2020年第一季度重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计结果公告（2019）
根据《中华人民共和国审计法》第二十七条规定和《关于做好2020年一季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计工作的通知》的要求，各县（区）审计局派出审计组，对2020年第一季度重大政策措施贯彻落实情况进行了跟踪审计，本次重点审计减税降费的政策落实情况、新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物情况、推动分区分级复工复产情况，审计调查范围覆盖到市、县（区）税务局、经信局、民政局等26个部门单位，抽审财政资金4383万元，抽审了3个项目。
一、重大政策措施贯彻落实情况
（一）减税降费情况
一是落实增值税税率调整政策。2019年共惠及我市5937户一般纳税人，降低税负4.6亿元;落实进口增值税优惠政策，自2019年4月1日施行新的增值税税率以来，池州海关共为企业减免进口环节增值税约1.3亿元。二是落实企业所得税优惠政策。2019年度，全市共107户享受固定资产一次性扣除政策，一次性扣除优惠金额14383.18 万元;139户享受研发费用加计扣除，加计扣除金额为35603.35万元; 1761 户享受小微企业减免所得税优惠，减免税额为5368.42万元; 464 户企业享受职工教育经费税前扣除政策，减免税额338.62万元。三是落实车辆购置税优惠政策。2019年，共为1800余辆挂车办理车购税减免共计556万元。
（二）推动分区分级复工复产情况
一是加强政策制定和宣传。市经信局牵头草拟《企业复工工作方案》，制作《池州市企业复工疫情防控工作导则》，广泛宣传。二是加强政策解读和指导。及时指导全市各类企业有序开展复工工作，重点对各地稳步推进工业企业复工复产提供准确的政策解读支持，做好市直和中央、省属工业企业复工复产的现场指导工作。三是强化部署和调度。召开全市工业企业复工复产工作会议，进行再部署、再动员，确保完成复工目标。四是强化奖补申报指导。加快推进市推进制造业加快发展若干政策和促进民营经济发展“直接奖补类”项目的组织申报、审核评审等工作，力争4月底前资金兑现到位；积极帮助相关企业列入省疫情防控重点保障生产企业名单和省疫情防控重点物资技术改造项目库。
截至3月23日，全市累计复产规模以上工业企业507家、复产率99.2%，其中年产值超亿元企业复产率100%；资质以上建筑业和房地产开发企业337家，复工率100%；限额以上批零住餐企业474家，复工率98.8%；规模以上服务业企业112家，复工率94.9%；累计开复工重点项目278个（其中，续建项目205个、复工率97.6%）。
（三）全市新冠肺炎疫情防控情况
截至3月底，全市疫情防控财政专项资金投入共计4383万元，实际分配和使用4971万元。全市红十会、慈善协会及卫健等部门累计收到社会捐赠款4684.08万元，已分配和支出4420.51万元，结余263.57 万元。累计接收捐赠物资735742个（件、套）、约折价 443.74万元，基本及时转拨给卫生医疗机构及相关防疫部门和单位。全市纳入重点保障性企业地方性名单的企业共有16户，徽行池州分行向其中的6户企业发放了专项贷款5430万元。
二、以前阶段跟踪审计反映问题的整改情况
（一）关于“个别乡镇农村饮水取水口保护措施不完善”的问题，已按照《保护指南》的要求，设置分散式取水点防护措施或标志，现已整改到位。
（二）关于“个别乡镇河长制工作会议制度没有落实到位”的问题，仍处于整改阶段。
（三）关于“个别乡镇林长制工作会议制度不完善”的问题，仍处于整改阶段。
（非正式文本，仅供参考。若下载后打开异常，可用记事本打开）
基层反映：浅谈基层开展政策措施落实跟踪审计 工作存在的问题及对策 审计工作在推动经济发展、维护财经秩序、促进政策落实等方面发挥着重要作用。但是，从当前基层的审计实践情况看，受诸多因素的影响，当前基层审计工作还存在一些不适应经济社会新形势的突出问题，需要尽快加以解决。 一、存在的问题 （一）政策法规规范不到位。首先，没有一个规范标准。从一定意义上说，审计就是事后监督，对政策落实情况的监督是党委和政府督查部门的事。跟踪监管是财政部门和资金使用部门的职责，对违纪违法的处理是执纪执法部门的义务，作为一种新型的审计方式，谁来跟踪、跟踪什么、怎样跟踪，审计机关还没有一个规范标准。其次，没有一个规范制度。审计机关跟踪介入的时机、跟踪组织方式、程序、内容和重点等仍然处于探索阶段，尚未形成一套行之有效的制度规范。第三，没有一个规范政策。国务院下发的《关于加强审计工作的意见》是审计工作的纲领性文件，审计机关如何在日常工作中主动出击，提前介入、跟踪审计、由过去的事后监督转变为事前、事中和事后的全过程跟踪监管，没有一个具体细则，缺乏操作性。 （二）审计手段相对落后。首先，政策措施贯彻落实跟踪审计是宏观与微观相结合的审计，理论性、政策性、专业性和综合性都比较强，审计程序与方法更加复杂。审计人员不仅要具备传统的审计专业知识和技能，还需要通晓和掌握经济学、政策学、金融学等多方面的专业知识和技能。当前各级审计人员素质参差不齐，专业技术人员缺乏，审计人员的知识结构、专业素质、工作能力等与开展政策措施贯彻落实跟踪审计所需要的复合型审计人才的要求还有一定差距。其次，审计工作的强制性较差，侦查手段不强，要想查清楚一些疑难问题，困难重重。 （三）审计质量相对不高。政策落实跟踪审计不同于常规审计。必须多措并举，综合施审。基层审计机关要想有效地开展好政策落实跟踪审计，必须吃透政策，需要广泛收集、整理、汇编各级政府出台的相关政策文件，还要通过实地调研、问卷调查、等多种审计方法进行审计。但现有审计力量与繁重的审计任务之间的矛盾还没有得到根本的解决，严重制约了政策落实跟踪审计质量和服务水平的提升。 （四）审计成果运用不充分。目前，相关职能部门往往把精力放在审计实施和情况听取上，对于倾向性、苗头性的问题，往往缺乏深层次的研究和分析，对审计结果的运用不规范，致使政策措施贯彻落实审计项目质量不高，对审计成果的运用不够广泛深入。一方面，审计机关受人力、经费等因素制约，难以对审计对象进行更广泛深入的监督与核查。另一方面，一些审计报告，对查出的政策措施落实问题没有进行综合归纳和辩证分析，审计建议过于笼统、针对性不强，被审计对象无法达到整改目的，严重影响审计成果的采纳和运用。
审计局2019年工作总结及2020年工作计划年末将近，是时候该写写工作总结了，这也是未来对新的一年展开新的工作计划。下面为大家搜集审计局20xx年工作总结及20xx年工作计划范文，欢迎阅读！ 审计局20xx年工作总结及20xx年工作计划(一) 20xx年，我局在区委、区府和市审计局的正确领导下，以xx重要思想为指导，以科学发展观为统领，积极学习贯彻新的《审计法》和今年上级审计工作会议精神，认真履行审计监督职能，紧紧围绕区委、区府工作中心，坚持依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实的审计工作方针，突出对经济和社会中的热点、难点和领导关注、群众关心的问题开展审计监督，为促进依法行政，维护财经秩序，推进廉政建设，优化经济发展环境服务等方面发挥了积极的作用，较好地完成了年度各项工作任务。 一、全年主要工作目标完成情况 20xx年我局审计项目市审计局考核指标为25项(区考核为26项)。 预计至12月底可以完成审计项目32项，其中：财政预算执行和决算审计4项，财政财务收支审计3项，领导干部经济责任审计13项，专项资金审计调查9项，固定资产投资审计3项。完成市审计局下达年度任务指标的128%，完成区下达年度任务指标的123%，同时对柴桥街道养志村危房改造进行跟踪审计。审计金额为681175.62万元，查处违规资金7168.49万元，管理不规范资金37374.03万元，损
失浪费资金70万元，其中:应上交财政347.27万元，应减少财政拨款3780.83万元，应归还原资金渠道20xx.93万元。 二、主要工作情况 (一)审计监督力度进一步加大 1、财政审计进一步深化 在对本级预算执行情况审计和乡镇财政决算审计过程中我们坚持做到以真实性、合法性审计为基础，加强对财政资金的监督，注重规范财政收支行为，优化财政支出结构，促进财政资金更加合理、有效地使用，减少损失浪费。今年以来分别对区、开发区20xx年度财政预算执行和其他财政收支情况和白峰镇、小港街道的财政决算进行了审计，重点对预算分配、预算支出的审计，加强对部门预算、财政专项资金的审计监督，并对预算、国库、社保、农财、国资等资金实行全面审计，延伸审计了文体、民政、劳动、卫生、农林等部门的细化预算，同时还将区低保资金、福利彩票公益金、基础教育经费和水利建设资金纳入审计范围。通过审计，发现部分应上缴入库的资金未及时入库，部分土地出让金未及时收回，暂存款帐户中存在应作收入的未作收入，长时间挂帐未及时清理，部门细化预算编制和审核工作的准确性有待提高，部门经费预算存在苦乐不均。同时促进了财政部门进一步加强对资金的管理，推进公共行政管理体制及公共财政体制的建立和完善，促进了财政管理水平的提高。 2、加大对行政事业企业单位财政财务收支审计的力度，促进行政事业单位财务管理水平的提高。 今年分别对区交通局、区民政局、区邮政局、区粮食总公司财政财务收支进行了审计。从审计情况看，发现存在资产疏于管理;财务管
*******有限责任公司**** 项目全过程跟踪审计工作推进实施方案 受******有限责任公司委托，依据双方签订的建设工程造价咨询合同（合同编号：****〔2014〕**号）服务容，按照国家、****有关建设工程项目的政策、法规及《**行业工程审计操作指南（2013年）》（***〔2013〕**号）、《**行业工程建设项目审计管理办法》（***〔2009〕**号）文件精神，我司对*******项目进行全过程跟踪审计服务工作。为切实做好该项目的审计工作，在保证审计质量的前提下加快进度，特制定以下实施方案，具体如下： 一、审计目标 以投资的审核为重点，兼顾质量、进度、安全，对项目实施的全过程进行风险控制。 二、审计组织架构及相关制度 双方合同订立后，公司立即组织以总技术负责人为首的团队，抽取公司骨干力量对项目展开研究，并根据项目的规模、特点，委托的具体容，成立由注册造价工程师为项目负责人组成的专业配备比例合理的项目审计小组开展工作。 1、组织形式：
2、审计组织人员组成及分工： 总技术负责1人，由公司总工担任，负责项目总控质量审核、研究决定审核中出现的技术问题； 项目负责人1人，负责组织、协调、沟通、指挥； 专业小组成员若干人，在项目负责人的组织安排下开展具体审核工作。 3、审计项目质量、进度管控制度： （1）审计岗位职责 a.总技术负责人工作职责：对项目负责人复核成果进行审定，研究解决项目组审核过程中出现的技术问题； b.项目负责人工作职责：制定审计实施计划，制定项目进度计划，指定审计项目组成员，按专业分配审计任务，复核项目小组人员的审核成果，协调与建设方、监理方、施工方的工作关系，及时组织三方核对，出具相关审计报告并签章，负责审计资料的整理并归档。 c.项目组成员的工作职责：协助配合项目负责人工作，实施具体的审计工作，按项目的进度计划安排，及时出具审核成果。 （2）审计质量制度（三级质量控制制度）
试论关于建筑工程全过程跟踪审计的方法及措施 在现代审计领域中，建筑工程全过程跟踪审计是一种全新的模式和方式，建筑工程全过程跟踪审计针对工程造价来实施有效、主动的控制，具有突出特征。从时间角度出发，我们不难发现，建筑工程全过程跟踪审计属于事中审计和事前审计，与竣工结算审计比较，其审计工作的业务量比较大，并且具有服务性和咨询性。所以，专业的建筑工程审计人员必须要根据主管部门需求，及时提出咨询服务，事前预防超预算现象、超投资现象以及盲目扩建现象。下面，笔者就关于建筑工程全过程跟踪审计的方法及措施进行分析。 1建筑工程全过程跟踪审计的方法和措施 1.1建筑工程前期跟踪审计 在建筑工程前期实施跟踪审计工作，必须要对建筑工程的招标文件进行审查，对建筑工程量清单以及建筑工程投标较高限价进行复核。审查建筑工程施工合同，主要审查其是否与现行法律、政策、法规相符合，是否符合招投标文件条款，其语言文字是否规范、严谨和简练，在描述专用条款的时候是否清晰。还要对建筑企业是否健全内控制度进行检查，对于没有完善内控制度的企业要对其进行指导和督促，使其建立起完善和健全的管理制度，保建筑工程项目规范实施，项目资金得以合法使用。 1.2建筑工程施工阶段跟踪审计 在建筑工程施工过程中，必须要对其工程进度款拨付、材料价款、隐蔽工程量、现场变更单等进行控制和监督，对其进行跟踪审计。
首先，要对建筑工程隐蔽工程量进行现场确定，在建筑工程施工过程中，会存在很多隐蔽的项目，建筑工程的隐蔽工程量是否属实仍需我们进行确定。因为其属实与否会直接影响到建筑工程较终的工程造价以及结算审计效果。与此同时，在建筑工程施工过程中，选择不同的施工工艺，也会对工程造价产生直接影响。所以，建筑工程跟踪审计一方必须要对建筑工程施工工艺以及隐蔽工程量实施现场确认工作，并且将其真实、详细的情况在审计工作底稿之中记录下来。 其次，对材料价格进行核实和确定。在建筑工程施工过程中，施工材料的价格必须要根据合同条款实施区分，如果在合同中约定这一材料是固定的价格，跟踪审计人员要对进场材料型号、规格以及品牌进行核实，明确其是否与招标文件或者合同约定相一致。如果合同约定或招标文件报名该材料是可调价格，那么，审计人员必须要对材料的型号、品牌以及规格等进行复核。与此同时，审计人员还要对市场进行调查和询价，掌握市场的行情，避免由于市场变动而导致不必要损失。 较后，还要对现场和设计变更进行审查。对建筑工程设计施工现场、变更手续是否真实、及时、完整、合理、合规，必须要对其实施定性审查，明确其是否拥有合法的依据和手续，是否与现行规定、工程招投标文件精神、施工合同相符合，反映的内容是否准确，是否存在变相重复计取等问题。 1.3建筑工程竣工结算阶段跟踪审计 在建筑工程竣工验收以后，建筑工程跟踪审计人员要在时间为单位下发限期申报竣工结算书面要求，审核并验收建筑工程施工方申报竣工结算资料是否真实和完整。与此同时，还要对施工方所提供的结算资料进行复核，包括对隐蔽工程工程量、设计变更等的复核，旨在保建筑工程施工方所提供的资料，
审计部2018年工作总结与2019年工作计划 一、制定内审工作程序，重新修改审计部岗位责任制 年初公司对审计部人员作了相应调整，根据现有人员及年度审计计划的安排，审计部制定了部门内部审计工作程序，并重新修改了审计部岗位责任制，对现有人员作了具体分工，责任落实到人，从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计资料的整理归档都由专人负责，做到了责任明确、工作效率有所提高。 二、下属企业经营业绩审计和合同审查 1、年初对下属企业XX年度的经营业绩进行了审核，审核结果提交公司考核小组，为公司对下属企业的考核提供了依据。 2、今年于4、7、10月分别对下属企业一、二、三季度的经营业绩进行了审核，我们针对一季度审核中发现的下属企业存在的具体问题，以及公司经营预算与实际账务处理口径不一致等问题，分别向公司企管部和计财部提出建议报告，并提交给公司经理办公会，据此公司对各下属企业下发了整改通知，企管部和计财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整，计财部还及时出台了《会计工作指导意见》，对下属企业的会计核算和财务管理进行规范。 又于今年12月份对各下属企业10-11月份的经营业绩进行了预审，待各企业年终财务决算后再审核12月份经营业绩，并汇总出具审核报告提交公司考核小组。
3、合同签订与履行情况审查根据公司经理办公会的要求，在对经营业绩进行审核的同时还对下属企业一至三季度的合同签订与履行情况进行了审查，特别对租售房收款合同及大额工程施工合同的收付款情况进行了重点审查，发现了各企业在合同签订与履行中存在的问题以及公司合同主管部门在合同管理上存在的问题，并分别向各下属企业和公司合同主管部门提出了改进意见和建议共12条，公司据此下发了整改通知，各下属企业已将整改措施及整改落实情况上报企管部，企管部也根据审计部的建议，草拟了《分公司合同管理办法》，对分公司的合同管理进行规范。 三、下属企业主要领导人离任经济责任审计 XX年先后对津滨物业公司董事长杨钟环，精采软件公司董事长于景伟，总承包公司总经理刘宝铭，津滨投资公司董事长江连国、总经理朱贤方，新材料公司董事长房大海，磁电分公司总经理杨公，二分公司总经理朱贤方的离任进行了经济责任审计，出具的8份审计报告中针对以上企业在会计核算和财务管理中存在的问题，提出建议27条，公司据此对相关企业下发了整改通知，审计部已对此进行了整改意见落实情况的后续审计。 四、工程竣工结算和财务决算审计 1、金融街一期竣工结算和财务决算审计 经过与外审长达xxxx月的配合工作，金融街一期的竣工结算和财务决算审计于XX年10月全部完成，并已经公司经理办公会审议通
2020年第一季度重大政策措施落实情况跟踪审计结果公告 根据《中华人民共和国审计法》的规定和《关于做好2020年一季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计工作的通知》要求，太湖县审计局派出审计组，对太湖县2020年一季度贯彻落实国家重大政策措施和宏观调控部署情况进行了跟踪审计。本次重点审计了推动积极的财政政策、分区分级精准复工复产、用好金融支持政策、切实保障基本民生，完成脱贫攻坚等方面。现将审计情况报告如下： 一、推动积极的财政政策更加积极有为方面 2020年以来，太湖县积极落实大规模减费降税、缓缴税款、财政贴息等政策。 1、截至目前，三项社会保险费每月减免516万元，其中企业职工基本养老保险690户11155人，月免征478万元；失业保险720户17991人，月免征17.5万元；工伤保险824户24026人，月免征20.5万元。阶段性减免职工医保费，惠及385家企业7970位职工，按照5个月期限减半征收，预计减免约590万元。对不裁员或少裁员的参保企业，根据相关政策规定返还上年度实际缴纳失业保险费的60%，目前已线上受理审批128家企业，返还111.72万元。阶段性缓征住房公积金目前已办理1家，并正继续受理企业申请。 2、阶段性减轻企业负担，对4686户纳税人享受增值税减免税和退税共290.51万元；49户企业所得税全额扣除优惠；对太湖县参加援鄂医疗队医护人员及县定点医疗防疫单位一线人员，取得的临时性工作补助和奖金，免征个人所得税；减免受疫情影响严重企业的房产税和城镇土地使用税，预计减免400万元。 二、推动分区分级精准复工复产方面 1、扎实做好企业复工复产工作。2月6日太湖县成立工业、商贸服务业、农业和建设工程4个复工工作组，由县级领导担任组长，主管部门主要负责同志担任副组长，相关职能部门和乡镇分管负责同志为成员，负责统筹推进企业复工复产工作，并明确专门联系人，负责受理企业咨询工作。 建立集中会商、一章审核的工作机制，出台支持企业复工复产的7个方面政策措施。2月24日，太湖县调整为低风险地区后，对企业复工复产一律取消审批、备案，加强复工复产后的帮助和指导。 2、积极推进重大项目建设。根据项目前期推进情况，设置重点项目建设绿色通道，确保项目审批零障碍、项目建设零阻力、项目服务零距离，实现计划项目尽快开工、开工项目全线作业、作业项目如期竣工。3月上旬G105太湖段改建工程PPP项目、东堰口水库及灌区配套工程、长河水环境综合治理工程等5个重大项目全部顺利复工；开发区罗河以东扩区工程、金张科技年产9.4亿平方米功能性膜项目、新能源汽车驱动电机研发及产业化项目等产业及基础设施工程项目加快推进。 三、推动用好金融支持政策方面
本部各职能部门2018 年工作总结及 2019 年工作计划职能部门：法务审计部部门负责人： 一、 2018 年绩效目标完成情况 关键指标目标值完成值分值自评分复评分 内控、风控体系建设及执行 诉讼案件管理 审计监察执行制度宣贯及培训1.初步建立有效的内部控制体系， 完成各关键内控风险点梳理。 2. 建设项目各环节风险识别控建设项目各 制。 环节风险能够 3. 内控、风控的合规性审查，做 识别，尚未能 好提前预防工作。 有效控制 4.至少制订 2 个以上的常见风险 控制的工作标准或指南。 建立诉讼案件管理机制，诉讼及仲机制已建立， 裁案件及时处理率 100%。能够有效处理 1. 完善公司审计管理体系，执行落 实好集团相关审计监察制度。 暂由集团统一 2. 按季度发布内审监察报告 行使职能 3.公司内部投诉、举报及时处理率 100%。 1.法务合规与审计监察类制度年 度宣贯培训次数≥ 2 次。 完成目标 2. 廉政教育宣贯培训次数≥ 2 次。 4034 2020 1515 1010 1. 制度流程体系完善，依据公司制 度及要求开展工作。 体系有待进一 体系建设15 11 步完善 2.部门流程审批效率。
3.新发布制度培训率 100%。 4.部门年人均受训时间≥ 30 小时。 合计10090 二、 2018 年重点工作完成情况 （一）风控和内控 ( 非诉类事务） 1.目标 初步建立有效的内部控制体系，完成各关键内控风险点梳理，及时进行培训指导，各环节风险进行识别和有效控制。 2.完成情况 OA 流程实现了风控节点全覆盖，关键内控风险点进行了梳理， 各环节风险能够识别，能够从风控角度提出整改意见和解决方案，及时进行了“普法”培训指导。各职能部门、区域及项目在法律风险意识上得到一定程度的提升。 （1）截至 2018 年 12 月 24 日，完成了 478 项合同及用印流程评审，107 项签报流程评审，就企业经营、招投标、合同签订、分包管理等各环节进行了风险提示和合规规范。 （2）完善了全部合同范本的修订，新增EMPC内部承包合同、EMPC框架协议等重大合同范本4 个。 （3）完成了“小班组”劳务分包模式可行性分析，制定了实 施方案，拟定了配套合同和操作办法。
2020年第1号公告：2019年第四季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计结果（2020） function setHome（url） { if （!!window.ActiveXObject || "ActiveXObject" in window）{ document.body.style.behavior = 'url（#default#homepage）'; document.body.setHomePage（url）; } else if（https://www.doczj.com/doc/6a4665290.html,scape）{ //alert（'您的浏览器不支持，请按照下面步骤操作:1.选择火狐浏览器工具栏当中的“工具”选项。2.打开“工具”栏目的“选项”栏，选择“常规”选项。3.选择启动fire fox时候显示我的主页这一行，在主页地址栏输入'+url+'，点击确定。'） }else { //alert（"您的浏览器不支持，请按照下面步骤操作：1.打开浏览器设置。2.点击设置网页。3.输入："+url+"，点击确定。"）; } } function shoucang（sURLs，Title）{ if （document.all） { window.external.AddFavorite （'略'， '河北省审计厅'） }else{ //alert（"您的浏览器不支持，请使用Ctrl+D进行添加。"）; } } 2020年第1号公告：2019年第四季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计结果 2020年05月11日 【2020年5月9日公告】 审计署认真贯彻落实党中央、国务院对审计工作的部署要求，持续开展对国家重大政策措施落实情况的跟踪审计。2019年第四季度，审计署继续组织对31个省（自治区、直辖市，以下统称省）、新疆生产建设兵团和35个中央部门、15家金融机构进行审计，并对41户中央企业进行延伸审计，围绕推动经济高质量发展和供给侧结构性改革，聚焦减税降费、三大攻坚战、乡村振兴战略以及稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期等重大政策措施落实情况，抽查了1621个单位、2742个项目，涉及资金4389.5亿元，并对以往审计查出问题整改情况进行了跟踪检查。从审计情况看，有关地区和部门认真贯彻落实党中央、国务院重大决策部署，结合实际主动作为，推动经济持续健康发展。 一、减税降费政策措施落实相关审计情况 从审计情况看，税务总局贯彻落实党中央、国务院实施更大规模减税降费的决策部署，推出一系列便民办税缴费举措，规范税费业务征管，切实降低企业税费负担；有关地区和部门认真贯彻落实减税降费相关政策措施，在减轻企业和个人负担、激发市场主体活力等方面做了大量工作。据税务部门统计，2019年全国累计新增减税降费超过2万亿元，取得较好效果。但发现部分行业增值税改革配套措施仍不够完善，部分税收征管放管服改革仍不够到位等。还发现一些地区仍存在违规收费、转嫁费用等问题，涉及金额14.28亿元。其中：16个省的101家单位未按规定降低收费标准、违规征收应免征或已取消的行政事业性收费、自立名目收费、违规征收政府性基金12.19亿元；12个省的51家单位违规向企业转嫁应由财政预算保障的费用、要求企业购买第三方电子认证服务或承担电子政务平台服务费7081万元；6个省的8家单位依托主管部门的行政审批事项开展中介服务并收费5540.77万元；4个省的22家单位未严格实行考培分离，强制培训与考试挂钩，收取培训费用6889.59万元；2个省的4家商会、协会通过开展评比表彰违规收费、未设置固定标准收取会费、重复收费等1364.42万元。
审计署2017年第2号公告：2016年第四季度国家重大政策措施贯彻落实跟踪审计结果 （2017年3月17日公告） 2016年，审计署以促进国家重大政策措施贯彻落实，推动深化“放管服”改革，保障经济平稳健康发展、促进经济结构转型升级为目标，围绕推进供给侧结构性改革和“三去一降一补”五大任务落实，组织对31个省、自治区、直辖市（以下统称省）和29个中央部门、7户中央企业进行了跟踪审计。第四季度重点审计了“三去一降一补”等政策措施落实情况，同时对全年审计查出问题的整改情况进行了全面检查。 一、跟踪审计工作取得的成效 在2016年跟踪审计中，全国各级审计机关共审计各类项目7.65万个，累计抽查相关单位7.82万个。其中，审计署直接派出的审计组审计项目4491个，抽查单位3863个，反映问题2391个，涉及问题金额989.23亿元。审计机关坚持边审计、边督促整改，对查出的问题及时通报，出具整改建议函150份，督促各地区、各相关部门及时落实；对未及时整改的问题按季度出具审计报告，并向社会公告审计结果。相关地区和部门多措并举纠正审计发现的财政资金统筹使用、扶贫任务落实、深化“放管服”改革、重大项目建设、重点任务推进等方面存在的问题，全年共对4113名相关责任人进行了追责问责，并举一反三，健全完善整改长效机制，推动相关方面工作取得积极进展。 （一）促进钢铁、煤炭等行业化解过剩产能。审计重点关注了钢铁、煤炭等行业化解过剩产能任务完成情况，针对部分地区化解过剩产能工作进展缓慢、违规新增火电产能、专项奖补资金闲置等问题提出建议，促进相关部门和地区出台、完善配套政策55项，清理关停僵尸企业287户，化解过剩钢铁产能391.04万吨、煤炭产能1302.37万吨，促进安置职工3.32万人。 （二）促进保障性住房及时分配和房地产去库存。审计重点关注了各地因城施策加强房地产市场调控、推进城镇化建设和棚户区改造等情况，针对部分地区保障性住房分配不及时、房地产去库存不
审计工作计划 本文是关于审计工作计划，仅供参考，希望对您有所帮助，感谢阅读。 审计工作计划篇一 20XX年对于财务公司来说是探索和摸索的一年，无论是公司组织形式的建设还是各项制度的制定都处于初步探寻阶段，内部审计的工作也处于初建阶段，完善当前部门工作任重道远。针对财务公司实际，提出如下审计工作计划： 1、完善审计内控制度，促进财务公司内控管理健全与完善 (1)首先完善财务公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《财务公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。 (2)内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统。20XX年为财务公司运营的第一年，各项制度处于一边制定一边执行的状态，必然有很多执行不严的地方，因此，20XX年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。 (3)通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前财务公司费用开支的相关制度尚未健全，部分费用开销即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。 内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经
审计局2018年三季度重大政策措施落实情况 跟踪审计报告 根据《国务院办公厅关于印发稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实情况跟踪审计工作方案的通知》（XX【20162016】XX 号）要求，结合《XX市审计局2018年重大政策措施落实情况跟踪审计工作方案》和2018年度审计工作计划，我局自2018年#月#日至#月#日对我市2018年三季度重大政策措施落实情况进行了跟踪审计。XX市审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。 一、政策跟踪审计总体情况 截止2018年#月份，XX市累计实现规模工业增加值2016.2016 亿元，同比增长2016.#%。固定资产投资完成2016.2016亿元，同比增长2016.# %。一般公共预算收入#.2016亿元，完成年度预算的2016.#%，同比增长2016.#%。一般公共预算支出2016.2016#亿元，完成预算的2016.#%，同比增长#.# %。全市商品房销售面积实现2016.2016万平方米，同比下降2016.#%。商品房销售额实现#.2016亿元，同比下降2016.#%。居民消费价格指数为2016#%。工业售电量2016.2016亿千瓦时，同比增长2016.2016%。
第三季度跟踪审计调查了解了XX市#-#月份经济运行和财政收支情况，重点关注我市简政放权政策措施落实情况、优化营商环境政策落实情况。 二、政策跟踪审计实施情况 （一）简政放权政策措施落实情况。 一是全国深化“放管服”改革转变政府职能电视电话会议部署的贯彻落实情况。根据#月2016日国务院召开全国深化“放管服”改革转变政府职能电视电话会议和#月2016日辽宁省优化营商环境工作电视电话会议传达的重要指示精神，充分结合本市实际，拟定实施方案，认真贯彻落实全国深化“放管服”改革，转变政府职能，创新体制机制，统筹做好机构配置，理顺权责关系，着力解决权责脱节、职能交叉、衔接不畅等问题，为打造一流营商环境保驾护航。 二是制定“最多跑一次”政务服务事项清单。依据《关于报送“最多跑一次”政务服务事项清单的通知》，按照市政府主要领导的批示精神，市审改办配合市公共行政服务中心制定“最多跑一次”政务服务事项清单。 三是梳理XX市区域内实施的证明事项。依据《关于梳理本行政区域内实施的证明事项的通知》，按照市政府主要领导的批示精神，市审改办配合市法制办梳理XX市区域内实施的证明事
审计专员个人工作计划 【篇一】 光阴如梭，一年的工作转瞬又将成为历史，20xx年即将过去，20xx年即将来临。新的一年意味着新的起点新的机遇新的挑战、“决心再接再厉，更上一层楼”，一定努力打开一个工作新局面。 在20xx年，更好地完成工作，扬长避短，我认真完成工作，努力学习，积极思考，个人能力逐步提高。伴随着公司的发展，不断前行。我在实际工作中，时时严格要求自己，做到谨小慎微。以下为我20xx工作计划： 1、形成良好的作息，加强体育锻炼，劳逸结合。 2、加强对office办公软件的应用学习，将学习贯穿于日常工作中，解决工作中到的每一个应用问题。 3、加强对会计基础知识的学习，认真学习相应的法律法规，经常关注相关网站，力图在第一时间知晓并学习新颁布的法规。 4、养成做计划的习惯，每一份工作开始前，都尝试着做一份计划表，明确该做什么事情，什么时候做等细节问题。 5、要学会主动，不懂的问题就要问，要学会总结，每天总结一下当天做的事情，形成自己的工作思路和方法。 通过这些年的工作，我明白了事务所的主要职能、机构组成及工作流程等基本工作知识，也学会了怎样更好的去处理人际关系，更体会到了作为一名会计人员必须具备的个人素质、业务能力和身体素质，在将来的日子里，我仍要继续加强对自己的要求，向同事学习，借鉴好的工作方法，努力学习业务理论知识，不断提高自身的业务素质和管理水平。 【篇二】
根据区委、区政府和市审计局的统一部署和要求，结合我的工作实际，制定年审计工作计划如下： 一、指导思想 深入贯彻落实党的xx大及xx届五中全会精神，紧紧围绕区委、区政府工作中心，突出“预算执行审计、经济责任审计、政府投资审计、企业税收专项审计”四项主题，继续查处重大违法违规问题，加大专项审计和审计调查力度，更加注重从体制、机制、制度层面发现和分析问题，提出改进和完善的建议。 二、审计项目安排 以财政预算执行审计为龙头，以经济责任审计、企业税收专项审计、政府投资审计为重点，统筹安排好年审计项目，积极发挥审计“免疫系统”功能作用，为全区经济社会发展服务。 三、审计重点 (一)强化监测预警功能，扎实做好年度同级财政预算执行审计。把关注和防范财政风险作为首要任务，按照上级审计机关及区委、区政府的要求，坚持预算执行审计与其他审计相结合，深化预算执行审计，推进财政管理制度改革，规范预算管理，提高财政绩效。同时，重点抓住党委、政府关心和群众关注的与财政预算密切联系的项目和资金，搞好有关专项审计和审计调查，为区委、区政府决策提供参考，充分发挥审计保障经济社会运行的预警功能。 (二)强化制约监督功能，不断创新领导干部经济责任审计。以落实经济责任、促进和提高管理水平为重点，进一步创新方式，深化和规范领导干部经济责任审计。一是根据授权安排，及时完成有关部门、单位主要领导干部的离任审计工作;二是根据区经济责任审计工作领导小组办公室的安排，对部分任职时间较长的部门、单位主要领导干部进行任中经济责任审计;三是协同区委组织部、区考核办，选择部分离任审计和任中审计单位，开展科级党政领导干部用人权、理财权、履责权的“三权联审”工作;四是按照授权，有计划、有针对性的对部分镇(办)党委书记、镇长(主任)开展同步经济责任审计工作。在经济责任审计工作中积极构
2019年内部审计工作计划表随着集团党委、董事局从战略的高度提出“二次创业”的概念，以及集团管理创新工作的启动，注定20XX年将成为集团改革和发展过程中的里程碑式的一年。集团审计部将围绕集团发展和改革的大局，“保稳定、促发展”，依法履行审计监督、评价、控制和服务职能，促进各有关方面不断提升内部控制和风险管理水平，为实现集团经济目标有效地发挥增值的作用。 一、指导思想 牢固树立“以审计促进公司治理”的审计理念，坚持“服务大局、围绕中心、突出重点”的工作方针，寓服务于监督，寓帮助于促进，充分发挥内部审计对经济安全、健康运行的“免疫”功能，促进集团经济的平稳、高效发展。 二、工作目标 紧紧围绕集团党委、董事局提出的集团20XX年经济工作目标，认真履行集团董事局赋予的职责，全面监督财务收支的真实、合法和效益，突出重点领域、重点项目、重点资金和重点环节，更新观念，创新机制，加大力度，在审查重大违法违规问题的同时，更加注重将内部审计的工作重心从事后查处转向过程控制，“以监督促进过程”，从治理、机制和制度层面揭示问题，提出建议，改善企业经营管理，提高企业可持续发展能力。 三、工作措施 (一)深化监督，进一步强化审计评价职能，揭示资源配置和使用的合规性和效益性。
审计的根本使命在于协同保证各企业的业务战略与集团的总体战略保持一致性，并能够按照集团发展战略的要求制订规划和分配资源，以保证在集团战略框架下的资源的化配置。在其中，审计应充分发挥监督职能，并在监督的深度和广度上下功夫，有效评价企业战略制订的一致性和资源利用的合规性和效益性，以发现是否存在游离于集团战略之外的经营行为，是否存在不合规的占用资源，是否存在资源的闲置、浪费等，诸如此类，均应该通过合法的审计监督予以揭示，促进集团资源的更优化分配。 (二)突出重点，进一步加大专项审计力度。 20XX年，集团审计部将在常规审计工作开展的基础上，有针对性的、有重点的开展以下几方面的专项审计工作，并希望达到两方面目标：一是通过审计发现问题、分析问题、解决问题，提高企业管理水平，促进企业的自我完善;二是总结实践，以便有效推广利用。 1、管理流程审计。管理流程的合理、科学、健全和规范，决定了一个企业的运作是否顺畅和有效率，也能在很大程度上得以规避企业的各种风险。比如，完善的财务操作管理流程能够规避一定的金融风险，完善的投资决策流程能够规避一定的投资失误风险，完善的生产管理流程得以规避一定的产品质量风险。对管理流程进行审计，重点是要检查各企业管理流程是否健全规范，特别是要检查各项重大决策是否经过了必要的讨论和审批程序。走程序，就是守规则，只有守规则，才能限度地控制风险的发生。 2、投资效益审计。投资扩张是企业发展的普遍模式，也是集团目前快速发展的重要途径。但同时，投资失误也有可能给企业带来颠覆性危机，因而也是企业经营管理中的风险所在。对投资效益进行审
谈重大政策措施落实情况跟踪审计研究 ［摘要］重大政策措施落实情况跟踪审计的最终目标是确保项目和资金管理更加标准化、规范化，进而实现实际效果和预期效果相吻合的目的。文章重点研究重大政策措施落实情况跟踪审计的主要任务、审计方法、审计的难点以及如何推动重大政策跟踪审计的发展，发挥国家审计机关政策落实“督察员”的作用。 ［关键词］政策措施;落实情况;跟踪审计 跟踪审计的实施者是审计机关，审计机关的工作人员参照我国的法律法规对审计过程进行全程的严格的监督，确保审计工作的顺利开展和实施。2014年国务院颁发48号文件，该文件主要对审计工作给予正确的指导，要求审计人员自觉旅行自身的职责，不断创新和发展审计方式，拓宽审计涵盖的范围如公共资源、国有资产等，同时加强对领导干部经济责任履行情况的审查，实时跟踪稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等措施的具体情况，提高审计工作的效率和质量，这意味着开展政策措施贯彻落实情况审计成为审计机关的一项重要职责。 1重大政策落实情况跟踪审计的主要任务 《国务院关于加强审计工作的意见》对要求审计机关加大和加快对重大政策和宏观调控的实时跟踪。跟踪审计的主要内容包括政策的具体实施细则、执行的进度和最后的实际效果，重点观察和关注重大项目、重点资金等项目，对项目或资金使用过程中出现的问题，要及时进行
处理和解决，遇到新的问题和不能解决的问题要及时上报给上级领导，将错误的苗头扼杀在摇篮里，推动新政策快速落实和实施。同时审计机关要根据自身机构的实际情况和当前的宏观经济环境，突出不同时期的审计的重点内容和对象，体现地域性、针对性的特点。目前，我国重大项目跟踪审计的主要内容包括几个方面:一是加快财税政策、经济金融政策、产业政策等方面政策的落实。二是促进水利、铁路、城市基础设施、保障性安居工程等重大项目加快推进。三是对性质、内容相似的专项资金进行整体整合，避免进行重复工作，造成人员精力的浪费。四是促进盘活存量、优化结构、提高效益。重点揭示应投未投、该用未用问题，推动财政资金合理配置。五是促进闲置土地有效利用，推进土地的深度开发和高效利用。六是响应国家“大众创业、万众创新”的号召，加大对创业创新项目的扶持力度，对该项目的资金运转严加防控和把关，推动传统产业进行产业升级或技术改造等政策的落实。七是促进防范政府性债务风险、金融风险、资源环境风险、廉政风险，切实维护经济安全。八是健全和完善相关法律法规，使得审计工作的开展有法可依、有法必依。时代在不断变化，项目的性质也在不断变化，这就要求审计机关对现存的新规则和办法与新政策相适应，推动审计工作更高效的运转。 2重大政策落实情况跟踪审计的方法 重大政策措施落实跟踪审计具有审计对象涉及面广、审计过程的阶段连续、审计内容具有时效性等特点，因此审计方法有别于传统的财务收支审计和领导干部经济责任审计，需要不断创新组织方式和审计方
本部各职能部门2018年工作总结及2019年工作计划职能部门：法务审计部部门负责人： 一、2018年绩效目标完成情况 二、2018年重点工作完成情况 （一）风控和内控(非诉类事务） 1.目标
初步建立有效的内部控制体系，完成各关键内控风险点梳理，及时进行培训指导，各环节风险进行识别和有效控制。 2.完成情况 OA流程实现了风控节点全覆盖，关键内控风险点进行了梳理，各环节风险能够识别，能够从风控角度提出整改意见和解决方案，及时进行了“普法”培训指导。各职能部门、区域及项目在法律风险意识上得到一定程度的提升。 （1）截至2018年12月24日，完成了478项合同及用印流程评审，107项签报流程评审，就企业经营、招投标、合同签订、分包管理等各环节进行了风险提示和合规规范。 （2）完善了全部合同范本的修订，新增EMPC内部承包合同、EMPC框架协议等重大合同范本4个。 （3）完成了“小班组”劳务分包模式可行性分析，制定了实施方案，拟定了配套合同和操作办法。 （4）制定《建设三大商务红线/橙线》，配合商务就招采流程和管理风险细节进行了控制和完善。 （5）进行了新员工工程风险合规培训、人力条线劳动合同风险培训、商务条线分包合法性培训等。 （6）组织和参与了北港物流园项目总包合同纠纷、马栏山项目投资建设合同谈判及湘雅学生公寓项目结算争议等几个重大项目的争议调处。 （二）案件纠纷管理（诉讼类事务） 1.目标 建立诉讼案件管理机制，诉讼及仲裁案件及时处理率100%。 2.完成情况
承办的主要案件有：益阳顺德城施工合同纠纷执行案（按期顺利回款），中企国际定金合同纠纷执行案（执行立案阶段），深圳公司方清华等4个劳动仲裁案（调解结案），南京园区道路施工合同纠纷案（调解结案），涟水外国语学校王国会工伤案（指导区域应诉，已履行结案），湘雅项目刘志福工伤案（调解结案），昆山工厂供板合同纠纷案（起诉准备阶段）。 （三）存在问题分析 1.内控风控体系建设相对滞后； 2.区域的案件风险处置能力不足； 3.普法执法的渗透力度不够； 4.日常事务性工作占用时间较多，效率不高。 （四）改善措施 1.体系建设步伐加快。初步建立有效的内控风控体系，完成各关键风险点的梳理，做好项目各环节风险识别控制，制定法务审计部门风险管理标准化手册，着力增强项目的抗风险能力和履约能力。 2.案件管理井然有序。规范各区域公司的涉法涉诉事务，建立良好的诉讼案件管理机制，有效利用外聘顾问，做好诉讼案件的风险评估，合理止损。另外，对胜诉的执行案件及时主张权利，扎实推进执行回款进度。 3.培训宣贯及时到位。法务审计类相关制度发布时，就常见的风险防控节点，应及时组织宣贯培训，适时邀请外聘顾问、专家学者进行专题讲座，逐步让法律意识、风险意识成为大家的工作常识。 4.日常工作有条不紊。合同审查、纠纷调处、法律咨询、专项分析等非诉类日常工作要确保时效性、准确性和科学性，要合理分配时间，识别轻重缓急，提高处置效率，努力为各职能部门和各单位提供
2020年第一季度重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计结果公告（2019） 根据《中华人民共和国审计法》第二十七条规定和《关于做好2020年一季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计工作的通知》的要求，各县（区）审计局派出审计组，对2020年第一季度重大政策措施贯彻落实情况进行了跟踪审计，本次重点审计减税降费的政策落实情况、新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物情况、推动分区分级复工复产情况，审计调查范围覆盖到市、县（区）税务局、经信局、民政局等26个部门单位，抽审财政资金4383万元，抽审了3个项目。 一、重大政策措施贯彻落实情况 （一）减税降费情况 一是落实增值税税率调整政策。2019年共惠及我市5937户一般纳税人，降低税负4.6亿元;落实进口增值税优惠政策，自2019年4月1日施行新的增值税税率以来，池州海关共为企业减免进口环节增值税约1.3亿元。二是落实企业所得税优惠政策。2019年度，全市共107户享受固定资产一次性扣除政策，一次性扣除优惠金额14383.18 万元;139户享受研发费用加计扣除，加计扣除金额为35603.35万元; 1761 户享受小微企业减免所得税优惠，减免税额为5368.42万元; 464 户企业享受职工教育经费税前扣除政策，减免税额338.62万元。三是落实车辆购置税优惠政策。2019年，共为1800余辆挂车办理车购税减免共计556万元。 （二）推动分区分级复工复产情况 一是加强政策制定和宣传。市经信局牵头草拟《企业复工工作方案》，制作《池州市企业复工疫情防控工作导则》，广泛宣传。二是加强政策解读和指导。及时指导全市各类企业有序开展复工工作，重点对各地稳步推进工业企业复工复产提供准确的政策解读支持，做好市直和中央、省属工业企业复工复产的现场指导工作。三是强化部署和调度。召开全市工业企业复工复产工作会议，进行再部署、再动员，确保完成复工目标。四是强化奖补申报指导。加快推进市推进制造业加快发展若干政策和促进民营经济发展“直接奖补类”项目的组织申报、审核评审等工作，力争4月底前资金兑现到位；积极帮助相关企业列入省疫情防控重点保障生产企业名单和省疫情防控重点物资技术改造项目库。 截至3月23日，全市累计复产规模以上工业企业507家、复产率99.2%，其中年产值超亿元企业复产率100%；资质以上建筑业和房地产开发企业337家，复工率100%；限额以上批零住餐企业474家，复工率98.8%；规模以上服务业企业112家，复工率94.9%；累计开复工重点项目278个（其中，续建项目205个、复工率97.6%）。 （三）全市新冠肺炎疫情防控情况 截至3月底，全市疫情防控财政专项资金投入共计4383万元，实际分配和使用4971万元。全市红十会、慈善协会及卫健等部门累计收到社会捐赠款4684.08万元，已分配和支出4420.51万元，结余263.57 万元。累计接收捐赠物资735742个（件、套）、约折价 443.74万元，基本及时转拨给卫生医疗机构及相关防疫部门和单位。全市纳入重点保障性企业地方性名单的企业共有16户，徽行池州分行向其中的6户企业发放了专项贷款5430万元。