填写说明：
1、日期：指报销日期；
2、附件张数：指后附的原始单据的张数；
3、项目名称：填写科研项目的全称；
4、经费来源：指该项目的经费来源，如：横向来源经费、纵向来源经费、学校自筹经费等；
5、项目编号：填写该科研项目的编号；
6、摘要：指报销项目的简要内容；
7、经费支出中，
人员劳务费：指货币形式支付给科研人员的劳动报酬；
业务费：指从事科研活动的实际消耗性支出，如：原材料、各种耗材、水电费、资料印刷费、学术会议费等；
差旅费：指从事科研活动的差旅、交通费用；
仪器设备费：指在科研经费中购买仪器设备的费用；
图书资料费：指在科研经费中购买图书资料的费用；
其他：指人员劳务费、业务费、差旅费、图书资料费以外的其他支出。
8、合计人民币（大写）后紧接填写，不能留有空；合计金额小写前加“￥”符号；
9、项目负责人、经手人、领款人需签字；（三人不能为同一人）
10、此报销单需填写两联。
科研经费报销单
项目负责人经手人领款人
科研经费报销单
年月日附件张项目负责人经手人领款人第一联
财务报销联
第二联
统计联
企业科研项目经费 管理办法 拟订单位：深圳市XXX有限公司 拟制： 时间：2007年1月
第一条为提高公司科研经费的使用效率，促进科研工作健康发展，全面提升我司科研竞争力和社会服务能力，根据有关法律法规，结合我司实际际情况，特制定本办法。 第二条公司科研项目经费分为纵向经费、横向经费。纵向经费是审批通过承担国家、地方政府常设的计划项目或专项项目取得的科研项目经费；横向经费是指来源于各企事业单位的科研项目经费，如以合作研究、委托研究、技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让等合同方式取得的经费； 第三条科研项目经费的来源应当合法，其中横向科研项目应当由XXX公司与委托方签订符合《中华人民共和国合同法》规定的书面合同（参照科技部印制的合同样本），禁止通过设立虚假项目取得横向科研项目经费。所有合同必须在公司部备案。 第四条各类科研经费都全额进入公司帐户，由公司部管理，财务部核算，同时接受审计部门的审计监督。 第五条科研项目实行项目负责人负责制订。项目负责人应对科研经费使用的真实性、合法性和有效性承担直接的经济与法律责任，并自觉接受有关部门的管理和监督。纵向科研项目经费使用必须严格按照相应管理制度和预算执行，横向科研项目经费使用以合同为依据，严格执行预算。 第六条科研经费按项目实行编号、建卡管理。科研经费到达公司后，由财务部开具科研经费“到款通知单”，公司部根据“项目立项批准书”或“项目合同书”及“到款通知单”，开具“入账建卡通知单”，项目负责人凭“入账建卡通知单”到财务部办理建卡手续。 第七条纵向、横向科研项目组成员科研经费报销由项目负责人审批；项目负责人科研经费报销需经公司领导审批。 科研经费开支范围 （一）业务费：指与科研项目有关的差旅费\仪器设备的维修费\分析测试费等，下列支出可在科研业务费据实列支： 1．图书资料费、印刷费、论著出版费、文献检索费等； 2．通讯费、网络维持（服务）费； 3．办公用品费、工作服等；
商丘师范横向科研经费使用报销细则 横向科研经费使用报销要遵守学校财务报销和国有资产管 理相关规定。结合我校横向科研实际情况，制定本细则。 第一条横向科研经费报销程序 正常横向科研活动产生的正规商业票据,按以下程序报销： （一）一次性报销金额低于 3万元（含 3万元）的，审批程 序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→财 务处报销； （二）一次性报销金额3～5万元（含 5万元）,审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作 处审批→财务处报销； （三）一次性报销金额 5～10万元（含 10万元），审批程 序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校 地合作处审批→主管科研副校长审批→财务处报销； （四）一次性报销金额超过10万元,审批程序是：经办人、 项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作处审批→ 审计处审批→主管科研副校长审批→主管财务副校长审批→到财 务处报销； （五）报销时，应按照项目预算科目列出报销清单及逐项报销。 第二条科研劳务费支取
支取科研劳务费时，应编制劳务费支出审批表，审批表中要 注明项目名称、编号、劳务人员姓名、身份证号、单位、银行卡号、支出总额等信息，并由本人签字确认，所在单位审批后，按 本细则“第一条”程序办理签字报销手续。 第三条绩效费支取 支取绩效费时,须由项目负责人根据项目合同、经费预算表、经费入账单，填写绩效费发放审批表，审批表中注明项目名称、 编号、发放人员姓名、身份证号、开户行地址、银行卡号、发放 批次、项目绩效总额和本次发放绩效总额等信息，并由本人签字 确认，所在单位审核后，报校地合作处审批，然后办理支取手续。其中，结项前最多可支取绩效费的40％，结项后可支取绩效费的60％。 第四条奖励经费支取 学校奖励经费在项目立项后，一次性拨付到项目专户，支取 奖励经费时，项目负责人须填写奖励审批表，审批表中要注明项 目名称、编号、到账金额、奖励金额、结项前支出金额、结项后 支出金额、项目负责人证件明细等信息，本人签字确认，所在单 位审批后，报校地合作处和学校审批，然后办理支取手续。其中，项目结项前最多可支付项目奖励经费的70%。 第五条其他规定 （一）横向科研项目研究过程中，对应当实行“公务卡” 结算的支出，按照“公务卡”结算有关规定执行。
厦门大学科研经费管理办法 第一章总则 第一条为了加强科研经费管理，保证科研经费的合理分配和有效使用，根据国家有关法规和学校财务制度规定，特制定本管理办法。 第二条根据科研经费来源不同，分为以下两大类： 1、拨款类科研经费（以下简称纵向经费）：包括国家自然科学基金委、国家社科基金委、科技部、教育部、中央其它各部委、国防科研主管部门、福建省各厅局、厦门市各局直接下达给我校的各类研究经费和各类基金会资助的研究经费，以及我校作为合作（协作）单位承担上述来源的项目，由项目主持单位转拨到我校的经费。 2、非拨款类科研经费（以下简称横向经费）：包括各类企事业单位（机关、社团、部队、其他学校、企业等）和个人委托与合作研究的项目经费；境外（含港、澳、台）基金和非基金类资助的研究项目经费；国内民间基金资助的研究项目经费。 第二章经费管理 第三条财务处负责到校经费的入账、提扣，开设项目经费卡，审查经费开支的合法性和手续的完整性，经费的分类统计、结题决算等工作；科技处或社科处负责入账经费的
分类、项目经费卡的发放、非常规性科研经费开支的审批，办理纵向经费预算变更申请，对科研经费的开支进行监督和检查；各院系所项目负责人出差的审批等工作。 第四条各类科研经费必须转入学校财务处，由财务处和科技处或社科处核实到校经费所属项目，经提扣后核发科研项目经费卡。经费卡由项目负责人保管使用。 第五条科研经费必须按项目立户，在研期间科研经费应专款专用，不得挪作它用。不得用于国家规定禁止列入的支出，纵向经费不得用于支付各种罚款、捐赠、投资、福利性支出。 第六条科研项目经费的使用必须按照“先收后支、量入为出”的原则。应根据项目的进度合理安排使用经费，当年度项目经费结余可以转入下一年度继续使用。 第七条科研经费的开支实行项目组长负责制。项目负责人应按项目下达（委托）部门（单位）和学校的有关规定，认真履行职责，并对其管理的经费开支的真实性、可靠性负法律责任。经费开支手续必须完整，票据必须合法。 第八条纵向经费开支范围主要包括： 1．人工费指为直接参加科研项目研究开发的人员支出的劳务费。 2．设备费指研究开发科研项目所发生的仪器、设备、样品、样机购置和自行试制费用。其中从国外购进的仪器、
第一条科研经费报销票据地基本要求 （一）真实、合法.用于报销地票据必须是财政、税务部门规定使用地合法有效票据.内容填写必须真实、完整，要素齐全，并加盖收款单位“财务专用章”或“发票专用章”. 购物发票上应列明购物明细，如未列明购物明细（如仅填写“办公用品”等），须附购物电脑小票或加盖销售单位有效印章地清单.经办人不得要求收款单位开具与经济活动不相符地票据，并对所取得票据地合法性负责.项目负责人则对票据所反映业务活动地真实性、有效性负责.文档来自于网络搜索 （二）时限要求.票据应在开具之日起年内报销；科研课题经费使用期限为：立项、结题之日起分别向前推、向后延个月.文档来自于网络搜索 （三）采购要求.凡财政性资金地科研经费其采购行为必须遵守《政府采购法》，项目负责人应根据年度政府集中采购目录和限额标准编制采购预算，报科研管理部门.科研管理部门汇总后报相关职能部门进行采购.无采购预算不得采购，应采购而未采购地不予报销.文档来自于网络搜索 （四）报销范围.科研经费支出报销地范围、额度以批复地项目经费预算表为准.预算表中列有地支出项目，在额度范围内，按财务制度予以报销.否则不予报销.文档来自于网络搜索 横向科研经费地开支范围，在确保完成项目合同任务地前提下，按合同约定执行. （五）付款方式.科研经费借支、报销严格控制现金支付方式，一般采用公务卡结算和银行转账方式支付.城市间交通费、会务费、培训费等费用，要求使用公务卡结算支付，减少现金支付.确因特殊情况，未按规定使用公务卡结算地，须说明原因，经财务部门负责人审批，方可报销. 文档来自于网络搜索 借款地现金额度一次不得超过元，原借款未结清不得办理新地借款. 第二条科研经费中几项主要经费地报销细则 （一）差旅费 差旅费是指在项目实施过程中开展科学实验(试验)、科学考察、业务调研、学术交流等活动所发生地差旅费、交通费用等.项目负责人须对出差事由、线路地真实性，出差人员身份及报销费用地合理性负责.差旅费报销标准按照《内江师范学院差旅费管理办法》（内师院发【】号）地规定执行.文档来自于网络搜索 报销地差旅费单据需有往返程，其中住宿费需有相关差旅费支撑方可报销，不可单独报销住宿费.一次报销多次出差地差旅费地需列出差清单，其中必须包括出差日期、出差人、出差目地地，出差事由.出差人必须是项目负责人或项目组成员.文档来自于网络搜索 租车费、租船费，原则上不允许租用私人车辆、船只开展科研调用业务，报销租用车辆或者船只地费用需提供租车合同或者协议.对于使用私车考察、调研等发生地差旅费报销时需燃油费和通行费配套，并只能按照汽车费地票价予以报销.文档来自于网络搜索 （二）会议费 会议费包括住宿费、餐费、场地租金等，会议费地报销执行以下规定： 、会议费地开支应当按照国家有关规定和预算执行，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期. 、会议费报销凭证应包括：会议通知；参会人员名单及签到表；发票；会议开支结算清单等凭据（如通过旅行社组织会议，还须附与旅行社签订地委托协议等相关资料）；文档来自于网络搜索 （三）劳务费 劳务费地开支必须严格执行科研项目批复地预算额度及其相应经费管理办法地规定. 横向科研经费劳务费开支比例.横向科研项目合同有约定劳务费比例地按合同执行； 劳务费发放人员范围.纵向科研经费项目地劳务费只能支付给项目组成员中没有工资性收入
东莞理工学院人才培养经费报销暂行规定 为了加强对千百十工程人才经费、高层次人才科研启动费、教职工教育培训费等经费的管理，更有效地发挥经费的作用，规定如下： 一、可报销项目： （一）千百十工程人才经费、高层次人才科研启动费可报销项目： 1、科研、教学设备及配套、耗材的购置、维修 等。所购设备所有权归学院所有。使用者调离我院或脱离科研教学岗位，应将所购设备归还学院。设备限院内参与项目的人员使用，如需外借，应征求学院资产后勤处同意，在财务处领取票据，金额纳入“收支两条线” 管理，60%上交市财政，返还40%后，其中20%归学校使用， 20%由出租单位或项目人补充相关经费。 2、专业书籍、教材的购置。 3、论文、著作的检索费、版面费、出版费、发 行费等。 4、职务专利发明费。 5、与教学、科研有关的调研费、学术会议费、 进修费、差旅费、邮费等。其中，学术会议费包括会务费、住宿费、会议资料费。 6、租用车辆费。
（二）教职工教育培训费可报销项目： 1、岗位短期进修项目：包括岗位继续教育、岗位轮训、干部培训等可报销学费、住宿费、交通费、资料费。 2、学历学位进修：可报销学费（不含杂费）、论文答辩费。 二、不予报销的范围： 1、餐饮、食品、礼品、招待、娱乐生活消费等； 2、旅游费； 3、与私家车消费相关的各项费用：如汽油、车 险、车税、验车、修车、洗车、高速费等费用。 三、报销费用者所提供的票据需为税务局统一发 票，单位需注明“东莞理工学院”。明细要清楚、完整，并注明数量、价格等内容。 四、适用范围：本规定适用于人才培养经费中的 个人活动经费，不适用于集体活动经费部分。 五、本规定解释权归东莞理工学院人事处。 六、本规定自公布之日起执行。 东莞理工 学院 人事处 财务处
发布时间：2015-01-08 12:54:21 字号： +-14 第一章总则 第一条为了加强医院科研经费管理，提高科研经费使用效益，促进医院科研事业发展，根据财政部、教育部《关于中央高校基本科研业务费管理的意见》（财教[2008]233号）、《中央高校基本科研业务费专项资金管理暂行办法》（财教[2009]173号）和《国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》（国发〔2014〕11号）文件精神，结合我院实际，修订本办法。 第二条凡以北京大学第六医院、北京大学精神卫生研究所、中国疾病预防与控制中心精神卫生中心或北京大学精神卫生学院的名义或以上述机构医护人员的身份承担的各类科研项目，其研究经费应转入医院账户，由医院统一管理，各项科研经费专款专用，独立核算，按合同预算开支。 第二章科研经费管理的职责与权限 第三条分管财务、科研工作的院领导对科研经费的管理和使用负领导责任。 第四条科研处是医院科研工作的主管部门，负责科研项目管理、科研经费审核，配合计财处做好科研经费管理的有关工作。 第五条计财处负责科研经费的财务管理和会计核算，协助项目负责人编制项目经费预算和决算，监督、协助项目负责人按照项目任务书、计划书、合同约定或有关财经法规的规定使用科研经费。
第六条审计部门负责对科研经费管理进行定期和不定期审计监督。 第七条科研副院长负责领导和督促本单位科研经费的正常使用，督促项目负责人按照项目任务书、计划书或合同约定管理与使用科研经费。 第八条项目负责人依据国家相关规定负责编制科研项目经费预算和决算，并按预算和财务规定使用科研经费。项目负责人应自觉接受有关部门的监督检查，按有关规定及时办理科研项目结题及结账手续，并对科研经费使用的真实性、有效性承担经济与法律责任。 第九条科研经费支出审批权限：2万元以下支出由项目负责人签字，科研处审核签章；2万（含）-5万元支出由项目负责人签字，科研处审核签章，科研副院长审批签字；5万元（含）以上支出签署大额联签单。 第三章科研经费的类别 第十条科研经费指医院为开展科研活动所取得的各类经费，包括纵向科研经费和横向科研经费（国际合作项目按照横向科研项目管理）。 第十一条纵向科研经费指各级政府部门批准立项并拨款的科研经费。 第十二条横向科研经费指科室或个人经批准与其他单位形成的联合研究或委托研究经费。 第四章科研经费的预算 第十三条项目经费预算的编制应当根据项目研究的合理需要，坚持目标相关性、政策相符性和经济合理性原则，根据国家有关规定和科研项目管理的相关要求实事求是地编制。 第十四条项目负责人应在科研处、计财处的协助下，按有关规定编制纵向科研项目经费预算。横向科研项目经费根据实际工作情况进行预算编制。
湖南信息科学职业学院科研经费使用与管理办法 第一条科研经费在遵循专款专用、分类管理、独立核算、厉行节约原则的前提下，纳入财务部门统一管理。 第二条科研经费的来源 （一）国家部委、省厅、市局下达的科研项目资助费。 （二）各类科研基金下达的科研基金项目资助费。 （三）承担企事业单位研究项目所提供的横向科研经费。 （四）科技成果转让、技术咨询科研基金提成的专项费。 （五）学院划拨的科研经费。 第三条科研经费的资助标准 （一）资助项目 列入国家级教研、科研项目，学院按 1 : 2配套。 列入省部级教研、科研项目，学院按 1 : 1配套。列入市厅级教研、科研项目，学院按1: 1 配套。 自然科学类研究项目，学院根据资助情况及项目研究应用价值、难易程度等因素另行确定配套资助经费数额。横向科研项目学院一般不予资助。 （二）自筹项目 列入国家级科研项目的学院资助0.8 万元，列入省部级科研项目的学院资助0.3 万元，列入市厅级项目的学院资助0.1 万元。 （三）学院立项项目 1、重点项目资助经费2000元，一般项目资助经费1000元，青年专项资助经费1000 元。 2、产品开发研究项目及技术上有重大突破及实用价值较大的项目经学术委员会专家评审后另定资助总金额。 第四条科研经费只能用于与本课题有关的事项或活动，其主要支出范围： （一）图书资料费（必须的图书资料购置及复印、誊录、翻译等费用）。 （二）项目调查、国内学术交流有关研究费用（包括差旅费、交通费等）。 （三）项目研究购置的仪器设备、元器件、工具费。 （四）论文版面费、专利申请或维护费、学术著作出版费。 （五）办公费（含复印、打印、上网检索、查询、通讯费等）、计算机耗材等必要的办公费用。 （六）协作费（按合同规定须由外单位承担的项目研究、开发、试验等科研协作经费，包括专家咨询费用）。 （七）制作样机的试制费、加工费或样机检测、样品检验费等费用。 （八）项目组成员的工作量津贴、加班费用。 （九）科研成果鉴定费用（包括研究成果的印刷及版面费、成果专题研讨、评审鉴定等涉及成果鉴定的费用）。
教务处、研究生院、资产与实验室管理处等部门学生科研经费报销指南 一、报销流程 二、基本要求 1、报销收款“转卡”必须是工商银行卡,预留电话必须是本地手机号。 2、每一张“西南交通大学报销单”上粘贴票据不超过20张。 3、除出租车费、火车票、汽车票、快递费、校内出具的票据外，发生的费用均不得以现金支付，应通过刷银行卡、网银、内部转账等非现金支付方式，报销时附相关支付记录（POS单或者网银支付记录截图）。
4、原则上只报销本年开具的票据，上一年的发票须在本年4月30日之前报销完毕。 5、发票的抬头必须是学校的全称，即“西南交通大学”。抬头为“个人”的发票不予报销。 6、连号发票视同为同一张发票，按累计总额进行财务报账。 7、持电子发票报销时，须由经费负责人在票据空白处承诺“此票据只报销一次，不再重复报销”，并由经费负责人签字，方可报销。8、对于金额在500元以上、1000元以下，且使用期限在一年以上的办公用品或材料等，如“移动硬盘”等，应在资产与实验室管理处的资产系统中报增“低值易耗品”。金额在1000元以上的设备，如电脑、软件、系统平台等，应在资产与实验室管理处的资产系统中报增固定资产。未报增的，经办人需完善手续。 9、所有拟报销票据及其相关附件请自行拍照并妥善保管。 10、不按流程报销，绕过归口管理部门预约、审批签字而直接到财务处要求报销的行为，财务处拒绝受理。 三、报销细则 1、办公用品、低值易耗品票据报销 （1）办公用品、普通耗材应在京东上购买并开具明细发票，如“圆珠笔”、“笔记本”等。没有通过审批的非京东办公用品票据，计财处不予报销。
（2）“办公用品”清单中，不得出现衣服、鞋子、包、药品、食品、饮料等明显不相关的商品。 （3）所有票据须附付款记录，不得以现金支付。 2、材料、试剂等票据报销 （1）“材料”、“电脑配件”、“试剂”等材料类发票，无论金额多少，必须提供加盖供货商印章的商品清单，发票与所附清单应当保持金额一致、印章一致。 （2）所有票据须附付款记录，不得以现金支付。 3、图书票据报销 （1）“图书”发票必须附加盖供货商印章的商品清单。 （2）明显与项目无关的图书不得报销，如：“幼教”、“食谱”、“标准考试书籍”、“生活读物”等。 （3）所有票据须附付款记录，不得以现金支付。 4、印刷票据报销 （1）印刷发票必须附加盖服务商单位印章的清单，清单内容需与项目具有相关性。 （2）印刷发票应为机打增值税发票，手写发票及定额发票原则上不予报销。 （3）所有票据须附付款记录，不得以现金支付。
科研经费管理办法 生效日期：2010年11月26日修订日期： 第一条为规范科研经费管理，提高科研经费使用效益，根据国家、地方政府有关科研经费管理规定和《山东大学科研经费管理办法》，结合我院实际，制订本办法。 第二条科研经费按经费来源分为纵向科研经费和横向科研经费，医院一般不再予以经费匹配。 （一）纵向科研经费包括：国家自然基金委员会、国家发展和改革委员会、科技部、教育部、国家社科规划办、信息产业部、卫生部等各部、委（局）批准立项的各类科研经费；省科技厅、教育厅、卫生厅、省社科规划办、信息产业厅、省发改委等各厅、局批准立项的科研经费；各市、地等各级地方政府部门批准立项的科研经费。 （二）横向科研经费包括以医院名义与自然人、法人、其他组织签订的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让等技术合同所涉及的经费；国际科技合作项目中与境外机构（企业）、个人合作经费及科技捐赠项目经费。 第三条凡拨入我院的各类科研经费，必须由医院计财部统一核算，专项管理，专款专用。 第四条医院对所有入我院财务的科研经费提取4%的科研管理费。 第五条科研经费报销必需按项目预算计划执行。项目负责人应当严格执行支出预算控制数，不得超预算、超范围开支。 第六条科研经费支出范围包括： （一）设备费：是指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备、对现有仪器设备进行升级改造以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。 （二）试剂、材料费：是指在项目研究过程中消耗的各种试剂、原材料。大宗发票后须附清单。 （三）测试化验加工费：是指在项目研究过程中支付给院外及院内独立核算单位的检验、测试、化验及加工等费用。 （四）差旅费：是指在项目研究过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用等。 （五）会议费：是指在项目研究过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而发生的会议费用。 （六）国际合作与交流费：是指在项目研究过程中课题研究人员赴国外、港澳台地区及外国专家来华工作的费用，包括交通费、食宿费及其他费用。国际合作与交流费用开支严格执行国家及山东大学外事经费管理的有关规定，经医院科研部、计财部
科研项目的科研经费管理办法及制度为了规范和加强对我院科研经费的管理，合理有效地使用科研经费，保证研究工作的顺利开展，促进我校科研水平的提高，根据国家有关规定和我院的实际情况，特制定本办法。 第一章总则 第一条科研处是学院科研经费的管理部门，负责对全院科研经费的使用进行管理。 第二条科研经费的使用应遵循“先收后支、量入为出、略有节余”的原则，各类项目经费按有关规定比例实行专款专用，任何部门或个人不得截留挪用。 第三条各级各类科研项目经费应统一进入学院财务处的科研专户，进行归口管理，按项目核算，并接受学院审计部门的监督。科研项目经费主要分纵向、横向和院级科研项目经费，具体包括： 1、国家、省（部）和市级有关部门下达的科研项目资助经费以及我院作为合作（协作）单位承担上述来源的项目，由项目主持单位转拨到我院的经费； 2、列入国家、部、省、市计划，由相关企事业单位转拨的科研经费； 3、学院科研项目配套经费和院级科研项目经费； 4、横向科研项目经费； 5、项目转让或成果推广获得的项目经费； 6、其它经费。 第四条凡获得省（部）级及以上立项的纵向课题经费在5万元以内（含4万元）的，学院按1：1经费配套资助；大于5万元到10万元（含10万元）的部分，学院按1：0.6经费配套资助；大于10万元以上的部分，学院按1：0.2经费配套资助。 若有特殊情况的经费资助可经学术委员会讨论，报院领导批准执行。 第二章科研经费的使用 第五条纵向科研项目经费按照项目经费总额的5%提取科研管理费；横向科研项目按照项目经费总额的10%提取科研管理费；项目转让或成果推广获得的项目经费以及其它经费，按照项目经费总额的20%提取科研管理费。 为了引进高端人才，并且调动他们科研工作的积极性，对新引进人才的各类立项课题，在两年内免收管理费。从第三年开始，新立项的课题按学院上述管理费标准收取。 第六条科研经费记入学院财务处科研经费专项账户后，课题组可向科研处申请借支项目启动周转金，启动周转金的数额是：自然科学项目为总经费的20%，但总金额最高控制在2万元以内。人文社科项目为总经费的30%，但总金额最高控制在5千元以内。
科研经费管理办法 为了规范和加强科研经费管理，保证科研任务完成，提高资金使用效益，特制订。下文是，欢迎阅读! 第一章总则 第一条为加强学校科研经费管理，明确经济责任，确保科研项目资金的安全、合理使用，充分调动广大教师和科研人员开展科学研究的积极性，促进学校科研事业的健康、持续发展，根据国家科研及财务管理的有关法规，结合学校实际，制订本办法。 第二章科研经费来源 第二条科研经费来源： 一校外各级各类纵向和横向科研项目经费。 二学校及各学院所、中心等划拨的科研经费。 三科研成果转化收入。 四其它形式的科研经费来源。 第三章科研经费支出范围 第三条科研经费的支出范围： 一设备费：是指在课题研究开发过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。专项经费要严格控制设备购置费支出。 二材料费：是指在课题研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用。 三测试化验加工费：是指在课题研究开发过程中支付给外单位包括课题承担单位内部独立经济核算单位的检验、测试、化验及加工等费用。 四燃料动力费：是指在课题研究开发过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。 五差旅费：是指在课题研究开发过程中开展科学实验试验、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用等。差旅费的开支标准应当按照国家及学校有关规定执行。
六会议费：是指在课题研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课 题等活动而召开会议发生的费用。课题承担单位应当按照国家有关规定，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期。 七国际合作与交流费：是指在课题研究开发过程中课题研究人员出国及外国专家来华 工作的费用。国际合作与交流费应当严格执行国家外事经费管理的有关规定。课题发生国 际合作与交流费，应当事先报经项目组织单位审核同意。 八资料费：是指在项目研究过程中发生的资料收集、录入、复印、翻拍、翻译等费用，以及必要的图书和专用软件购置费等。 九数据采集费：是指在项目研究过程中发生的问卷调查、数据跟踪采集、案例分析等 费用。 十印刷费：是指在项目研究过程中发生的项目研究成果的打印费、印刷费和誊写费等。 十一出版/文献/信息传播/知识产权事务费：是指在课题研究开发过程中，需要支付 的出版费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。 十二劳务费：是指在课题研究开发过程中支付给课题组成员中没有工资性收入的相关 人员如在校研究生和课题组临时聘用人员等的劳务性费用。 十三专家咨询费：是指在课题研究开发过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。专 家咨询费不得支付给参与计划项目和课题管理相关的工作人员。 十四管理费：是指从事科研管理活动所发生的费用。 十五课题在研究开发过程中发生的除上述费用之外的其它支出，应当在申请预算时单 独列示，单独核定。 第四章科研经费管理 第四条学校所有科研经费必须纳入学校财务部门统一管理，严格执行《国务院办公 厅转发财政部科技部关于改进和加强中央财政科技经费管理若干意见的通知》国办发[2021]56号文件和《教育部财政部关于进一步加强高校科研经费管理的若干意见》教财[2021]11号以及地方各级部门有关科研经费管理的文件规定。 第五条学校年度科研经费收支由科研管理部门提出预算方案，经财务部门审核，纳 入学校总体财务预算。 第六条各类科研项目必须以学校名义签订科研项目合同，其经费必须全额划入学校 银行账户，按项目管理。 第七条科研经费实行责任制管理。科研管理部门负责科研项目管理和合同管理，并 配合财务部门做好科研经费管理的有关工作;财务部门负责科研经费的财务管理和会计核
科研经费管理办法 第一条为进一步促进公司科研事业的发展，增强公司的研发能力，规范和加强科技项目研发经费用的管理，提高经费的使用效率和效益，促进科技进步，结合公司的实际情况，特制定本办法。 第二条科研经费是指政府拨款、企业投入、承担科研项目收入、技术性收入、经营收入、其他收入等用于科研项目的专项费用。 第三条科研经费的使用原则 （一）科学安排、合理配置经费按项目实行合同制管理。 （二）突出重点、注重实效经费主要用于公司具有创新性的新技术、新工艺、新材料的研究开发等项目，提高公司竞争能力和符合公司的持续发展战略。 （三）专款专用、分项核算由公司财务部门按科研项目进行明细核算，确保专款专用。 （四）公正透明、符合规定经费使用要清楚明了，符合国家及公司有关财务和资金的有关规定。 第四条科研经费的开支范围 （一）业务费：指与科研项目有关的差旅费\仪器设备的维修费\分析测试费等，下列支出可在科研业务费据实列支： 1．图书资料费、印刷费、论著出版费、文献检索费等； 2．通讯费、网络维持（服务）费；
3．办公用品费、工作服等； 4．市内交通费、长途乘车费；汽车租赁费须提供汽车租赁公司发票。 5．车辆维修费：指使用车辆所发生的费用。汽油费、过路费、停车费可在科研经费中报销；维修费、保险费、年检费等可在科研经费中报销。 （二）仪器设备等费用：指科研所需的仪器设备购置、运输、安装费；自制科研仪器设备的材料购置和加工费；电脑、数码相机、打印机购置等。 （三）实验室改装费：指为改善科研条件，对实验室进行改装所需的费用。 （四）科研材料费：指原材料、试验耗材等消耗品的购置费；电脑耗材、仪器修理材料费。 （五）科研劳务费：专家咨询费；聘用人员、临时工工资；本科生、研究生助研津贴；课题所需聘请的校外专家津贴；其他科研必需的辅助人员（非课题组成员）津贴等。科研劳务费按照合同预算执行。 （六）业务招待费：指科研过程中必需的业务招待费用。 （七）成果验收费：指科研成果在验收时所发生的费用。 （八）国家、省（部）级项目可从公司配套经费列支课题费，用于奖励课题组成员。 （九）其他费用：指与项目研究、开发直接有关的其他支出。 （十）科研经费不得列支下列费用：
科研经费违规使用案例分析 1. 段振豪贪污科研经费百余万被判刑 13年 用假票据报销百余万 2012年 2月 13日 10时 30分许,北京市第一中级人民法院刑事审判庭, 段振豪等待候审, 紧随其后的是本案的另一名被告人车春兰, 案发前, 她是中科院地质与地球物理研究所计算机地球化学学科组秘书。 检方起诉书显示, 2002年至 2011年 7月间,段振豪担任中科院地质与地球物理研究所研究员、计算地球化学及其应用学科组组长, 负责科研项目的立项申请、项目执行直至结题验收全过程。而他的秘书车春兰为学科组提供辅助性工作。 检方提出了三起指控事实:二人于 2002年至 2011年 7月间以报销科研经费为由,使用虚假的票据报销差旅费等共计 124万余元,段振豪非法占有上述款项后给车春兰少量好处费; 2011年 5月,段振豪与他人签订虚假的网站开发合同, 使用虚假的票据报销网站开发费, 骗取科研经费 5.85万元; 车春兰于 2003年至 2010年间用假票据报销 17.85万。 根据检方掌握的证据, 段、车二人的涉案手法, 主要是找虚假票据以各种名义从科研经费中报销。报销名目包括差旅费、复印装订费、劳务费、租车费以及网站开发费等。为他们提供票据的人包括段振豪的亲友、学生、熟人、同事等。二人假借课题组成员的名义将票据从财务报销, 而课题组成员崔某等证实, 这些研究内容基本上都是在实验室完成的,崔某本人根本没有因科研出过差。而据段振豪自己的供述,在他虚报的差旅费中,有 20多万是保姆张某提供的前往银川的发票,有 30多万是蔺某提供的前往大庆的发票,另有 20多万是 他每年回湖南老家探亲的票据和弟弟提供的发票, 另外他还找了一家机票代理公司买了虚假行程单。
中南大学科研经费 管理办法
中南大学科研经费管理办法 中大财字〔〕14 号 第一章总则 第一条为进一步加强和规范科研经费管理，充分调动科研人员的积极性，促进学校科研工作协调、健康、可持续发展，根据教育部、财政部和科技部《关于进一步贯彻执行国家科研经费管理政策、加强高校科研经费管理的通知》（教财〔〕12号）和《关于调整国家科技计划和公益性行业科研专项管理办法若干规定的通知》（财教〔〕434号）等规定，结合我校实际，制定本办法。 第二条本办法所指科研经费包括政府计划和公益性行业科研经费、非政府计划科研经费。 （一）政府计划和公益性行业科研经费（以下简称“纵向科研经费”）是指学校经过承担国家、地方各级政府部门和公益性行业的各类科研计划（含基金等）所取得的项目（或课题）经费以及政府间国际科技合作项目经费。 （二）非政府计划科研经费（以下简称“横向科研经费”）是指学校经过对外开展科研活动取得的除纵向科研经费之外的其它所有科研项目经费。 第三条凡以中南大学名义取得的各类科研经费，不
论其资金来源渠道，必须全部纳入学校财务统一管理、专款专用，任何单位和个人无权截留、挪用。 第二章管理体制 第四条学校按照“统一领导、分级管理、责任到人”的原则，实行科研经费校长责任制。在校长的统一领导下，分管财务、科研工作的校级领导对科研经费的管理和使用分工负责。 第五条计划财务处、科学研究部、人事处、审计处、纪委、监察处、二级院（部、系、所、中心、室）（以下统称二级学院）等部门和项目负责人明确职责和权限，在科研经费使用、管理与监督方面各负其责，密切配合，相互协作，建立健全科研经费协同管理监督机制，做好科研经费管理工作。 （一）计划财务处：负责科研经费的财务管理和会计核算；协同科学研究部指导项目负责人编制经费预算并负责经费预算审核；加强科研项目核算，监督、指导项目负责人按照项目预算或合同约定以及有关财经法规在其权限范围内使用经费；定期上网公布项目到款；审查项目决算；协助项目负责人结题审计；配合人事处、科学研究部考核绩效经费。 （二）科学研究部：负责项目管理和合同管理；协同计划财务处指导项目负责人编制经费预算；配合人事处进行绩效考核；核定科研经费的类型, 审核科研外协费的拨
科研项目的科研经费管理办法及制度 为了规范和加强对我院科研经费的管理，合理有效地使用科研经费，保证研究工作的顺利开展，促进我校科研水平的提高，根据国家有关规定和我院的实际情况，特制定本办法。 第一章总则 第一条科研处是学院科研经费的管理部门，负责对全院科研经费的使用进行管理。 第二条科研经费的使用应遵循“先收后支、量入为出、略有节余”的原则，各类项目经费按有关规定比例实行专款专用，任何部门或个人不得截留挪用。 第三条各级各类科研项目经费应统一进入学院财务处的科研专户，进行归口管理，按项目核算，并接受学院审计部门的监督。科研项目经费主要分纵向、横向和院级科研项目经费，具体包括：1、国家、省（部）和市级有关部门下达的科研项目资助经费以及我院作为合作（协作）单位承担上述来源的项目，由项目主持单位转拨到我院的经费； 2、列入国家、部、省、市计划，由相关企事业单位转拨的科研经费； 3、学院科研项目配套经费和院级科研项目经费； 4、横向科研项目经费； 5、项目转让或成果推广获得的项目经费； 6、其它经费。 第四条凡获得省（部）级及以上立项的纵向课题经费在5万元以内（含4万元）的，学院按1：1经费配套资助；大于5万元到10万元（含10万元）的部分，学院按1：0.6经费配套资助；大于10万元以上的部分，学院按1：0.2经费配套资助。 若有特殊情况的经费资助可经学术委员会讨论，报院领导批准执行。 第二章科研经费的使用 第五条纵向科研项目经费按照项目经费总额的5%提取科研管理费；横向科研项目按照项目经费总额的10%提取科研管理费；项目转让或成果推广获得的项目经费以及其它经费，按照项目经费总额的20%提取科研管理费。 为了引进高端人才，并且调动他们科研工作的积极性，对新引进人才的各类立项课题，在两年内免收管理费。从第三年开始，新立项的课题按学院上述管理费标准收取。 第六条科研经费记入学院财务处科研经费专项账户后，课题组可向科研处申请借支项目启动周转金，启动周转金的数额是：自然科学项目为总经费的20%，但总金额最高控制在2万元以内。人文社科项目为总经费的30%，但总金额最高控制在5千元以内。 第七条各类科研经费由课题组按项目经费计划使用，并承担相应责任，保证课题费用不低于60%用于科研业务。 第八条科研经费使用范围 1、科研业务费：包括参加课题相关研讨会、学术会议及社会调研等产生的交通费、住宿费、会务费、会议资料费、场所使用费等； 2、图书设备购置费：包括项目研究所必须的仪器设备、原材料、图书等的购置费用及相关运输、加工等附加费用。
附件 甘肃省机械科学研究院科研经费管理办法 第一章总则 第一条为了加强科学技术研发经费（以下简称科研经费）的管理，加速我院的科学研究和新技术的推广应用，促进院经济效益的提高，根据国家和上级的有关规定，结合院实际特制定本办法。 第二条科研经费是用于进行科学技术研究、开发、新技术推广应用的专项费用。 第三条科研经费必须按计划统筹安排，节约使用，讲求经济效益。 第二章科研经费的来源 第四条科研经费的来源： 1、国家财政部门对重点研究开发项目的专项拨款； 2、由院自筹的研究开发项目费用； 3、其它方面筹措来用于研究开发项目的费用。 第三章科研经费的使用范围 第五条科研经费的使用范围： 1、为进行科学技术研究、开发、新技术推广所发生的设备费、材料费、测试化验加工费、燃料动力费、差旅费、国际合
作与交流费、劳务费等费用。 2、为进行研究开发项目评定，进行技术咨询和学术交流等活动所发生的咨询费、会议费等费用。 3、为开展科技情报及知识产权工作所发生的技术资料费、出版印刷费、专利年费等费用。 4、院在课题组织实施过程中发生的管理、协调和监督费用。 5、用于科技研发绩效奖励所发生的费用。 6、其他与科技研发相关的必要费用。 第四章科研经费的管理 第六条院科研经费预算由项目负责人、科研财务助理及科技管理部协作编制，务必保证预算合理性。科研经费收支实行法人负责制，涉及项目预算资金的支出须经项目负责人审核签字。 第七条科研经费由院按研究开发项目计划下达到具体项目，实行专款专用，严格管理，不得挪做它用。 第八条科研经费的拨付按照院资金拨付的规定执行，各项目承担单位只有在研究开发项目委托开发合同签订后才能启用，并由项目承担单位按规定的使用范围严格控制、合理使用。 第九条研究开发有关内容需要与外单位合作或委托其进行的，必须签订科研项目外委技术合作研究合同。 第十条科研经费在院财务报销时，须由项目经办人、项目负责人、科研财务助理、科技管理部、财务负责人、院长在
科研经费管理制度 1、科研经费包括纵向经费、横向经费、专项建设经费和医院划拨的科研专项经费。 1.1、纵向经费是指各级政府部门批准立项的科研项目经 费: 包括国家科技攻关、863、973、高技术、自然科学基金、重大基础研究( 即攀登计划），科技部、国家卫生计生委、教育部、人事部和国家中医药管理局等规划项目经费；省自然科学基金、省卫生计生委、省中医药管理局、省科技厅、省社科联、市卫生计生委、市中医药管理局、市科委、市社科联等规划项目经费。 1.2、横向经费是指经医院批准申请获得民间学术机构、私人基金会和企业的科研经费，以及与国内外其他单位形成的联合研究或委托研究项目（不包括服务项目）经费。 1.3、专项经费指上级主管部门投入的重点学科、特色专科、人才培养及重点实验室建设费。 1.4、医院划拨的科研专项经费指院级科研经费、学科建设经费。 2、凡是以医院名义争取到的各级、各类研究经费，均纳入本制度管理的范畴。 3、按照“分类管理，单独核算，专款专用，严格审批”的原则管理和使用科研经费。 4、所有纵向科研项目经费，医院按规定予以一定比例配套资助。无特殊要求，各种级别科研项目经费配套资助比例分别为：国家
级项目1:2；省（部）级项目1:1；厅(市)级项目1:0.5。 5、对获准立项的自筹经费科研项目，医院根据情况按同类项目平均资助额的10-30% 予以资助；项目下达单位对自筹经费有明确要求的，依其要求酌情予以资助。 6、科研经费支出范围： 6.1、项目申报书经费预算表中所提供的经费支出内容。 6.2、科研业务费：计算、测试和分析费，病例随访、流行病学调査费用等；与本专业或项目相关的专家咨询、评估相关费用，包括咨询费及其交通食宿费；业务资料费、查新（检索）费、论文版面费、科研成果的评审和鉴定费；参加学术会议学术交流费，仅限与本专业或项目有关的学术会议、讲座；交通、通讯费：用于科研业务的市内交通和电话费。 6.3、仪器设备费：指仪器的购置、安装调试费，自制仪器设备的材料、配件和加工费以及原设备的改造、维修费等。 6.4、协作费：需外单位协助承担的部分实验、调查等工作所支付的费用。 6.5、科研津贴：项目成员津贴，津贴提取应在每年度科研检查合格的基础上进行，项目主持人根据项目组成员贡献大小分配津贴。 6.6、科研管理费: 用于项目单位管理与科研活动有关的费用。 6.7、所有院外各级、各类科研经费，以每次到医院账面金额按
科研经费各项业务报销所需材料等有关事项 1科研经费各项业务报销所需材料及注意事项 1.1设备费 （1）报销需要的哪些材料？ （按业务流程先后次序，借款时只需要提供1-6项）： ①采购申请表 采购金额达到5万元（含）以上，需登录信息门户“采购系统”，进行采购申请； ②仪器设备申购单 购买通用设备（如台式机、笔记本电脑、传真机、一体机、打印机、照相机等），需登录信息门户“网上竞价”系统，进行采购申请； ③外转拨经费审批表 转出金额达到1万元（含）以上，登录信息门户“科研审核”，进行填报； ④购销合同 国内单次购置1万（含）以上需要（购置进口仪器设备时商务合同和代理进口合同）； ⑤大额资金审批表 一次性报销支付金额达到10万（含）以上时，登录财务部网站“下载中心”下载“大额资金审批单”进行填写； ⑥网上预约单（借款单或报销单） 登录信息门户“财务平台”填写； ⑦发票 按照《合肥工业大学经费使用及报销管理细则》第三十二条“报销票据的规定”取得合法、合规票据；若采购国产设备建议取得增值税专用发票。 ⑧代理手续费发票 购置进口仪器设备时需要； ⑨固定资产报增单 登录信息门户中的“资产管理”进行填报。 （2）哪些购置属于设备费购置并需要填写固定资产报增单？ 需同时满足以下三个条件 ①单位价值1000元以上（其中：专用设备单位价值在1500元以上）。 ②使用期限超过1年。
③在使用过程中保持原有实物形态的资产。 不能同时满足以上三个条件的配品配件，若与专用设备同时购置并与之配套，应纳入设备费报销，单独购置的配品配件，在材料费报销。 （3）使用设备费有那些注意事项？ ①电脑、打印机等通用设备被认为是承担课题必须具备的基础条件，要按批准的预算数量购买； ②设备费中设备购置费不能超预算，其他科目可在设备费总额以内调剂使用； ③设备租赁费只能租用外单位和本单位独立核算单位的设备； ④不能以外包的形式转出设备租赁费； ⑤外转拨经费审批表和大额资金审批表只在经费转出时需要，冲销借款时不需要再次提供； ⑥使用科研经费研制组装的产品，如科研项目合同有约定须将相关仪器、设备移交给委托方的，报销时必须先入学校固定资产账，移交时再按照项目合同和设备实际移交清单办理固定资产报废手续。 1.2材料费 （1）报销材料需要的材料有哪些？ （按业务流程先后次序，借款只需要1-5项） ①采购申请表 采购金额达到5万（含）以上时，需登录信息门户“采购系统”，进行填报； ②外转拨经费审批表 转出金额达到1万元（含）以上，登录信息门户“科研审核”，进行填报； ③购销合同 单次购买金额达到1万（含）以上； ④大额资金审批表 一次性报销支付金额达到10万（含）以上时，登录财务部网站“下载中心”下载“大额资金审批单”进行填写； ⑤网上预约单（借款单或报销单） 登录信息门户“财务平台”填写； ⑥发票和清单 按照《合肥工业大学经费使用及报销管理细则》第三十二条“报销票据的规定”取得合法、合规票据；清单加盖购销单位发票专用章（办公耗材清单需通过开票系统打印并加盖购销单位发票专用章）； ⑦材料验收单