银行票据基本知识
一、票据的基本规定
票据：体现一定财产权利的有价证券。票据包括汇票、本票和支票。
票据责任：票据出票人制作票据，应当按照法定条件在票据上签章，并按照所记载的事项承担票据责任，也就是指票据债务人向持票人支付票据金额的义务。
票据权利：指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。
票据权利的行使期限：商业汇票，自到期日起２年。银行汇票、本票，自出票日起２年
支票的是自出票之日起６个月。票据权利丧失后，仍享有民事权利，可以请求票据当事人或者承兑人返还未支付的票据金额相当的利益。
票据的前手：在票据签章人之前或者持票人之前签章的其他票据债务人。
票据的后手：在票据的签章人之后签章的其他票据债务人。
票据上的签章：签名、盖章或者签名加盖章。签章为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人的签章。签名是该当事人的签名。单位的签章可以是财务专用章，也可以是单位公章。
票据金额：中文大写和数码同时记载，二者必须一致，否则票据无效。
票据的更改：票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。
票据的背书转让：可以背书转让，但填明＂现金＂字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。区域性的银行汇票仅限于在本区域内背书转让，如果向规定区域以外的被背书人转让票据的，区域外的银行不予受理。银行本票和支票仅限于在票据交换区域内背书转让。
票据的丧失：失票人应及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除外。失票人应当在通知挂失止付后３日内，依法向法院申请公示催告。银行自收到挂失止付通知书之日起１２日内没有收到法院的止付通知书的，自第１３日起，挂失止付通知书失效。
二、汇票、本票和支票
（一）汇票
汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给持票人的票据。
汇票的种类：分为银行汇票和商业汇票，商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。
汇票的背书：在票据背面或者粘单上签章并记载背书日期，未记载日期的，视为在汇票到期日前背书。粘单的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘接处签章。汇票在背书转让时，背书人必须记载被背书人名称。部分金额转让的背书或者将金额分别转让给二人以上的背书无效。
背书连续：在票据转让中，（１）第一次的背书人是票据上记载的收款人，（２）转让汇票的背书人与受让汇票的背书人在汇票上的签章依次前后衔接，（３）前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后衔接，并且背书人记载的被背书人名称必须和被背书人的财务专用章上企业的名称完全一致，（４）最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。
汇票的＂不得转让＂：记载了不得转让的汇票，不能背书转让。只能由汇票上的收款人向银行提示付款。
汇票的承兑：指商业汇票的付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。汇票的提示付款期限：银行汇票，自出票日起１个月内向银行提示付款。
银行承兑汇票，自到期日起１０日向承兑人提示付款。
以上未按照规定期限提示付款的，在向银行作出备函说明后，持票人仍可以获得付款，但不能超过票据权利时效。
汇票的提示付款：持票人向银行提示付款时，应在汇票背面＂持票人向银行提示付款”签章＂处签章，签章必须与预留银行印鉴相同。汇票的实际结算金额不得更改，更改实际结算金额的汇票无效。
汇票的追索权：汇票到期被拒绝付款或承兑的，持票人可以对出票人及其他债务人行使追索权。持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。持票人对汇票债务人中的一人或者数人已经进行追索的，对其他汇票债务人仍可以同时行使追索权。
追索的内容：１、被拒绝付款的汇票金额；
２、被拒绝付款期间的利息；
３、行使追索权支出的费用。
汇票的未用退回：由于超期或其他原因要求退款时，应当备函向出票银行作出说明，在多余金额栏填写汇票金额，然后银行在审核无误的情况下给予退款。
汇票的缺失：短缺汇票第三联解迄通知的，不属于汇票的丧失。在汇票权利时效内请求退款时，应当备函向出票行说明原因，并交回持有的汇票。银行在提示付款期满一个月后将款项退回原账户。
缺陷汇票：压数机压印金额不清、签章模糊不清或密押不符的汇票。代理付款银行应暂时收存但不予付款，并及时向出票行发出查询。待查询清楚后，马上予以付款。
（二）、银行本票
本票是由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
种类：分为定额和不定额两种。定额银行本票分为１千元、５千元、１万元和５万元四种。
付款期限：自出票日起最长不得超过两个月。
背书：收款人可以将本票在同一票据交换区域内经背书转让给其他单位和个人。
追索权：与汇票的不同，本票的持票人未按照规定期限提示付款的，丧失对出票人以外的前手的追索权，既只能向出票银行备函请求付款。
（三）、支票
支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条
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练习题库：票据业务基础知识 随机显示题型：判断单选多选 第1部分判断题 题号：Qhx014634 所属课程：票据业务基础知识 1.签发支票可以使用黑色或蓝色或蓝黑色水笔填写，但不得使用圆珠笔填写。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：签发支票应使用炭素墨水或墨汁填写，也就是讲必须是黑色的钢笔或水笔填写。 题号：Qhx014635 所属课程：票据业务基础知识 2.票据小额金额￥，大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元肆分。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：票据小额金额￥，大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元零肆分。 题号：Qhx014628 所属课程：票据业务基础知识 3.填明“现金”字样的票据不得转让。 A、对 B、错 正确答案：A 解析：《支付结算办法》第二十七条，填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。
题号：Qhx014633 所属课程：票据业务基础知识 4.银行本票的付款期限最长不得超过1个月。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：银行本票的付款期限应当为最长不得超过2个月。 题号：Qhx014630 所属课程：票据业务基础知识 5.票据的取得必须给付对价，未支付对价而取得的票据不能享受票据权利。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。题号：Qhx014623 所属课程：票据业务基础知识 6.我国所称票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票、商业本票和支票。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：我国未允许签发商业本票。 题号：Qhx014627 所属课程：票据业务基础知识 7.持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应被背书人栏记载“委托收款”或“质押”字样。 A、对 B、错
票据业务基础知识考题 1.我国所称票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票、商业本票和支票。(错) 2.银行汇票向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知联，缺少任何一联，银行不予受理.（对） 3.支票分为现金支票、转账支票两种。（错） 4.票据出票日期不可以使用小写填写的，否则银行不予受理。（对） 5.银行汇票因为其提示付款期限为1个月，故其为远期票据。（错） 6.银行、单位和个人在票据和结算凭证上的签章应使用红色印泥。不能使用原子印章（万次印章）作为预留银行签章。（对） 7.单位出票人于支票上的签章，可以是公章、财务专用章和支票专用章。（错） 8.银行本票的付款期限最长不得超过1个月。（错） 9.背书的背书日期必须记载，未记载背书日期的票据不得流通转让。（错） 10.票据小额金额￥，大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元肆分。（错） 11.持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应被背书人栏记载“委托收款”或“质押”字样。（错） 12.签发支票可以使用黑色或蓝色或蓝黑色水笔填写，但不得使用圆珠笔填写。（错） 13.商业汇票的出票人是（B ）。 A、经中国人民银行批准办理商业汇票业务的银行 B、银行以外的企业和其他组织 C、付款人 D、收款人 14.我国的票据管理部门是（A ）。 A、中国人民银行 B、中国人民银行及各银行类金融机构 C、各商业银行 D、所有金融机构 15.单位在票据上的签章是（B）。 A、业务公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 B、单位财务章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 C、汇票专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 D、单位公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 16.签发空头支票或签发与其预留签章不符的支票，由中国人民银行处以票面金额5%，不低于（C）元的罚款。 17.银行承兑汇票的基本防伪特征包括（C ）项。 A、5 B、6 C、7 D、8 18.以下不能于票据大写金额栏书写的中文数字为（A ）。 A、弍 B、陆 C、万 D、圆 19.商业汇票的付款期限，最长不得超过（C ）个月。 A、1 B、2 C、6 D、12 20.单位、个人和银行办理支付结算必须遵守的原则是恪守信用、履约付款；谁的钱入谁的账，（C ）不垫款。 21.银行汇票的（）不得更改，更改（B ）的银行汇票无效。 A、多余金额 B、实际结算金额 C、汇票申请人 D、背书人 22.银行承兑汇票背书转让的，其金额（B ）。 A、可以部分转让 B、必须全额转让 C、可以超过面额转让
关于银行承兑汇票的基本知识 一、什么叫银行承兑汇票： 承兑汇票是商业汇票的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。 商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。银行承兑汇票一式三联。 简单地说是一种由银行信用作保证的商业汇票。由银行承诺到期付款的汇票称为银行承兑汇票 银行承兑汇票样本：
二、银行承兑汇票如何开出的？ 银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。 我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元(实务中遇到过票面金额为1亿元和5千万元的。）。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。 承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。 三、哪些企业可以开具银行承兑汇票： 银行对出票人承兑的条件： （1）在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织； （2）与承兑银行具有真实的委托付款关系； （3）能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票； （4）有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉。 （5）与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录。 （6）能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金。 保证方式：1、部分保证金，部分担保；2、全额担保；3、全额抵押；
练习题库：票据业务基础知识随机显示题型：判断单选多选打印 第1部分判断题 题号：Qhx014634所属课程：票据业务基础知识 1. 签发支票可以使用黑色或蓝色或蓝黑色水笔填写，但不得使用圆珠笔填写 A、对 B、错 正确答案：B JH-n ??丁????I*?? W???SI：???ail???WHTU????TH??ITT? 解析：签发支票应使用炭素墨水或墨汁填写，也就是讲必须是黑色的钢笔或水笔填写。 题号：Qhx014635所属课程：票据业务基础知识 2. 票据小额金额Y,大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元肆分。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：票据小额金额Y,大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元零肆分 题号：Qhx014628所属课程：票据业务基础知识 3. 填明“现金”字样的票据不得转让。 A、对 B、错 正确答案：A 解析：《支付结算办法》第二十七条，填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。 题号：Qhx014633所属课程：票据业务基础知识 4. 银行本票的付款期限最长不得超过1个月。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：银行本票的付款期限应当为最长不得超过2个月 题号：Qhx014630所属课程：票据业务基础知识 5. 票据的取得必须给付对价，未支付对价而取得的票据不能享受票据权利
B 、 错 正确答案：B 解析：因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制 题号：Qhx014623所属课程： 票据业务基础知识 6. 我国所称票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票、商业本票和支票 A 、 对 B 、 错 ?wr 正确答案：B 解析：我国未允许签发商业本票 题号：Qhx014627所属课程： 票据业务基础知识 7. 持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应被背书 人栏记载“委托收款”或“质押”字样。 A 、 对 B 、 错 正确答案：B 解析：应于“背书人”栏记载有关事项 题号：Qhx014626所属课程： 票据业务基础知识 8. 银行、单位和个人在票据和结算凭证上的签章应使用红色印泥 印章（万次印章）作为预留银行签章。 A 、 对 B 、 错 nw■ VS W ■ ■■■ ■ ■ vr■ ■■■ ■ wr■ ■■■ ■ 9"r ?■ ■ TB ■ ■■ S3 I .■ ■ ■ ■ w■ ■■ ?■?」■ ■ ■ ■■ BW ?■ ■ ■ 正确答案：A 解析：为了保证印章不变形，人民银行于1997年发文要求不得使用原子印章作 为银行预留印鉴。 题号：Qhx014629所属课程： 票据业务基础知识 9. 支票分为现金支票、转账支票两种。 A 、 对 B 、 错 nn■ ■?H ■ ■■■ ■ ■ tn:■ ■■■ ■ n■ ■■■ ■ m■ ■■ ■ 正确答案：B 解析：支票应当分为现金支票、转账支票和普通支票三种 题号： Qhx014625所属课程： 票据业务基础知识 10. 票据出票日期不可以使用小写填写的，否则银行不予受理 A 、 对 B 、 错 正确答案：A 解析：根据《正确填写票据和结算凭证的基本规定》，票据出票日期必须使用 大 写。 题号：Qhx014632所属课程： 票据业务基础知识 11. 银行汇票向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知联，缺少任 何一联，银行不予受理. 不能使用原子 ~"1
票据基础知识 .票据的涵义 关于什么是票据，我国《票据法》并没有作法律上的定义。从外延来看，票据有广义和狭义之分。广义上的票据，指各种表彰财产权的书面凭证，包括钞票、发票、仓单、车票、船票、机票、债券、股票、借据、汇票、本票、支票等。狭义上的票据，仅指我国《票据法》规定的三种票据：汇票、本票和支票，《票据法》第2 条对票据的狭义规定外延作了明确规定。银行业务中我们提及票据，一般都是指狭义上的票据。 二．票据法律关系与票据原因关系票据法律关系和票据原因关系的关系是贯穿票据法的一根主线，正确理解票据法律关系和票据原因关系的关系，是掌握票据法律知识的基础和关键。 （一）票据法律关系票据法律关系，是指票据当事人基于票据行为而产生的票据上的权利义务关系。我国《票据法》规定了五中票据行为：出票、背书、承兑、保证和付款。基于这五中票据行为而产生的票据上的权利义务关系，就构成了我国票据法律关系的全部内容。 （二）票据的原因关系 票据的原因关系，是指票据签发、票据流通的起因。 例如：A 公司之所以要签发一张汇票给B 公司，是因为A 公司和B 公司之间存在一份货物买卖合同，A 公司要向B 公司购买一批货物。于此，A、B 公司之间的货物买卖合同就是A 公司签发给B 公司汇票的原因，其中蕴涵的法律关系，称之为原因关系。 《票据法》要求票据的原因关系应当真实、合法，《票据法》第10 条规定：票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。 三. 票据行为的涵义票据行为一般由广义和狭义两种概念。广义的票据行为指以发生、变更或消灭票据关系为目的的法律行为。就我国《票据法》而言，不仅包括出票、背书、承兑、保证行为，而且包括付款行为。狭义的票据行为指以发生或承担票据债务为目的的而进行的法律行为，仅包括出票、背书、承兑、保证行为，不包括付款行为，付款行为并非导致票据债务的发生，而是导致票据债务的解除，法理上称之为准票据行为。
票据基础知识 框架 1：票据的分类（★） 1.分类一 2.分类二 【例题1·多选题】下列票据中，出票人为银行的有（）。（2018年） A.银行汇票 B.现金支票 C.商业汇票
D.银行本票 【答案】AD 【解析】（1）选项B：支票由在银行开立支票存款账户的单位或个人签发；（2）选项C：商业汇票的出票人为在银行开立存款账户的法人以及其他组织。 【例题2·判断题】银行承兑汇票由承兑银行签发。（）（2018年） 【答案】× 【解析】银行承兑汇票的出票人是在承兑银行开立存款账户的存款人，承兑银行是承兑人而非出票人，不承担签发票据的职能。 【例题3·多选题】根据支付结算法律制度的规定，下列关于商业汇票付款期限记载形式的表述中，正确的有（）。（2018年） A.见票后定期付款 B.定日付款 C.出票后定期付款 D.见票即付 【答案】ABC 【解析】（1）选项D：见票即付的商业汇票无须记载付款期限；（2）选项ABC：远期商业汇票的付款期限有3种记载形式，分别为定日付款、出票后定期付款以及见票后定期付款。 2：票据当事人（★） 1.票据的基本当事人是指在票据作成和交付时就已经存在的当事人。 2.票据的非基本当事人是指在票据作成并交付后，通过一定的票据行为加入票据关系而享有一定权利、承担一定义务的当事人。 3. 3：票据的特征（★） 1.票据是完全有价证券 （1）票据权利与票据本身融为一体、不可分离；票据权利的产生、行使、转让和消灭都离不开票据。 （2）完全有价证券这一特征可以通过票据的“设权证券”、“提示证券”、“交付证券”和“缴回证券”等特征来体现。 2.票据是文义证券：票据上的一切票据权利义务必须严格依照票据记载的文义而定。
票据业务基础知识 第1部分判断题 1.背书的背书日期必须记载，未记载背书日期的票据不得流通转让。B、错 2.持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应被背书人栏记载“委托收款”或“质押”字样。B、错 3.单位出票人于支票上的签章，可以是公章、财务专用章和支票专用章。B、错 4.票据出票日期不可以使用小写填写的，否则银行不予受理。A、对 5.票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的，票据无效。A、对 6.票据的取得必须给付对价，未支付对价而取得的票据不能享受票据权利。B、错 7.票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的，票据无效。A、对 8.票据小额金额￥324.04，大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元肆分。B、错 9.签发支票可以使用黑色或蓝色或蓝黑色水笔填写，但不得使用圆珠笔填写。B、错 10.填明“现金”字样的票据不得转让。A、对 11.我国所称票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票、商业本票和支票。B、错 12.银行、单位和个人在票据和结算凭证上的签章应使用红色印泥。不能使用原子印章（万次印章）作为预留银行签章。A、对 13.银行本票的付款期限最长不得超过1个月。B、错 14.银行汇票向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知联，缺少任何一联，银行不予受理.A、对 15.银行汇票因为其提示付款期限为1个月，故其为远期票据。B、错 16.支票分为现金支票、转账支票两种。B、错
第2部分单选题 1.背书转让的银行承兑汇票，背书是否连续（）。A、前一手的被背书人是后一手的背书人 2.不属于汇票上必须记载的事项是（）。C、收款人账号 3.单位、个人和银行办理支付结算必须遵守的原则是恪守信用、履约付款；谁的钱入谁的账，（）不垫款。C、银行 4.单位在票据上的签章是（）。B、单位财务章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 5.签发空头支票或签发与其预留签章不符的支票，由中国人民银行处以票面金额5%，不低于（）元的罚款。C、 1000 6.商业汇票的出票人是（）。B、银行以外的企业和其他组织 7.商业汇票的付款期限，最长不得超过（）个月。C、 6 8.使用商业汇票的前提条件是在银行开立存款账户的（）之间，必须具有真实的交易关系或债权债务关系。C、法人及其他组织 9.我国的票据管理部门是（）。A、中国人民银行 10.以下不能于票据大写金额栏书写的中文数字为（）。A、弍 11.银行承兑汇票背书转让的，其金额（）。B、必须全额转让 12.银行承兑汇票的基本防伪特征包括（）项。C、 7 13.银行汇票的（）不得更改，更改（）的银行汇票无效。B、实际结算金额 14.银行汇票是（）签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。 A、出票银行 15.支票、银行汇票、银行本票、商业汇票的提示付款期依次是（）。A、自出票日起10日；自出票日起1个月；自出票日起最长不超过2个月；自汇票到期日起10日 第3部分多选题 票据（ ACD）不得更改，更改的票据无效。A、日期C、收款人名称D、金额 票据辨伪的文字暗迹包括（ABC ）。A、承B、角C、额 票据行为包括（ABCDEF ）。A、出票B、背书C、承兑D、保证E、付款F、追索 票据基本特征有几项（ ABCD）。A、流通性B、无因性C、文义性D、要式性 下列关于背书粘单的规定，表述正确的是（AB ）。 A、背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据凭证上规定的粘接处 B、粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单的粘接处签章 下列属于票据当事人的是（ ABCDE）。A、出票人B、保证人C、背书人D、付款人E、持票人
票据贴现业务基础知识 票据贴现是指持票人为了资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银 行出售票据。 票据贴现的概述 票据贴现是指持票人为了资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银 行出售票据。对于贴现银行来说，就是收购没有到期的票据。票据贴现的贴现期限都较短， 一般不会超过六个月，而且可以办理贴现的票据也仅限于已经承兑的并且尚未到期的商业汇 票。 票据贴现的种类 一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。 贴现是指客户（持票人）将没有到期的票据出卖给贴现银行，以便提前取得现款。一般工商企业向银行办理的票据贴现就属于这一种； 转贴现是指银行以贴现购得的没有到期的票据向其他商业银行所作的票据转让，转贴现一般是商业银行间相互拆借资金的一种方式； 再贴现是指贴现银行持未到期的已贴现汇票向人民银行的贴现，通过转让汇票取得人民
银行再贷款的行为。再贴现是中央银行的一种信用业务，是中央银行为执行货币政策而运用 的一种货币政策工具。 票据贴现的办理条件 商业汇票的收款人或被背书人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票 并填写贴现凭证，向其开户银行申请贴现。贴现银行需要资金时，可持未到期的承兑汇票向其他银行转贴现，也可以向人民银行申请再贴现。 商业汇票的持票人向银行办理贴现业务必须具备下列条件： （一）在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织 （二）与出票人或者直接前手具有真实的商业交易关系 （三）提供与其直接前手之前的增值税发票和商品发运单据复印件。 申请票据贴现的单位必须是具有法人资格或实行独立核算、在银行开立有基本帐户并依法从事经营活动的经济单位。贴现申请人应具有良好的经营状况，具有到期还款能力，贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整、盖印、压数无误，凭证在有效期内，背书连续 完整。贴现申请人在提出票据贴现的同时，应出示贴现票据项下的商品交易合同原件并提供 复印件或其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提供能够证明票据项下商品交易确已履 行的凭证(如发货单、运输单、提单、增值税发票等复印件)。
票据业务测试题 一、填空题 1、按照规定《票据法》，票据分为汇票、本票和支票。 2、商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 3、票据是是指具有一定书面格式且可以转让流通债务凭证。 4、银行承兑汇票的应收取的手续费费率万分之五。 5、贴现业务分为直贴和转贴、再贴。 6、再贴现业务是指我行为了取得资金，将未到期的已贴现商业 汇票再以贴现方式向人民银行转让的票据行为。 7、现行规定：票据利率在人民银行再贴现基础上加点形成，目 前现行的再贴现率为 2.25 %。 8、商业承兑汇票由双人进行实地查询，查询人员至少有一 名应为会计人员。 9、付款人对向其提示承兑的汇票，应当向自收到汇票之日起 3 日内承兑或拒绝承兑。 10、商业汇票付款期限最长不得超过 6 个月。 二、单选题 1、银行承兑汇票签发的最长期限为 D A、10天 B、30天 C、6个月 D、一年。 2、下列票据中，信用等级较高的票据为 D A、现金支票 B、商业承兑汇票 C、转账支票 D、银行承兑汇
票 3、金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票以贴现方式向人民银行转让的票据行为称之为 A A、再贴现 B、转贴现回购 C、转贴现买断 D、贴现、 4、将持有的票据质押金融同业，融入资金的票据业务是 C A、买断 B、逆回购 C、正回购 D、在贴现 5、银行承兑汇票应属于 D A、支票 B、银行汇票 C、本票 D、商业汇票 6、没有更改的权利而变更票据上除签章以外的其他记载 事项的， B A.票据的伪造 B.票据的变 造 C.票据的涂销 D.票据的更改 7、根据我国票据法的规定，背书时附有条件的，所附条件 B A.在条件成就时有票据上的效力 B.不具有票据上的效力 C.不管条件是否成就，均具有法律上的效力 D.在承兑前有法律效力，在承兑后无法律效力 8、汇票出票行为的相对应记载事项包括 D A.出票日期 B.收款人名称 C.付款人名称 D.到期日 9、票据付款人在付款时应当审查 B
票据知识点汇总 一、信用工具的特点和分类 1、信用工具的含义 信用工具又称金融工具，是以书面形式发行和流通、借以保证债权人或投资人权利的凭证，它是资本的载体，是重要的金融资产，也是金融市场交易的对象。 2、信用工具的特点 （1）返还性。债权人或投资人可按时收回债权金额。 （2）流动性。债权人或投资人可把信用工具变现，收回投资。 （3）收益性。债权人或投资人可凭信用工具获得定期或不定期的收益。 （4）风险性。债权人或投资人对持有的信用工具要承担一定的信用风险和市场风险等。 3、信用工具的分类 （1）按信用工具发行者地位划分，分为：直接信用工具和间接信用工具。 （2）按信用工具融资期限长短划分，分为：长期信用工具和短期信用工具。 （3）按是否拥有所投资产的所有权划分，分为：债务凭证和所有权凭证。 （4）按发行信用工具的地理范围划分，分为：地方性信用工具、全国性信用工具、世界性信用工具。 二、支票 1、支票的含义 支票是活期存款的存款人统治银行从其账户上以一定金额付给票面指定人或持票人的无条件支付命令书。 2、支票的分类 （1）按是否记载受款人姓名分为：记名支票（抬头支票）和无记名支票（来人支票）。 （2）按支付方式分为：现金支票、转账支票（划线支票、平行线支票、横线支票）和保付支票。 3、支票的性质
支票被存款人从银行提取现款时，只是一种普通的信用凭证，当支票被存款人用来向第三者支付款项时，它已经信用货币化了。支票的流通节约了现金流通。 三、商业票据 1、商业票据的含义 商业票据是商业信用的工具，是记载商业信用债权或债务的一种凭证。 2、商业票据的特点 （1）商业票据是在商业信用的基础上产生的。 （2）商业票据的票面必须载明特点的内容。 （3）商业票据具有不可争议性。 （4）商业票据具有流动性。 3、商业票据的分类 （1）期票，也称本票，是债务人对债权人发出的在一定时期内无条件支付款项的债务证明书。期票的当事人只有出票人和收款人。 （2）汇票，是债权人发给债务人，命令他支付一定金额给持票人或第三者的无条件支付命令书。汇票须经承兑后方能生效，承兑汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 4、商业汇票的流通和转让 （1）背书转让。商业票据在一定限度内可以通过背书进行转让。因转让票据于他人而进行背书的人称为背书人，接受票据的人称为被背书人。背书人也称为“第二债务人”。 （2）贴现转让。贴现就是持票人把未到期的票据提交给银行，银行扣除自贴现日至到期日的利息后，付给现款的行为。 四、债券 1、债券的含义 债券是一种债权债务凭证，它是债券持有者有权向债券发行者定期取得固定的利息收入，到期收回本金的一种融资工具。债券未到期之前可以出售。 2、债券的分类（见下页）。 公债券：是为了弥补财政赤字由政府承担还款责任的中长期债务凭证。 政府债券国库券：与公债券无本质差别，期限低于一年，属短期债券。
银行承兑汇票的基本知识 一、什么叫银行承兑汇票： 承兑汇票是商业汇票的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。 商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。银行承兑汇票一式三联。 简单地说是一种由银行信用作保证的商业汇票。由银行承诺到期付款的汇票称为银行承兑汇票 银行承兑汇票样本： 二、银行承兑汇票如何开出的? 银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。
我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元(实务中遇到过票面金额为1亿元和5千万元的。)。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。 承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。 三、哪些企业可以开具银行承兑汇票： 银行对出票人承兑的条件： (1)在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织; (2)与承兑银行具有真实的委托付款关系; (3)能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票; (4)有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉。 (5)与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录。 (6)能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金。 保证方式：1、部分保证金，部分担保;2、全额担保;3、全额抵押; 四、银行承兑汇票的期限、金额是如何规定的?
票据业务测试题 填空题 1、按照规定《票据法》,票据分为汇票、本票和支票。 2、商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 3、票据是是指具有一定书面格式且可以转让流通债务凭证。 4、银行承兑汇票的应收取的手续费费率万分之五。 5、贴现业务分为直贝占禾口转贴、再贴。 6、再贴现业务是指我行为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票 再以贴现方式向人民银行转让的票据行为。 7、现行规定：票据利率在人民银行再贴现基础上加点形成，目前现 行的再贴现率为 2.25 %。 &商业承兑汇票由双人进行实地查询，查询人员至少有一名应 为会计人员。 9、付款人对向其提示承兑的汇票，应当向自收到汇票之日起二—日 内承兑或拒绝承兑。 10、商业汇票付款期限最长不得超过6个月。 二、单选题 1、___________________________________ 银行承兑汇票签发的最长期限为_D ________________________________ A、10天 B、30天 C、6个月 D、一年。 2、下列票据中，信用等级较高的票据为 D A、现金支票 B、商业承兑汇票 C、转账支票 D、银行承兑汇票
3、金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票以贴现方式
A、再贴现 B、转贴现回购 C、转贴现买断 D、贴现、 4、将持有的票据质押金融同业，融入资金的票据业务是 C A、买断 B、逆回购 C、正回购 D、在贴现 5、银行承兑汇票应属于 D A、支票 B、银行汇票 C、本票 D、商业汇票 6、没有更改的权利而变更票据上除签章以外的其他记载事项的，__B A.票据的伪造 B.票据的变造 C.票据的涂销 D.票据的更改 7、根据我国票据法的规定，背书时附有条件的，所附条件 B A. 在条件成就时有票据上的效力 B. 不具有票据上的效力 C. 不管条件是否成就，均具有法律上的效力 D. 在承兑前有法律效力，在承兑后无法律效力 &汇票出票行为的相对应记载事项包括—D_ A.出票日期 B.收款人名称 C.付款人名称 D.到期日 9、票据付款人在付款时应当审查 B A. 出票人与持票人之间有无真实的交易关系 B. 背书是否连续 C. 持票人与其前手之间有无原因关系
票据基础知识
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汇票（Ｂill oｆExcｈａngｅ，Draft)是出票人签发的,委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给某人或其指定的人或持票人的票据。 从以上定义可知,汇票是一种无条件支付的委托,有三个当事人：出票人、付款人和受款人。 出票人（Draweｒ）：是开立票据并将其交付给他人的法人、其它组织或者个人。出票人对收款人及正当持票人承担票据在提示付款或承兑时必须付款或者承兑的保证责任。一般是供货方,真正的债权人。 受票人（Drawee/Ｐayer）:就是“付款人”,即接受支付命令的人。进出口业务中,通常为进口人或银行。在托收支付方式下,付款人一般为买方或债务人;在信用证支付方式下,一般为开证行或其指定的银行。 受款人(Payeｅ）;又叫“汇票的抬头人"，是指受领汇票所规定的金额的人。进出口业务中，一般填写出票人提交单据的银行。
按出票人分类 按出票人不同,可分成银行汇票和商业汇票。银行汇票 (Ｂanｋ's Ｄrａｆｔ),出票人是银行，付款人也是银行。商业汇票（Commercial Draft)，出票人是企业或个人,付款人可以是企业、个人或银行。 按有无包括运输单据 按是否附有包括运输单据在内的商业单据,可分为光票和跟单汇票。光票(Cleａn Draft），指不附带商业单据的汇票。银行汇票多是光票。跟单汇票(Documentary Ｄraft)，指附有包括运输单据在内的商业单据的汇票。跟单汇票多是商业汇票。 按付款日期分类 按付款日期不同,汇票可分为即期汇票和远期汇票。汇票上付款日期有四种记载方式:见票即付(ａｔｓiｇh ｔ或 oｎdemand）;见票日后定期付款(ａt a ｄeterｍinable dａｔｅａfter ｓｉght);出票日后定期付款(at a dｅterｍiｎaｂle ｄａtｅ after ｔhe ｄatｅ of drａwing ａ dｒaft);定日付款（ａt a fｉｘｅd dａｙ）。若汇票上未记载付款日期，则视作见票即付。见票即付的汇票为即期汇票。其他三种记载方式为远期汇票。 按有无信用分类 按有无信用,汇票可以分为银行汇票和商业汇票。银行汇票是由出票银行签发的,由其在见票时按照实际结算金额无条件付给收款人或者持票人的票据,商业汇票是指由付款人或存款人（或承兑申请人)签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。 而按承兑人的不同，商业汇票又可分成商业承兑汇票和银行承兑汇票。远期的商业汇票,经企业或个人承兑后，称为商业承兑汇票。远期的商业汇票,经银行承兑后，称为银行承兑汇票。银行承兑后成为该汇票的主债务人，所以银行承兑汇票是一种银行信用
银行票据基本知识 一、票据的基本规定 票据：体现一定财产权利的有价证券。票据包括汇票、本票和支票。 票据责任：票据出票人制作票据，应当按照法定条件在票据上签章，并按照所记载的事项承担票据责任，也就是指票据债务人向持票人支付票据金额的义务。 票据权利：指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。 票据权利的行使期限：商业汇票，自到期日起２年。银行汇票、本票，自出票日起２年 支票的是自出票之日起６个月。票据权利丧失后，仍享有民事权利，可以请求票据当事人或者承兑人返还未支付的票据金额相当的利益。 票据的前手：在票据签章人之前或者持票人之前签章的其他票据债务人。 票据的后手：在票据的签章人之后签章的其他票据债务人。
票据上的签章：签名、盖章或者签名加盖章。签章为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人的签章。签名是该当事人的签名。单位的签章可以是财务专用章，也可以是单位公章。 票据金额：中文大写和数码同时记载，二者必须一致，否则票据无效。 票据的更改：票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。 票据的背书转让：可以背书转让，但填明＂现金＂字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。区域性的银行汇票仅限于在本区域内背书转让，如果向规定区域以外的被背书人转让票据的，区域外的银行不予受理。银行本票和支票仅限于在票据交换区域内背书转让。 票据的丧失：失票人应及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除外。失票人应当在通知挂失止付后３日内，依法向法院申请公示催告。银行自收到挂失止付通知书之日起１２日内没有收到法院的止付通知书的，自第１３日起，挂失止付通知书失效。 二、汇票、本票和支票 （一）汇票
票据 一、概念和种类 （一）概念： 1、由出票人签发的有价证券 2、是为了支付一定金额为目的 3、票据的特征： ①票据是设权证券。 注：创设收款的权利，无票据即无票据权利。（证权是错的） ②票据是要式证券 注：票据格式和填写要求非常严格，一项不符合要求，即票据无效。 ③票据是文义证券 注：票据上记载的出票日与实际出票日不一致时，以票据上记载的为准。 ④票据是无因证券 注：票据的持票人行使票据权利时，不必证明其取得票据的原因，以及票据权利发生的原因。这些原因存在与否、有效与否，与票据权利原则上互不影响。 ⑤票据是流通证券 注：可以背书转让 ⑥票据是缴回证券 注：银行支付款项后，需收回票据 （二）种类 广义：股票、债券 按范围分： 狭义：仅指《票据法》规定的票据：支票、银行本票、商业汇票、银行汇票 商业汇票(商业承兑汇票和银行承兑汇票) 汇票 银行汇票 票据本票 支票 工具银行卡 托收承付 结算方式委托收款 汇兑 即：三票1卡和结算方式 即期票据 按付款时间： 远期票据 自付票据 按付款人分： 委付票据
（三）票据当事人： 基本当事人：出票人、收款人、付款人 当事人 非基本当事人：背书人、被背书人、保证人、承兑人 票据的当事人： 基本当事人：是在票据作成和交付时就业已存在的当事人，是构成票据法律关系的必要主体。包 括出票人、付款人和收款人。 非基本当事人：是在票据作成并交付后，通过一定的票据行为加入票据关系而享有一定 权利、义务的当事人，包括承兑人、背书人、被背书人、保证人等。 （1）出票人------ 依法定方式签发票据并将票据交付给收款人的人； （2）收款人------ 票据到期后有权收取票据所载金额的人，又称票据权利人； （3）付款人------ 由出票人委托付款或自行承担付款责任的人； （4）承兑人------ 接受汇票出票人的付款委托同意承担支付票款义务的人； （5）背书人------ 在转让票据时，在票据背面签字或盖章并将该票据交付给受让人的票据收款 人或持有人； （6）被背书人---- 被记名受让票据或接受票据转让的人； （7）保证人------ 为票据债务提供担保的人，由票据债务人以外的他人担当。除基本当事人外， 非基本当事人是否存在，取决于相应票据行为是否发生。 （四）持票人的权利： 付款请求权：NO1、找付款人 持票人的权利 追索权：NO2、找前手 付款请求权：是第一顺序的权利，是指持票人向支票的付款人，本票的出票人，汇票的承兑人出示 票据,要求付款的权利。 追索权：是第二顺序的权利，是持票人行使付款请求权遭拒绝后，向其前手请求偿还票据 金额的权利。 （五）记载事项： 种类 效力 举例 绝对记载事项 必须记，不记，票据无效 如：金额 相对记载事项 应记，如没记，票据有效，按规定执行 如：出票地 任意记载事项 记则按记载执行，不记则无 如：“不得转让” 非法定记载相项 记不记都无法律效力 如：合同号 不得记载事项 不能记载，记了白记 如：支票付款日期
票据的基本知识 1、票据的当事人 基本当事人是在票据作成和交付时就业已存在的当事人，是构成票据法律关系的必要主体。包括出票人、付款人和收款人. 非基本当事人是在票据作成并交付后，通过一定的票据行为加入票据关系而享有一定权利、义务的当事人，包括承兑人、背书人、被背书人、保证人等。 （1）出票人----依法定方式签发票据并将票据交付给收款人的人； （2）收款人----票据到期后有权收取票据所载金额的人，又称票据权利人； （3）付款人----由出票人委托付款或自行承担付款责任的人； （4）承兑人----接受汇票出票人的付款委托同意承担支付票款义务的人； （5）背书人----在转让票据时，在票据背面签字或盖章并将该票据交付给受让人的票据收款人或持有人； （6）被背书人----被记名受让票据或接受票据转让的人； （7）保证人-----为票据债务提供担保的人，由票据债务人以外的他人担当，是代为清偿债务的人。 除基本当事人外，非基本当事人是否存在，取决于相应票据行为是否发生 2、票据行为： 票据行为----能够产生票据权利与义务关系的法律行为。 《中华人民共和国票据法》规定的票据行为则是指票据当事人以发生票据债务为目的的、以在票据上签名或盖章为权利义务成立要件的法律行为，包括出票、背书、承兑和保证四种。 1.出票-------出票人签发票据并将其交付给收款人的行为； 2.背书--------持票人为将票据权利转让给他人或者将一定的票据权利授予他人行使，而在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的行为； 3.承兑---------汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额并签章的行为； 保证人对合法取得票据的持票人所享有的票据权利承担保证责任。被保证的票据，保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。保证人为两个以上的，保证人之间承担连带责任，票据到期后得不到付款的，持票人有权向保证人请求付款，保证人应当足额付款。保证人清偿票据债务后，可以行使持票人对被保证人及其前手的追索权。 4.保证--------票据债务人以外的人,为担保特定债务人履行票据债务而在票据上记载有关事项并签章的行为。（代为清偿票据债务的人） 3、票据权利与义务 1.）票据权利。 是指票据持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。 （1）付款请求权（第一、主要），是指持票人向汇票的承兑人、本票的出票人、支票的付款人出示票据要求付款的权利。（向付款人请求付款） 注：不同的票据，付款人不一样。 行使付款请求权的持票人可以是票据记载的收款人或最后的被背书人。（即最后持有票据的人） （2）票据追索权（第二、偿还请求权），是指票据当事人行使付款请求权遭到拒绝或其他法定原因存在时，向其前手请求偿还票据金额及其他法定费用的权利。 行使追索权的当事人除票据收款人和最后被背书人外，还可能是代为清偿票据
票据是出票人依《票据法》签发的，由本人或者委托他人于一定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的可自由流通的有价证券。 票据有广义和狭义之分，广义的票据包括所有的商业凭证，如汇票、本票、支票、仓单、提单、股票、债券、国库券等一切有价证券。狭义票据仅指票据法上规定的汇票、本票和支票。从这个意义上讲，票据是具有法定要式，体现债权债务关系的一种有价凭证，是世界各国主要的结算和信用工具。 2.票据的分类 票据依据不同的分类标准，也有不同的分类： （1）按票据法的规定不同，票据可分为汇票、本票和支票。 （2）按出票人的不同，票据可分为银行票据和商业票据。签发人和最终付款人均为企业的票据称为商业票据；由银行签发或由银行承担付款义务的票据是银行票据。 （3）按付款期限的不同，票据可分为即期票据和远期票据。前者是见票即付的票据，后者是在票面上载明付款日期的票据。 （4）按票据产生的原因不同，票据可分为有贸易背景票据和融资性票据。前者根据一定的商品购销活动签发的，是因商品交易关系而产生的债权债务记录；后是则是脱离了物资运动的单纯融资融资活动引起的债权债务记录。 汇票、本票和支票 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为商业汇票和银行汇票。商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本票也分为商业本票和银行本票两种，由企业签发的是商业本票，由银行签发的是银行本票。 支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票可支取现金，也可以转账，但专门印制的现金支票只能用于支取现金，专门印制的转账支票只能用于转账，不得支取现金。 商业汇票、商业票据 商业汇票是基于合法的商品交易而产生的票据，它是购销人之间根据约期付款的购销合同和商品交易，开具的反映债权债务关系并约期清偿的票据。商业汇票可以由收款人签发，也可由付款人签发。依据付款日期的不同，商业汇票可以分为即期商业汇票和远期商业汇票，前者是见票即付的票据，后者是约定一定支付期限的票据。按承兑人的不同，商业汇票又分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 商业票据是一种短期的无担保证券，是由发行人——一般为信誉高、实力雄厚的大公司——为了筹集短期资金或弥补短期资金缺口在货币市场上向投资者发行并承诺在将来一定时期
票据业务基础知识与票据反假课后测试标准答案
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票据业务基础知识与票据反假关闭 课后测试 如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。 观看课程 测试成绩：80.0分。恭喜您顺利通过考试！ 单选题 1. 下列哪个属于商业汇票？√ A银行汇票 B银行承兑汇票 C支票 D本票 正确答案： B 2. 下列哪个不属于票据的特性？√ A要式性 B有价性 C文义性 D唯一性 正确答案： D 3. 将真实、有效的票据的局部内容进行更改以达到诈骗目的的行为属于？√ A变造票据 B制造票据 C伪造票据 D克隆票据 正确答案： A 4. 对常见的流通中的票据，或票据用纸的介质和要素，进行非法模仿和制作的行为属于？× A变造票据 B制造票据 C伪造票据 D克隆票据 正确答案： D
5. 将票面金额由3万变成30万，10万变成100万的行为属于√ A变造票据 B制造票据 C伪造票据 D克隆票据 正确答案： A 多选题 6. 商业汇票对买卖双方企业的优势√ A信用好，承兑性强 B流通性强，灵活性高 C增加卖方企业销售额，提高市场竞争力 D实现买卖双方共赢 正确答案： A B C D 7. 下列属于假票类型的是？√ A变造 B制造 C伪造 D克隆 正确答案： A C D 8. 银行承兑汇票中出票人与收款人之间的关系是？× A预约关系 B购买关系 C支付关系 D资金关系 正确答案： A B C D 判断题 9. 投资功能是票据业务最基本的功能。√ 正确 错误 正确答案：错误 10. 银行票据融资的两种盈利模式是承兑和票据池√