收费稽查管理办法（2012修订版）
第一章总则
第一条为了加强和规范稽查管理，完善检查监督制约机制，确保收费岗位人员依法、文明、足额收费，防止“偷”、“逃”、“漏”费事件的发生，营造良好的内外部收费环境，依据国家有关法律、法规以及河北省有关行业规定文件，结合石黄管理处收费运营管理实际，特制定本办法。
第二条本办法适用于河北省高速公路石黄管理处各级收费稽查机构，稽查人员必须严格遵守和执行本办法。
第三条收费稽查工作遵循“公平与公正相结合”、“教育与处罚相结合”、“纠正与预防相结合”的原则。
第二章机构设置
第四条河北省高速公路石黄管理处设三级稽查机构。第一级为管理处收费稽查大队，第二级为管理所收费稽查大队，第三级为收费站稽查小组。
第五条管理处收费稽查大队负责对石黄全线各单位的稽查工作进行督察考核工作；管理所收费稽查大队负责对本区段内各站的收费稽查工作进行考核并负责组织实施具体的收费稽查工作；收费站稽查小组负责本站收费稽查工作的开展。
第三章人员要求
第六条稽查人员应当熟悉收费政策和相关业务及工作
程序，懂得一定的法律和计算机应用知识，政治思想强，业务素质过硬，作风正派，廉洁奉公，遵章守纪，对违规违纪行为敢抓敢管。
第七条稽查人员履行稽查职责，应当文明稽查，礼貌服务，维护国家、单位和缴费者的合法权益。
第八条稽查工作中要负责宣传、贯彻执行国家有关收费政策、法律法规、规章等；维持收费秩序，稳妥处置“偷”、“逃”、“漏”费事件和突发事件。
第九条稽查工作中发现问题要及时制止、纠正，重大问题应迅速向上一级报告，做好稽查记录。
第四章职责
第十条管理处收费稽查大队职责
1.贯彻执行国家有关公路收费的各项方针政策和省内有关公路收费的规章制度。
2.制定本单位稽查、监控规章制度，检查、监督制度的落实并对执行情况进行考核、评定。
3.按有关制度规范收费秩序，制止并纠正违纪行为，提高文明服务质量。
4.负责稽查、监控人员的管理及对基层单位的业务指导、工作督查。
5.负责对出现的各类逃漏费行为进行调查、研究，制定措施堵塞收费漏洞。
6.负责对收费过程中的特殊情况进行分析，查找并解决收费过程中存在的问题。
7.负责对稽查、监控人员的业务培训。
8.负责组织、协调与相邻路段共同开展互查、联查活动。
9.负责审核施工车辆的违纪记录，并进行证件编号信息加密。
10.负责与上级主管部门业务联系和工作接洽。
11.完成领导交办的其它工作。
第十一条管理所收费稽查大队职责
1.负责对收费站稽查工作进行业务指导和监督检查。
2.负责对收费站的站容站貌、收费秩序和收费服务进行督促检查。
3.配合管理处督促收费站做好创建文明窗口和优质服务工作。
4.负责车辆缴费的稽查工作，净化收费环境。
5.通过对收费数据和报表的分析，制定堵漏查贪的措施；
6.负责所辖路段监控录像的抽查工作；
7.负责本级监控分中心的业务指导和监督管理。
8.负责稽查档案整理及归档工作。
9.接受上级收费稽查部门的业务监督检查。
10.完成领导交办的其它工作。
第十二条收费站稽查小组职责
1.负责收费政策执行情况的监督检查。
2.负责对人员的工作程序和工作纪律执行情况进行监督检查。
3.负责本站监控录像的抽查，纠正违规违纪行为并制定
堵漏查贪措施。
4.负责本站稽查档案的整理及归档。
5.负责收费过程中突发事件的处理。
6.接受上级收费稽查部门的监督检查。
7.完成领导交办的其它任务。
第五章稽查范围
第十三条稽查范围主要包括外部车辆缴费稽查和内部收费稽查。
第一节外部车辆缴费稽查
1.维持收费秩序、处置突发事件。
2.检查车辆是否按规定标准(车型、吨位及里程)交纳通行费。
3.通行票证是否有伪造、涂改、串用、过期等现象。
4.通行费减免车辆是否符合规定。
第二节内部收费稽查
1.是否按相关作业流程进行操作。
2.作业过程中是否存在违规违纪行为。
3.站区站容站貌是否符合要求。
第六章稽查程序
第十四条稽查程序包括外部车辆缴费稽查程序、内部收费稽查程序、重大案件处理程序、收费服务社会投诉处理程序。
第一节外部车辆缴费稽查程序
1.开展稽查必须两名以上稽查人员参加。
2.稽查时先敬礼，出示(佩带)证件。
3.查验核对，调查取证。
4.查验车辆，原则在站区内进行，并指挥车辆停靠指定位置，不得妨碍通行。
5.针对逃漏费车辆，需记录下其时间、车牌号、车型、颜色等特征，保存相关录像资料，录入黑名单系统。查获补票时，应说明补票原因，做好稽查记录。
第二节内部收费稽查程序
在稽查管理过程中，发现的违纪行为根据事件的严重性及社会影响程度细分为五类事件。
1.现场稽查程序
1.1开展稽查必须两名以上稽查人员参加。
1.2发现违规违纪现象首先要判断案件的性质，如属Ⅰ类违纪事件则移交站内处理，属于Ⅱ至Ⅴ类违纪事件则对当事人或班组进行相应处理。
1.3开展稽查应填写《现场稽查情况记录表》，稽查结束后被稽查人须签字。
1.4具体流程见下图：
现场稽查流程
注：附新增稽查业务条款审批流程
新增稽查业务条款审批流程
2.录像稽查程序
1.1录像稽查采用三级录像抽查机制。即三级稽查部门按规定可分为实时查看和回放查看两种方式对收费站录像进行查看的抽查模式。
1.2具体流程见下图：
录像稽查流程
第三节重大案件处理程序：
1.案件范围：重大案件包括贪污作弊案件或涉外“逃”、“漏”通行费（倒卡、称台避重、强行冲关）案件。
2.确定立案：对于重大案件要依据现场稽查情况和工作人员、司乘人员及群众反映，经过分析后做出是否立案的决定。
3.调查取证：对立案的案件要及时采取行动和措施，开展调查取证工作，到现场了解情况，询问当事人，获取充分的原始资料并做好记录，做到证据确凿、真实可靠。
4.整理材料：将调查获得的各种证据（录音、录像、图片、证明材料等）进行归类整理，并进行客观、科学论证，得出结论。
5.秉公处理：严格按照有关规定提出处理意见，起草结论报告，协同其它部门进行处理。
6.处理流程见下图：（图一为涉外稽查案件处理流程；图二为管理所收费稽查大队逃费车辆现场处理流程；图三为收费站稽查小组逃费车辆现场处理流程）
图一涉外稽查案件处理流程
图二管理所收费稽查大队逃费车辆现场处理流程
注：协查车辆原则上由管理所收费稽查大队现场处理，对确无法到现场处理的可以以书面形式交由收费站稽查小组处理。
图三收费站稽查小组逃费车辆现场处理流程
第四节收费服务社会投诉处理程序
1.各级监控部门负责服务投诉电话的接听，各级稽查部门受理发生的社会投诉，并根据投诉事件的性质分级组织调查处理。具体分级见下表：
2.投诉受理和调查处理流程图
收费服务社会投诉处理流程图
第七章稽查频次
第十五条稽查频次
1.管理处收费稽查大队路查频次规定为：每月2次；每月对全线各站的录像回放时间不少于60小时。
2.管理所收费稽查大队上路稽查所辖收费站频次规定为：每月不少于15次，其中夜查不少于4次；每月对所辖各站的录像回放时间不少于60小时；每月对普改免车辆抽查不少于15%。
3.收费站稽查小组每月录像回放时间不少于60小时。具体要求见下表：
第八章稽查档案
第十六条稽查档案共设三级分为管理处收费稽查大队稽查档案、管理所收费稽查大队稽查档案以及收费站稽查小组稽查档案。
第十七条各级档案均要求一律放入档案盒，盒侧面注明卷宗名称，按顺序排放。档案填写要整洁规范，各个文件要正确归档，每个卷宗内首页为目录。
第一节管理处收费稽查大队档案设置
第二节管理所收费稽查大队档案设置
第三节收费站稽查小组档案设置
注：1.装订期限
年报：政策文件、稽查月报、稽查条款。
季报：交流学习、稽查通报、监控考核。
月报：稽查记录、情况报告、稽查考核、数据分析。
稽查记录和情况报告装订周期为每月25日至次月24日，其它稽查档案装订周期按自然月执行。
2.保存年限
永久：收费稽查管理办法。
30年：处稽查通报、处稽查记录、稽查条款、所稽查通报、所稽查记录。
10年：稽查考核、情况报告、稽查月报、站稽查通报、站稽查记录。
3.归档期限
各类稽查档案归档日期为每月5日前。首页为稽查档案目录。
业务稽查管理办法 第一章总则 第一条为进一步完善公司的业务监督体系，强化内部控制，有效控制风险，制定本办法。 第二条业务稽查是在业务部门自行检查基础上的再检查，是通过对业务依据的文件资料、工作底稿、业务报告、结论进行复核，提出意见，以防范重大差错的发生。 第三条业务稽查是以国家有关法律法规和公司的各项业务流程、制度，内部控制制度为依据的。 第四条稽查部门依照规定的责权和程序，对公司担保等业务工作进行稽查监督。业务部门和责任人必须接受稽查检查，如实提供资料，汇报情况。 第五条稽查部门依照本办法规定开展工作，独立行使稽查检查权，不受其他部门和个人的干涉。 第六条稽查部门在公司总经理领导下开展工作，对总经理和公司经理办公会负责。 第二章机构、人员和责、权 第七条公司的稽查部门设在综合财务部，全面负责公司的业务稽查工作。 第八条稽查人员需由坚持原则、懂业务、负责任、职级高的人员担任。 第九条稽查人员要严格按照公司各项业务流程、业务制度，做好稽查工作，及时发现业务差错和问题，有效监督和防范
风险。 第十条稽查人员在业务报告上填写稽查意见。对发现的差错、问题要进行登记。 第十一条稽查意见作为公司对有关部门和人员考核、奖惩的主要依据。 第十二条稽查部门要加强稽查研究，总结分析稽查工作的经验、教训，提高稽查工作质量。 第十三条稽查部门有权要求被稽查部门提供稽查所需要的有关资料。 第十四条对稽查所发现的重大差错问题，稽查部门有权向公司总经理直接报告。 第十五条重大问题是指： (一)评审报告所依据的主要资料遗漏，导致严重误评； (二)评审报告所依据的主要资料不合法、合规，导致严重误评； (三)未按规定程序和方法进行评审，导致严重误评； (四)评审报告和结论未客观反映情况而导致误评； (五)授意和指使担保申请人提供虚假资料或强令改变评审结论； (六)其他重大差错和问题。 第三章稽查的范围和内容 第十六条凡公司的对外担保等业务必须实行内部稽查后方可操作执行。 第十七条稽查的内容主要有： (一)业务报告所依据资料的全面性； (二)业务报告所依据资料的合法、合规性；
维修工会议 一、朗读企业文化 企业文化： 火王愿景： 创造品质生活 火王精神： 专注、品质、卓越 火王作风： 责任感、主动性、执行力 火王方针： 稳定、调整、发展、创新 火王准则： 岗位有分工工作无界限 不上当思下无功则为过 认同企业文化弘扬火王精神 火王纪律： 凝聚团结从我开始 轻重缓急计划工作 勿急勿躁换位思考 节约为美不贪小利 诚实正直勇于担当 沟通记录行动复命 正思维正见解不抱怨不放毒 别人的缺失是我们存在的价值 火王理念： 生存理念：存不忘亡安必虑危 发展理念：预见创未来 市场理念：格局定天下 营销理念：观念变天地 用人理念：务实去华徳为先 质量理念：有缺陷的产品就是废品 管理理念：每一次失败都是管理者的失败 开发理念：用户潜在的需求就是我们开发的追求 服务理念：用户满意是我们服务的唯一标准 二、新片区划分 a﹑罗湖片区:罗湖及远程的盐田 b﹑福田片区:福田（梅林、益田路按东西分开） c、西丽、后海、华侨城 d﹑南山片区:﹑科技园以西（不含科技园），南山大道以西、新安及蛇口e﹑西乡片区:宝安、西乡 f﹑福永及远程的松岗﹑沙井﹑公明﹑光明、石岩 g、龙岗片区:龙岗城区及远程的观兰﹑平湖﹑横岗﹑大鹏(凤岗)
h、布吉关外及远程的坂田﹑龙华 三、深圳市场售后服务管理规范 1﹑目的： 为规范深圳市场售后服务的统一管理,满足广大火王用户和潜在用户的需求,解决用户的后顾之忧,体现顾客至上的服务精神,秉着高效低成本、严格管理的原则,特制定本规范。 2﹑服务片区的划分： 根据深圳的地形特征及历年来火王用户的分布情况,将深圳划分为七个服务片区,每个服务片区派驻一名服务技术员,服务量大时再作适当调整或增加服务技术员；各片区的作业范围、服务时限要求、上门服务费标准如下： 1﹑罗湖、盐田片区: 1.1罗湖（含布心片区，自接到信息起24小时内上门）；上门服务费30元/次 1.2福田区：福田中心公园/益田路以东、深南大道以南（含福田保税区，自接到信息起24小时 内上门）；上门服务费30元/次 1.3盐田区（自接到信息起72小时内上门）；上门服务费35元/次 2﹑福田（梅林）、龙华片区: 2.1 梅林关内（自接到信息起24小时内上门）；上门服务费30元/次 2.2 香梅路以东、福田中心公园以西﹑深南路以北（含莲花片区自接到信息起24小时内上门）； 上门服务费30元/次 2.3 梅林关外、坂田﹑龙华（自接到信息起48小时内上门）；上门服务费30元/次 2.4 观澜（自接到信息起72小时内上门）；上门服务费35元/次 3、西丽、华侨城片区： 3.1 西丽、桃源村、松坪山（自接到信息起24小时内上门）；上门服务费30元/次 3.2 华侨城、竹子林、科技园北区（自接到信息起24小时内上门）；上门服务费30元/次 3.3 福田区的上沙、下沙、新洲、景田、石夏北（自接到信息起24小时内上门）；上门服务费30 元/次 4﹑南山片区: 4.1 南山半岛、蛇口（自接到信息起24小时内上门）；上门服务费30元/次 4.2 科技园中区、南区、马家隆（自接到信息起24小时内上门）；上门服务费30元/次 5﹑新安片区: 5.1西乡、宝安（自接到信息起24小时内上门）；上门服务费25元/次 5.2石岩（自接到信息起48小时内上门）；上门服务费35元/次 6﹑福永、公明片区: 6.1 福永（自接到信息起24小时内上门）；上门服务费25元/次 6.2沙井、松岗、公明﹑光明（自接到信息起48小时内上门）；上门服务费35元/次 7﹑布吉、龙岗片区: 7.1 布吉关外（不含坂田，自接到信息起48小时内上门）；上门服务费30元/次 7.2龙岗城区、平湖﹑横岗﹑大鹏、南澳、葵涌、坪山、坑梓（自接到信息起72小时内上门）； 上门服务费35元/次 7.3 东莞的凤岗镇、塘厦镇，惠州的惠阳区（自接到信息起一周内上门）；上门服务费50元/次 3﹑售后服务工作流程：
高速公路收费稽查管理办法 来源高速人之家https://www.doczj.com/doc/cd10160419.html, 为了加强高速公路的收费管理，完善检查监督机制，有效地防止收费过程中违法、违纪行为的发生，特制定本办法。 一、组织机构 各单位成立独立于收费部门、直接对公司（管理处）负责的专职稽查队伍，并选派责任心，熟悉收费业务，政治素质高、法制和政策观念强的优秀人员担任专职稽查人员。 二、主要职责 各单位的稽查机构是执行高速公路收费稽查工作、实施日常监督的职能部门。主要负责查处收费工作中的各种违纪行为；组织所辖各基层单位的联合或交叉稽查工作；监督、检查、所辖各基层单位的收费工作。 三、稽查依据 国家有关收费政策、《省高速公路管理局收费管理办法》及有关规定。 四、稽查工作的组织和实施 1.收费稽查工作由省高管局收费科负责统一组织，各公司（管理处）收费稽查部门和收费站（所）按职责分别实施。 各级稽查部门根据上级要求和本单位收费工作存在的问题确定稽查重点，集中力量反复稽查。为提高稽查效果，稽查时要做到不预告，
不定点定时，不形成规律，以达到增收堵漏，净化收费环境的目的。其具体实施方法如下： 省高管局收费科负责指导、协调各公司（管理处）收费部门、收费站（所）的收费稽查工作，并按计划实施直接稽查，必要时会同有关部门进行联合稽查。局收费科的直接稽查每季不少于一次。 各公司（管理处）收费部门配备稽查人员，负责组织协调所辖收费站（所）的收费稽查工作，并按计划对收费站进行直接稽查，也可组织站与站之间的互查或联合稽查。各公司（管理处）收费部门组织的直接稽查每周不少于三次。 收费站（所）稽查工作由站长负责组织实施，建立收费稽查小组，设专职稽查员。稽查小组按规定和要求进行稽查，也可组织班与班之间的互查。收费站（所）组织的稽查结合收费工作实际进行，每天不少于一次。 2．各级稽查部门应将收费稽查工作纳入日常工作范围，根据各自的工作特点，组织开展经常性的收费稽查工作，采取多种多样的稽查方式，确保收费稽查工作具有一定的力度、深度和广度。要将现场稽查和监控稽查有机地结合起来。 现场稽查要实行“六个结合”，即定期与不定期相结合、自查与互查相结合、全面查与单项相结合、配合与交叉相结合、内查与外查相结合、明查与暗查相结合。各公司、处现场稽查每周不少于2次，每站自查每天不少于2次，并根据要求及工作实际确定稽查重点，做到不预告、不定时、不定期。
（管理制度）行政事业性收费标准管理暂行办法
国家发展改革委、财政部关于印发《行政事业性收费标准管理暂行办法》的通知 颁布单位：国家发展改革委财政部 发改价格[2006]532号 国家发展改革委、财政部关于印发《行政事业性收费标准管理暂行办法》的通知各省、自治区、直辖市、计划单列市发展改革委、物价局、财政厅（局），党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高检院，高法院，有关人民团体： 为加强国家机关和事业单位的收费管理，规范收费标准管理行为，提高收费决策的科学性和透明度，我们制定了《行政事业性收费标准管理暂行办法》，现印发 给你们，请遵照执行。 附：行政事业性收费标准管理暂行办法 国家发展改革委 财政部 二〇〇六年三月二十七日 行政事业性收费标准管理暂行办法 第壹章总则 第壹条为加强行政事业性收费标准管理，保护公民、法人和其他组织的合法权益，规范对收费标准的管理行为，提高收费决策的科学性和透明度，根据国家有关规定，制定本办法。
第二条中华人民共和国境内行政事业性收费标准的申请、受理、调查、论证、审核、决策、公布、公示、监督、检查等,适用本办法。有法律法规规定的，从其规定。 第三条本办法所称行政事业性收费（以下简称收费），是指国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织根据法律法规等有关规定，依照国务院规定程序批准，于实施社会公共管理，以及于向公民、法人提供特定公共服务过程中，向特定对象收取的费用。 第四条收费标准实行中央和省俩级审批制度。国务院和省、自治区、直辖市人民政府(以下简称“省级政府”)的价格、财政部门按照规定权限审批收费标准。 中央有关部门和单位（包括中央驻地方单位，下同），以及全国或区域（跨省、自治区、直辖市）范围内实施收费的收费标准，由国务院价格、财政部门审批。其中，重要收费项目的收费标准应由国务院价格、财政部门审核后报请国务院批准。 除上款规定的其他收费标准，由省级政府价格、财政部门审批，且于批准执行之日起30日内报国务院价格、财政部门备案。其中，重要收费项目的收费标准应由省级价格、财政部门审核后报请省级政府批准。 第五条审批收费标准应遵循以下原则： （壹）公平、公正、公开和效率的原则； （二）满足社会公共管理需要，合理补偿管理或服务成本，且和社会承受能力相
制订 审核 核准 日期 2017-9-25 一、目的 1、为了提高公司管理科学化、规范化、制度化水平，使公司所有人员都能够按流程、规定等作业，提高公司的整体执行力；对违反流程、规定以及制度的行为追究责任（明确责任、落实责任、追究责任）；根据流程、制度等规定，依据岗位说明书以及部门职责，让员工能自主做好职责范围内的事情，保证责任与工作落实，以提高员工的执行力。 二、适用范围 全厂 三、稽查事项 所有规定范围内的作业，包括受控程序文件、制度、规定、作业指导书、岗位说明书、会议的决议事项、重要的通知、临时性需要跟踪的工作事项。稽查场所包括办公场所、生产现场、车间、仓库、物料房以及公共区域。 四、稽查小组组织架构图 五、稽查工作流程： NG OK 稽查组长 （唐来有） 7S 稽查员 （唐来有） 行政、人事 稽查员 （刘碗玲） 安全、设备维护保养 稽查员 （骆志勇） TS 体系、品质、数据稽查员 （左涵元） 选定时间 进行检查 制定整改通知书 拍照取证 下达整改通知书 整改完成
制订审核核准日期2017-9-25 四、稽查人员的权责 （一）稽查人员的权利 1、稽查人员代表总经理对各部门、各岗位行使监督权、检查权以及处罚权； 2、稽查各部门各岗位是否按公司各规条制度、程序文件、管理办法、岗位说明书等规定进行作业； 3、稽查会议决议事项，以及临时性需要跟踪和处理的工作事项； 4、稽查宗旨：从小事做起，解决工作中的各种问题，不断改善工作环境，提高工作效率； 5、稽查人员有权召集被稽查部门和员工召开座谈会和讨论会； 6、稽查人员有权检查所有相关人员对工作流程、制度和会议决议事项的落实情况，及时向违规人员提出警告，并列到《稽查问题统计表》，如日后仍未得到改善，稽查人员有权对其进行处罚。 （二）稽查人员的工作分配： 根据公司的实际情况，稽查人员主要分为四类：行政、人事稽查员；安全、设备维护保养稽查员；7S稽查员；TS体系、数据稽查员。 1、行政、人事稽查员 ①、稽查公司员工考勤、员工劳动纪律及员工规范穿戴。 ②、稽查公司员工车辆是否按规定的位置停放。 ③、稽查门卫车辆出入登记表是否按规定执行。 ④、整理稽查结果资料需要处理事项以及各部门需要改善的重大事项，所
收费稽查管理办法（2012修订版） 第一章总则 第一条为了加强和规范稽查管理，完善检查监督制约机制，确保收费岗位人员依法、文明、足额收费，防止“偷”、“逃”、“漏”费事件的发生，营造良好的内外部收费环境，依据国家有关法律、法规以及河北省有关行业规定文件，结合石黄管理处收费运营管理实际，特制定本办法。 第二条本办法适用于河北省高速公路石黄管理处各级收费稽查机构，稽查人员必须严格遵守和执行本办法。 第三条收费稽查工作遵循“公平与公正相结合”、“教育与处罚相结合”、“纠正与预防相结合”的原则。 第二章机构设置 第四条河北省高速公路石黄管理处设三级稽查机构。第一级为管理处收费稽查大队，第二级为管理所收费稽查大队，第三级为收费站稽查小组。 第五条管理处收费稽查大队负责对石黄全线各单位的稽查工作进行督察考核工作；管理所收费稽查大队负责对本区段内各站的收费稽查工作进行考核并负责组织实施具体的收费稽查工作；收费站稽查小组负责本站收费稽查工作的开展。 第三章人员要求 第六条稽查人员应当熟悉收费政策和相关业务及工作
程序，懂得一定的法律和计算机应用知识，政治思想强，业务素质过硬，作风正派，廉洁奉公，遵章守纪，对违规违纪行为敢抓敢管。 第七条稽查人员履行稽查职责，应当文明稽查，礼貌服务，维护国家、单位和缴费者的合法权益。 第八条稽查工作中要负责宣传、贯彻执行国家有关收费政策、法律法规、规章等；维持收费秩序，稳妥处置“偷”、“逃”、“漏”费事件和突发事件。 第九条稽查工作中发现问题要及时制止、纠正，重大问题应迅速向上一级报告，做好稽查记录。 第四章职责 第十条管理处收费稽查大队职责 1.贯彻执行国家有关公路收费的各项方针政策和省内有关公路收费的规章制度。 2.制定本单位稽查、监控规章制度，检查、监督制度的落实并对执行情况进行考核、评定。 3.按有关制度规范收费秩序，制止并纠正违纪行为，提高文明服务质量。 4.负责稽查、监控人员的管理及对基层单位的业务指导、工作督查。 5.负责对出现的各类逃漏费行为进行调查、研究，制定措施堵塞收费漏洞。 6.负责对收费过程中的特殊情况进行分析，查找并解决收费过程中存在的问题。
**公司财务稽核管理办法 （征求意见稿） 第一章总则 第一条为了进一步提高**公司（以下简称“公司”）财务管理水平，严肃财经纪律，加强财务监督职能，规范公司财务行为，根据《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《陕西延长石油（集团）有限责任公司财务管理办法》和《陕西延长石油（集团）有限责任公司财务稽核管理办法》等规定，结合实际，制定本办法。 第二条本办法适用于公司本部及所属各单位。 第二章财务稽核岗位设置与职责 第三条财务部门设置专职稽核岗位。 第四条财务稽核人员直接向财务部门负责人及总会计师负责，并根据岗位授权办理稽核事宜。
第五条财务稽核人员应熟悉国家财经方针、政策、制度，熟悉公司及所属各单位内部控制程序及各项财务工作流程。 第六条财务稽核工作职责： 一、检查公司及所属各单位贯彻执行国家有关财经法律法规和集团公司及公司有关财务制度的情况； 二、检查公司及所属各单位内部财务约束和监督机制建设是否有效运行； 三、检查公司及所属各单位会计核算工作的及时性、准确性、完整性； 四、检查公司及所属各单位资产管理及资金使用情况； 五、检查公司及所属各单位的财务收支、成本费用、工程预决算等方面的违规违纪事项； 六、其它需要稽核的经济业务事项； 七、通过稽核及时发现公司及所属各单位经营和管理中存在的问题，并提出处理和整改意见与建议。 第三章财务稽核方法和工作程序 第七条财务稽核采用定期和不定期稽核的方法。 一、定期稽核，是指公司对所属各单位根据年度计划安排进行的财务稽核。定期稽核时，提前通知被稽核单位，明确稽
核的时间、要求和内容。 二、不定期稽核，是指公司根据工作需要或财务活动中发现的问题，及时对相关单位进行稽核。随时稽核时，不提前通知相关单位，不告知稽核内容。 第八条财务稽核工作程序： 一、财务稽核根据财务工作的整体布署，制定年度稽核工作计划； 二、确定不同阶段稽核工作重点和稽核对象； 三、向被稽核单位下达稽核通知书； 四、查阅被稽核单位的财务报告、会计凭证、会计账簿及其它有关资料，并要求被稽核单位做出说明； 五、对稽核中发现的问题，作出详细、准确的记录，形成书面的稽核报告。根据稽核结果，对被稽核单位提出建议和整改意见； 六、稽核人员在工作结束之日起的十个工作日内向财务部门负责人及总会计师报送客观、真实的稽核工作报告，认为需要报送总经理的，应同时及时报送。稽核工作报告包括下列内容： 1、稽核对象、稽核时间、稽核内容； 2、被稽核单位的基本情况； 3、全面、客观、公正的评价单位财务管理状况，对有关问
收费管理办法 第一章总则 第一条为了规范收费管理程序，明确收费项目和标准，拓宽增收渠道，提高水、电、气等各种资源的利用效率，实现收入最大化，确保矿年度目标利润的顺利完成，特制定本办法。 第二条本办法明确了各收费项目的收交责任单位、收费范围、收费标准及相关的考核规定。 第三条各收费责任单位要本着“应收尽收，全额上缴”的原则，做好各项收费的收交工作，任何单位和个人不得截留、挪用。 第二章职责 第四条为保证收费管理工作的正常、有序开展，特对相关部门职责规定如下： （一）计划财务科全面负责收费的管理、组织、协调工作。 （二）监审科负责对收费工作进行监督检查。 （三）各收费责任单位负责按照收费责任划分具体开展各项收费工作。收费职责如下： 1、基建后勤科：负责对外转供水费、煤层气费的收费管理。 2、机电科：负责对外转供电费、成庄供气及对外设备租赁收费管理。 3、综合办公室：负责文印费、招待所住宿费、对外出租办 — 1 —
公场所费用的收费管理。 4、保卫科：负责矿内收费停车位费用的收费管理。 5、其它单位负责职责范围内因让渡本矿资产使用权应当收取的租赁费用的收取。 第三章收费管理要求 第五条计划财务科要按照晋煤集团标准及时调整收费项目及相应收费标准（详见表1）；各责任单位要建立健全各项收费管理制度，明确相关责任人、收费程序及票据管理要求，并针对收费管理建立严密的内部监督管理制度。各项收入全部要纳入制度管理。 第六条各收费责任单位必须严格按照国家规定、集团公司及矿有规定开展收费工作，各收费单位不得擅自增加收费项目、改变收费标准、截留收费收入。 第七条各收费责任单位要设立收费票据专管员，负责收费及票据的日常管理工作，对所收费用要逐项逐日登记清楚（包括收费项目、缴费单位、收费日期、开具数量、单价、开具收据号码、收费金额、收费人员等），保证账目清楚、收交一致。 第八条各收费责任单位收取现金金额达到5000元或单日收取现金金额超过5000元时，需在当日结账前对所收现金进行上交，不准有挪用款项、坐支现金、公款私存、私设小金库、另立银行帐户等违规行为。 — 2 —
加油站稽查考核管理办法暂行
附件1 中国石油广西钦州销售分公司加油站 稽查考核管理（暂行）办法 第一章总则 第一条为进一步提高中国石油广西钦州销售分公司(以下简称分公司)加油站综合管理水平，强化监督机制，建立制度化、规范化、程序化的两级稽查考核体系。以做深做细服务为中心，以深化稽查考核为手段，以强化管理执行力为动力，全面提升加油站基础管理水平，依据中国石油天然气股份有限公司《加油站管理规范》，结合分公司实际情况，制定本办法。 第二条本办法适用于中国石油广西钦州销售分公司及所属加油站稽查管理工作。 第三条稽查分为定期综合稽查和不定期专项稽查。其中，定期综合稽查包括月度日常稽查、季度综合稽查、年度综合大检查。不定期专项稽查包括分公司领导班子成员经营与管理稽查、神秘顾客访问、视频监控稽查、各专业线暗访、专项稽查等。 第四条各类稽查以分公司现行各项规章制度、《加油站管理规范》、《中国石油加油站综合管理检查考评细则》（以下简称：《细则》）为标准。
第二章组织机构 第五条分公司层面成立加油站管理稽查领导小组，由分公司领导、助理及各相关部门主任组成。领导小组下设办公室，办公室设在业务运作部，办公室主任由业务运作部主任担任，负责本办法的实施。 第六条分公司稽查领导小组，由分公司经理、书记任组长，主管零售业务及主管安全副经理、财务总会计师任副组长，成员由分公司各职能部门负责人组成。 第七条业务运作部为分公司稽查归口管理部门，由主管零售业务副经理牵头，业务运作部组织成立稽查工作小组，成员由分公司各职能部门推荐的专业管理人员组成。 第三章稽查人员职责及管理内容 第八条稽查人员由分公司领导、分公司各职能部门专业管理人员、业务运作部全体人员、各加油站经理以及分公司加油站管理稽查领导小组指派的稽查人员组成。 第九条分公司领导班子成员，按季度开展经营管理稽查。检查以分公司相关管理制度（上级公司及分公司管理制度）为参照标准，对加油站进行经营管理稽查，并撰写《经营管理稽查报告》，报告存在问题涉及相关专业线部门的，分公司相关部门负
河北省高速公路管理局（集团） 收费稽查管理规定（试行） 第一章总则 第一条为了加强和规范收费管理，完善检查监督制约机制，确保依法、文明、足额收费，防止“偷、逃、漏”费现象的发生，依据国家、省有关法律、法规和《河北省高速公路管理局（集团）收费管理规定（试行）》，结合省管高速公路收费工作实际，制定本办法。 第二条本办法适用于河北省境内省管高速公路，各级收费稽查管理机构和稽查人员必须严格遵守和执行本规定。 第三条收费稽查工作遵循“预防与纠正相结合、教育与处罚相结合”的原则，做到依法、依规、公平、公正。 第四条收费稽查工作应在法律、法规、规章和河北省交通运输厅规定的范围内实施，避免出现违法或者不当的稽查方式。 第二章机构设置及职责 第五条河北省高速公路管理局（以下简称高管局）收费管理部，负责对所辖各管理处、公司的收费稽查工作实行统一的业务指导和监督。 第六条各管理处、公司设立收费稽查机构，负责本收费公路的收费稽查工作。在收费稽查活动中，高管局收费管理部可以对各管理处（公司）收费稽查队伍统一指挥调度。 第七条高管局收费管理部稽查职责 （一）监督落实国家有关公路收费的各项方针政策和省内有关公路收费的政策规章。（二）制定收费稽查规章制度，检查、监督制度的落实并对执行情况进行考核、评定。（三）规范收费秩序，查处并纠正违规违纪行为，提高文明服务质量。 （四）负责对各管理处、公司稽查工作的检查、指导、监督。 （五）负责对出现的各类逃漏费方式进行调查、研究、分析，制定相应措施，堵塞收费漏洞。（六）负责对政策性免费车及统缴车的监管工作。 （七）负责组织、协调全局收费稽查工作，调动各管理处、公司稽查队开展互查、联查活动。（八）负责查办有关收费方面的重大举报案件。 （九）负责监督指导省管一般收费公路的收费稽查管理工作。 第八条各管理处、公司收费稽查机构职责 （一）监督落实国家有关公路收费的各项方针政策和省、局有关公路收费的规章制度。（二）制定本单位稽查规章制度，检查、监督制度的落实并对执行情况进行考核、评定。（三）规范收费秩序，查处并纠正违规违纪行为，提高文明服务质量。 （四）负责对出现的各类逃漏费方式进行调查、研究、分析，制定相应措施，堵塞收费漏洞。（五）负责对收费过程中的特殊情况进行分析，查找并解决收费管理中存在的问题。（六）负责本单位监控、稽查和收费业务检查指导工作。 （七）负责对稽查、监控人员进行业务培训。 （八）负责组织、协调与相邻路段共同开展互查、联查活动。 （九）负责监督检查政策免费车、统缴车的运行情况，纠正违规行为。 （十）负责查办有关收费方面的举报案件。 第三章工作纪律与要求 第九条收费稽查人员应当熟悉收费政策和相关业务及工作程序，掌握相关政策法规和计算机应用知识，政治思想水平高，业务素质过硬，作风正派，廉洁奉公，遵章守纪，对违规违纪行为敢抓敢管。
南昌硬质合金有限责任公司 内部稽查管理制度 为提高公司经济效益，提高公司经营管理水平，保证公司各项管理制度的顺利实施，保证经济责任制考核的公平、公正，保证会计资料的真实、完整，特制定本制度。主要包括内部控制制度检查、内部经济责任制考核稽查、工程预（决）算审核、部门经理、主任离任审计四个部分。 一、内部控制制度检查 1、检查目的 （1）、保证公司内部经营活动遵守国家法律、法规、及各种规章制度。（2）、保证公司内部经营活动严格按照公司内部控制制度执行。 2、检查对象 公司内部全部经营活动。 3、检查主要工作 （1）、检查货币资金收入、费用支出内部控制制度执行情况。（2）、检查公司物资核价、采购、付款程序的内部控制制度执行情况。（3）、检查公司销售、收款程序的内部控制制度执行情况。 （4）、检查公司工程项目建设的内部控制制度执行情况。
（5）、检查公司物流管理内部控制制度执行情况。 （6）、检查固定资产管理内部控制制度执行情况。 二、内部经济责任制考核稽查制度 1、稽查目的 （1）、保证经济责任制考核的公平、公正。 （2）、保证各车间、部门成本、费用资料的真实、完整，内部经济责任制考核资料的准确。 2、稽查对象 公司内部进行经济责任制考核的车间、部门。 3、稽查方法 内部经济责任制考核分为定期稽查、非定期稽查、日常稽查三种。 （1）、定期稽查：每年6月、12月两次由财务部组织专门人员对车间、部门财务规章制度的遵循情况，成本会计资料的真实性，资产的安全完整性进行全面稽查。 （2）、非定期稽查：根据部门经理安排，非定期的对车间、部门计划执行情况进行稽查。 （3）、日常稽查：每月财务部根据检测中心、供应、生产、销售、财务等部门提供的经济责任制考核相关资料，稽核车间、部门成本会计资料的真实性，费用分配的准确性。 4、稽查的主要工作： （1）、稽查各车间、部门财务规章制度的遵循情况。 （2）、稽查各车间、部门经济责任制考核计划的执行情况。
乐清市XXXX协会会费收取标准和使用管理办法 （在会员大会上以无记名投票方式通过） 第一条依据民政部《社会团体登记管理条例》及《乐清市XXXX协会章程》的规定，为了保证会费的正常开支使用，特制定本办法。 第二条会费的使用本着“取之于会员，用之于会员”的原则进行使用。会费的收取标准为： 第一年会长单位50000元，副会长单位20000元，常务理事单位5000元，理事单位2000元，会员单位500元； 从第二年开始，理事以上单位1000元，会员单位500元。 第三条会费主要用于以下方面： （一）协会维持日常运转费用。包括：协会常设办公室人员费用（财务人员、办公室人员）、协会工作场所费用开支、办公费（通讯、办公用品等）。会费使用管理按照浙江省民政厅、浙江省财政厅、浙江省物价局《关于进一步加强社会团体财务管理的通知》（浙民民〔2009〕175号）规定执行。 （二）协会会员代表大会、理事会、常务理事会会务费。 根据民政部的要求，协会每年召开一次理事会、半年一次常务理事会，其会务费补贴主要用于会议材料的组织、理事单位的联络，内容准备、会场租金等。 （三）网站的开发、维护费用。
（四）创办刊物所需费用。包括编辑、排版、印刷、纸张等费用。 （五）专题讲座费用补贴。协会每年酌情举办专题讲座，邀请国内外知名专家讲授先进的服务理念和管理手段，协会负担专家差旅、食宿、讲课费用以及会务费。 第四条协会应配备具有专业资格的会计人员，会计人员不得兼任出纳。会计人员必须按《社团会计制度》进行会计核算，实行会计监督。本会日常开支由会长或会长授权秘书长审批。投资及不动产购置需经常务理事会通过。 第五条本会的资产管理必须执行国家规定的财务管理制度，接受会员代表大会和上级财务部门的监督。 第六条本会换届或更换法定代表人之前，必须接受社团登记管理机关和业务主管单位组织的财务审计。 第七条本会的资产，任何单位和个人不得侵占、私分和挪用。 第八条本会专职工作人员的工资和保险、福利待遇，参照国家对事业单位的有关规定执行。 第九条本办法由常务理事会负责解释。
昭通市柿凤公路建设有限公司工程稽查管理实施办法 第一章总则 第一条为提高昭通市柿凤公路、昭彝公路工程整体建设水平，确保工程建设质量，按照交通运输部交公路发〔1999〕90号《关于发布〈公路工程质量管理办法〉的通知》文件精神，依据国家、部、省的有关规定，结合实际情况，特制定本办法。 第二条凡列入昭通市柿凤公路工程建设有限公司公路建设计划的所有公路工程项目，均应遵守本办法。 第三条昭通市柿凤公路工程建设有限公司是本办法的执行机构，负责对昭彝公路及柿凤公路工程进行质量稽查。 第四条质量稽查工作的依据是国家（部）颁规范、省（市）相关规定、本办法、项目合同及有关技术文件、设计文件及合同条款。 第五条柿凤公路工程建设有限公司采取不定期的方式，对设计单位、监理单位、承包商进行检查，对检查出的问题提出处理意见，并对相关单位和负责人分别给予警告、通报批评、核减项目计划投资，清除出场。 第二章稽查设计单位 第六条凡有下列情况之一的，给予警告、通报批评，情节较重的核减项目计划投资5000—10000元。 （一）设计单位未按资质等级及业务范围承担相应的勘测设计（含优化设计）任务。 （二）拒绝接受质监机构对其承担设计工作的资格和质量保证体系的监督检查。 （三）设计单位未建立健全设计质量保证体系，设计全过程的质量失去控制。 （四）未建立完整的设计文件的编制、复核、审核、会签和批准制度，各阶段的任务不明确，无专项负责人。 （五）设计依据的基本资料不完整、不准确、不可靠，设计方案论证不充分，计算成果不可靠，不符合结构安全要求； （六）设计文件选用的材料、配件和设备，未注明其性能及技术标准或其质量要求不符合国家规范的标准。 （七）设计单位未按合同规定及时提供设计文件及施工图纸；开工前没有作好设计文件的交底工作；对大中型和有特殊要求的公路工程项目，未在施工现场设立代表处或派驻设计代表，解决设计的有关问题。 第三章稽查监理单位 第七条出现下列情况之一的，给予警告、通报批评，情节严重的，核减项目计划投资5000-10000元。 （一）开工前未制定监理规划、质量目标细化分解方案或制定的方案操作性不
收费稽查管理办法 （HBQY-SF-05） 1 目的 加强收费管理，规范收费人员行为，强化依法收费，文明收费，完善检查监督制约机制，防止逃费漏费、损公肥私等行为和营私舞弊现象的发生，杜绝滥收滥罚行为，建设好、管理好收费站，带好收费队伍，树立和维护青银高速公路的良好形象。 2 适用范围 适用于河北省青银高速公路管理处收费稽查工作的管理。 3 职责 收费科成立稽查大队，设专职稽查人员，负责全处收费稽查活动的组织、实施。稽查大队配备车辆、摄录像器材、通讯器材、录音、计时设备。 4稽查频次 稽查队每周上路次数不少于三次,其中夜间稽查不少于一次（夜间稽查是指当日22：00至次日6：00）。稽查时必须要求两人以上人员在场。 5 稽查内容 对收费站及其他收费人员、收费管理人员、监控人员进行监督检查。 对收费站的站容站貌、收费设施、收费秩序、安全措施以及环境卫生等进行认真地检查。对收费工作人员的着装仪表、文明服务、工作纪律、收费业务，特别是票、卡的领取、使用、保管、结存、核销以及当班收费员的票款卡是否相符等情况进行认真检查。 对收费站的通行费的征收情况，以及各统计报表进行认真审核。 做好对录像的审查工作，发现问题要认真处理。 对群众举报的有关问题进行认真的调查和核实，并提出处理意见。 对逃、漏费或扰乱收费秩序的违章车辆要进行处理，并按有关规定进行处罚，对违反治安条例的交由当地公安机关处理。 6 稽查方法 上路巡逻检查，采用不定区域、不定时间的方法，根据收费工作中存在的问题及可疑的情况，灵活进行调整。 采用岗上查和岗下查相结合的方法
6.2.1突击封亭：检查收费员的票、款、卡是否相符，并与监控报表相核实，再审查录像带。收费员是否携带私款及违禁物品，亭内外有无被撕毁的通行卡，被查岗亭内收费员必须在场，不得以任何理由拒绝检查或逃避，同时让收费班长打开另一个车道，以保证收据的正常秩序。然后在稽查人员的监督下清点票款，如发现问题，当场分析原因，按规定填写纪录，由收费员签字，结果上报值班站长。 6.2.2岗下查，对缴费车辆的检查，具体方法如下： 可以在站口或站口以外线内进行。当车辆驶出收费站后，稽查人员上前询问司机行驶的路线、车辆吨位，请其出示通行费票据，同时记录票号、日期、并询问出口时经过第几车道，收费员的工号牌以及相貌特征等。 6.2.3采用明查暗查相结合的方法 明查：稽查人员直接上岗检查收费员的收费情况及交费司机的缴费情况。 暗查：稽查人员采用各种灵活机动的方法，对收费员的工作情况和司机的缴费情况进行检查。 6.2.4采用一般查与重点查相结合的方法 经常对各收费站的收费情况进行分析、总结、核对监控报表、审查录像，确定稽查重点，采用一般查与重点查相结合的方法。 一般查：对问题较少的收费站采用监督与检查相结合的方法以协助收费站搞好工作。 重点查：对问题较重的收费站采用蹲点与重点稽查相结合的办法帮助收费站及时查找问题，迅速解决。 7 稽查记录 稽查时，认真填写《稽查记录》，被稽查的收费人员、班长要在稽查记录上签名。 稽查过程中发现违纪、违章或不规范服务，稽查人员应当场制止和纠正，并依照《收费工作违纪处罚标准》（见附件）当场开具《违规违纪处罚通知书》，送当事人及所属收费站。 稽查中队应将日常工作情况记入《青银高速公路收费稽查大队（）中队巡查记录》。 8 稽查案件处理程序 立案：由稽查队根据现场稽查情况，依据工作人员，司乘人员以及群众反映，举报和申诉等情况，按照有关规定，经分析后，决定立案或不立案。 调查取证：对立案的案件，要立即展开调查取证工作，追踪到现场，了解情况，询问当
财务内部稽核管理制度 财务内部稽核是指由专职或兼职的会计人员，对会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料进行审核，以保证凭证、账簿、报告和其他资料的真实、完整。 一、复核财务收支预算、成本和各项计划指标的依据是否科学真实，有关计算是否正确， 各项计划指标是否互相衔接等，审核后应提出建议或意见，以便修改完善预算计划。二、复核实际发生的经济业务或财务收支是否符合现行法律、法规和规章制度的规定。 对审核中发现的问题，及时予以制止或者纠正。 三、复核会计科目使用的正确性。 四、复核会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料的内容是否真实、完整和 计算是否正确、手续是否齐全、是否符合有关法律、法规和规章制度的规定。 五、复核各项财产物资的增减变动和结存情况，并图账面记录核对，确定账实是否相符。 不符时，应查明原因，并提出改进措施。 会计档案管理制度 会计档案是指会计凭证、会计账簿、财务会计报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要历史资料和证据。 一、种类 1.会计凭证类：原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其他会计凭证。 2.会计账簿类：总账、明细账、日记账、固定资产卡片、辅助账簿、其他会计账簿。 3.财务报告类：月度、季度、年度财务报告和其他财务报告，包括会计报表、附表附注及 文字说明。 4.其他类：银行存款余额调节表、银行对账单、其他应当保存的会计核算专业材料、会计 档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册。 二、保存 1.设专人负责会计档案，定期将会计资料按顺序立卷成册，编制保管清册。 2.采用计算机进行会计核算并用磁带、磁盘、光盘等磁性介质保存会计资料的，保存打印 出纸质会计档案。 3.会计档案的保管期限为永久保存和定期保存两类。保管期限从会计年度终了后的第一天 算起。涉及外来和改制改造的会计凭证、会计账簿、年度会计报表、会计档案保管清册及销毁清册、主要财务会计文件、合同、协议为永久保管。银行存款余额调节表，月、季度会计报表保管期限为3年。原始凭证、记账凭证、明细账、日记账、总账、辅助账保管期限为15年。现金和银行存款日记账保管期限为25年。 4.会计档案保管期满需要销毁时，由本单位档案部门会同财务部门提出销毁意见，经财务 科长审查、院长批准，报上级有关部门批准后执行。由档案管理人员编制会计档案销毁清册，销毁时应有审计部门和财务部门、档案部门有关人员共同参加，并在销毁单上签名或盖章。 三、借用 1.财务人员因工作需要查阅会计档案资料时，必须通过财务部门负责人同意，并按规定顺 序及时归还原处；若要查阅入库档案，必须办理有关借用手续。 2.医院内部各科室因公需要查阅会计档案资料时，必须经其主管领导批准，经财务科长同 意后由档案管理人员接待查阅。 3.外单位人员因公需要查阅会计档案资料时，应持有单位介绍信，经财务科长同意后由档 案管理人员接待查阅。会计档案管理人员要详细登记查阅会计档案人员的工作单位、查阅日期、会计档案名称及查阅理由。
姓名：XXX 部门： XX部YOUR LOGO Your company name 2 0 X X 管理处收费稽查规则方案
管理处收费稽查规则方案 一、明确稽查内容及稽查任务。 网上稽查项目 （一）审批收费站使用军警键、紧急键、处理键放行的各种免费车。 （二）审批“绿色通道”、运输国际标准集装箱和化学危险品标准罐的优惠货车。 （三）收费站修改称重数据、降级模式下收费、货车按车型收费的车辆。 （四）作弊车辆收费标准执行情况。 （五）所有大件车辆出口称重和收费等情况。 （六）丢失卡等车辆黑名单的录入。 （七）50%以上违规超限车辆移交路政情况。 （八）车牌差异、车型差异、u型、超时、空车头、短途重载、长途轻载、不可读卡等涉嫌作弊的车辆。 （九）称重结果轴重明显不平衡的车辆。 （十）收费站车道开口数量、车辆通行情况（以交通量高峰时段为主），堵车后预案的执行情况。 （十一）收费员服务工作规范适用于网上稽查部分。 （十二）通行卡回收和卡箱调配情况。 现场稽查项目 （一）收费站各职人员在岗情况。 第 2 页共 8 页
（二）收费站各职人员工作规范适于现场稽查部分。 （三）各职人员工作记录。 （四）收费通用管理规定执行情况。 （五）收费帐务管理规定执行情况。 （六）“绿色通道”车辆的验货情况。 （七）在出口检查三型以上的军车牌照和行车证。 （八）违规称重和闯口车辆现场查处情况。 （九）大件车入口时证件审验情况。 （十）公务卡和月票卡使用情况。 二、增强责任意识，明确岗位职责和操作流程，做好稽查任务的落实工作。 （一）收费分中心稽查 稽查员 1、稽查员负责对全处上一个班次“网上稽查”全部内容的审批工作，认真统计每项稽查内容的落实情况并填写工作记录以留备查。 2、抽查每个班次车牌差异、车型差异、u型、超时、空车头、短途重载、长途轻载、不可读卡等疑似违规或涉嫌作弊的特殊车辆及收费特殊操作进行硬盘回放，每站不少于30台次，并做好记录，异常情况立即统计上报。 3、利用分中心ope交易系统查看轴重明显不平衡的称重数据，对于发现的通行费差额立即督促补交。 第 3 页共 8 页
财务稽核制度 财务稽核制度 为明确公司开展财务稽核工作，建立相应的财务稽核组织和稽核体系，使得公司财务稽核工作顺利、有效地实施，结合我公司的具体情况，特制订此制度。 1：财务稽核工作的总体任务是通过建立独立于财务部门之外的稽核组织，制订科学的财会稽核程序，以财务部门的职责为基准，对财务部门的运作过程及工作成果进行稽核，对全公司收支及其经营活动的真实性、合法性和效益性进行系统的监督，以督促财务部门更好地发挥其专业职能的作用。 2：公司财务稽核组织为董事会和监事会，稽核工作由公司董事长负责，稽核工作本着首先维护国家利益，同时维护本公司合法经济权益的原则，公允地证实本公司财务责任的履行情况，通过开展稽核工作，严肃财经纪律，监督履行财务部门职责，改善企业经营管理，提高企业经济效益。 3：公司财务稽核的工作内容包括： （1）、检查审核公司财务帐目、财务报表、会计和原始凭证、业务记录和有关文件资料； （2）、检查审核公司资金、财产和物资管理情况； （3）、检查审核公司内部控制制度的执行情况； （4）、检查审核与公司财务部门有关的其他财会资料。 4：公司财务稽核的工作时间根据财务资料的出具时间和内容不同分为月度、季度和年度，具体稽核的内容分别包括： 月度的稽核内容： （1）、公司每月的会计凭证和原始单据； （2）、公司每月的财务报表，包括：资产负债表、损益表和现金流量表； （3）、公司每月的期间费用和开发间接费用的统计情况； （4）、公司月度的其他财务资料。 季度的稽核内容： （1）、公司每季度的财务分析资料； （2）、公司各部门每季度全面预算管理执行情况的统计资料； （3）、公司季度的其他财务资料。 年度的稽核内容： （1）、公司每年度的决算报告； （2）、公司每年度的财务分析报告； （3）、公司每年度预算执行报告; （4）、公司每年度固定资产及公司财产的盘点情况资料; （5）、公司年度的其他财务资料。 5：公司财务部门必须如实提供稽核所需的会计凭证、财务报表及其他财务资料，不得拒绝、拖延、隐匿和销毁财务资料。 6：稽核所需财务资料提供的时间分别是：月度资料于次月五日前提供；季度资料于次季十日前提供；年度资料于次年三十日前提供。 7：通过财务稽核工作对已发现的问题和财务处理的不妥之处，公司财务部门应立即加以改正，限期采取改进措施，改善财务管理工作。
财务管理稽查制度 为进一步规范和加强事业财务管理，确保各项工作正常顺利开展，根据国家、省、市有关会计制度和财经政策及规定，结合实际，特制定本制度。 机关财务管理要严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办事，正确处理工作需要和资金供给关系的原则。要合理编制年度预算，准确及时地反映单位财务状况；做好内部核算，在理清资金使用渠道的基础上合理安排支出；加强流动资产、固定资产和负债管理；健全财务管理的各项规章制度，按照有关规定做好财务控制和监督工作；认真编报财务报告和财务分析，提高财务管理水平。单位内部财务管理和经费开支要在领导下，严格执行"一支笔审批"制度。 一、收入管理 1、各项收入全部纳入单位预算，统一核算； 2、严格按照"收支两条线"的规定要求，有关收入必须及时、足额上缴； 二、支出管理 1、财务人员必须严格按《会计法》的有关规定办事，
严格按照有关财务规章制度规定和开支范围及开支标准，做到账目清楚，日清月结；要及时掌握会计信息，对费用开支、基础管理、资金情况要及时向领导汇报，供领导决策参考；要根据各自的工作职责积极完成工作任务。
2、对于重大开支项目及支出金额，需做出用款计划，经领导研究审议批准后方可使用。 3、发生各项经济业务后，所取得的原始单据必须符合国家的统一规定，特别注意将用途、名称、规格、数量、单价、金额的大小写等项内容填写清楚。 4、发票报销均由经手人签名。 三、暂付款管理 1、无特殊重要情况，个人一般不得借用单位现金。特殊情况需借款时，1000元以内主要领导批准，超过1000元，经领导集体研究批准。 2、无论是单位还是个人借款，期限不得超过三个月。 四、支票、现金及印鉴管理 银行转账支票和银行现金支票及印鉴要由专人妥善保管，财务人员必须严格执行国家有支票管理的各项规定。未经使用的现金支票、转账支票由出纳员保管，签发支票所使用的各种印章，须另交专人保管；填写错误的转账支票和现金支票必须加盖"作废"戳记，与存根一并妥善保存；支出金额在1000元以上的费用，原则上采用转账支付；转账支