农户小额信用贷款风险防范
提要目前，农户小额信用贷款很好地缓解了农村经济发展融资困难的情况，但同时也蕴含着潜在的风险，迫切需要得到解决。本文阐述农户小额信用贷款在开办过程中存在的信用风险、自然风险、市场风险、协变风险，客观分析农户小额信用贷款风险产生的原因，从创新农户小额信用贷款制度、灵活运用分期还款与农户联保制度、建立有效的信用等级评价制度、构建科学规范的信用评分方法、建立多元化的农村社会化服务体系等方面，提出农户小额信用贷款风险防范的对策建议。
关键词：农户；小额信用贷款；风险；原因；对策
小额信贷的孟加拉乡村银行模式（GB模式）在1994年被引入我国之后，得到了不断发展和运用。目前，我国开展的小额信贷主要有三类：国际资助的项目（或非政府、非银行资金支持项目）；政府与中国农业银行合作项目（农行作为政府主导型项目的放贷主体）；农村信用社和中国邮政储蓄银行开展的小额信贷项目。其中，以农村信用合作社和中国邮政储蓄银行开展的农户小额信用贷款覆盖面最广，影响面最大。
农户小额信用贷款是指向农户发放的用于满足其农业种植、养殖或生产经营需要的短期贷款。这项信贷业务，无须任何抵押或质押，手续简便，可以满足农户对小额、短期流动资金的需求。农户小额信用贷款很好地缓解了农村经济发展融资困难的情况，但同时也蕴含着潜在的风险，迫切需要得到解决。
一、农户小额信用贷款面临的风险
农户小额信用贷款面临的风险是指农村信用合作社和中国邮政储蓄银行在面向农户发放小额信用贷款业务的活动中，由于各种事先无法预料的因素的影响，使该业务的实际收益、效果与预期发生背离，从而蒙受损失的可能性。农户小额信用贷款业务在开办过程中蕴含的风险主要包括以下几种：
（一）信用风险。信用风险又称违约风险，主要是指借款者逾期不还，造成贷款坏账，资金损失。相对于传统银行信贷业务来讲，农户小额信用贷款的信用风险要大的多。这是因为农户小额信用贷款主要是向农户提供短期劳动资本贷款，其贷款类型和地区都比较集中，这种小范围的同质的客户群体局限了风险分散的潜在能力。再加上一般没有抵押品，这就使得客户违约后的强制执行变得没有保障，信用风险高于传统银行信贷业务。农户小额信用贷款最突出的特色就是凭借农户的信用发放贷款，农户信用的好坏自然成为影响贷款回收的关键，所以
谈农村信用社风险管理 农村信用社与其它金融机构一样，在经营过程中面临的风险大致有信用风险、市场风险、利率风险、操作风险、法律风险等等。从发生的可能性以及对信用社的影响来看，又以信用风险、市场风险和操作风险为主。 信用风险又称违约风险，即由于借款人或市场交易对手的违约而导致的损失可能性。由于市场变幻莫测，信用社放贷，只要钱一出门就有回不来的风险，因此，无论何时，信用社只要有贷款业务，就必须承担借款人可能违约的风险。信用风险是信用社的主要风险，它是为获得预期收益不得不承担的风险，是不可回避的，必须及时监控和有效管理。市场风险是由于金融市场因子（如利率、汇率、股价）的波动而导致的金融资产的变化。操作风险是指由于信用社经营出现问题，失误或由于工作人员因故意或过失造成操作失误，导致信用社资产或盈利减少，并可能给客户造成损失的风险。比如，经营决策失误，或信用社发生侵吞公款、被盗等案件。此类风险危害很大，却是可以预防的，或是通过信用社内部规章可以减少损失的，也可以通过风险管理程序化、过程标准化、政策合理化来避免无效或不正确的决策。它与信用社内控机制与风险管理体系是否健全密切相关。 风险管理是使信用社在实现其未来战略目标的过程中将市场不确定性和变化所产生的影响控制在可接受范围内的系统方法和过程。确切地讲，风险管理是通过了解信用社及市场情况，辨识风险，分析风险，评估风险，设计并实施风险管理方案，且不断监测风险管理过程而使信用社达到其战略目标的决策与行动。它的基本职能是监控和信息反馈，包括对营销前台的风险监控，控制经营风险的承担范围，为战略决策后台提供信息支持，对经营过程风险的信息分析、整理和反馈。 农村信用社风险管理现状及差距 近几年来，农村信用社不断学习借鉴国有商业银行的先进经验，制定包括授权授信、审贷分离、审计稽核、岗位轮换等大量的内部控制制度，在风险管理和内部控制上取得了一定的成绩。但就目前农村信用社实际而言，与全面风险管理模式相比，无论是在观念、技术、方法、体系还是外部环境等方面都存在较大的差距，自身识别控制风险能力远跟不上目前信用社风险控制的要求。
开题报告 农村信用社的信贷风险及其防范 一、立论依据 1.研究意义、预期目标 近年来，农村信用社加快改革步伐，认真贯彻国家金融方针。大力推广农户小额信用贷款，是目前农村信用社改革的一项重要工作业务。农村信用社在服务“三农”、支持地方经济发展方面发挥着不可替代的作用，其经营的好坏，直接关系到农村经济的稳定发展。发放贷款作为农村信用社的主要盈利业务，农村贷款的规模和质量事关农村信用社经营和生存发展。因此对农村信用社信贷风险防范研究有重大意义。金华地区由于义乌这个国际商贸城经济的带动，金华地区的农村信用社贷款对象也不仅是农民，中小型企业的贷款也开始增加，关于信贷风险防范的研究有着实际意义，也是本文的研究意义所在。本文通过对国内对信贷风险防范的研究，结合金华的当地情况，分析研究总结出适合金华的信贷风险防范对策，使金华地区农村信用社以及当地经济更好发展。 2.国内外研究现状 农村信用社是与农民联系的桥梁，在农村金融体系中处于基础性地位，对促进农村经济发展中发挥了非常重要的作用，且在农村经济政治的稳定上发挥了巨大作用。发放贷款作为农村信用社的主要主要资产业务，是获取利润的主要途径，要使农村信用社得到良好的发展，那么如何有效的防范农村信用社的信贷风险仍然备重视。 1 国外研究 自70年代，孟加拉乡村银行就创建了小额贷款的模式，对贫困人口提供小额贷款。传统认为，向穷人和小型经营活动发放贷款是会有较大风险。自1976年以来近二十年来的孟加Grameen Bank的实践，证明穷人同样是银行可接受的服务对象。所以把穷人不作为贷款对象不是风险防范的内容。Adams，Graham and和Von Pischeke (1984)提出Ohio学派认为利息补贴在很大程度上应对上述缺陷负责。1998年Gulli发表的文章中说到，改善小额信贷机构的资金来源结构，更好地满足客户需求，应该建立一种可持续发展的金融机制。在1989年，Suzanne Pinson发表Credit risk assessment and meta-judgment认为运用信用风险评估来防范风险过于复杂，且涉及的性质是不确定性的判断程序。提出运用评估业务风险模型来表示专家的战略推理提供动态的解决策略。在发达国家农村信用社的贷款主要都是一些小额信贷，其面对的人群一般都为农
天水麦积农村合作银行农户小额信用 贷款实施细则 第一章总则 第一条为加强和规范我行农户小额信用贷款管理，提高信贷支农服务水平，支持农业、农民和农村经济发展，根据《商业银行法》、《贷款通则》、《关于银行业金融机构大力发展农村小额贷款业务的指导意见》和《甘肃省农村信用社信贷管理制度》、《甘肃省农村信用社农户小额信用贷款管理办法》,结合实际，制定农户小额信用贷款实施细则。 第二条本细则是全区各支行、分理处办理农户小额信用贷款必须遵循的基本规则。 第三条本细则所称农户是指具有本辖区农业户口，主要从事农村土地耕作或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动的农民、牧民、个体经营户等。 第四条本细则所称农户小额信用贷款是指农村信用社基于农户的信誉，在核定的额度和有效期限内向农户发放的不需提供担保的贷款。 第五条农户小额信用贷款业务应当遵循安全、简便，有效和入股社员（股东）优先的原则。 第六条农户小额信用贷款实行“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法，凭《贷款证》发放贷款。
第七条《贷款证》由包片客户经理审核、签章发放，并登记贷款证签发登记簿。贷款证纳入重要凭证管理，贷款证丢失可实行挂失，开证、年检、注销、换证补发及违规等信息要及时在信贷管理系统中进行登记。在审查发放《贷款证》时，申请农户必须在贷款证上预留印鉴。贷款证一户一证，不得出租、出借或转让。 第二章贷款范围、对象、条件 第八条贷款范围：农户小额信用贷款主要适用于农户从事种植业、养殖业、消费性支出及家庭加工副业生产的流动资金贷款。 第九条贷款对象：借款人应当是户籍在本服务辖区，长期居住在本乡镇从事种、养、加等行业，并具有完全民事行为能力的自然人。 第十条农户申请农户小额信用贷款应具备下列基本条件： （一）在麦积合作银行的服务区域和范围内； （二）具有完全民事行为能力，信用观念强； （三）有一定的经济收入来源，具有清偿贷款本息的能力； （四）年龄一般18-60岁; （五）农村信用社要求的其他条件。 在资信评定中下列农户不得列入信用等级评定范围： （一）道德品质差，有赌博、盗窃、吸毒等不良嗜好的； （二）信用观念不强，无特殊原因（自然灾害、意外事故），
近年来，随着中央政府对农村经济发展的高度重视，农村产业结构的调整力度不断加大，农业产业资金投入逐年增加，农村经济得到了前所未有的发展。农村信用社作为支持“三农”发展的金融主力军和联系“三农”最为紧密的金融纽带，贴近“三农”，服务县域经济，信贷支农投入持续增加，为农村经济发展做出了积极贡献。但是，由于受诸多因素的影响，农村信用社的信贷资产质量没有得到有效改变，信贷资金面临的各种风险依然客观存在。如何积极有效增加信贷资金投入，防范化解信贷风险，实现社农发展双赢目标，成为了摆在农村信用社面前的难点问题。那么，农村信贷风险的成因有哪些呢？ 一、信贷人员业务素质不高，法纪观念淡漠。农村信用社聘用信贷人员因受环境和条件所限，选拔人员的素质良莠不齐。尤其是没有通过正规培训，个别信贷员不但业务素质低，而且纪律观念淡薄，利用手中的权力参与企业合伙经营或贷款投资分红，"攻守同盟"来套取信用社的贷款，甚而致于极少数信贷人员还"吃、拿、卡、要"，严重损毁了农村信用社的形象。 二、重扩大信贷规模，轻信贷风险防范。个别农村信用社在信贷业务经营中只顾眼前效益，单纯追求利润；对贷款的审查不严，对抵押品低值高估，导致抵押不实；对住房按揭贷款、私营企业抵押贷款的真实性、合规合法性、足值额审查不严，致使贷款在发放前就潜藏着风险。 三、有章不循，信贷管理措施落实不到位。个别农村信用社信贷制度形同虚设，贷款发放不按操作程序办，"四岗"分离存在后岗干扰前岗的现象，发放贷款未坚持集中评议和酝酿，分头签批意见，致使信息口径窄小，民主意见难以集中，集体智慧无法发挥，无意中形成贷款发放一人说了算，缺乏科学的决策机制和制约机制，难免决策失准失误。同时，少数农村信用社上级主管部门存在重高管人员任职资格管理，轻业务监督的倾向，这显然是对农村信用社"四自"经营方针理解上的偏差，如对贷款的发放权限额度过大，难免导致工作失误。 四、监督检查不力，事后监督人员责任意识弱。一方面理事会、监事会、经营班子相互监督与制约的作用，受传统的体制观念的束缚难以发挥，主要原因是监督检查部门的权力没有独立出来，依然受决策层的制约；另一方面监督检查人员履职欠佳，存在怕得罪人的思想，其根源是对查出的问题未能得到严肃处理，严重挫伤了稽核的监督力，一旦违规违纪事实形成，无权追究信贷人员的责任和领导的连带责任，从而削弱了监督管理人员的权力。 我们要防范风险，就得从以下几个方面入手： 一、加强员工教育，防范道德风险 防范信贷风险，首先要筑牢信贷人员的思想防线。信贷人员只有较强的事业心、责任感和廉洁自律意识，才能在信贷活动中主导自己的行为，自觉规避和防范信贷风险。不可否认，目前，在信贷人员中，服务意识淡薄、营销观念较差的现象还较为普遍，部分信贷人员没有把客户当作互惠互利、平等的合作伙伴来对待，更有的把手中的信贷权利当成了捞取个人私利的资本，在贷款发放过程中吃、拿、卡、要、报，不给好处不办事，给了好处乱办事，导致超权、跨辖、垒大户、顶冒名等违规违纪贷款时常发生，形成了较大风险隐患，有的已造成了资产损失。这些都是职业道德缺失、法纪观念淡薄的集中表现。解决这一问题，必须加强信贷人员“三个方面”的教育。 1、职业道德教育。良好的职业道德是做好任何岗位工作的保证，对信贷人员尤为重要。要从熟悉业务、顾全大局、秉公办事、恪守信用、忠于职守、廉洁奉公等六个方面对信贷人员进行教育引导，并将这些职业道德规范自觉融入信贷管理工作、贯穿贷款操作流程的各个环节。 2、遵纪守法教育。积极开展“每月一法”教育活动，重点学习金融违法犯罪的种类、构成要素、处罚及量刑，使信贷人员明白哪些信贷行为是违法犯罪，触犯了会受到怎样的刑罚，达到不越“雷池”的目的。加强案例警示教育，通过组织信贷人员学习上级转发的案件
2012年第4期下旬刊（总第478期） 时 代 金 融 Times Finance NO.4，2012 （CumulativetyNO.478）浅论农村信用社的风险防范 李 涛 （南京师范大学泰州学院商学院，江苏 泰州 225300） 【摘要】现阶段，我国农村信用合作社发展迅速，它作为支持农村经济发展的主力军，为我国农村建设做出了不可磨灭的贡献。然而，农信社存在的各种风险也对我国经济发展有着潜在威胁。本文着眼于农信社发展过程中存在的问题，结合我国农村经济的实际情况，简要提出一些风险防范措施。 【关键词】农村信用合作社 存在的风险 风险防范 我国的农村信用社是经中国人民银行批准设立，由社员(农民和农村工商企业等）入股组成，实行入股社员民主管理，以自主互助为宗旨，主要为社员提供存、贷款业务的农村合作金融机构。 一、农村信用合作社发展中存在的风险 农村信用社是我国农村金融的主体，农村信用社的存贷款是解决我国农村融资需求的主要途径。根据相关资料，截至2010年5月底，农村信用社的贷款余额占农村金融机构贷款总额的34.57%。由此可见，如果农村信用社中存在风险对全国经济的威胁不可估量，而农信社的风险基本可分为以下几种。 （一）体制政策与政治环境风险 农信社成立60年以来，一直在改革的道路上探索前进。为了更好地服务农民，更好地为我国农村经济发展做出贡献，农村信用社从成立时由中国农业银行代管到改革开放时期被人民银行直接负责监管，再到现在的银监会监管，监管模式虽几经改革，但仍未触及深层次的体制问题。而且由于农业银行撤出农村市场后遗留下的大量不良贷款、呆账坏账，使得农信社背上了沉重的历史包袱，造成不良贷款长期居高不下，经营风险大大增加，阻碍了农村合作社的发展。此外，农信社作为促进农村经济发展的主要力量，肩负着“支持三农”的政策使命，因而农村信用社在业务扩展方面受到了监管机构相对严格的制约，这就造成农信社在与其他金融机构竞争中处于不利地位。改革开放初期，地方政府为了发展农村经济，大力扶持村办、乡办企业，就会或多或少的对农村信用社进行行政干预，把当地企业的风险转移到农信社方面，因此农信社在信贷上会大大增加不良贷款的风险，而地方政府并未因此来采取一些补救措施，比如在税收、遵循法规方面对农信社仍然实行与商业银行同等要求，这无疑进一步削弱了农村信用社的竞争力，遏制了农信社的发展空间。 （二）内部管理结构及人才缺失风险 我国农村信用社发展几十年来从未真正处理好产权结构与治理模式之间的关系，其具体表现为产权结构不够明晰，行政色彩浓厚，广大社员并未真正感觉到自己是农信社的主人。我国相关法律规定，农信社中社员大会对农村信用社享有最高权力，理事会对社员大会负责，监事会行使独立监督的权力。但在实践中“三会”形同虚设，合作制停留于形式，甚至出现理事会凌驾于社员大会之上的局面，这会导致管理层权力过分集中，个别管理人员独断专行，民主管理难以实施，容易滋生人员腐败。而且农村信用社的管理体系还具有我国的计划经济时代下的影子，这种管理制度本身就存在着管理机制不健全、监督机制不完善的情况，执行起来效果也不会明显。 农信社的员工综合素质不高也是阻碍其自身发展又一“软肋”。基层农村信用社人员素质普遍偏低，国际投资、个人理财等高素质人才缺乏，现有的高素质人才又大部分被吸收到城市网点，这些人才的匮乏导致农信社创新力不强，服务水平跟不上。因此，不论是在思想观念，还是专业技能、服务态度上，现有的人力资源都不能满足农信社的发展需求。 （三）经营资本风险 我国农村合作社资本充足率基本没有达到商业银行8%的标准，这不利于农信社的业务扩展。农信社的盈利问题始终羁绊其发展，由于本身的资金供给量就较低，其款项使用情况与周转情况也都比较滞后，所以让农信社的盈利能力饱受质疑，没有足够的资金储备，何来良好的盈利能力。农村信用社在制定信贷制度上做的也不够健全，出现制度缺位，执行松懈的情况。在实际发放信贷工作程序中，信贷人员只是单纯的注重放贷前的审查，完全忽视了审核贷款的使用方式、用途及评估借款人回款能力的必要性，这样就会导致不良贷款甚至呆账，让信用社面临贷款损失的风险。信贷操作过程中不规范现象也时有发生，由于没有统一的管理、规范过程，审批较为单一，没有及时跟踪调查借款单位的经营情况，信贷发放会出现重叠性、混乱性，后期也会出现企业长时间占用借款资金的情况，不利于信用社资金的循环使用，导致信贷的恶性循环。 二、风险防范措施 （一）加强建设农村信用社法人治理结构，完善产权制度 农信社应该制定详细的管理制度，使“三会”的效用发挥到最大化，充分调动广大社员的积极性，让他们参与决策、参与监督，打破内部人控制的格局，强化股东对农村信用社的监督作用，使股东能履行自己的权利和义务，调动股东参与管理的积极性，提高管理结构运行效率。完善产权制度就是要实现股金释放出最大化资本，改革股权结构增加股本，扩大入股社员范围，重点吸收那些效益好、管理水平高的民营企业入股，不过必须设置一个股权比例，这样就同时兼顾到小股民的利益。还要通过改组农信社，丰富管理框架，建立合规的农村商业银行，形成灵活多变、结构规范、运行有效、管理科学、盈利性强的公司治理模式，逐步建立真正适合当代经济发展的公司管理运行结构。 （二）增强员工素质，吸引高素质人才 农村信用社应加大人才引进力度，将业务技能强、政治素质高、服务理念先进的人员充实到信贷队伍中去。通过定期的培训，加强信贷人员的思想教育和业务能力，实行岗位轮换制度。特别是对农信社的中层管理人员要加强引导，作为县市农村信用社的 Times Finance 171
对农村信用社大额贷款风险防范的思考 标准化管理部编码-[99968T-6889628-J68568-1689N]
对农村信用社大额贷款风险防范的思考 全省农村信用社机构网点２９４８个，遍布１４个市、７６个县（市、区）和所有乡（镇），在促进农业和农村经济发展，支持农民发展生产、增加收入等方面做出了贡献。农村信用社已经是服务“三农”的主力军，在农民心目中有着举足轻重的地位，用农民的话说：“农村信用社是我们农民自己的银行。” 随着新农村建设的进一步推进和县域经济的快速发展，以发放农户小额贷款为主的农村信用社也培植了一批优质客户。成长起来的中小企业和个人客户单笔资金的需求量大大突破了信用社的原有贷款规模，为了抓住这批优质客户，农信社也正突破原有模式，开始抢滩大额贷款的发放与管理。由于在大额贷款管理方面的先天不足，农信社的大额贷款风险日益凸显，成为农信社信贷风险的一个重要成因。农村信用社大额贷款由于对象、额度、方式、期限等方面的特殊性，风险特征有明显特异，从维护金融安全和维系信贷资金运转看，大额贷款风险防范具有现实必要性和重要性。 一、农村信用社大额贷款管理现状 （一）大额贷款收息率高，到期回笼率低，隐形风险大。笔者所在的新邵县农村信用联社从2007年开始就把辖内的大额贷款全部统归联社营业部管理。现有大额贷款11户15笔，贷款余额为2860万元。这些贷款除一笔贷款是原来历史形成的不良贷款，其余都是07年以后的新放贷款，现有3笔380万元形成了不良，除一笔贷款现不能正常还息，其余无利息结欠情况。但贷款风险主要来自于贷款本金的损失。到期回笼率是衡量贷款质量好坏的主要标志，贷款回笼率低说明贷款质量较差，贷款沉淀的风险较大。截止调查日止，该社大额贷款到期回笼率约为83％，与湖南省农村信用联社要求的新放贷款到期收回率有明显的差距，其风险显而易见。因此在大额贷款的日常管理过程中，应加强对贷款项目的跟踪监控，防止被眼前高收益蒙蔽了对大额贷款长期风险的正确判断与决策，从而引发大面积的贷款损失。 （二）、限制性行业贷款占比过高，与国家宏观调控政策背道而驰，行业集中性风险日趋显现。从产业结构看，大额贷款发放对象主要集中分布在造纸行业、房地产开发及基础设施建设领域的工程承包，其中造纸行业占比28%，水泥及水泥制品行业贷款余额占比24%，这些行业受国家政策影响大，政策风险明显。从贷款时间看，贷款期限在一年左右的比较集中，中长期贷款较少，贷款到期时间相对集中；从贷款资金支付形式上看，以货币资金方式发放的比较集中，按照“实贷实付”原则用信用中介工具和其他衍生信贷手段支付的较少。 （三）担保形式单一，对客户的第二还款来源估值存在偏差。目前，农村信用社大额贷款一般有房屋、不动产和其他资产抵押、担保公司担保，价值认定由国家指定评估部门认定。农村信用社一般按照一定比例确定贷款额度，比如我县规定的最高比例是抵押物评估值的60%，比较偏重于贷款形式上的规范性，对担保物的风险性、可变性预估不足，评估价格抬高的可能性大。目前，评估机构管理不规范，按房地产的评估价格收取佣金，评估费用由借款人承担，所以评估时评估公司往往根据借款人的意愿来确定评估价格，一般情况下是抬高抵押物价值而忽略了房产的实际价值，这样就增加了抵押物不足值的风险。
局关于进一步推进农户小额信用贷款工作指导意见的通知.txt2008太不正常了，一切都不正常！在这个关键时刻，中国男足挺身而出，向全世界证明：中国男足还是正常的！ 陕西省人民政府办公厅转发陕西省金融办、陕西银监局关于进一步推进农户小额信用贷款工作指导意见的通知 2010年06月28日 17时49分 170 主题分类: 金融保险农业农村 “农户” “信用贷款” 陕西省人民政府办公厅转发陕西省金融办、陕西银监局关于进一步推进农户小额信用贷款工作指导意见的通知 陕政办发[2010]55号 各市、县、区人民政府，省人民政府各工作部门、各直属机构： 省金融办和陕西银监局《关于进一步推进农户小额信用贷款工作的指导意见》已经省政府同意，现转发给你们，请认真贯彻执行。 二○一○年六月八日 陕西省金融办、陕西银监局关于进一步推进农户小额信用贷款工作的指导意见 为了认真贯彻落实《中国银监会关于银行业金融机构大力发展农村小额贷款业务的指导意见》（银监发[2007]67号）和《陕西省人民政府办公厅转发省金融办陕西银监局关于金融支持县域经济发展意见的通知》（陕政办发[2009]36号）精神，现就进一步推进农户小额信用贷款工作提出以下意见。
一、充分认识发展农户小额信用贷款业务的重要意义 农户小额信用贷款业务是银行业机构服务“三农”，促进农村经济社会发展的一项重要金融信贷产品。大力发展农户小额信用贷款业务，既是支持农民脱贫致富的重要举措，也是促进涉农银行机构优化信贷结构，提高经营效益，实现可持续发展的重要增长点。近年来，全省主要涉农银行机构积极发展农户小额信用贷款业务，在促进农民增收、农村经济与社会发展方面发挥了重要作用。但是目前还存在农户小额信用贷款业务发展不平衡、覆盖面小以及服务管理不到位等问题。随着社会主义新农村建设的推进，农村资金需求不断增加，各级政府和涉农银行机构必须进一步提高思想认识，把推进农户小额信用贷款工作作为服务“三农”，推进社会主义新农村建设的一项重要职责，要根据所处地域的特点，科学细分市场，准确定位发展战略，通过科学合理有效的信贷支持，充分培育和促进这一市场做强、做大。加强政策宣传、教育和业务技术培训工作，着力提高各级涉农银行机构发展农户小额信用贷款业务的主动性与积极性，力争短期内实现全省范围内农户小额信用贷款覆盖面达到90%以上。 二、扎实开展信用等级评定工作，建设良好的农村金融生态环境 农村信用工程是推进农户小额信用贷款工作的一项基础工程。各级政府特别是县乡政府要把农村信用工程建设作为一项重要的基础性工作来抓，领导和组织好农村信用工程建设。要加强与涉农银行机构的联动，大力开展创建信用村镇活动，明确工作目标和责任；举办形式多样、丰富多彩的宣传活动，促进农村信用文化建设；认真做好农户信用等级评定、清收不良贷款和化解农村债务等工作，有效改善金融生态环境。 各主要涉农银行机构要对农村信用户评定及信用档案制订统一规范的管理办法和实施细则，细化服务对象和评级档次，对完善信用档案等基础性工作提出明确要求，利用信贷管理系统，动态监测农户小额信用贷款。各银行业金融机构之间要加强沟通与协调，力争实现信用信息共享，并尽快将农户信用信息纳入人民银行征信系统。要加强农户小额信用贷款业务常态化、动态化管理，对农户小额信用贷款实行定期检查、建立健全档案，适时评定信用等级、核定授信额度、及时更新内容，以满足农户信用贷款需求。 三、构建激励机制，推进农户小额信用贷款业务发展 各级政府应对银行机构开展农户小额信用贷款业务在政策上给予支持鼓励，尽快建立农户小额信用贷款风险和补偿机制；积极协调当地保险机构建立农户小额信用贷款风险保险制度，对农户遭受灾害或发生人身意外等情况形成的不良贷款进行保险补偿，分散信贷风险；要组织农业、畜牧、科技等部门对贷款农户进行农业技术培训，帮助农户提高还贷能力。 各主要涉农银行机构要充分用好国家对农村金融有关优惠政策，同时要加大农户小额信贷业务人力和物力的投入，确保农户小额信用贷款工作的顺利推进。要建立科学严谨的农户小额信用贷款业务后评价制度，并将农户小额信用贷款业务发展纳入对各级机构及人员的年度考核范围，适当提高其考核权重，加大指标相应奖励分值，加大费用补贴等。建立专项考核基金，并将考核结果与职工个人业绩、薪酬挂钩。 四、加强业务规划，拓宽农户小额信用贷款服务范围
文献综述 农村信用社的信贷风险及其防范 农村信用合作社是银行类金融机构，所谓银行类金融机构又叫做存款机构和存款货币银行，其共同特征是以吸收存款为主要负债，以发放贷款为主要资产，以办理转帐结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。农村信用社是与农民联系的桥梁，在农村金融体系中处于基础性地位，对促进农村经济发展中发挥了非常重要的作用，且在农村经济政治的稳定上发挥了巨大作用。发放贷款作为农村信用社的主要主要资产业务，是获取利润的主要途径，要使农村信用社得到良好的发展，那么如何有效的防范农村信用社的信贷风险仍然备重视。 1 国外研究 信贷在世界范围内的实践已历时20多年。自70年代，孟加拉乡村银行就创建了小额贷款的模式，对贫困人口提供小额贷款。传统认为，向穷人和小型经营活动发放贷款是会有较大风险。自1976年以来近二十年来的孟加Grameen Bank的实践，证明穷人同样是银行可接受的服务对象。所以把穷人不作为贷款对象不是风险防范的内容。随着后期的发展，出现了还贷率低、贷款没有真正流向穷人、信贷资金经常被挪用等现象大量存在。Adams，Graham and和V on Pischeke (1984)提出Ohio学派认为利息补贴在很大程度上应对上述缺陷负责。1998年Gulli发表的文章中说到，改善小额信贷机构的资金来源结构，更好地满足客户需求，应该建立一种可持续发展的金融机制。在1989年，Suzanne Pinson发表《Credit risk assessment and meta-judgment》认为运用信用风险评估来防范风险过于复杂，且涉及的性质是不确定性的判断程序，提出运用评估业务风险模型来表示专家的战略推理提供动态的解决策略。2006年Shinichi Goda 根据破产案例中偶然的发现，提出了在风险管理中如何探索机会。在发达国家农村信用社的贷款主要都是一些小额信贷，其面对的人群一般都为农民，由于给农民提供小额贷款几乎没有风险，所以学者对于农村信用社的信贷风险防范研究主要都是从信用社内部研究。 2 国内研究 在我国，于20世纪90年代初进行农村贷款制度改革，已有15年的发展历史。尤其是2001年中国人民银行颁布《农村信用社小额信用贷款管理指导意见》以来，得到了巨大的发展。2006年底开始，中国人民银行、中国银监会相继加大推动农村金融体系调整和农学小额信贷的力度，为农村小额信贷的发展起到了巨大的推动作用。我国刚引入信贷以来，基本上是直接复制孟加拉格莱珉银
浅谈农村信用社操作风险及其防范措施
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浅谈农村信用社操作风险及其防范措施 农村信用社经脱钩农行隶属关系后，由于点多面广、管理难度大，加上管理体制未能真正完善、产权不明晰、内部管理相对薄弱、员工素质普遍较低的等多面的因素，几乎具备操作风险发生的一切条件，长期以来不断发生的操作风险给农村信用社带来了十分严重的后果。 2005年开始，按照中国银监会的统一部署，全国各地金融机构开展了操作风险防范和案件专项治理工作。结果显示在所有银行业金融机构发生的案件中，农村信用社发案率接近占50%。可见农村信用社的操作风险在广度和深度上都比国有商业银行、股份制商业银行严重，潜在操作风险和隐患时时存在，使农村信用社防范操作风险的形势十分严峻，加强操作风险的防范管理显得尤为重要，防范工作刻不容缓。 一、农村信用社操作风险的特点 从全面的操作风险防范和案件专项治理工作暴露出的 问题分析，农村信用社发生的操作风险具有以下主要特点： (一)涉及面广，以信贷为重点区域。从已经查出和暴露的违规操作和各类案件看，涉及到存款、信贷、投资、融资、
结算、财务会计、安全保卫、计算机等业务的方方面面，几乎每个业务领域均有违规、违章、违纪、以致违法现象。 信贷业务是农村信用社的主要资产业务，也是操作风险多发部位，造成的危害也最大，信贷违规违纪现象多种多样，违规手法五花八门。一是对同一贷款户由多个信用社多次发放贷款，从而达到化整为零、逃避贷款审批的现象较为严重，成为违规发放贷款的主要形式，造成贷款损失严重。二是贷款管理不严，贷款跟踪检查不到位，贷款管理制度形同虚设。三是信贷档案资料不规范、不全面，给贷款安全留下隐患。四是贷款形态反映不真实，没有及时做好贷款五级分类。有的信用社还违规办理不符合条件的借新还旧贷款；跨地区、垒大户等其它违规贷款也屡见不鲜。 (二)危害性大，以侵占资金为目的。由于农村信用社操作风险涉及面广，发生的频率高，而且大部分操作风险是主观性的以侵占资金为主要目的的道德因素引起的，因此对农村信用社危害性相当大。一是大大降低了贷款质量。农村信用社实施改革前，全国农村信用社实际不良贷款率在50%以上；二是造成直接资金损失。违规拆借资金、携款潜逃、票据诈骗、计算机犯罪、安全保卫事故、柜台操作失误等均带来严重的资金损失。三是留下风险隐患。有的操作风险虽然不直接或立即造成损失，但却留下风险隐患，给经营带来无法估量的困难。四是引起法律纠纷。由于制度不健全、操作
浅析农户小额信用贷款形成不良的原因及防范措施 山西新闻网忻州讯近年来，农村信用社响应国家号召，持续加大支农力度，适时的推出农户小额信用贷款。农户小额信用凭借“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法以及无需抵押、手续简单等特点，受到广大农户一致好评，被称为农村信用社的拳头产品。经过几年来的经营，尽管农户小额信用贷款在信贷规模上、贷款质量上有所提升，但是仍然有部分农户小额信用贷款形成不良贷款，为信用社的经营造成沉重包袱。下面笔者根据大学理论知识结合多年工作经验粗浅地谈一谈农户小额信用贷款形成不良的原因及防范措施，供同仁探讨，同共为信合事业实现跨越发展努力。 一、农户小额信用贷款形成不良贷款的原因 农户小额信用贷款采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法，通过贷前摸底评定、评级授信对农户进行贷款限额核定。在经营过程中发现，促使农户小额信用贷款形成不良贷款主要原因为以下几个方面： 一是农户贷款档案不完善，摸底情况不真实，形成借冒名贷款。一份完整、合规、真实的农户贷款档案是贷款评级、授信的依据，是发放农户小额信用贷款的根基，所以农户贷款档案不完善，摸底情况不真实严重影响着贷款的质量。贷款档案不完善、合同要素不齐全导致贷款失去法律的保护，形成不良贷款;摸底情况的不真实，给不法分子乘虚而入的机会，部分客户借用、盗
用他人姓名、贷款证、身份证等相关证件资料骗取信用社资金，挪为已用，致使贷款的借据签订人与贷款使用人分离，形成权利与义务的不对等，按照贷款合同在履行还款义务时，出现严重分歧，导致大量借冒名贷款形成了不良贷款。 二是客户评级、授信不准确，授信额度高于客户实际信用额度。所谓“物有上中下，人有三六九”一说，就是说这个社会是有等级之说，每个人或者是物根据自己的属性被划分在不同的等级阶层中。在信贷管理中，我们就是以评级、授信来划分信用等级。在贷款发放时，对一个客户的评级、授信过高，严重超过了该客户能够承担起的信用额度，那么按照农户小额信用贷款的“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法，该客户的核定额度远远超过了自己的信用还款能力，所以导致了该类贷款信用风险居高不下的局势，严重影响着贷款质量。 三是贷款周期与生产周期不符，资金无法及时回轮。“生命应有轮回，万物总有周期”，说的就是这个理。在农户小额信用贷款调查中发现，由于实际发放中农户小额信用贷款的周期与生产周期不相符，直接影响着贷款质量。比如，按照农户小额信用贷款的期限为一年，在发放养殖业贷款时，普通猪、牛、羊的养殖生产周期在2—3年，而且按照资金投入——生产运营——产品销售——资金回轮的原理，当贷款到期时，养殖户正时生产运营阶段，任需要不断的投入资金在里面，根本没有能力偿还贷款，而按照农户贷款合同，无法正常偿还贷款本息的客户，不但按照
农户贷款的风险与防范 由于农信社自身还未建立有效的贷款风险防范体系，而基层社又存在营管理较粗放的情况，因此，目前农村基层社的贷款风险仍未能有效控制。 一、农信社小额贷示风险类型 （一）资金挪用风险。情形较复杂。（1）实际用款人自身有不良记录或不良贷款，找人帮贷；（2）个别民营企业不符合企业贷款标准的，找农户帮贷，使资金挪用于企业；（3）借款人贷款后又借给别人，从中抽利；（4）企业出现融资难后，股东找人农户帮贷。 （二）操作风险。农户贷款都不大，一般情况下，近年客户经理被授于的权限都较大，因此其对于贷款发放成核心环节。一是道德因素降低后出现操作不合规放款；二是因监督管理不严，随意性增大不合规放款；三是业务不熟，对操作规程不了解放款；四是为了个人或信用社的短期绩效从而在操作上放宽条件放款等。 （三）贷款集中风险。贷款挪用于个别人或一人使用的。多人贷款供一人或少数人使用的现象非常普遍。现在农户经营项目所需资金量已超过5万以上，信用社又缺乏相应贷款品种匹配，相反又认为借款人属优质客户，于是对帮贷“睁一只眼、闭一只眼”，从而出现“垒大户”。 （四）担保风险。农户贷款多数无符合条件的担保，又想突破额度限制，于是出现联保或连环担保等情况。
二、风险成因 （一）客观原因形成的风险。一是借款人的诚信度基本上由信贷员的认识进行识别判断；二是农业经营的风险远较其他行业高，市场风险很大。 （二）贷前调查流于形式。 （三）贷款审查不严或存在漏洞。 （四）贷后检查监督机制不健全 （五）客户经理存在道德风险 三、风险防范 改革目前的农户贷款管理模式。目前贷款模式分三个面：1、贷款操作流程模式为：客户经理包片→在权限内放款→超权限报主任审批→再超过主任权限集体审批→客户经理贷后管理→出现问题主任负责处理；2、绩效考核上只对基层社做总体考核（对信用社而言仍是大锅饭）；3、监督管理上仅对贷款资料进行形式审查。此种模式的弊端：1、没解决客户经理的主动性；2、深层次的风险问题只有等贷款出现问题才暴露；3、灵活性与制衡未达到有效平衡，即一旦放宽权限又出现管不住的问题，一收紧又出现经营效率降低的问题。 新模式思路：1、绩效考核一定要考核到客户经理个人，打破大锅饭；2、授权额度与客户经理个人等级挂勾（等级越高权限越大）；3、制定客户经理管理办法（主要是客户经业务晋升通道，视一个客户经理为一个事业部）；4、稽核审计监督方式创新，实行精准稽核，比如实行客户经理移位稽
商业银行农户贷款服务模式和风险管理方 法分析 在农户贷款中，委托代理关系复杂，信息不对称现象较为严重，下面是小编搜集整理的一篇探究商业银行农户贷款服务模式的论文范文，欢迎阅读参考。一、引言 一直以来，我国各类金融机构不断摸索农户贷款的最优模式，但由于我国地域辽阔，不同地区甚至是同一地区的农村之间都存在较大差异，没有任何一种模式可以套用在所有地区和所有农户。因此，对于农户贷款来说，只有符合特定地区、特定时期情况的农户贷款模式才是该地最优的农户贷款模式，基层金融机构积累的经验或许比理论分析更具有说服力。本文以中西部地区的代表省份S省的几个县为例，对A商业银行农户贷款较为成功的服务模式和风险管理方法进行分析。 二、典型案例 S省地处我国西南腹地，全省有18个地级市、3个自治州、43个市辖区、14个县级市、120个县、4个自治县。S省地形较为复杂，部分地区为少数民族地区，每个市、县的地理、人文和经济特点都不相同，因此在县域业务的开展方面，不可能遵循同样的模式。A商业银行S省分行(以下简称S省分行或分行)根据自身特点推行因材施策的方式，形成了几种具有特色的管理模式。 (一)区域定位服务模式S支行案例 S县是S省农业大县，辖63个乡(镇)、935个行政村，幅员面积2661平方公里，总人口148万人，其中农业人口占92%。S县农业区位经济优势明显，农业总产值和主要农副产品产量列全省20强和全国100强，被誉为中国米枣之乡，麦冬
被国家实施地理标志保护。S县支行依托区域经济特色，因地制宜，细分市场，规模化、板块式推进农户小额贷款发展，近年累计投放农户小额贷款超过1亿元。同时，S县支行以体系建设为平台，实施五个定位、五个到位的管贷模式，有效控制信贷风险，将不良贷款率维持在较低水平。 业务发展的区域定位模式主要是：S县支行根据县域农业经济特点，将全县划分为东、西、南、北、中五大经济板块，以营业网点为支撑，确定服务范围和服务重点，实施就近服务、特色服务。 东面重点服务规模化种养业大蒜和獭兔，充分依托政府规划，着力支持产业链上的规模化农户;南面重点服务传统优势产业生猪和种鸭，择优筛选养殖户集中、养殖规模较大、诚信度较高的一批养殖能手进行贷款;西面重点服务特色农业藤椒与黑花生，按照一村一品牌，一乡一特色的服务模式，实施整村推进，为农户授信;北面重点服务优质中药材麦冬，以特色产业为切入点，以规模化、连片经营为服务对象，以农户小额贷款为驱动，筛选优质农户，集中贷款授信，降低不良率;中部重点服务米枣，在全面调查摸底的基础上，分户建立目标客户细册，通过村委会推荐，优选农户进行贷款。 区域定位农户贷款支持重点的同时，S支行不断强化业务管理，配合农户小额贷款管理与区域定位思路，实施准入管理到位、贷后管理到位、客户经理充实到位、风险补偿机制到位和激励措施落实到位的五个到位管理方法。在严格管理贷款质量的同时，充分调动客户经理的积极性，确保区域定位农户贷款模式的服务效果。 (二)龙头企业+专合社+农户产业链服务模式E支行案例 E市位于S盆地西南边缘，属S省的欠发达地区，农业人口占62%。E市具有悠
龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/5d13133764.html, 浅谈农村信用社信贷风险管理 作者：卢志国 来源：《科技与企业》2013年第24期 【摘要】随着国家对“三农”问题的重视，农村信用社信贷业务的发展迅速，但与此同时信贷风险问题也逐渐凸显出来，如何加强信贷风险管理，减低不良信贷的发生成为农村信用社贷款的重要管理问题。 【关键词】农村信用社；贷款；风险管理 1.前言 农村信用社信贷业务的发展越迅速，所表现出来的风险管理问题就越突出，过去的管理模式显然不能应对农村信用社信贷风险问题，改革风险管理制度，开创新的管理方法就变得非常必要。本文就当下的农村信用社信贷风险问题进行了分析，并提出了一些新的风险管理措施，期望与同行进行共同探讨。 2.农村信用社信贷风险居高不下的原因 目前农村信用社信贷存在的风险问题主要包括：信用风险、流动风险、市场风险、法律风险、操作风险以及道德风险，这些风险都对信用社的发展和生存构成威胁，如何管理和控制这些风险因素是一项非常关键的工作。农村信用社之所以经营风险居高不下，主要是因为其所服务的对象是农业或农村，而我国农业和农村的发展还处于较弱的阶段，农业容易受自然灾害的影响，一旦出现低产或零产灾害，对信用社也会造成威胁。此外，农村信用社信贷服务对象多为农民，大多数农民的教育水平都不高，其信贷观念也容易给信贷带来风险；加上一些信贷工作人员法律观念低下，也进一步使农村信贷风险不断增加。 3.农村信用社信贷风险管理存在的问题 3.1制度不完善，内部控制不足 当前农村信用社所制定的管理规范很多，但是没有一个系统化的合理制约机制，在农村信用社的制度中包含有理事会、监事会、社员代表大会，而实际上却并没有真正落实，在内部的控制管理问题上存在一定的缺陷，这也为内部管理风险埋下了隐患，造成某些工作人员的滥用职权等现象，为信贷管理造成了很大风险。 3.2不良贷款现象多，信贷风险高 所谓信贷风险实际上是指信贷资金出现损失的可能，造成风险的原由来自金融、信用、规范、操作等，都对信贷构成一定的风险。农村信用社信贷业务一直没有统一的信贷流程，这就
兰州大学 本科毕业论文 题目：农村信用社风险的形成及防范措施
摘要 在社会主义市场经济向纵深推进以及产业结构的战略性调整下，农村信用社在旧体制下积累形成的深层次矛盾不断暴露，金融风险日渐显现，严重制约着农村信用社的发展，已然危及到农村信用体系的金融安全。合作金融组织在我国拥有悠久的历史，建国后更加快速的发展，随着公有化程度的提高，农村信用合作社的合作性质被淡化，并被转化成国家银行在农村的基层机构。然而快速的发展也随之带来许多弊端，如：产权关系不明晰，法人治理结构不完善等问题都加剧了农村信用社风险的形成。因此，根据农村信用社风险形成的原因提出合理正确的改革方法，并严格的执行实施，对风险进行防范做到未雨绸缪，从而使农村信用社健康稳固的先前发展。在广泛关注和研究风险的背景下，农村信用社面临的风险是尤为突出的，如何正确认识和防范农村信用社的风险，对农村信用社的进一步发展来说，是具有很重要的意义。 本文从我国农村信用社的产生背景、性质出发，对农村信用社风险的成因做出了深入的分析，并提出了一系列防范农村信用社风险的措施。主要从三个方面提出相关的建议和对策，包括建立统一的风险管理机构和组织体系，明确各部门、各岗位的职责，做到层层防范可能产生的风险；建立风险的预警机制，加强对各行业间和客户个人的风险实施预警分析，将某些行业的变动趋势因素纳入风险预警系统指标体系中；要加强金融监管的力度，金融主管机关要加大对农村信用社风险的监督和管理，制定严格的制度，完善监管工作，指导农村信用社做好防范风险的管理。 关键词：金融风险风险管理防范措施
The rural cooperatives risk and countermeasures Abstract In the socialist market economy to advance in depth and the strategic adjustment of industrial structure, rural credit cooperatives in the deep-seated contradictions accumulated in the form of the old system have been exposed, the financial risk is more and more obvious, which seriously restrict the development of rural credit cooperatives, rural credit system has endanger the financial security. Cooperative financial organization in our country has a long history, after the founding of more rapid development, with the socialization degree rise, rural credit cooperatives cooperation properties blurred, and was converted into the national bank in rural grassroots agencies. However rapid development has brought about many drawbacks, such as: property right relations are not clear, legal person governance structure not perfect etc. Problems are exacerbated the rural credit cooperatives the formation of the risk. Therefore according to the rural credit cooperatives of the risk formation of cause, the author puts forward some reasonable right reform methods, and strict implementation of the implementation of the risk prevention do save for a rainy day, so that the rural credit cooperatives health solid previous development. This article from the background of China's rural credit cooperatives, properties of the causes of the risk of rural credit cooperatives made in-depth analysis, and put forward a series of measures to prevent the risk of rural credit cooperatives.And mainly from three aspects related