（金融保险）中国进出口银
行贷款种类
中国进出口银行贷款种类、基本条件、办理程序
2010-06-3011:18:42来源：网络浏览次数：249文字大小：【大】【中】【小】
中国进出口银行贷款种类、基本条件、办理程序壹、壹般机电产品出口卖方信贷
1、简介。是指中国进出口银行对我国企业除船舶、设备和高新技术类机电产品以外的机电产品出口所需资金提供的本、外币贷款。
2、贷款对象。凡在我国工商行政管理部门登记注册，具有独立法人资格，且具有壹般机电产品出口运营权的企业，均可向中国进出口银行申请壹般机电产品出口卖方信贷。
3、贷款申请条件
（1）借款人运营管理、财务和资信状况良好，具备偿仍贷款本息的能力；
（2）出口产品属于国家有关部门颁布的《机电产品目录》的范围，或经国家主管部门认定为机电产品；
（3）借款人壹般机电产品年出口额达到500万美元，实力较强的中西部地区企业和民营企业壹般机电产品年出口额达到300万美元；
（4）提供中国进出口银行认可的仍款担保；
（5）中国进出口银行认为必要的其他条件。
4、贷款申请材料：
（1）借款申请书；
（2）借款人出口运营权资格证书，借款人及担保人的基本情况介绍，经年检的营业执照副本，近三年经审计的财务报告及本年近期财务报表，其他表明借款人及担保人资信和运营状况的资料；
（3）借款人近三年壹般机电产品出口情况、当年出口计划及已签订的部分出口合同；
（4）仍款担保意向书，采取抵（质）押担保方式的须出具有效的抵押物、质物权属证明和价值评估报告；
（5）中国进出口银行认为必要的其他资料。
二、设备出口卖方信贷
1、简介。是指中国进出口银行对我国企业出口的成套设备、单机及对外提供相关的技术服务等出口项目所需资金发放的本、外币贷款。我国利用世界银行和亚洲开发银行等国际金融组织贷款、外国政府贷款的国内项目，其设备进行国际招标而由我国企业中标的项目也属设备出口贷款支持范围。
2、贷款对象。凡在我国工商行政管理部门登记注册，具有独立法人资格，且具有成套设备和机电产品出口运营权的企业，均可向中国进出口银行申请设备出口卖方信贷。
3、贷款申请条件：
（1）设备生产和代理出口企业具备相应的生产能力和出口合同的履约能力，借款人运营管理、财务和资信状况良好，具备偿仍贷款本息能力；
（2）出口合同已经签订，必要时需经国家有权审批机关批准；
（3）出口合同金额不低于100万美元，进口商支付的预付款比例原则上不低于合同金额的15％；
（4）延期付款的项目，延期支付部分应提供中国进出口银行认可的支付保证；（5）进口商经济实力强，资信好，无不良记录；
（6）对收汇风险较大的项目，应按中国进出口银行的要求投保相应的出口信用险；（7）提供中国进出口银行认可的仍款担保；
（8）中国进出口银行认为必要的其他条件。
4、贷款申请材料：
（1）借款申请书；
（2）设备出口合同及必要的国家有权审批机关批准文件；
（3）已收到的进度款收结汇水单，应收进度款的支付保证，延期付款项目中延期支付部分的支付保证；
（4）出口项目现金流量表及经济效益分析；
（5）出口信用保险承保意向性文件（如需投保出口信用险）；
（6）借款人出口运营权资格证书，借款人及担保人的基本情况介绍，经年检的营业执照副本，近三年经审计的财务报告及本年近期财务报表，其他表明借款人及担保人资信和运营状况的资料；
（7）仍款担保意向书，采取抵（质）押担保方式的须出具有效的抵押物、质物权属证明和价值评估报告；
（8）中国进出口银行认为必要的其他资料。
三、高新技术产品（含软件产品）出口卖方信贷
1、简介。是指中国进出口银行对我国企业除船舶、设备类产品以外的高新技术产品出口所需资金提供的本、外币贷款。
2、贷款对象。凡在我国工商行政管理部门登记注册，具有独立法人资格，且具有高新技术产品出口运营权的企业，均可向中国进出口银行申请高新技术产品出口卖方信贷。
3、贷款申请条件：
（1）借款人运营管理、财务和资信状况良好，具备偿仍贷款本息的能力；
（2）出口产品属于国家有关部门颁布的《高新技术产品出口目录》或《高新技术产品目录》的范围，或经国家主管部门认定为高新技术产品；
（3）借款人高新技术产品年出口额达到300万美元，或软件产品年出口额达到100万美元；
（4）软件出口企业应具备较强的科研开发能力，通过CMM(软件开发企业能力成熟度模型)2级之上认证或GB/T19000-ISO9000系列质量保证体系认证；
（5）提供中国进出口银行认可的仍款担保；
（6）中国进出口银行认为必要的其他条件。
4、贷款申请材料：
（1）借款申请书；
（2）借款人出口运营权资格证书，借款人及担保人的基本情况介绍，经年检的营业执照副本，近三年经审计的财务报告及本年近期财务报表，其他表明借款人及担保人资信和运营状况的资料；
（3）借款人近三年高新技术产品出口情况、当年出口计划及已签订的部分出口合同；（4）仍款担保意向书，采取抵（质）押担保方式的须出具有效的抵押物、质物权属证明和价值评估报告；
（5）中国进出口银行认为必要的其他资料。
四、船舶出口卖方信贷
1、简介。是指中国进出口银行对我国企业出口船舶和为国外船舶改装、修理所需资金提供的本、外币贷款。
2、贷款对象。凡在我国工商行政管理部门登记注册，具有独立法人资格，且具备出口船舶建造能力或船舶修理资质的生产企业和具有船舶出口和国外船舶改装运营权的企业，均可向中国进出口银行申请船舶出口卖方信贷。
3、贷款申请条件：
（1）船舶建造和代理出口企业具备相应的建造能力和出口合同的履约能力，借款人运营管理、财务和资信状况良好，具备偿仍贷款本息能力；
（2）船舶出口合同或国外船舶改装、修理合同已经签订；
（3）现汇付款的项目，预付款比例原则上不低于合同金额的30%；延期付款的项目，预付款比例原则上不低于合同金额的20%；
（4）现汇付款的项目，除首期付款外，其他各期进度款应视项目情况提供中国进出口银行认可的支付保证；延期付款的项目，延期支付部分应提供中国进出口银行认可的支付保证;
（5）进口商经济实力强，资信好，无不良记录；
（6）对收汇风险较大的项目，应按中国进出口银行的要求投保相应的出口信用险；（7）提供中国进出口银行认可的仍款担保；
（8）中国进出口银行认为必要的其他条件。
4、贷款申请材料：
（1）借款申请书；
（2）船舶出口合同及相关资料；
（3）已收到的进度款收结汇水单、应收进度款的支付保证，延期付款项目中延期支付部分的支付保证；
（4）出口项目现金流量表及经济效益分析；
（5）出口信用保险承保意向性文件（如需投保出口信用险）；
（6）借款人出口运营权资格证书，借款人及担保人的基本情况介绍，经年检的营业执照副本，近三年经审计的财务报告及本年近期财务报表，其他表明借款人及担保人资信和运营状况的资料；
（7）仍款担保意向书，采取抵（质）押担保方式的须出具有效的抵押物、质物权属证明和价值评估报告；
（8）中国进出口银行认为必要的其他资料。
五、出口买方信贷
1、简介。是由中国进出口银行向国外借款人发放的中长期贷款，用于进口商即期支付中国出口商货款，促进中国资本性货物和技术服务的出口。出口买方信贷贷款期长，利率优惠。我行买方信贷业务操作参照了OECD（经济合作和发展组织）颁布的《关于官方支持的出口信贷准则的约定》中的相关条款。
2、贷款范围。出口买方信贷主要用于支持中国机电产品、大型成套设备等资本性货物以及船舶、高新技术产品和服务的出口，支持中国企业带资承包国外工程。
3、贷款申请条件：
借款人必须是中国进出口银行认可的进口商或银行、进口国财政部或其他政府授权机构。借款人须资信良好，具有偿仍全部贷款本息及支付相关贷款费用的能力。
出口商必须是独立的企业法人，具有中国政府授权机构认定的实施出口项目的资格，具备履行商务合同的能力。出口的货物和服务符合出口买方信贷的支持范围。
出口买方信贷支持的商务合同必须经中国进出口银行审查认可，且满足以下基本条件：（1）合同金额在200万美元之上；
（2）出口货物中的中国成份不低于50%；
（3）进口商以现汇支付的定金比例壹般不低于合同金额的15%；船舶项目不低于合同金额的20%。
承包国外工程项目在中国成份、定金比例等方面参照国家有关政策规定执行。
中国进出口银行要求借款人提供可接受的仍款担保，必要时提供进口国国家主权级担保。
出口买方信贷是否办理出口信用保险，依据借款人国别风险而定。
4、信贷条件：
贷款货币为美元或中国进出口银行认可的其他货币。
对出口船舶提供的贷款，贷款额壹般不超过合同金额的80%；对出口其他产品和服务提供的贷款，贷款额壹般不超过合同金额的85%；承包国外工程项目的贷款比例参照国家有关政策规定执行。
从首次提款之日起，至贷款协议规定的最后仍款日止，贷款期最长不超过15年。
贷款利率参照OECD公布的商业参考利率（CIRRs）执行固定贷款利率，或在伦敦银行同业拆放利率（LIBOR）的基础上加上壹定利差后执行浮动利率。特殊情况可由借贷双方协商确定。
贷款协议项下的款项提取应和商务合同的相关条款保持壹致。
借款人须向中国进出口银行支付管理费、承担费和风险费等贷款费用。
5、贷款申请和审批
借款人须正式向中国进出口银行提出使用买方信贷的书面申请，且提交以下材料：（1）商务合同草本或意向书、招投标文件、项目可行性分析报告及有关审批文件；（2）借款人、保证人、进口商、出口商的资信材料及有关证明文件，借款人、保证人的财务报表；
（3）中国进出口银行要求的其它材料。
中国进出口银行按规定程序审查借款申请材料，确认借款人、保证人资格，确定信贷条件，进行贷款项目的评估和审批。贷款批准后，中国进出口银行和借款人签订贷款协议，保证人向中国进出口银行出具仍款担保函。
6、贷款发放和偿仍。中国进出口银行根据贷款协议规定发放贷款。借款人根据贷款协议规定支付有关贷款费用，偿仍贷款本金和利息。除非中国进出口银行另有规定，贷款本金从提款期结束开始每半年等额偿仍壹次，利息根据贷款余额每半年支付壹次，或根据贷款协议执行。
7、出口买方信贷业务流程：
（1）出口商和进口商双方签定商务合同，合同金额不少于200万美元；
（2）中国进出口银行和借款人签订贷款协议，贷款金额不高于商务合同金额的85%，船舶项目不高于80%；
（3）视项目情况要求担保人提供担保；
（4）是否投保出口信用险主要根据借款人的国别风险而定；
（5）借款人预付款金额不能低于商务合同总金额的15%，船舶项目不低于20%；（6）出口商根据合同规定发放货物；
（7）中国进出口银行在出口商发货后发放贷款；
（8）借款人根据贷款协议每半年偿仍壹次贷款本息及费用。
优惠贷款利率调整表
单位：年利率%
第壹类
中国进出口银行出口卖方信贷
船舶2.972.70
成套和高技术含量3.783.51
低技术含量和壹般产品4.504.23
贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。 贷款五级分类制是银行主要依据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款。此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、损失四类。 五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的标准，这种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。也就是说，五级分类不再依据贷款期限来判断贷款质量，能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提高银行抵御风险的能力。 以前对银行不良贷款的分类方法是“一逾两呆”（逾期贷款是指借款合同到期未能归还的贷款，呆滞贷款是指逾期超过一年期限仍未归还的贷款，呆账贷款则指不能收回的贷款），这是一种根据贷款期限而进行的事后监督管理方法。“一逾两呆”的不足就是掩盖了银行贷款质量的许多问题，比如根据贷款到期时间来考核贷款质量，就会引发借新还旧的现象，这样就很容易将一笔不良贷款变为正常贷款，而实际上并没有降低风险。这种分类法很难甚至根本无法达到提高信贷资产质量的目的，而五级分类法正是克服了它的有关弱点，可以及时反映商业银行的盈亏状况，因此成为改良贷款质量管理方法的选择。 从2004年起，国有独资商业银行、股份制商业银行两类银行将奉行国际标准，取消原来并行的贷款四级分类制度，全面推行五级分类制度。 [编辑] 具体标准如下： 企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准 农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。 1．下列情况划入正常类： （1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。 （2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。 正常类参考特征： a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。 b.贷款未到期。 c.本笔贷款能按期支付利息 2．有下列情况之一的一般划入关注类：
中国进出口银行境外投资贷款简介业务操作指南 二○○七年二月
内容摘要 1、中国进出口银行差不多情形 2、出口卖方信贷业务介绍 3、出口买方信贷业务介绍 4、进口信贷业务介绍 5、对外担保业务介绍 6、贸易融资业务介绍 7、代客外汇业务简介 8、结算业务简介 9、企业存款业务简介 联系方式: 地址：深圳市罗湖区建设路2021号南方证券大厦7-8楼总机：82215088、82215033；：518001 https://www.doczj.com/doc/bc17119118.html,
一、中国进出口银行差不多情形 中国进出口银行是直属国务院领导、政府全资拥有的国家政策性银行，成立于1994年，总行在北京。 我行的要紧职责是贯彻执行国家产业政策、外经贸政策和金融政策，为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品出口以及资源能源、先进技术装备进口，推动有比较优势的企业开展对外承包工程和境外投资，促进对外关系进展和国际经贸合作，提供政策性金融支持。 通过近十三年的进展，我行已成为我国机电产品、高新技术产品出口和对外承包工程及各类境外投资项目的政策性融资主渠道，外国政府贷款的要紧转贷行，中国对外优待贷款的唯独承贷行，是我国外经贸支持体系的重要力量和金融体系的重要组成部分。 目前，我行自营业务资产总额在国际同类金融机构中排名第三，仅次于美国进出口银行和日本国际协力银行，加上转贷业务，则业务规模在国际同类金融机构中排名第二。美国穆迪公司、标准普尔公司等国际权威评级机构对我行的评级均与我国主权评级一致，并被评为亚洲最佳出口信用机构。 我行设有总行营业部、上海分行、深圳分行等九家营业性分支机构，广州代表处、武汉代表处和西安代表处等五家国内代表处，并在东南非和法国等地设有两家国外代表处。 深圳分行是总行直属的营业性分支机构，成立于2002年11月。深圳分行的经营服务区域为广东省、海南省和广西壮族自治区等两省一区。其中，广州代表处的经营服务区为广州市和佛山市。深圳分行要紧开展出口卖方信贷、出口买方信贷、进口信贷、对外担保、贸易融资、国际国内结算和企业存款等业务。 二、出口卖方信贷业务介绍 （一）出口卖方信贷种类 出口卖方信贷有7种，具体为：（1）高新技术产品出口卖方信贷；（2）一样机电产品出口卖方信贷；（3）农产品出口卖方信贷；（4）船舶出口卖方信贷；（5）设备出口卖方信贷；（6）对外承包工程贷款；（7）境外投资贷款。
（财务知识）贷款五级分类详细标准
贷款五级分类详细标准 企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准 农村合作金融机构于充分分析借款人及时足额归仍贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。 1．下列情况划入正常类 （1）借款人有能力履行承诺，仍款意愿良好，运营、财务等各方面情况正常，能正常仍本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿仍贷款有充分把握。（2）借款人可能存于某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿仍产生实质性影响。 ●正常类参考特征： a.借款人生产运营正常，主要运营指标合理，现金流量充足，壹直能够正常足额偿仍贷款本息。 b.贷款未到期。 c.本笔贷款能按期支付利息 2．有下列情况之壹的壹般划入关注类 （1）借款人的销售收入、运营利润下降或出现流动性不足的征兆，壹些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平； （2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或和上期相比有较大幅度上升； （3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿仍的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；
（4）借款人运营管理存于重大问题或未按约定用途使用贷款； （5）借款人或担保人改制（如分立、兼且、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响； （6）借款人的主要股东、关联企业或母子X公司等发生了重大的不利于贷款偿仍的变化； （7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要运营者的品行出现了不利于贷款偿仍的变化； （8）违反行业信贷管理制度或监管部门监管规章发放的贷款； （9）借款人于其他金融机构贷款被划为次级类； （10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的运营产生不利影响，且可能影响借款人的偿债能力； （11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。（12）借新仍旧贷款，企业运转正常且能按约仍本复息的。 （13）借款人偿仍贷款能力较差，但担保人戴维偿仍能力较强 （14）贷款的抵押物、质押物价值下降，或农村合作金融机构对抵（质）押物失去控制；保证的有效性出现问题，可能影响贷款归仍； （15）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以内的贷款或表外业务垫款30天（含）以内。 ●关注类参考特征： a.宏观经济、行业、市场、技术、产品、企业内部运营管理或财务情况发生变化，对借款人正常运营产生不利影响，但其偿仍贷款的能力尚未出现明显
The cooperation clause formulated through joint consultation regulates the behavior of the parties to the contract, has legal effect and is protected by the state. 中国进出口银行出口卖方信贷借款合同正式版
中国进出口银行出口卖方信贷借款合 同正式版 下载提示：此协议资料适用于经过共同协商而制定的合作条款，对应条款规范合同当事人的行为，并具有法律效力，受到国家的保护。如果有一方违反合同，或者其他人非法干预合同的履行，则要承担法律责任。文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。 合同号：（）进出银（信合）字第____号 本出口卖方信贷借款合同（项目贷款）（合同号：（）进出银（信合）字第_____号）于_____年____月____日由下述双方签订 借款人：_____（以下称“借款人”） 法定代表人：______ 地址：______ 邮编：______ 电话：______ 基本开户行：______
账号：______ 贷款人：□中国进出口银行 □中国进出口银行____分行 □中国进出口银行总行营业部 （以下称“贷款人”） 法定代表人：羊子林 地址：______ 邮编：______ 电话：______ 传真：______ □“借款人”为实施____项目（以下称“项目”）签订____合同（合同号：____）（以下称“项目合同”），向“贷款人”申请出口卖方信贷。经审查，“贷款人”同意根据本合同的条款和条件发放贷
一、信贷质量审计的主要内容（一）审查贷款业务的开展是否符合银行稳健经营原则，是否保证银行业务经营的安全性、流动性、盈利性，有无盲目追求利润，把贷款投向高风险、高回报领域。（二）贷款的审批是否严格按照授权，有无越权放贷，是否审贷分离。（三）贷款的发放是否越过规模，有无一味扩大贷款规模，导致贷款风险过大。（四）对关系人贷款是否严格按照规定，有无放宽贷款条件，有无发放信用贷款、担保贷款。（五）审查贷款集中风险，看有无向一个或一组关系密切的借款人超比例发放贷款。（六）贷款抵押、质押担保是否合法有效。（1）抵押物法定所有权是否有效，是否存在出租或共有等于第三人的产权，使用权与处置权关系。（2）抵押物是否处于被监管状态，是否为允许自由买卖的财产，是否已进行保险，风险程度如何，保险权益是否能转让给抵押权人。（3）抵押物法定缴纳税费等手续是否完备。（4）抵押物产权证明所指向的财产标的是否真实存在，其状况如何。（5）抵押物品名、数量、单价等是否与借款申请；借款合同、抵押合同所反映的一致，价值评定是否合理。（6）抵押合同是否经法律公证。（七）对不良贷款的管理是否做到部门专管、风险识别、及时处理，损失类贷款的界定、转账、核销是否合规。（八）贷款利率是否执行国家规定，有无擅自或变相改变利率，违规竞争。（九）贷款分类是否真实、合规、准确，有无随意调整，虚报贷款质量。二、信贷质量审计的方法（一）符合性测试在全面了解银行贷款的基础上，正确评价贷款控制制度，确定审计重点，把握审计方向。 1.内控制度的健全性、有效性内控程序测试一是通过询问等方式，了解银行对贷款控制的环境及程序等的情况。二是穿行测试，即抽取一定的具有代表性的信贷交易，并对其各控制点进行测试，审查其内部控制的设计和运行情况。控制测试。控制测试是为了获取审计证据，证实银行内控制度的合理性和执行的有效性。一是设计测试，即内控制度和程序的设计是否合理，能否有效发挥和控制风险。二是执行测试，即审查内控的有效性，看其运行是否连续，是否取得预期效果，是否实际发挥作用。如对贷款审批程序的评审，主要内容有：（1）贷款的审批是否按照审批程序进行，是否存在越级审批、化整为零或未经信贷调查即进行审批的情况。（2）是否体现审贷分离原则。首先，审查银行是否设置贷款调查、贷款审批、贷款发放这三个不同的岗位，是否保证岗位之间的相万独立与制约；其次，审查对借款人的使用调查和贷款的审批权是否分开，是否分属不同的职能部门。（3）是否要求和保证信贷人员进行充分的信贷调查。（4）贷款审查是否严格。（5）贷款发放是否符合信贷政策。 2.依据测试结果确定审计重点，进行实质性测试。对内控制度健全有效的环节，可降低抽查比例，反之则重点抽查。[!--empirenews.page--] （二）分析性测试贷款质量审计要以贷款数量为基础，对贷款分类结果进行汇总分析。反映贷款总体状况和结构，提示贷款内在风险，然后进行历史数据比较，同业比较和贷款投向结构分析，从贷款各要素及结构中去寻找其运动的规律并发现其中的差异，以此作为审计重点，获取证据。 1.比率分析将银行五级分类贷款，即正常、关注、次级、可疑、损失类贷款余额分别与全部贷款余额作比较，审查各类贷款的风险权重及其分布。 2.比较分析（1）同期比较分析。审查贷款质量变化趋势，若贷款质量变化趋势与同期经济变化大体一致，则属正常；反之，要做进一步分析。（2）同业比较分析。对同一组经营规模类似、性质相同的银行贷款质量进行比较分析，看其经营业绩差距是否过大，若差距大，则分析成因。 3.不良贷款结构分析从定量的角度揭示银行不良贷款集中区，从而发现银行信贷管理的薄弱环节和高风险区域。（1）行业投向分析，揭示不良贷款行业分布。（2）贷款品种构成分析。如对商业贷款、建筑贷款等贷款的分析，可发现不良贷款在各类贷款中的分布，进而确定贷款的高风险区。运用分析性测试应把握以下要点： 1.信息来源的可靠性高质量的输入，就会有高质量的输出。信息的可靠性决定着审计证据质量的高低。 2.信息的相关性、可比性分析性测试的资料必须具有相关性和可比性，要从贷款各要素的内在联系中比较，发现差异，进而去捕捉有用的信息。 3.分析性测试结果的可靠性由
贷款五级分类标准 一、指导原则 根据中国人民银行制定的《贷款分类指导原则》，依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。 正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。 关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。 次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。 可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。 损失贷款：指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。。 二、贷款的详细标准： 1 正常贷款的详细标准： （1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，本公司对借款人最终偿还贷款有充分把握； （2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按
STANDARD CONTRACT SAMPLE (合同范本) 甲方：____________________ 乙方：____________________ 签订日期：____________________ 编号：YB-BH-030013 中国进出口银行出口卖方信
中国进出口银行出口卖方信贷借款 合同精装版 合同号：（）进出银（信合）字第______号 本出口卖方信贷借款合同（项目贷款）（合同号：（）进出银（信合）字第_____号）于_____年____月____日由下述双方签订 借款人：_______________（以下称“借款人”）法定代表人： ______________________________地址： ____________________________________邮编： ____________________________________电话： ____________________________________基本开户行： ______________________________账号： ____________________________________ 贷款人：□中国进出口银行□中国进出口银行________分行□中国进出口银行总行营业部（以下称“贷款人”）法定代表人：羊子林地址： ____________________________________邮编： ____________________________________电话： ____________________________________传真：
银行贷款的一逾两呆和五级分类 四级分类中不良资产界定的标准：贷款本息拖欠超过１８０天以上的为“逾期”，贷款利息拖欠逾期三年为“呆滞”，贷款人走死逃亡或经国务院批准的为“呆账”。呆账的核销要经财政当局批准，仅需提取普通呆账准备金（还不到贷款总量的１％）。 银监会实施的贷款五级分类中不良资产的标准：本金或利息逾期９０天以上的贷款，一般应划为次级类；逾期１８０天以上的贷款，一般应划为可疑类；逾期３６０天以上的贷款，一般应划为损失类。与此相对应，正常类贷款、关注类、次级类、可疑类和损失类贷款须分别提取的贷款损失准备金分别为１％、５％、２５％、５０％和１００％。 央行１９９８年下发的《贷款风险分类指导原则（试行）》中根据贷款的风险度仅以文字表述的形式把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。 五类贷款的定义分别为： 正常：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。 可疑：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。 损失：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的标准，这种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。也就是说，五级分类不再依据贷款期限来判断贷款质量，能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提高银行抵御风险的能
黑龙江省农村信用社 信贷资产风险分类实施细则 （修改后） （2006年9月20日） 第一章总则 第一条为促进我省农村信用社树立审慎经营、风险为本的信贷管理理念，真实、全面、动态地揭示信贷资产的实际价值和风险程度，及时发现信贷管理中存在的问题，不断提高经营管理水平，增强防范和化解风险的能力，为计提贷款损失准备金提供依据，根据人民银行《贷款风险分类指导原则》、中国银监会《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》、《中国银行业监督管理委员会关于农村合作金融机构贷款风险分类的补充通知》以及财政部《信用社呆帐核销管理办法》等相关法律法规规定，特制定《黑龙江省农村信用社信贷资产风险分类实施细则》（下称本细则）。 第二条信贷资产风险分类是指由农村信用社的信贷经营、管理人员按照本细则规定的方法、程序和要求对信贷资产质量进行全面、及时和准确的评价，并将信贷资产按风险程度划分为不同档次的过程。 第三条本细则适用于全省农村信用社、农村合作银行（以下简称信用社）。 本细则所指的信贷资产包括表内各类信贷资产（包括本外币贷款、进出口贸易融资项下贷款、贴现、银行卡透支、信用垫款
等）和表外信贷资产（包括信用证、银行承兑汇票、担保、贷款承诺等）。 第四条信贷资产风险分类应遵循以下原则： 一、风险原则。风险分类应以信贷资产的内在风险为主要依据，逾期情况只作为重要参考因素，内在风险是指潜在的、已经发生但尚未实现的风险。 二、真实原则。信用社应广泛搜集有关客户信息，以债务人的财务状况、经营成果、现金流量、信用记录为主要依据，严格按分类标准、方法和程序进行分类，充分估计现实和潜在的风险状况，全面、真实地反映信贷资产的风险程度。 三、审慎原则。分类人员应对债务人财务状况、现金流量等相关指标进行量化分析，同时结合担保方式、影响还款能力的非财务因素、信用社内部管理等，分析其偿还债务的能力和偿还意愿，从定量和定性两个方面对信贷资产风险进行整体评价，合理划分风险类别。介于相邻类别之间的信贷资产原则上应归入低级档次。 四、灵活原则。信贷资产原则上应逐笔分类，同一债务人有多笔贷款，且条件基本相同，在不影响总的分类结果的前提下，可将多笔贷款合并分类。 五、动态管理原则。信用社应把风险分类纳入日常信贷管理工作，及时、动态掌握影响信贷资产回收相关因素的变化情况，及时更新客户信息，对风险状况已发生重大变化的应及时重新认
中国进出口银行关于印发《中国进出口银行办理中国政府 对外优惠贷款业务暂行办法》的通知 (2003) 各部、室： 《中国进出口银行办理中国政府对外优惠贷款业务暂行办法》业经行领导批准，现印发给你们，请遵照执行。 附：中国进出口银行办理中国政府对外优惠贷款业务暂行办法 总则 第一条为适应我国改革援外工作的需要，切实办好中国政府对外优惠贷款工作（以下简称优惠贷款），根据《国务院关于改革援外工作有关问题的批复》和《对外贸易经济合作部、财政部、中国人民银行、中国进出口银行关于对外提供优惠贷款援助的暂行规定》，特制定本办法。 第二条本办法所指的对外优惠贷款是指我国政府对外提供的具有援助性质的中长期低息贷款。 第三条对外贸易经济合作部是我国政府对外优惠贷款的归口管理部门，中国进出口银行是中国政府指定的优惠贷款承贷行。 第四条优惠贷款主要用于购买中国的产品、技术或支付专家业务费，以支持有偿还能力的发展中国家建设经济效益好、中小规模、回收期较短的生产型项目。 第五条优惠贷款的年利率最高不超过５％。贷款期限（含宽限期）最长不超过１５年。 第一章贷款基本原则和贷款对象 第六条优惠贷款的使用须符合以下基本原则： １．政策原则。贷款项目必须符合我国外交政策和优惠贷款国别政策；能促进项目所在国经济发展，符合项目所在国产业政策等。 ２．安全原则。借款人具备偿还贷款的能力，并提供可靠的还本付息保证。 ３．效益原则。贷款项目经济效益好，具备资源优势，有市场。 ４．有偿原则。贷款应当及时、足额还本付息，不得随意减息、免息和豁免本金。 第七条中国进出口银行将优惠贷款贷给其认可的转贷机构或当地中外合资企业（以下称为“借款人”）。 第二章贷款条件
商业银行贷款发放与支付管理暂行办法
关于印发《城市商业银行股份有限公司贷款发放与支付管理暂行办法》 的通知 各支行、总行营业部： 为加强城市商业银行信贷管理工作，防范信贷风险，强化贷款全流程管理，根据银监会制定的《固定资产贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》，总行制定了《城市商业银行贷款发放与支付管理暂行办法》，现印发给你们，请认真贯彻落实。在执行过程中如遇到什么问题，请及时与总行联系。 附：城市商业银行股份有限公司贷款发放与支付管理暂行办法
城市商业银行股份有限公司 贷款发放与支付管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强城市商业银行贷款发放与支付管理，防范信贷风险，强化贷款用途管理，根据银监会制定的《固定资产贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》（以下简称“三个办法一个指引”）以及《城市商业银行贷款基本规定》，特制定本暂行办法。 第二条本暂行办法所称贷款发放与支付管理是指贷款人在发放贷款前应确认借款人是否满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。 贷款人是指城市商业银行所属各支行、总行营业部。 借款人是指在信贷活动中以自身的信用或财产作保证，或者以第三者作为担保而从贷款人处借得货币资金的企事业单位或个人。 第三条按照“三个办法一个指引”要求，贷款人在营销部设立贷款发放与支付审核岗，负责贷款发放与支付审核工作。
第二章贷款资金支付方式的确认 第四条贷款人在发放固定资产贷款前，首先要确认借款人是否满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。 单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，采用贷款人受托支付方式。 第五条贷款人发放流动资金贷款，具有下列情形之一的，原则上采用贷款人受托支付方式： （一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般； （二）支付对象明确且单笔支付金额在300万元（含）以上； （三）贷款人认定的其他情形。 第六条贷款人发放个人贷款，除特殊情形外，采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付，即由贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。 特殊情形主要包括借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币以及借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式。 具有以下情形，可以采用借款人自主支付方式：贷款资金
银行贷款五级分类详解
贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业 贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。 贷款五级分类制是银行主要依据借款人的 还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款。此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、损失四类。 五级分类是国际金融业对银行贷款质量的 公认的标准，这种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。也就是说，五级分类不再依据贷款期限来判断贷款质量，能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提高银行抵御风险的能力。 以前对银行不良贷款的分类方法是“一逾两呆”（逾期贷款是指借款合同到期未能归还的贷款，呆滞贷款是指逾期超过一年期限仍未归还的贷款，呆账贷款则指不能收回的贷款），这是一种根据贷款期限而进行的事后监督管理方法。“一逾两呆”的不足就是掩盖了银行贷款质量的 许多问题，比如根据贷款到期时间来考核贷款质量，就会引发借新还旧的现象，这样就很容易将
一笔不良贷款变为正常贷款，而实际上并没有降低风险。这种分类法很难甚至根本无法达到提高信贷资产质量的目的，而五级分类法正是克服了它的有关弱点，可以及时反映商业银行的盈亏状况，因此成为改良贷款质量管理方法的选择。 从2004年起，国有独资商业银行、股份制商业银行两类银行将奉行国际标准，取消原来并行的贷款四级分类制度，全面推行五级分类制度。 [编辑] 贷款五级分类制的标准 具体标准如下： 企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准 农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。 1．下列情况划入正常类：
xx银行代理中国进出口银行 信贷业务管理办法（试行） 第一章总则 第一条为进一步加强与中国进出口银行的合作，拓展代理中国进出口银行信贷业务，增加中间业务收入，规范代理业务操作，特制定本办法。 第二条本办法所称代理中国进出口银行信贷业务是指xx银行接受中国进出口银行委托，对其指定的信贷业务代为进行贷款发放、资金结算、贷后管理和协助回收贷款本息等项活动的业务（以下简称代理进出口银行业务）。具体代理职责和要求由双方通过签署《信贷业务委托代理协议》进行表述和确认。 第三条本办法所称代理经办行是指提出代理业务申请、并经xx银行和中国进出口银行核准办理委托代理业务的xx银行分支机构。 第四条代理进出口银行业务，由xx银行与中国进出口银行签订《信贷业务委托代理协议》，并据此履行各自权利和义务。 第二章代理业务职责分工 第五条总行公司业务部负责代理进出口银行业务的牵头组
织和协调管理。主要职责包括但不限于： （一）与中国进出口银行就双方委托代理业务进行沟通和联系，协调双方代理业务有关事宜，加强和维护双方代理合作关系； （二）指导分支机构开展委托代理业务，核准业务代理经办机构，对代理机构上报和办理的代理业务进行审核、指导、检查和管理； （三）对总行审核批准的代理业务，负责组织签署《信贷业务委托代理协议》，并督导落实协议事项； （四）负责组织委托代理业务的培训、信息传递及数据统计与分析，定期与中国进出口银行进行业务数据核对。 第六条总行授信审批部负责对代理进出口银行业务进行审查审批。 第七条总行运营管理部负责制定或修订代理进出口银行业务有关会计核算办法。 第八条总行法律合规部负责对双方拟签署的《信贷业务委托代理协议》进行法律审核。 第九条代理经办行的职责： （一）指定专门的业务部门及专人负责与中国进出口银行及其指定借款人的业务联系，维护三方合作关系，办理代理业务各项工作事宜，并负责落实《信贷业务委托代理协议》规定的工作义务和责任； （二）为借款人开立银行结算账户，并实行专户管理，具体办理代理贷款的发放、结算、监督使用并协助回收贷款本息；
信用社（银行）贷款五级分类考核验收标准 被考核验收单位：编号项目分值备注得分 1一、组织建设、实施方案及落实。10 2 （一）安排部署、制定分类方案和操作实施细则2查看文件，缺一项扣1分。 3 （二）成立了信贷资产分类领导小组；2查看资料没有成立或信用社主任为组长的不得分。 4 （三）落实了各级分类人员的岗位、职责、和权限；2落实了各个分类岗位职责、权限的得满分，否则不得分。 5 （四）制定了各类信贷风险资产的规章制度；2制定了各项分类资产的规章制度得满分，否则不得分。 6 （五）止验收日、分类岗位的职责落实情况。2止验收日，各分类岗位人员能够履行职责的满分，否则不得分。 7二、风险分类动员培训。5 8 （一）培训范围、参加人员；1培训面达到95%以上的满分，否则不得分。 9 （二）培训方式、培训内容；(集中培训、现场答疑、案例辅导、理论考试）2每缺一项扣.5分。 10 （三）培训的效果；（现场抽查部分信贷员进行知识问答）2合格的满分，不合格不得分。 11三、五级分类考试。5
12 （一）参加考试的人员范围；2参加面在95%以上得满分，每低10%扣1分，直至扣完。参加人员包括机关全体、各领导、信贷员和信用社会计。 13 （二）考试的结果。3全部合格的满分、合格率80%以上的2分，在80%以下得1分 14四、信息交流。5 15 （一）准确的向联社报送分类数据；3准确向联社报送分类数据的满分，否则不得分。16 （二）报送的分类数据真实、准确、及时；2报送的数据真实、准确、及时的满分，否则酌情扣减。 17五、风险分类的涵盖内容。5 18 风险分类涵盖所有的信贷资产得10分。没有全部涵盖的，按照每少1户扣减2分，直至扣完；5 19六、信贷档案搜集和管理。10 20 （一）档案信息资料的收集是否完整；(确实的必须书面说明)4按照《潼关县信贷档案管理办法》的规定，齐全的的满分，不全的，缺失一项扣0.2分。分类后的档案管理是否规范。 21 （二）风险分类的资料是否真实有效；3 22 （三）贷款档案管理是否规范；3 23七、分类流程及执行情况。15 24 （一）自然人一般农户贷款分类：5 25 1、自然人一般农户贷款信用等级评定情况；农户信用等级
附件： 中国进出口银行小企业统借统还贷款管理办法 （2008年修订） 第一章总则 第一条为贯彻国家产业政策、外经贸政策、金融政策和财政政策，改善对中小企业的金融服务，规范中小企业贷款管理，根据银监会《银行开展小企业授信工作指导意见》（银监发〔2007〕53号）及国家有关法律、法规，制定本办法。 第二条小企业统借统还贷款是指中国进出口银行向融资平台发放的，由该融资平台统借统还，为我国小企业开展进出口贸易及有利于提高其出口能力的固定资产投资项目提供本、外币贷款。 第三条本办法中的小企业划分标准参照《中小企业标准暂行规定》（国经贸中小企[2003]143号）、《统计上大中小型企业划分办法（暂行）》（国统字[2003]17号）和《部分非工企业大中小型划分补充标准（草案）》（国资厅评价函[2003]327号）。 第二章贷款模式 第四条由地方政府指定并经中国进出口银行认可的，在工商行政管理部门登记注册、具有独立法人资格的企业或金融机构作为小企业统借统还贷款的融资平台（以下称“借款人”），以借款人名义向中
国进出口银行申请小企业统借统还贷款。中国进出口银行按照有关信贷政策和程序对贷款进行调查、评估和审批，向借款人发放贷款。借款人将中国进出口银行贷款通过委托贷款或转贷的方式贷放给用款企业，借款人对中国进出口银行贷款承担还本付息责任。 第三章贷款条件与用途 第五条申请小企业统借统还贷款应具备以下条件： （一）借款人在我国工商行政管理部门登记注册，具有独立法人资格； （二）借款人经营管理、财务和资信状况良好，具备偿还贷款本息的能力； （三）借款人具备开展委托贷款或转贷业务（以小企业为贷款对象）的资质和能力，有健全的内部控制制度，对小企业贷款有较强的风险控制能力； （四）用款企业若申请贷款用以出口产品，须具有出口经营权或委托外贸公司代理出口，其出口产品须符合国家产业政策、外经贸政策和环境保护要求，有市场、有效益、有发展前景； （五）用款企业若申请贷款用以进口资源、技术设备等，须具有进口经营权或委托外贸公司代理进口，其进口项目须有利于保障其原材料供给，有利于提升产品质量、技术含量和附加值，有利于提高企业综合实力；
商业银行贷款资金审计程序和方法 ［提要］贷款业务作为一种传统的基础业务，是银行最主要的资产业务，也是银行最主要的经营收入来源。尽管目前银行业务范围不断扩大，各种创新业务比重逐渐上升，但贷款业务依然是大部分银行的核心业务。银行贷款业务的营运情况、贷款质量状况和贷款风险程度，对银行的营运能力乃至生存发展影响极大，因此贷款业务审计是银行审计的重中之重。 关键词：商业银行；贷款审计；程序和方法 在商业银行审计中，信贷资产审计一直是审计的重点。所谓信贷资产审计，不仅包括对各项贷款的审计，而且包括承兑汇票、信用证、信用卡以及应收承兑汇票、信用证等或有资产的审计，这里主要谈笔者对贷款业务进行审计的一些经验和做法。 一、商业银行的贷款业务 贷款是指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。贷款是商业银行最大的资产业务，大致要占其全部资产业务的60%～70%左右。贷款业务按照不同的分类标准，有以下几种分类方法：一是按贷款期限划分，可分为活期贷款、定期贷款和透支贷款三类；二是按照贷款的保障条件分类，可分为信用放款、担保放款和票据贴现；三是按贷款行业划分有工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款等；四是按具体用途划分有流动资金贷款和固定资金贷款；五是按贷款质量划分有正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款等。 贷款业务的一般流程为：信用等级评定→统一授信→信贷申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款合同→审核提款条件→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。 信贷业务在财务报表中通常通过“应收利息”、“发放贷款及垫款”、“贷款呆账准备”、”利息收入”等科目进行核算。在审计过程中，要将以上科目作为重点测试审核项目。 二、信贷资产审查的内容 审计应在了解商业银行信贷资产形成过程、业务分类以及贷款审批发放流程和贷款管理内控系统是否健全可信后，就该商业银行所属地方特点，明确商业银行信贷业务审核方向，构建一套配合实际情况的审计思路，制定贷款业务审核重点及审核程序。在审计内容上主要有：一是审查贷款业务的开展是否符合商业银行稳健经营原则，有无盲目追求盈利，将贷款投向高风险、高回报领域、违反国家有关规定将贷款投向限制行业等情况，即贷款投向审查。如集中对市政建设项目、房地产行业发放贷款或者违规向小煤窑、小水电等发放贷款等；二是贷款
信贷一部中国农业发展银行关于印发《中国农业发展银行贷款风险五级分类管理办法(试 行)》的通知 中国农业发展银行各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行，总行营业部：现将《中国农业发展银行贷款风险五级分类管理办法(试行)》(以下称《办法》)印发给你们，请遵照执行。原《中国农业发展银行关于做好贷款八级归人五级分类统计上报工作的紧急通知》(农发行字[2002]120号)，自本《办法》下发之日起废止。现就有关问题通知如下： 一、《办法》坚持以借款企业自身偿还贷款本息的能力和情况作为贷款分类标准，同时结合农发行贷款资金占用形态与贷款实物占用形态的实际情况，在充分利用贷款质量八级分类成果的基础上，对贷款进行五级分类。 二、各级行要严格按照《贷款五级分类归并关系一览表(报银监会)》(见附3)所列出的归并关系，统计生成《中国农业发展银行贷款五级分类情况监测表(报银监会)》(见附2—1和附2—2)，并报送银监会。总行统一制作报送银监会口径的监测表模板，2004年1月30日放于Notes统计分析数据库中。(表格略) 三、在农发行内部统计分析或进行对外披露时，要按照《贷款五级分类归并关系一览表(对外披露)》(见附5)所列出的归并关系，由各级行自行制作《中国农业发展银行贷款五级分类情况监测表(对外披露)》(见附4—1和4—2)。(略) 四、各级行要继续按季度做好商品粮棉油正常库存和超期库存潜亏分析，将潜亏分析作为农发行贷款五级分类结果的补充材料，上报当地银监局，以利于全面动态地反映农发行的贷款质量状况。 2004年1月14日 附：1．中国农业发展银行贷款风险五级分类管理办法(试行) 第一章总则 第一条为加强信贷风险管理，进一步调整和完善现行信贷险分类与监控办法，根据中国银行业监督管理委员会《关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》(银监发[2003]22号)以及《关于中国农业发展银行全面实施贷款五级分类制度的意见》(银监发[2003]24号)的要求，依照中国人民银行《关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》(银发[2001]416号)和中国农业发展银行(以下称农发行)贷款基本制度和各项贷款管理办法，特制定本办法。 关联资料：部委规章共2部 第二条贷款风险分类是指按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程及其结果。通过分类应达到以下目标： (一)揭示贷款风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量； (二)及时反映贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理； (三)为贷款呆账准备金的足额提取和合理使用提供依据。 第三条贷款风险五级分类管理原则。贷款风险分类把严格坚持以借款企业自身偿
企业申请中国进出口银行支持对外农业 合作贷款项目管理工作规程（试行） 为落实中华人民共和国农业部（以下简称“农业部”）与中国进出口银行（以下简称“进出口银行”）支持农业“走出去”战略合作协议，规范实施对外农业合作项目申贷行为，农业部国际合作司和进出口银行业务开发与创新部特制订本规程。 第一章总则 第一条对外农业合作项目是指国内企业在国家政策指导下，在平等互利的基础上，采取资本、技术、产品和劳务输出（或输入）等多种方式，自主从事合法的农业生产和经营活动。 申贷项目是指企业向进出口银行申请支持对外农业合作贷款的项目。 第二条进出口银行支持对外农业合作项目贷款包括：境外投资贷款、农产品出口卖方信贷、进口信贷流动资金贷款、进口信贷固定资产贷款、出口企业固定资产投资贷款、出口基地建设贷款、小企业统借统还贷款等。 第三条农业部负责申贷项目征集、初审和推荐等工作。受农业部国际合作司委托，具体工作由农业部对外经济合作中心（以下简称“外经中心”）负责。 第四条进出口银行负责项目贷前调查、贷款审批、贷款
发放、贷后管理等各项相关工作。 第五条农业部与进出口银行共同为申贷企业寻求政策支持。 第二章贷款对象、用途与条件 第六条凡在我国工商行政管理部门登记注册、具有独立法人资格，并从事对外农业合作业务的企业（含非农企业），均可向进出口银行申请对外农业合作项目贷款。 第七条进出口银行发放的贷款主要用于解决农产品进出口，或项目借款人自有资金以外的境内外生产、建设、购置设备等资金和营运资金需求。 第八条申贷条件 （一）申贷人需为国家级或省级农业产业化龙头企业，大中型国有及民营企业，或农业行业内有显著影响力的企业。 （二）申贷人经营管理、财务和资信状况良好，具备偿还贷款本息的能力。 （三）申贷人能够提供进出口银行认可的抵押担保措施。 （四）进出口银行认为必要的其他条件，不同贷款品种申贷条件详见《对外农业合作项目手册》。 第三章贷款金额、期限与利率 第九条贷款金额根据项目总投资额、自有资金比例、申贷人实际资金需求等因素确定。 第十条贷款期限应根据申贷人生产经营周期、还款能
贷款五级分类详细标准 企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准 农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。 1下列情况划入正常类 (1)借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。 (2)借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。 ?正常类参考特征： a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足, 一直能够正常足额偿还贷款本息。 b.贷款未到期。 c.本笔贷款能按期支付利息 2.有下列情况之一的一般划入关注类 (1)借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平； （2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与
上期相比有较大幅度上升； （3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还 的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）； （4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款; （5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响； （6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化； （7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化； （8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款; （9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类； （10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力； （11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。 （12）借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息的。 （13）借款人偿还贷款能力较差，但担保人代为偿还能力较