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上海市发展和改革委员会委托投资咨询评估管理办
法
第一条为进一步深化投资审批制度改革，加强投资决策的科学性和民主性，提高投资咨询评估的质量和效率，根据《国务院关于投资体制改革的决定》（国发[2004]20号）、《国家发展改革委关于印发委托投资咨询评估管理办法（2015年修订）的通知》（发改投资[2015]1761号）、《上海市企业投资项目核准管理办法》（沪府发[2014]81号）、《上海市市级建设财力项目管理办法》（沪府发[2015]11号）、《上海市市级建设财力投资补助和贴息项目管理办法》（沪府办发[2015]19号）等相关规定，制定本办法。
第二条本办法适用于以下事项的咨询评估（评价）：
（一）市发展改革委审批或初审的项目建议书、项目可行性研究报告（含社会稳定风险评估）、项目概算报告、资金申请报告；
（二）市发展改革委核准或转报的项目申请报告（含社会稳定风险评估）；
（三）市发展改革委委托的其他事项。
第三条市发展改革委通过招标投标或政府采购确定若干家咨询评估单位，形成评估单位名录，承担第二条规定事项的咨询评估任务。
第四条承担某一事项编制任务、行业主管部门审查任务的咨询评估单位，不得承担同一事项的咨询评估任务。承担某一事
项咨询评估任务的咨询评估单位，与同一事项的编制单位、行业主管部门审查单位、项目建设单位之间不得存在控股、管理关系或者负责人为同一人的重大关联关系。
咨询评估单位在接受委托时，如存在前款规定的情况，应主动进行说明。
市发展改革委委托咨询评估任务时，要认真核查前款规定的关联关系，以保证公平、公正地开展评估工作。
第五条除保密项目外，市发展改革委具体委托咨询评估任务时，应按照以下规则和程序进行：
（一）分专业对咨询评估单位进行初始随机排队。
（二）按照初始随机排队的先后顺序，根据第四条有关规定，确定承担咨询评估任务的咨询评估单位。
（三）向接受任务的咨询评估单位出具咨询评估委托函，对评估的内容、重点和完成时限等提出明确要求。
（四）咨询评估单位接受任务后，随即排到该专业排队顺序的队尾。咨询评估单位如果拒绝接受任务，应提交书面说明，轮空本次，并排到排队顺序的队尾。
对保密项目、国家有特殊要求项目等，市发展改革委可以通过指定方式确定咨询评估单位。
第六条对国民经济和社会发展有重要影响的项目，市发展改革委可以同时委托多家咨询评估单位进行评估，或委托另一咨询评估单位对已经完成的咨询评估报告进行评价。
第七条咨询评估单位应当按照委托要求，独立、公正、客观、科学地开展咨询评估工作，及时向市发展改革委报告评估进度及其他有关情况，承担相关保密责任，按时完成咨询评估任务，并对咨询评估报告的质量及相关结论负责。
如咨询评估单位因特殊情况确实难以在规定时限内完成咨询评估任务的，应在规定时限到期日5个工作日前向市发展改革委书面报告有关情况，征得书面同意后，应在市发展改革委批准的延期时限内完成咨询评估任务。
第八条本办法第二条规定的相关咨询评估费用，按附表一、二为基准下浮10%测算，并按工程复杂程度系数调整。
咨询评估费用的取费标准可根据情况变化，适时调整。
对咨询评估费用计费另有规定的，从其规定。
第九条承担咨询评估任务的咨询评估单位及其人员，不得收受委托部门支付经费之外的其他任何费用。
承担咨询评估任务的咨询评估单位及与其有重大关联关系的单位不得借承担咨询评估任务之机向有关单位承揽设计、造价、招标代理、监理等业务。
第十条咨询评估单位有下列情形之一的，市发展改革委可以依据情节轻重对其提出告诫、从承担市发展改革委委托咨询评估任务的评估单位名录中删除，并依据工程咨询单位资格管理的有关规定报请国家发展改革委做出相应处理：
（一）咨询评估报告有重大失误或质量低劣；
（二）咨询评估过程中有违反本办法规定的行为；
（三）累计两次无正当理由拒绝接受委托任务；
（四）累计两次未在规定时限或者经批准的延期时限内完成评估任务；
（五）其他违反国家和本市法律法规规定的行为。
第十一条本办法自发布之日起施行。
附表1
一、按建设项目投资额分档取费标准（2015年版）
注：1．建设项目的具体取费标准，根据估算投资额在相对应的区间内用插入法计算。
2．根据行业特点和各行业内部不同类别工程的复杂程度，计算咨询费用时可分别乘以行业调整系数和工程复杂程度调整系数（见附表二）。
附表2
二、按建设项目投资额分档取费的调整系数（2015年版）
工程造价咨询委托协议书 合同编号: 委托方: 受托方: 一、业主委托工程造价咨询单位的工程概况如下 工程名称:云南省保山监狱改扩建工程项目三标段:云南省保山监狱新建 ) 监舍(5 工程地点: 云南省保山监狱 工程规模: 2#监舍楼，建筑面积为3885.95平方米，建筑层数:监舍楼为地上五层，建筑高度22.40m。 咨询业务内容: 1、设计阶段概算; 2、编制施工图预算或工程量清单，标底，投标报价; 3、钢筋及预埋件重量计算 4、向委托人提供国内和本市工程项目的造价咨询业务有关法律、法令、条例、规定、标准、规范和一般惯例的咨询服务;并提供涉及委托工程项目的金额、材料、设备等造价信息和规定的咨询服务。 二、双方约定的由业主提供的工程造价资料及提供时间 于年月日前交付以下资料; 1、本工程的施工结构图纸; 2、本工程的招标文件; 三、工程造价咨询单位根据业主提供的工程造价资料及国家和省、市建设行政主管部门的有关工程造价计价标准和规定完成工程造价咨询业务，于
第 1 页共 3 页 年月日之向业主交付咨询成果报告。 四、双方约定的付款方式、付款时间和收费标准 本工程的咨询费用按中标价的2‰(千分之贰)计取。工程咨询费用于工程造价 咨询单位出具相关发票本工程定标后七日内一次性付清。 五、工程造价咨询单位的义务 1、在履行本协议期限内，帮助业主实现预定工程造价咨询目标，公正地维护 各方合法权益。遵守法律、法规，努力做到公正、准确地提供工程造价咨询成果。 2、在履行协议期内或招标、投标工程开标前，不得泄漏与该项目工程造价咨 询业务有关的保密资料和商业秘密。工程造价咨询单位应只和业主书面授权之人 / 单线联系，未经授权人允许，不得和业主单位任何人联系，透露咨询业务的任何资料。若工程咨询单位未遵守该项约定，业主将追究由此造成的损失并追究其法律责任。 六、业主的义务 1、业主应当在双方规定的期限内，无偿提供有关工程造价咨询范围所需的详 实资料，并对提交的时间、进度、质量负责。若业主提交资料延期，则工程造价咨询单位咨询工期顺延。业主对提交资料的真实、合法、完整性负责。 2、在履行协议期限内，业主授权选派一名熟悉业务，知晓法律、法规、能独 立作出决定的联系代表，为实现工程造价咨询目标，予以配合，提供依据、证据。 七、工程造价咨询单位的责任 1、工程造价咨询单位应当在咨询委托协议书的有效期内，向业主提供完整、 准确的工程造价咨询成果并留有完整、准确的资料档案，以便查证。 2、工程造价咨询单位如因质量低劣或弄虚作假或未经授权人允许向他人透露 任何和咨询业务有关的信息，应向业主进行赔偿，赔偿的方式及金额按双
保定市政府投资项目管理办法（试行） 第一章总则 第一条为加快投资体制改革，规范政府投资行为，加强政府投资项目管理，健全科学、民主、高效的政府投资项目决策机制和实施程序，优化投资结构，提高投资效益，完善投资责任制和风险约束机制，根据《国务院关于投资体制改革的决定》及有关法律法规，结合本市实 际，制定本办法。 第二条本办法所称政府投资项目，是指使用下列资金建设的固定资 产投资项目： （一）财政预算安排的专项资金，包括纳入财政预算管理的专项资金；转让、出售、拍卖国有资产及其经营权所得的国有资产权益收入；土 地使用权出让金； （二）政府融资以及利用国债、中央预算内和省预算内补助资金； （三）国际金融组织和外国政府的贷款、赠款； （四）法律、法规规定的其他政府性资金。 第三条政府投资项目主要包括： （一）农业、水利、能源、交通、城乡公用设施等基础性项目；（二）教育、科技、文化、卫生、体育、社会保险、生态建设、环境 保护、资源节约等公益性项目；
（三）政府公共服务设施和政权基础设施项目； （四）政府确定的其他项目。 第四条政府投资遵循量财办事、量入为出、综合平衡的原则。 第五条政府投资应当符合国民经济和社会发展规划，有利于资源优化配置和产业结构调整升级，有利于城乡统筹与经济社会的全面、协 调、可持续发展。 第六条政府投资项目应当按照基本建设程序和国家投资管理的规定，做好前期工作；项目前期工作成熟后纳入年度政府投资项目计划。第七条政府投资项目的土地面积需求、项目选址和设计应当符合国民经济和社会发展中长期规划、土地利用总体规划和城市总体规划，体现土地资源的合理配置、集约利用，符合生态环境保护和改善的要 求。 第八条政府投资项目管理按以下程序进行： （一）制定投资项目中长期规划； （二）规划评审通过后，进入项目储备库； （三）编制下达政府投资项目年度计划； （四）编报和审批项目建议书； （五）编报和审批项目可行性研究报告； （六）编报和审批项目初步设计或项目概算； （七）项目实施过程中协调检查； （八）项目竣工验收；
华创证券有限责任公司证券投资顾问业务管理办法 第一章总则 第一条依据《证券法》、《证券、期货投资咨询管理暂行办法》、《证券投资顾问业务暂行办法》等规定，为加强公司证券投资咨询业务管理，规范公司营业机构开展证券投资顾问业务行为，制定本办法。 第二条公司经纪业务管理部为投资顾问的业务管理部门，公司其他部门配合开展人员资格管理、合规及风险控制等工作。 第三条本办法所指营业机构，是指公司设立的分公司、营业中心、存在两家营业部地区管辖机构及独立营业部。 第四条本办法所指投资顾问业务，是指公司营业机构接受客户委托，签署证券投资顾问服务协议，按约定向特定客户提供适当的、有针对性的操作性投资建议，包括投资的品种选择、投资组合以及理财规划等建议，辅助客户作出投资决策，并直接或者间接获取经济利益的经营活动。 第五条证券投资顾问业务是公司开展客户服务的基本形式，投资顾问根据公司证券研究成果、数据模型、咨询产品、分析方法以及其他公开证券信息等，向客户提供证券相关产品服务及证券投资分析意见，是公司客户服务和证券投
资咨询的基本方式。 第六条营业机构建立投资顾问服务团队，针对客户类型、风险偏好及客户操作情况等，提供有针对性的品种选择、组合管理、买卖时机、证券理财规划等证券投资建议，以当面、短信、电话、邮件及其他通讯方式，按照协议约定向客户提供证券投资顾问服务。投资顾问团队向客户提供包括生日、节日问候等亲情化服务，并保持与客户的交流沟通。 第七条公司营业机构负责本机构投资顾问业务活动及相关业务人员的日常管理。营业机构应按照公司规定，制定符合本地区发展需要的管理办法和实施细则。营业机构制定的办法和实施细则在报公司备案后实施。 第二章组织架构 第八条公司总部建立统一的经纪业务管理平台、证券研究体系和证券资讯平台，提供研究服务产品，营业机构按照不同区域投资者的差异化需求，具体负责服务产品的开发和提供。 第九条公司营业机构设立财富管理中心或相应财富管理部门等机构，对投资顾问实行团队或部门化管理。营业机构应以分公司、地区为单位，设立财富管理机构，统一开展区域的客户服务工作。未设立分公司而又存在两家以上营业部的地区，以管辖营业部为单位设立财富管理机构。
投资项目管理办法 第一节业务流程 投资项目管理实行流程控制。流程包括项目发现、立项建议、项目立项、尽职调查（包括财务尽职调查、法律尽职调查、行业投资机会论证）、专家论证、投资建议、投资决策、项目实施和投资后管理等九个环节。
第二节价值投资项目的判断标准 一、总体选择标准 主要投资于拟上市成长期（创业板）和拟上市成熟期（中小板和主板）企业的股权，同时关注上市公司股权的战略投资机会（定向增发），适时对发展前景良好或有机会迅速成为行业龙头的重大项目相关的扩张期及投产期企业股权进行投资。项目符合基金设立的的重点产业方向和区域需求； 对于所有接触的投资机会，是否进入正式评估阶段，初步必须至少要符合下列必要准则：经营团队诚信、能力、投入及过往绩效、公司具市场竞争地位(特别是成熟期)、新创技术或产品确有独特性、投资价格合理、产业趋势向上、预期产业规模够大； 相对投资成本而言有较高的盈利能力； 企业经营已成一定的规模； 相对企业的价值而言投资价格低估。 二、成长期拟上市项目财务标准 过去3年净利润平均增长率不低于50%。 经评估未来三年利润年复合增长不低于60％。 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于二千万元，且持续增长。 或者最近一年盈利，且净利润不少于一千万元，最近一年营业收入不少于五千万元。 净资产不少于两千万元。 最近一期末不存在未弥补亏损。 三、成熟期拟上市项目财务标准 企业经评估后的资产规模或资产价值不低于4亿元； 最近一年营业额不低于5亿元人民币，或净利润不低于6000万元人民币； 最近一年经营净现金流量不低于3000万元； 过去3年平均增长率不低于20%；
C11016 证券投资顾问业务的合规管理及其典型案例题库100分 一、单项选择题 1.投资顾问与投资者（客户）之间的关系是（） A．无关系 B. 服务关系 C. 合作、委托关系 D. 劳动聘用关系 2.重点客户的持仓与交易信息界属于敏感信息，证券公司为防范利益冲突，建立了投资顾 问业务的信息隔离墙制度，按照是否接触客户敏感信息划分，以下不属于投资顾问业务墙内人员的是（）。 A. 业务经办员 B. 前台接线员 C. 证券分析师 D. 客户回访人员 3. 按照《证券、期货投资咨询管理暂行办法实施细则》的要求，从事证券、期货投资咨询 业务的机构在异地开办的分支机构，并向其（）证监局备案。 A. 以上三者都不正确
B. 机构注册地 C. 分支机构所在地 D. 公司主要营业场所所在地 4. 按照《证券投资顾问业务暂行规定》的要求，证券公司、证券投资咨询机构从事证券投 资顾问业务，应当建立客户回访机制，明确客户回访的程序、内容和要求，并（）。 A. 指定多部门分别独立实施 B. 指定专门人员独立实施 C. 成立专门的委员会 D. 指定多部门共同实施 5. 证券投资顾问业务主体涉及机构和个人，证券公司或证券投资咨询机构从事证券投资顾 问业务必须取得（）业务资格。 A. 证券自营 B. 投资银行 C. 证券投资咨询 D. 证券资产管理 6.按照《证券投资顾问业务暂行规定》的要求，证券投资顾问业务档案的保存期限自协议终 止之日起不得少于（）年。 A.10 B.3 C.5 D.7 7. 按照《证券投资顾问业务暂行规定》的要求，投资顾问通过广播、电视、网络进行公开 咨询与投资顾问业务，应当提前（）个工作日报住所地、媒体所在地证监局备案。 A.7 B.3 C.2 D.5 8. 在我国，证券投资顾问应当公开自身的基本信息以供投资者决策判断，这些需要公开的 信息不包括（）。 A. 投资顾问与其推荐的产品有无关联关系 B. 其所推荐产品的基本特征和风险性质 C. 其自身及其所在公司持有或投资相关股票的情况 D. 投资顾问的执业资格及基本经历 9. 实践中，一些证券公司根据客户的资产规模和风险承受能力将客户分成各种不同的等级 或层次，相应地配置不同等级或水平的投资顾问服务及产品,如针对一般投资者可以提供的服务或产品包括（）。 A. 咨询、组合产品、客户跟踪 B. 个性化产品、客户跟踪 C. 咨询服务、客户跟踪 D. 个性化产品、组合产品、客户跟踪 10. 按照《证券、期货投资咨询管理暂行办法》的要求，证券、期货投资咨询机构与报刊、 电台、电视台合办或者协办证券、期货投资咨询版面、节目或者与电信服务部门进行业
投资项目管理暂行规定 第一章总则 第一条为贯彻执行集团的发展战略和经营方针，规集团各企业投资行为，提高投资决策的科学性和民主性，防投资风险，保证投资安全，提高投资效益，根据有关法律、法规，结合集团实际情况，特制订本规定。 第二条本规定所指投资是由央企集团（以下简称集团）本级、集团各子公司（含控股下属企业）因经营需要,以获取利润和投资回报为目的投资行为。 第三条本规定所指子公司是由集团作为股东，持有该公司50%以上的股权，或具有实质性控制权和重大影响的企业。 第四条本规定适用于集团所属子公司及各子公司控股下属企业。 第二章投资管理围及组织机构 第五条投资管理的围包括：编制年度投资计划；投资项目拓展；投资项目的受理和申报；投资项目论证、评估、审批和备案；投资项目的筹资；项目实施过程的管理与监控；项目竣工验收；项目后评价；项目投资风险管理等。 第六条集团战略发展规划与投资中心是投资项目管理的综合归口管理部门，履行下列职责：
（1）根据市场情况和集团发展规划，制定集团项目拓展和项目审批的相关法规和指导意见；编制集团年度投资计划和资产处置计划； （2）对备选投资项目进行投资分析和经营风险评估，向投资委员会提出同意立项，指标调整或放弃跟踪的意见； （3）对集团的项目拓展业务进行统一管理，调动各方力量，完成集团下达的项目拓展任务； （4）对已批准立项的项目，根据需求组织办理项目的成立或撤消的行政审批。 （5）根据立项报告确定的各项指标，负责组织编制和下达年度项目目标实施计划，并对项目的实施过程进行及时动态的产业管理。 （6）对已实施项目进行定期经营风险评估。 （7）负责组织投资项目的后评价。 第三章投资项目审批权限 第七条投资项目审批实行两级审批制度。集团设立投资评审委员会,对本级和下属子公司的投资项目进行立项初审。投资项目经投资评审委员会通过后，报集团董事会复审后方可实施。 第八条投资评审委员会成员由集团CEO提出,董事会批准, 人员组成包括规划、投资、资金、工程、风控等职能部门人员。集团CEO担任委员会主席。委员会主席负责召集和主持会议。集团战略
C11016证券投资顾问业务的合规管理及其典型案例94分第二套 11、ABCD 10、正确 6、C 7、5
11、ABC 10、正确 6、B 7、10
5、ABCD 8、服务 4、正确 3、证券投资咨询 2、全选 1、错误
12、正确 15、证券分析师 14、以上三者都不正确 13、错误 9、错误
C11016证券投资顾问业务的合规管理及其典型案例94分 1、投资顾问承担了对公司和客户的双重代理角色，投资顾问所面临的利益冲突主要包括（ABC）。 A、客户与公司经纪业务之间的利益冲突 B、客户与公司自营业务、资产管理业务之间的利益冲突 C、客户与公司承销业务、基金代销业务之间的利益冲突 D、客户与非客户的利益冲突 2、证券投资顾问与证券分析师之间的隔离，根据各自是否接触客户敏感信息划分、投资顾问属于墙内人员，而证券分析师处于墙外。（正确） 3、对于律师、其他金融机构（如商业银行）的查询或索要客户信息的要求，投资顾问不应当向其提供。（正确） 4、证券公司或证券咨询机构与投资顾问之间是委托关系。（错误） 5、按照《证券投资顾问业务暂行规定》的要求，证券投资顾问应当了解客户情况，在评估客户（BC）的基础上，向客户提供适当的投资建议服务。 A、投资偏好 B、风险承受能力 C、服务需求 D、资产状况 6、按照《证券投资顾问业务暂行规定》的要求，证券公司、证券投资咨询机构从事证券投资顾问业务，应当建立客户回访机制，明确客户回访的程序、内容和要求，并（B）。单选 A、成立专门的委员会 B、指定专门人员独立实施 C、指定多部门分别独立实施 D、指定多部门共同实施
编号：_____________ 造价咨询委托协议书 甲方：___________________________ 乙方：___________________________ 签订日期：_______年______月______日
委托人名称：*****************有限公司（甲方） 受托人名称：****************有限公司（乙方） 我公司因 *********************** （项目名称）投标，根据招标文件的规定和要求，没有注册造价工程师的投标单位，必须委托具有相应资质的工程造价 咨询机构编制工程量清单。现由甲方委托乙方进行代理编制本工程的工程预算，乙方现委派注册造价工程师 xxx 全权代理负责上述工程的工程预算编制，并签字盖章事项。经双方协商，达成如下条款： 一、甲方应负责提供设计图纸、工程招标文件及有关资料交由乙方注册造价工 程师；甲方应负责投标文件的制作及投标全过程的操作；负责工程投标报价的 自主确定并对其投标结果承担责任。 二、乙方应根据甲方的委托事项，认真做好对投标预算书的编制，对其编制签 字盖章；负责按招标文件规定提供必须的造价工程师签字盖章；负责提供注册 造价工程师供本工程开标时使用；负责答复甲方提出的有关本工程的造价咨询。乙方对于甲方的投标结果不予负责。 三、其他事项： 1.按照达成的约定双方规定，甲方一次性付给乙方工程预算费12000元。 2.本协议一式两份，甲乙双方各执一份，由双方签字盖章后生效，本工程完毕 后失效。 甲方（单位公章）：乙方（单位公章）：
负责人（盖章）：负责人（盖章）：协议签订时间：20XX年月日
中交第二公路勘察设计研究院有限公司 投资项目管理办法（试行） 第一章总则 第一条为了规范投资行为，明确投资项目选择、评估、决策、实施、运营管理，有效控制投资风险，提高投资效益，实现收益最大化，依据《中华人民共和国公司法》等国家有关法律法规、中国交通建设股份有限公司（以下简称“中国交建”）、中交第二公路勘察设计研究院有限公司的相关规章制度，制定本办法。 第二条本制度适用于中交第二公路勘察设计研究院有限公司（以下简称“公司”）的投资行为。 第三条本制度所指的投资是在交通、市政、环保等方面以BOT/BT等形式实施的项目投资、股权投资。 控股（参股）公司按照现代企业制度运作，公司主要通过委派的董事、监事参与控股（参股）公司决策，通过财务指导和监控等渠道对控股（参股）公司进行管理，不直接干预控股（参股）公司的生产经营活动。 第四条投资的形式包括但不局限于： （一）对BOT/BT等项目投资。 （二）在已有投资的基础上，向被投资企业追加投资。
第五条本制度所指的投资管理是指对投资的评估、决策、实施、运营、风险控制及后评价等主要环节进行的管理。 第二章投资原则 第六条公司的投资原则： （一）依法投资原则：投资应遵守国家有关的法律、法规，符合国家的产业政策。 （二）审慎性原则：投资应进行充分的调研论证，根据市场情况及资金状况量力而行，规模应适度，严格资产负债匹配管理、现金流管理，建立风险拨备制度，在风险可控的条件下寻求收益的最大化，减少投资的机会成本。 （三）收益性原则：投资必须以获取效益为根本目的，选定的投资领域和投资项目要有良好的市场前景和合理的预期回报。 （四）战略性原则：投资项目应有利发挥公司优势，符合企业的整体发展战略；有利于增强企业技术素质和创新能力，有利于调整企业产业结构和战略布局，增强企业区位优势和竞争活力。 （五）程序性原则：公司投资必须进行客观、公正调研评估论证，按审批权限、审批程序进行决策。 第七条严格禁止的投资行为： （一）国家法律、政策严格禁止的投资行为； （二）与企业改革和发展战略相违背的投资行为；
上市公司并购重组财务顾问业务管理办法 中国证券监督管理委员会令第54号 《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》已经2007年7月10日中国证券监督管理委员会第211次主席办公会议审议通过，现予公布，自2008年8月4日起施行。 中国证券监督管理委员会主席：尚福林 二○○八年六月三日 上市公司并购重组财务顾问业务管理办法 第一章总则 第一条为了规证券公司、证券投资咨询机构及其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务活动，保护投资者的合法权益，促进上市公司规运作，维护证券市场秩序，根据《证券法》和其他相关法律、行政法规的规定，制定本办法。 第二条上市公司并购重组财务顾问业务是指为上市公司的收购、重大资产重组、合并、分立、股份回购等对上市公司股权结构、资产和负债、收入和利润等具有重大影响的并购重组活动提供交易估值、方案设计、出具专业意见等专业服务。 经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）核准具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司、证券投资咨询机构或者其他符合条件的财务顾问机构（以下简称财务顾问），可以依照本办法的规定从事上市公司并购重组财务顾问业务。 未经中国证监会核准，任何单位和个人不得从事上市公司并购重组财务顾问业务。 第三条财务顾问应当遵守法律、行政法规、中国证监会的规定和行业规，诚实守信，勤勉尽责，对上市公司并购重组活动进行尽职调查，对委托人的申报文件进行核查，出具专业意见，并保证其所出具的意见真实、准确、完整。 第四条财务顾问的委托人应当依法承担相应的责任，配合财务顾问履行职责，并向财务顾问提供有关文件及其他必要的信息，不得拒绝、隐匿、谎报。 财务顾问履行职责，不能减轻或者免除委托人、其他专业机构及其签名人员的责任。 第五条中国证监会依照法律、行政法规和本办法的规定，对财务顾问实行资格许可管理，对财务顾问及其负责并购重组项目的签名人员（以下简称财务顾问主办人）的执业情况进行
中国证券投资基金业协会 证券期货经营机构落实资产管理业务“八条底线”禁止行为细则 （2016年征求意见稿） 第一条为规范证券期货经营机构开展私募资产管理业务行为，结合目前私募资产管理业务实际运行情况，按照“八条底线”要求，制定本细则。 第二条本细则所称证券期货经营机构，是指证券公司、基金管理公司、期货公司及其依法设立的从事私募资产管理业务的子公司。 第三条开展资产管理业务，不得存在非公平交易、利益输送、利用非公开信息交易、内幕交易、操纵市场等损害投资者利益的行为，不得利用资产管理计划进行商业贿赂，包括但不限于以下情形： （一）交易价格严重偏离市场公允价格，损害投资者利益。不存在市场公允价格的投资标的，能够证明资产管理计划的交易目的、定价依据合理且在资产管理合同中有清晰约定，投资程序合规以及信息披露及时、充分的除外； （二）以利益输送为目的，与特定对象进行不正当交易，或在不同的资产管理计划账户之间转移收益或亏损； （三）以获取佣金或者其他不当利益为目的，使用资产管理计划资产进行不必要的交易； （四）泄露因职务便利获取的未公开信息，以及利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动； （五）利用管理的资产管理计划资产为资产管理人或第三方谋取不正当利益或向相关服务机构支付不合理的费用； （六）违背风险收益相匹配原则，利用结构化资产管理计划向特定一个或多个劣后级投资者输送利益； （七）侵占、挪用投资者委托资产。 第四条开展资产管理业务，不得存在不适当宣传、违规销售资产管理计划、误导欺诈投资者以及以任何方式向投资者承诺本金不受损失或者承诺最低收益等行为，包括但不限于以下情形： （一）资产管理计划名称中含有“保本”字样，资产管理合同及销售材料中存在包含保本保收益内涵的表述，如零风险、收益有保障、本
工程造价咨询委托协议书 (7000字) 工程造价咨询委托协议书 合同编号： 委托方： 受托方： 一、业主委托工程造价咨询单位的工程概况如下 工程名称：云南省保山监狱改扩建工程项目三标段：云南省保山监狱新建监舍（5） 工程地点：云南省保山监狱 工程规模： 2#监舍楼，建筑面积为3885.95平方米，建筑层数：监舍楼为地上五层，建筑高度22.40m。 咨询业务内容： 1、设计阶段概算； 2、编制施工图预算或工程量清单，标底，投标报价； 3、钢筋及预埋件重量计算 4、向委托人提供国内和本市工程项目的造价咨询业务有关法律、法令、条例、规定、标准、规范和一般惯例的咨询服务；并提供涉及委托工程项目的金额、材料、设备等造价信息和规定的咨询服务。
二、双方约定的由业主提供的工程造价资料及提供 时间 于年月日前交付以下资料； 1、本工程的施工结构图纸； 2、本工程的招标文件； 三、工程造价咨询单位根据业主提供的工程造价资 料及国家和省、市建设行政主管部门的有关工程造价计价标 准和规定完成工程造价咨询业务，于 年月日之向业主交付咨询成果报告。 四、双方约定的付款方式、付款时间和收费标准 本工程的咨询费用按中标价的2‰（千分之贰）计取。工程咨询费用于工程造价咨询单位出具相关发票本工程 定标后七日内一次性付清。 五、工程造价咨询单位的义务 1、在履行本协议期限内，帮助业主实现预定工程 造价咨询目标，公正地维护各方合法权益。遵守法律、法规， 努力做到公正、准确地提供工程造价咨询成果。 2、在履行协议期内或招标、投标工程开标前，不 得泄漏与该项目工程造价咨询业务有关的保密资料和商业 秘密。工程造价咨询单位应只和业主书面授权之人 / 单线联系，未经授权人允许，不得和业主单位任何人联系， 透露咨询业务的任何资料。若工程咨询单位未遵守该项约
证监会公告【2010】27号—证券投资顾问业务暂行规定 中国证券监督管理委员会公告 [2010]27号 现公布《证券投资顾问业务暂行规定》，自2011年1月1日起施行。 中国证券监督管理委员会 二0一0年十月十二日 证券投资顾问业务暂行规定 第一条为了规范证券公司、证券投资咨询机构从事证券投资顾问业务行为，保护投资者合法权益，维护证券市场秩序，依据《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券、期货投资咨询管理暂行办法》，制定本规定。 第二条本规定所称证券投资顾问业务，是证券投资咨询业务的一种基本形式，指证券公司、证券投资咨询机构接受客户委托，按照约定，向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户作出投资决策，并直接或者间接获取经济利益的经营活动。投资建议服务内容包括投资的品种选择、投资组合以及理财规划建议等。 第三条证券公司、证券投资咨询机构从事证券投资顾问业务，应当遵守法律、行政法规和本规定，加强合规管理，健全内
部控制，防范利益冲突，切实维护客户合法权益。 第四条证券公司、证券投资咨询机构及其人员应当遵循诚实信用原则，勤勉、审慎地为客户提供证券投资顾问服务。 第五条证券公司、证券投资咨询机构及其人员提供证券投资顾问服务，应当忠实客户利益，不得为公司及其关联方的利益损害客户利益；不得为证券投资顾问人员及其利益相关者的利益损害客户利益；不得为特定客户利益损害其他客户利益。 第六条中国证监会及其派出机构依法对证券公司、证券投资咨询机构从事证券投资顾问业务实行监督管理。 中国证券业协会对证券公司、证券投资咨询机构从事证券投资顾问业务实行自律管理，并依据有关法律、行政法规和本规定，制定相关执业规范和行为准则。 第七条向客户提供证券投资顾问服务的人员，应当具有证券投资咨询执业资格，并在中国证券业协会注册登记为证券投资顾问。证券投资顾问不得同时注册为证券分析师。 第八条证券公司、证券投资咨询机构应当制定证券投资顾问人员管理制度，加强对证券投资顾问人员注册登记、岗位职责、执业行为的管理。 第九条证券公司、证券投资咨询机构应当建立健全证券投资顾问业务管理制度、合规管理和风险控制机制，覆盖业务推广、协议签订、服务提供、客户回访、投诉处理等业务环节。 第十条证券公司、证券投资咨询机构从事证券投资顾问业务，应当保证证券投资顾问人员数量、业务能力、合规管理和风险控制与服务方式、业务规模相适应。
中邮证券公司投资顾问管理制度目录 第一章总则 第二章部门职责 第三章业务规范 第四章参与媒体证券活动 第五章人员管理 第六章投资顾问日常管理 第七章执业回避与隔离 第八章信息披露 第九章公司网站证券投资咨询服务 第十章业务培训 第十一章服务费用 第十二章客户回访 第十三章客户投诉处理 第十四章罚则 第十五章附则 第一章总则 第一条为规范和明确证券投资顾问业务行为，建立高素质投资顾问队伍，提高客户服务质量，根据《证券法》、《证
券公司监督管理条例》以及《证券投资顾问业务暂行规定》等法律法规，制定本制度。 第二条本制度所称证券投资顾问，是指向客户提供证券投资顾问服务的人员。投资顾问应当具有证券投资咨询执业资格，并在中国证券业协会注册登记为证券投资顾问。证券投资顾问不得同时注册为证券分析师。 第二章部门职责 第三条经纪业务总部客户服务中心职责： （一）经纪业务总部客户服务中心（以下简称客服中心）为公司证券投资顾问业务管理部门，负责对公司证券投资顾问进行业务指导和业务培训，并对其执业行为进行监督检查。 （二）负责证券投资顾问资格的初审与网站公示，协助公司人力资源部做好执业资格证书的申请、变更及年检等管理工作。 （三）负责对证券投资顾问通过公众媒体就宏观经济、行业状况、证券市场变动情况发表评论意见等活动进行审批，并向当地证监局报备。 （四）负责总部证券投资顾问的招聘规模，对营业部证券投资顾问招聘计划进行管理和审批。并对拟招聘的证券投资顾问进行初审。 （五）负责证券投资顾问人员管理和考核。 （六）为营业部进行业务推介举办的投资者报告会提供
支持和配合。负责协助营业部进行投资顾问业务的宣传推介。 （七）负责制定风险揭示书和证券投资顾问协议。 （八）负责制定服务费用收取办法。 （九）负责客户回访及客户投诉工作。 第四条研发部职责： （一）负责对证券投资顾问通过公众媒体就宏观经济、行业状况、证券市场变动情况发表评论意见的行为进行审核并提出指导性建议。 （二）提供相关研究报告,为公司证券投资顾问服务提供必要的研究支持。 （三）协助客服中心对证券投资顾问进行业务培训。 第五条营业部职责： （一）根据业务发展需要，结合当地的实际情况，组建证券投资顾问队伍。各营业部的证券投资顾问人员数量、业务能力、合规管理和风险控制应与其服务方式和业务规模相适应。 （二）负责证券投资顾问执业资格证书申请的提交和现场公示。 （三）负责本营业部证券投资顾问的任务指标制定、业绩考核以及薪酬的计算。 （四）负责本营业部证券投资顾问的日常考核，提出证券投资顾问续聘、解聘和升降级的初步意见。
造价咨询委托协议书 委托人名称：霸州市金弘建筑有限公司 受托人名称：廊坊市万盈建设工程监理有限公司 我公司因固安县东湾乡人民政府姚庄等五个村街美丽乡村建设工程采购四标段李胡庄村工程投标，根据招标文件的规定和要求，没有注册造价工程师的投标单位，必须委托具有相应资质的工程造价咨询机构编制工程量清单。现由甲方委托乙方进行代理编制本工程的工程预算，乙方现委派注册造价工程师孟晓东全权代理负责上述工程的工程预算编制，并签字盖章事项。经双方协商，达成如下条款： 一、甲方应负责提供设计图纸、工程招标文件及有关资料交由乙方注册造价工程师；甲方应负责投标文件的制作及投标全过程操作；负责工程投标报价的自主确定并对其投标结果承担责任。 二、乙方应根据甲方的委托事项，认真做好对投标预算书的编制，对其编制签字盖章；负责按招标文件规定提供必须的造价工程师签字盖章；负责提供注册造价工程师供本工程开标时使用；负责答复甲方提出的有关本工程的造价咨询。乙方对于甲方的投标结果不予负责。
三、其他事项： 1、按照达成的约定双方规定，甲方一次性付给乙方工程预算费壹万元整（大写）。 2、本协议一式两份，甲乙双方各执一份，由双方签字盖章后生效，本工程完毕后失效。 甲方（单位公章）：乙方（单位公章）： 协议签订时间：2016年11月01 日
协议书 委托人：廊坊诚达道桥有限公司 受托人：廊坊市翔悦工程造价咨询有限公司 廊坊市翔悦工程造价咨询有限公司（受托人）负责固安县东湾乡人民政府姚庄等五个村街美丽乡村建设工程采购四标段李胡庄村（工程名称）施工投标文件商务标的编制工作，双方本着互利互惠的原则，经友好协商，特订立如下协议： 1、协商内容：负责固安县东湾乡人民政府姚庄等五个村街美丽乡村建设工程采购四标段李胡庄村工程施工投标文件商务标的编制工作。 2、受托方根据委托方提供的施工图纸及工程量清单、招标文件编制商务标投标文件。 3、受托方保证在2016 年11 月14 日前完成商务标的编制工作，保证委托方顺利投标。 4、委托金额：商务标编制完成后，委托方付给受托方的商务标编制费为壹万贰仟元整（大写）。
XX区政府投资项目管理办法 （2019年版） 第一章总则 第一条为规范区本级政府投资项目管理，建立健全科学、高效的政府投资项目决策和组织实施程序，保证工程质量，控制工程造价，提高政府投资效益，根据《政府投资条例》、《XX市人民政府投资项目管理办法》、《XX市投资项目审批服务能力改革实施方案》、《必须招标的工程项目规定》、《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国采购法实施条例》、《政府采购非招标采购方式管理办法》及有关政策法规的规定，结合本区实际，制定本办法。 第二条本办法所称的政府投资，是指使用区本级政府预算安排的资金进行固定资产投资建设活动，包括新建、扩建、改建、技术改造等。 第三条政府投资资金应当投向市场不能有效配置资源的社会公益服务、公共基础设施、农业农村、生态环境保护、重大科技
进步、社会管理、国家安全等公共领域的项目，以非经营性项目为主。 第四条政府投资遵循科学决策、规范管理、注重绩效、公开透明的原则。 第五条政府投资应当与经济社会发展水平和财政收支状况相适应，应加强对政府投资资金的预算约束。政府及其有关部门不得违法违规举借债务筹措政府投资资金。 第六条政府投资资金按项目安排，以直接投资方式为主；对 确需支持的经营性项目，主要采取资本金注入方式，也可以适当采 取投资补助、贷款贴息等方式。 第七条政府投资必须严格执行基本建设程序，项目投资实行估算控制概算、概算控制预算、预算控制结算的资金使用原则；项目建设 实行项目法人责任制、招标投标制、代建制、合同管理制、建设监 理制、工程质量终身责任制等制度，确保投资效益和工程质量。 严禁边勘察、边设计、边施工的“三边”工程。 第八条政府投资项目管理工作职责分工： （一）区发展和改革局负责政府投资项目的审批、协调监督等工作。
第一章总则 第一条为加强对投资建设项目的管理，确保投资建设项目实现科学化、规范化管理，提高工作效率，节约建设资金，确保工程质量，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国招标投标法》、《工程建设监理规定》、《义乌市国有企业投资项目管理暂行办法》等国家法律法规和相关制度，特制定本管理办法。 第二条企业投资项目必须严格遵守国土资源、环境保护、安全生产、城市规划等法律法规，严格执行产业政策和行业准入标准，不得投资建设国家禁止发展的项目；应诚信守法，维护公共利益，确保工程质量，提高投资效益。 第三条企业投资项目管理应遵循以下原则：科学民主决策原则；集中财力，保证重点，量入为出原则；估算控制概算，概算控制预算，预算控制决算原则。 第四条企业投资项目应严格执行项目法人责任制、招标投标制、合同管理制、建设监理制、工程质量责任制和安全生产责任制。 第五条公司履行出资人的职责，负责企业投资项目的决策管理，企业应当向市行业主管部门申请投资项目的核准和备案；企业应当积极配合市国资、财政、审计、国土、建设（规划）、环保、农业、林业、水务、卫生、教育、交通、监察等有关政府部门对企业投资项目的管理和监督工作。 第六条企业应当制定投资决策程序和管理制度，建立投资决策责任追究制度，明确相应的管理机构，提高投资决策的科学化、民主化水平。重点项目建设计划一般都要经过符合资质要求的咨询中介机构的评估论证，特别重大的项目还应实行专家评议制度。
第二章项目投资管理 第七条投资占企业总资产比例10%以上，或投资占企业净资产比例5%以上，或项目自有资金比例30%以下的投资项目，企业报公司审核后，转报义乌市国有资产监督管理局（以下简称国资局）决定。 第八条总投资在500万元以上1000万元以下的投资项目，先编制项目建议书，企业内部决策后，经公司批准，编制可行性研究报告。可行性研究报告，公司下属全资企业由公司决定，公司下属控股企业由企业股东会决定。项目可行性研究报告批准前，公司可以组织相关职能部门和专家进行评审论证或委托符合资质的工程咨询机构进行咨询评估。 第九条总投资在1000万元以上的投资项目，先编制项目建议书，企业内部决策后，由公司转报市国资局批准，编制可行性研究报告。可行性研究报告，公司下属国有独资企业由市国资局决定，国有资本控股企业由企业股东会决定。其中5000万元以上且占企业总资产比例10％以上或占企业净资产比例5％以上的项目，应经市国资局报市政府批准后实施。 第十条项目建议书企业可以自行编制，也可以委托中介机构编制。可行性研究报告应委托有相应资质的工程咨询单位编制。 第十一条公司报批可行性研究报告需向公司提交下列材料: （1）请示文件； （2）项目可行性研究报告文本； （3）规划部门规划审批意见； （4）国土部门用地预审意见； （5）环保部门环评审批意见；。 （6）市政府文件明确项目业主的投资项目，企业可以不提供（3）（4）（5）项材料的。 第三章项目设计管理
中国银河证券股份有限公司 投资顾问业务管理办法（试行） 第一章总则 第一条为提高客户服务水平，加强公司投资顾问业务管理，规范投资顾问人员合规开展投资顾问业务，促进投资顾问业务的健康发展，依据中国证监会《证券投资顾问业务暂行规定》，制定本办法。 第二条本办法所指的证券投资顾问业务，是证券投资咨询业务的一种基本形式，指公司接受客户委托，按照约定，向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户作出投资决策，并直接或间接获取经济利益的经营活动。投资建议服务内容包括投资的品种选择、投资组合以及理财规划建议等。 从事证券经纪业务，附带向客户提供证券及证券相关产品投资建议服务，不就该项服务与客户单独作出协议约定、单独收取证券投资顾问服务费用的，其投资建议服务行为参照本办法有关要求执行。 第三条本办法所指的证券投资顾问，是指公司正在或将要从事符合证监会《证券投资顾问业务暂行规定》中所指证券投资顾问业务，取得证券投资咨询执业资格且在中国证券业协会注册登记成为证券投资顾问的证券营业部员工。证券投资顾问不得同时注册为证券分析师。 第四条经纪管理总部和证券营业部是证券投资顾问的日常管理部门，负责投资顾问的日常管理、招聘、培训、监督、考核、投诉
和回访等工作； 投资顾问部是证券投资顾问的业务指导部门，负责证券投资顾问的专业指导、专业培训和专业评价等工作，负责根据证券投资顾问业务需求，提供证券投资顾问产品或服务； 人力资源部负责投资顾问的人事管理、资格申报和注册登记等相关事宜； 信息技术部负责提供投资顾问业务相关的信息技术支持； 法律合规部负责投资顾问业务有关规章制度、合同文本的合规审核，开展投资顾问业务有关合规培训和合规咨询，在合规检查工作中对投资顾问业务进行合规性检查，并对投资顾问业务进行合规考核，并将投资顾问业务纳入公司信息隔离墙统一管理。 第二章证券投资顾问的任职资格及工作职责第五条投资顾问的任职资格包括： 1.具有良好的职业道德，良好的合规执业记录； 2.具有证券投资咨询执业资格，并在中国证券业协会注册登记为证券投资顾问； 3.具有大学本科及以上学历，具备一定投资咨询经验或金融业从业经验； 4.具有出色的沟通及协调能力，能够正确处理客户的各种投资咨询问题； 5.公司《员工招聘管理办法》中的基本条件及公司其他条件。
期货公司期货投资咨询业务试行办法 中国证券监督管理委员会令第70号 颁布日期：20110323 实施日期：20110501 第一章总则 第二章公司业务资格和人员从业资格 第三章业务规则 第四章防范利益冲突 第五章监督管理和法律责任 第六章附则 第一章总则 第一条为了规范期货公司期货投资咨询业务活动，提高期货公司专业化服务能力，保护客户合法权益，促进期货市场更好地服务国民经济发展，根据《期货交易管理条例》等有关规定，制定本办法。 第二条本办法所称期货公司期货投资咨询业务，是指期货公司基于客户委托从事的下列营利性活动: （一）协助客户建立风险管理制度、操作流程，提供风险管理咨询、专项培训等风险管理顾问服务； （二）收集整理期货市场信息及各类相关经济信息，研
究分析期货市场及相关现货市场的价格及其相关影响因素，制作、提供研究分析报告或者资讯信息的研究分析服务； （三）为客户设计套期保值、套利等投资方案，拟定期货交易策略等交易咨询服务； （四）中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）规定的其他活动。 第三条期货公司从事期货投资咨询业务，应当经中国证监会批准取得期货投资咨询业务资格；期货公司从事期货投资咨询业务的人员应当取得期货投资咨询业务从业资格。 未取得规定资格的期货公司及其从业人员不得从事期 货投资咨询业务活动。 第四条期货公司及其从业人员从事期货投资咨询业务，应当遵守有关法律、法规、规章和本办法规定，遵循诚实信用原则，基于独立、客观的立场，公平对待客户，避免利益冲突。 第五条中国证监会及其派出机构依法对期货公司及 其从业人员从事期货投资咨询业务实行监督管理。 中国期货业协会对期货公司及其从业人员从事期货投 资咨询业务实行自律管理。 第二章公司业务资格和人员从业资格 第六条期货公司申请从事期货投资咨询业务，应当具备下列条件:
金融市场总部投资顾问业务实施细则（暂行） 第一章总则 第一条为促进金融市场总部投资顾问业务的规范、健康发展，根据《证券投资顾问业务暂行规定》等有关法律、法规，制定本细则。 第二条金融市场总部是公司进行投资顾问业务的授权部门，由其下设的投资顾问部负责投资顾问计划的谈判、投资策略的制定和实施。投资顾问业务范围在资产负债委员会限额内并遵循风险管理委员会的各项风险限额。 第三条金融市场总部的投资顾问业务是指接受客户委托，按照约定，向客户提供涉及各类投资品的投资建议服务，辅助客户作出投资决策，并直接或者间接获取经济利益或以软件工具、终端设备等为载体，向客户提供投资建议或者类似功能服务的经营活动。 第四条金融市场总部投资顾问业务面向具有相应风险承受能力和资产配置需求的机构客户 第五条金融市场总部开展投资顾问业务应当遵循诚实信用原则，勤勉、谨慎地为客户提供投资顾问服务。 第六条金融市场总部应当建立规范的操作流程和严密的风险控制机制，加强对投资顾问业务的风险控制。 第二章业务推广 第七条金融市场总部进行投资顾问业务推广时不得对服务能力和过往业绩进行虚假、不实、误导性的营销宣传，不得以任何方式承诺或者保证投资收益。 第八条金融市场总部通过广播、电视、网络、报刊等公众媒体对投资顾问业务进行广告宣传，应当遵守《广告法》和证券信息传播的有关规定，广告宣传内容不得存在虚假、不实、误导性信息以及其他违法违规情形。金融市场总部应
当提前5个工作日将广告宣传方案和时间安排向公司提出申请，由公司向住所地证监局、媒体所在地证监局报备。 第九条金融市场总部通过举办讲座、报告会、分析会等形式，进行投资顾问业务推广和客户招揽的，应当提前5个工作日向公司提出申请，由公司向举办地证监局报备。 第十条金融市场总部以软件工具、终端设备等为载体，向客户提供投资建议或者类似功能服务的，还应当符合下列要求： 第十一条（一）客观说明软件工具、终端设备的功能，不得对其功能进行虚假、不实、误导性宣传； 第十二条（二）揭示软件工具、终端设备的固有缺陷和使用风险，不得隐瞒或者有重大遗漏； 第十三条（三）说明软件工具、终端设备所使用的数据信息来源； 第十四条（四）表示软件工具、终端设备具有选择固定收益证券投资品种或者提示买卖时机功能的，应当说明其方法和局限。 第三章协议签订 第十五条金融市场总部向客户提供投资顾问服务，应当按照公司制定的程序和要求，做好投资者适当性管理，并以书面或者电子文件形式予以记载、保存。 第十六条金融市场总部向客户提供投资顾问业务，应当按照公平、合理、自愿的原则，与客户协商并书面约定收取投资顾问服务费用的安排。 第十七条金融市场总部向客户提供投资顾问服务，应当告知客户下列基本信息： 第十八条（一）公司名称、地址、联系方式、投诉电话、证券投资咨询业务资格等； 第十九条（二）投资顾问的姓名及其证券投资咨询执业资格编码； 第二十条（三）投资顾问服务的内容和方式； 第二十一条（四）投资决策由客户做出，投资风险由客户承担； 第二十二条（五）投资顾问不得代客户做出投资决策。