“有人管”、监督管理“有成效”，明确了应急预案管理过程中各个环节的责任。应急预案管理已经成为安全检查和行政执法的重要内容，每年都要开展1～2次专项执法活动。同时，坚持“四不放过”，即：各级政府、部门和各类企业没有预案或预案没通过评估不放过，应急预案没修订、发布、备案不放过，应急预案没检验或演练不放过，应急预案管理人员责任不落实不放过，采取“分级负责、属地为主”的管理方式，督促一线生产经营单位不断充实、完善企业预案和现场处置操作卡，提高企业应对生产安全事故的处置能力。 湖北省把应急预案管理工作作为辖区安全检查的重要内容，做好协调指导工作。做到“逢检必查、逢缺必补、逢错必纠”。同时，作为行政许可条件审核的重要内容，作为各级政府、部门和企业评先和年度目标考核的重要条件之一，每年在省政府与各市州、省有关部门签订的年度安全生产目标责任书中，专门将应急预案的
债券组合管理：现金匹配、免疫和应急免疫投资者(或退休人员)可购买长短期的不同债券,而后持之至到期日,即可获得定期固定的利息收入,以及债券到期时的价格收入。这种债券投资策略称为买持策略(Buy-and-Hold Strategy)。采取适当的买持策略,不但消除了价格风险,也能增加债券利息收入。采用买持策略时应注意下列要点: (1)因投资者购买债券,且持之至到期日,故应选择几无背信风险(Default Risk)的债券或称之为高级债券(High-Quality Bonds)。同时,正如股票投资风险的分散,在债券投资时,也同样要顾及债券风险的分散。 (2)投资者应尽量选购具有高税后利息收入的债券,这对须付高税率的投资者尤为重要。有些债券虽给付高的税前利息,但因投资者的高税负,以致税后利息收入降低甚多。故应选择税负低的债券。在美国及其他国家,对省、市、乡、镇所发行的(建设)债券利息不课以任何税额。此种债券不但适合于一般投资者,更适合于对税负较高的投资者。 (3)所拥有的债券于到期时,出售所得的款项除了一部分可支付生活费用或其他目的,所剩的款项,必须再投资于其他债券。于再度投资时,除了要注意第(1)及(2)点的事项外,也要避免投资太多资金于具有赎回条款的债券,以免日后债券被赎回而遭受重大的损失。发行公司经常会在对他们有利时,赎回债券。比如说,在债券价格高涨于赎回条款上的价格时赎回,则投资者蒙受损失。 买持策略简单且容易,适合于一般投资者欲以达到获得定期固定收入的目的,而无价格风险。此策略因注重定期固定收入,忽略了增大总报酬率的机会。采用买持策略的投资者一旦购入债券,则持之至到期日,而后再重投资,故在管理上所耗费的时间较少。它是属于保守被动式的投资策略。 应付未来负债偿还或应达到目标金额的利率风险免疫退休基金公司(Pension Funds)及人寿保险公司必须经常投资,以累积足够的投资收入,以应付未来的负债,诸如退休金的支付或受保险者的人寿赔偿。又一些投资者筹划投资于债券以累积足够资金,以应付将来子女的教育费用。这些投资目的都可以债券投资的方式来达成累积足够的资金,以应付未来的目的(或负债)。但债券投资负有利率风险。利率的非预期变动将造成债券投资价格的升降,以致无法确定将来是否能有足够的
天津绿子食品有限公司财务安全应急预案 一、目的 为了确保公司资金、财务数据、会计档案等安全，维护财务信息系统的安全稳定运行，提高对财务紧急事件的应对和处置能力，制定本预案。 二、工作原则 坚持“关口前移、预防为主、快速反应、积极处置”的原则。坚持做好财务安全的预防工作，将财务安全意识贯彻于日常工作中，对不安全因素提前发现提前消灭。对于发生的不安全事件，要在第一时间反应，并采取有效措施积极处理。 三、适用范围 本预案适用于公司涉及财务安全的各类事件的防范、应对和处置。包括危及现金、银行存款、财务信息系统及财务网络、会计档案等事件。公司下属单位可参考执行。 四、参考文件 根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《中华人民共和国计算机信息系统安全保护条例》、《计算机病毒防治管理办法》、《公司总部应急预案》等有关法规和规定，制定本预案。 五、组织机构与职责 1．领导机构 为有效防范和快速、妥善处置危及财务安全突发事件，成立公司财务安全应急领导小组（以下简称“领导小组”）。 组长：公司总经理
副组长：公司财务总监 成员：财务部经理/副经理、信息管理 2．领导小组职责 识别涉及财务安全的各类事件；研究制定公司财务安全应急事件的防范办法和应对措施；负责组织、协调、督促、指导有关部门防范和处置各类突发事件；负责对突发事件进行分析、总结。 3．财务部职责 负责加强本部门人员的安全意识，做好财务安全防范工作，做好本部门存放档案和计算机的安全隐患排查工作；在紧急事件发生时，第一时间按照本预案流程进行报告，并采取有效措施控制事件发展；配合领导小组的调查和事后处置工作。 4.信息管理员责任 负责维护公司财务服务器、计算机网络安全稳定运行；协助财务部门与开户银行开通并使用网络结算系统；对财务NC系统数据进行备份和存储。 5.办公室职责 负责应急事件发生后的对外宣传工作，关键事件必须要保证口径一致，不因紧急事件发生而给公司形象造成不良影响。 六、紧急事件 1．盗窃、抢劫事件 在财务办公室内或财务人员外出途中针对公司现金、支票、印章、其他票据等发生盗抢事件，一般可造成公司财产损失甚至人员伤亡。 2．会计档案安全
In the schedule of the activity, the time and the progress of the completion of the project content are described in detail to make the progress consistent with the plan.应急预案管理体系正式版
应急预案管理体系正式版 下载提示：此解决方案资料适用于工作或活动的进度安排中，详细说明各阶段的时间和项目内容完成的进度，而完成上述需要实施方案的人员对整体有全方位的认识和评估能力，尽力让实施的时间进度与方案所计划的时间吻合。文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。 要点： （一）总则： 1、目的； 2、工作原则； 3、编制依据； 4、适用范围。 （二）组织指挥体系及职责： 1、明确各组织机构的职责、权利和义务。 2、明确突发事件发生、报警、响应、结束后处置等环节的主管部门与协作部门，各参与部门的职责。 3、突发事件应按早发现、早报告、早处置的原则，明确影响范围、信息渠道、
时间要求、审批要求、审批程序、监督管理、责任制等。 （三）通讯联络方法、渠道： 1、明确参与应急救援的所有部门的通讯方式，分级联系方式及备用方案； 2、做到信息传递及反馈高效、快捷、运转正常； （四）抢救组织（包括人员、机械设备、财务抢救） 1、明确各指挥机构调派处置的权限和数量、处置措施，队伍集中部署的方式、专用设备、机械、物质、药品调用程序、不同处置队伍的分工协作程序。 2、明确疏散、撤离的方式、程序、组织、指挥、疏散的范围、路线、紧急避难
2015年证券从业资格考试内部资料 2015证券投资基金 第十四章 债券投资组合管理 知识点：债券到期收益率 ● 定义： 债券到期收益率是被普遍采用的计算单一债券收益率的方法。债券到期收益率被定义为使债券的支付现值与债券价格相等的贴现率，即内部收益率。债券的到期收益率被看作是债券自购买日起至到期日为止的平均收益率。 ● 详细描述： 1.债券到期收益率是被普遍采用的计算单一债券收益率的方法。债券到 期收益率被定义为使债券的支付现值与债券价格相等的贴现率，即内部收益率。债券的到期收益率被看作是债券自购买日起至到期日为止的平均收益率。 2.到期收益率的含义是将未来的现金流按照一个固定的利率折现，使之 等于当前的价格，这个固定的利率就是到期收益率。这种方法虽然可以准确地衡量现金流量的内部收益率，但是不能准确地衡量债券的实际回报率。付息式债券的投资回报主要由三个部分组成：本金、利息与利息的再投资收益。 3.现实复利收益率也称为期限收益率，它允许资产管理人根据计划的投 资期限、预期的有关再投资利率和未来市场收益率预测债券的表现。其中，利息再投资收益率是获取票息时的现实收益率，而不是一个固定的数值。 现实收益率来源于投资者自己对未来市场收益率的预期和再投资的计划，可以得出比内含收益率更接近投资者实际情况的复利收益率。 4.一般用加权平均投资组合收益率与投资组合内部收益率两种常规性方 法来计算债券投资组合的收益率。 5.加权平均投资组合收益率。加权平均投资组合收益率是对投资组合中 所有债券的收益率按所占比重作为权重进行加权平均后得到的收益率，是计算投资组合收益率最通用的方法，但其缺陷也很明显。 6.投资组合内部收益率。债券投资组合的内部收益率是通过计算投资组
智慧城市应用：应急综合管理信息系统 2013-03-19 14:20:07 随着现代化城市建设的高速发展，我们面临着多种应急突发情景：自然灾害（如气象、地震、地质和海洋等）、事故灾难（如交通事故、瓦斯爆炸、有害物泄漏、煤矿坍塌等）、公共卫生（如甲型H1N1流感、食物中毒、自来水污染、流行性出血热等）、社会安全（如非法集会、出租车停运、暴力事件、公交车爆炸、重大火灾等）。这些应急突发事件造成严重的人员伤亡和重大的财产损失，因此，加强城市应急平台建设，提高预防和处置突发事件的能力，完善应急救援体系就尤为重要。 “十二五”期间，城市应急管理依托物联网包括射频识别、红外感应、卫星定位、激光扫描和视屏监控等传感核心技术手段，以及应急系统电子政务网络、政务物联数据专网、无线宽带专网等网络，将应急体系建成一个具有强大的信息感知和通信能力的网络和平台，以满足日益增长的应急体系中设备设施和业务环境的动态监控、风险管理、突发事件预警以及 统一指挥调度和应对的需求，提升应急管理领域的安全运行水平和应急管理能力。同时，促进城市不同部门、不同层次之间的信息共享、交流和整合，提高城市资源利用效率，满足城市对各种信息的获取，智能感知、资源共享及合理使用，为整个城市应急指挥系统的进一步完善奠定了基础。 在目前智慧城市建设加快推进的背景下，北京赛迪时代信息产业股份有限公司（简称“赛迪时代”）推出的应急综合管理信息系统，本系统能够随时跟踪突发公共紧急事件（如灾害事故、流行病、恶性案件等）动态，掌握应急资源和应急队伍现状，以便于发生预警事件时能够实施及时、有效的通信指挥调度。本系统设计基于城市应急联动的理念，实现跨地区、跨部门、跨行业之间的统一指挥协调，快速反应、统一应急、联合行动，真正实现社会服务的联动，有效应对突发性公共事件。 系统架构
一、单项选择题 1. 将来所得利息不能按照原始利率再投资的风险被称为（）。 A. 不可预见的风险 B. 风险容忍度 C. 再投资风险 D. 低风险 2. 10年期、息票利率为12%的债券，其久期要（）10年期、息票利率为5%的债券。 A. 短于 B. 长于 C. 差不多等于 D. 完全等于 3. 以下哪种方式最利于投资者将再投资风险最小化？（） A. 选择久期和投资期限相匹配的债券 B. 选择退出股票市场 C. 选择到期时间和投资期限相匹配的债券 D. 选择较低息票债券代替高息票债券
4. 阶梯式投资组合可以（）。 A. 缩短投资组合久期，降低再投资率 B. 延长投资组合的平均到期时间 C. 通过延长投资组合的到期时间，延长投资组合久期 D. 不会影响投资组合久期 5. 如果投资者有10年的投资期限，可以选择以下除（）之外的投资组合。 A. 股票和债券的各种投资组合，久期为10年 B. 10年零息债券 C. 两种久期均为10年债券的投资组合 D. 债券的各种投资组合，其中50%的债券久期为20年，50%的债券久期为10年 6. 投资组合1：面值=500万美元；久期=7年。投资组合2：面值=1200万美元；久期=12年。根据以上投资组合信息，下列哪种说法是不正确的？（） A. 投资组合2约占整个投资组合总价值的71% B. 投资组合1约占整个投资组合总价值的45% C. 两项投资组合的总价值为1700万美元 D. 整个投资组合的久期为10.5年
7. 关于久期的“可平均性”，以下推论错误的是（）。 A. 不同税收性质的账户中存放不同久期的证券不影响总投资组合的久期 B. 不同久期的资产可以在不同账户间自由转换 C. 通过混合匹配各种久期的证券可以得到具有特定久期的投资组合 D. 为了获得混合久期的效果，同一投资组合中应只存放同一类证券 8. 以下哪个因素不会影响投资久期？( ) A. 息票利率 B. 票面价值 C. 现行利率 D. 到期时间 9. 投资组合免疫能够（）。 A. 缩短投资者的投资期限 B. 缩短投资的到期时间 C. 增加利率风险 D. 使投资组合的久期与投资者的投资期限相匹配 10. 如果你有一笔债券投资，利率为10%，两年之后现金收益为100美元，如今的现值为82.64美元，这意味着（）。
风险管理及应急预案
风险管理 我项目部对风险管理工作高度重视。项目部专门成立了全面风险管理领导小组，由项目经理郑瑞海担任组长，技术负责人吴建新担任副组长，领导风险管理的日常工作。风险管理领导小组具体组织了项目风险管理工作，不断组织和推动项目的风险管理工作。 项目全面风险管理的职责落实到相应的职能部门，由专门人员负责全面风险管理工作的实施。全面风险管理的理念已在逐步树立，风险防范意识也在各级领导及工作人员的思想中进一步强化。 针对辨识评估出的重大风险，项目部集体讨论、研究，初步掌握了重大风险的管理现状，并将资金和工程建设等方面的管理作为突破口，对与其相关的管理制度和流程进行梳理、分析，进一步明确管理上的薄弱环节和不足之处，以控制风险为主线，各项工作取得了明显成效。 一、风险管理体系 (一)风险管理组织体系 项目部组织结构图 项目副经理 项目经理 项目总工 工程部质 检 部 合 约 部 试 验 室 财 务 部 综 合 部 安 全 部 路基工区桥梁工区 桥梁施工一队桥 梁 施 工 二 队 防 护 排 水 施 工 队 水 泥 砼 搅 拌 站 桥 梁 桩 基 施 工 队 桥 梁 下 部 施 工 队 小 型 构 筑 物 预 制 梁 场 施 工 队
风险管理组织机构图 (二)风险管理职能部门 结合本项目施工管理特点，项目部成立风险管理小组，专门负责项目部风险管理工作。 组长：项目经理 副组长：技术负责人 组员：项目部各职能部门主要负责人 综合部：负责征地拆迁、协调风险管理。 工程部：负责进度、质量管理风险。 安全部：负责安全、监督风险管理。 合约部：负责合同计量、财务风险管理。 风险管理职责：项目部作为风险控制的主体，风险管理小组履行风险控制职能。 1.项目部各职能部门负责职能范围内风险信息的收集，以及职能范围内各业务风险的分析、评价，并制定相应的风险管理措施，报风险管理小组审核。 2.风险管理小组根据分公司风险管理办法，制定完善项目部制度、流程、风险监控预警等控制系统。 3.针对业务主要风险环节制定业务操作流程。 4.建立部门内权责明确、相互制衡的岗位职责。 5.对项目部关系分公司重大决策事项提出项目部的风险分析，并提出应对措施。 6.风险管理小组指导、监督风险管理制度在项目部各职能部门的
信息系统应急预案 管理办法
文档仅供参考，不当之处，请联系改正。信息系统应急预案管理办法
文档仅供参考，不当之处，请联系改正。 3 2020年4月19日
一、目标 为提高应对信息系统在运行过程中出现的各种突发事件的应急处理能力，有效预防和最大程度地降低信息系统各类突发事件的危害和影响，保障信息系统安全、稳定运行，《信息技术、安全技术、信息安全事件管理指南》及有关法律、法规的规定，结合实际，制定本处理预案。 二、适用范围 集团信息系统。 三、术语解释 3.1 本处理预案所称的信息系统，由计算机设备、网络设施、计算机软件、公司经营数据等组成。 3.2 信息系统突发事件分为网络攻击事件、信息破坏事件、信息内容安全事件、网络故障事件、软件系统故障事件、灾难性事情、其它事件等八类事件。
3.3 按照造成信息系统的中断运行时间，将信息系统突发事件级别划分为一般（四级）、较大（三级）、重大（二级）、特别重大（一级）。 四、原则及管控要求 */描述工作开展需遵循的基本原则、禁止条例及管控要求/* 五、职责 5.1 信息化管理委员会，作为公司信息化最高决策组织，在信息系统突发三级及以上事件中，都需要被知会；如有在出现不可控、极其严重的情况下，信息系统应立即召开信息化管理委员会，商讨应对措施。 5.2 预防和处理信息系统突发事件工作协调小组（以下简称“应急小组”）负责信息系统应急处理工作，决定信息系统应急处理工作的重大事项，组织实施、业务协调和发布信息系统应急指令，发布信息系统应急故障级别、决策处理方案。应急小组组长由首席信息官担任，副组长由研发总监、运维经理担任，成员为信息系统全体人员。
资产管理处作风建设工作计划与资金风险应急预案汇 编 资产管理处作风建设工作计划 根据*书记在“作风建设年”活动动员大会上所作的动员报告、*校长的讲话和宋培基副书记的工作部署精神，资产管理处通过召开处务会议学习、讨论、研究，并结合部门实际制订“作风建设年”活动工作计划。 一、指导思想 坚持为教学科研和师生员工服务的宗旨，全面加强思想作风、工作作风、领导作风和生活作风建设；树立新形象、创造新业绩，不断提高资产管理的效益；致力于学校科学发展、特色发展、创新发展、和谐发展，为学校的建设和发展提供强有力的条件保障。 二、主要任务 （一）紧紧抓住学校建设与发展中的重点工作，精心制订工作计划、落实人员责任、加强部门协调、加快招标进程等措施高质量地完成目标任务。今年，与资产管理处密切相关的四项大任务：1．新大楼启用，九个院系需要搬迁； 2．两个学院今明两年要接受教学评估； 3．和畅堂校区置换； 4．实验室调整和校级实验中心筹建。 （二）紧紧抓住与师生员工利益密切相关的重点工作，切实做好服务工作。对于新引进教职工的住宿安排、经济适用房产权证的办
理、房改货币补贴的兑现、新建公寓租用方案的制订以及师生反映的其他事项，抓紧落实办妥每一件事。 （三）抓住加强资产监管的重点工作，不断提高资产的经济效益。今年，根据国家财政部部署，学校大规模地进行清产核资工作。借此东风，通过加强采购论证，严把采购质量关、严控重复投资、加强调剂与共享使用等途径，切实加强监管工作。 （四）加强学习并深入院系开展调查研究，不断提高工作人员的理论水平、实际工作能力和工作效率。我处在去年开展系列研讨活动取得成效的基础上，今年继续开展学习活动并进行以下调查研究活动： 1．仪器设备利用状况调研； 2．仪器设备使用专项基金的设立与管理办法调研； 3．招投标存在问题与对策研究； 4．青年教师公寓租用管理办法调研。 （五）积极开展机关“作风建设年”中学校统一安排的活动。 1．组织学习讨论，拟定部门工作计划； 2．查找存在的主要问题，提出整改措施，如限期提高工作人员工作效率，设备计划管理与采购职能分开并加强管理； 3．开设处长网上信箱，健全网上办事功能； 4．关注和及时回复网上留言，责任落实到各科室； 5．积极配合和协助监察审计处做好对工程变更、大宗物资采购的制约监督办法的健全。
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一、目标 为提高应对信息系统在运行过程中出现的各种突发事件的应急处理能力，有效预防和最大程度地降低信息系统各类突发事件的危害和影响，保障信息系统安全、稳定运行，《信息技术、安全技术、信息安全事件管理指南》及有关法律、法规的规定，结合实际，制定本处理预案。 二、适用范围 集团信息系统。 三、术语解释 3.1 本处理预案所称的信息系统，由计算机设备、网络设施、计算机软件、公司经营数据等组成。 3.2 信息系统突发事件分为网络攻击事件、信息破坏事件、信息内容安全事件、网络故障事件、软件系统故障事件、灾难性事情、其他事件等八类事件。
3.3 按照造成信息系统的中断运行时间，将信息系统突发事件级别划分为一般（四级）、较大（三级）、重大（二级）、特别重大（一级）。 四、原则及管控要求 */描述工作开展需遵循的基本原则、禁止条例及管控要求/* 五、职责 5.1 信息化管理委员会，作为公司信息化最高决策组织，在信息系统突发三级及以上事件中，都需要被知会；如有在出现不可控、极其严重的情况下，信息系统应立即召开信息化管理委员会，商讨应对措施。 5.2 预防和处理信息系统突发事件工作协调小组（以下简称“应急小组”）负责信息系统应急处理工作，决定信息系统应急处理工作的重大事项，组织实施、业务协调和发布信息系统应急指令，发布信息系统应急故障级别、决策处理方案。应急小组组长由首席信息官担任，副组长由研发总监、运维经理担任，成员为信息系统全体人员。 组织机构架构：
首席信息官 运维经理研发总监 5.3 各类突发事件处理的第一责任人及联系人 六、规定 6.1 预防与预警机制 6.1.1 应急小组针对各种可能发生的信息系统突发事件，建立和完善预测预警机制。 6.1.2 预警信息分为外部预警信息和内部预警信息两类。外部预警信息指信息系统外，突发的可能需要通信保障、安全防范，或可能对信息系统产生重大影响的事件警报。内部预警信息指信息系统网内的事故征兆或局部信息系统突发事故，可能对其他或整个网络造成重大影响的事件警报。 6.1.3 应急小组要加强对信息系统的日常监测工作。监测的内容主要包括： （一）局域网通讯性能与流量监控；