一、前言
1 编制《内部控制手册》的背景
为规范中国石油化工股份有限公司（以下简称“股份公司”）的管理，
贯彻《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人
民共和国会计法》以及其他有关法律、法规，满足国内外资本市场对
上市公司的监管要求，股份公司特制定《内部控制手册》，作为建立、
执行、评价及验证内部控制的依据。
完整的内部控制体系和完善的内部控制制度，是约束、规范
企业管理行为的准则，是减少风险的重大措施。实施内部控
制可以及时发现和纠正各种错弊及不法行为，有利于保证资
产安全、完整，保证经营成果与财务状况真实、可靠。其必
要性表现为：
一是建立现代企业制度，完善法人治理结构，实现经营机制
的转换，加强企业管理，提高企业经营业绩，改善企业财务
状况。
二是贯彻我国有关法律法规，遵循美国《萨班斯-奥克斯利
法案》等国内外资本市场监管需求，提高会计信息质量。
三是积极参与竞争、努力降低风险。随着市场竞争日趋激烈和信息技
术高度发展，以及全球经济一体化的进程加速，股份公司所面临的风
险也逐渐加大。建立健全有效的内部控制制度，是防范风险、提高经
营管理效率和效果的重要措施。
四是建立统一规范的内部控制制度，使股份公司各项规章制度成为系
统性、可操作性和包容性很强的内部管理制度，更为有效地体现股份
公司管理理念。
2 《内部控制手册》遵循的基本原则
合规性原则
合规性是指企业内部控制制度必须符合国家的法律、法规和政策；符
合股份公司上市地（上海、香港、纽约、伦敦）证券监管机构有关上
市公司的法律、法规和要求。
全面性与系统性原则
《内部控制手册》涉及股份公司经营活动的各个方面，其内部监督和
控制贯穿于经营管理活动的全过程并涉及全体员工。股份公司的每一
个员工既是内部控制的主体，又是内部控制的客体；既要对其负责的
作业实施控制，又要受到其他人员或制度的监督与制约。
《内部控制手册》使股份公司内部各部门、各岗位形成较为系统的既
互相制约又具有纵横交错关系的统一整体，确保各部门和各岗位均能
按特定的目标相互协调地发挥作用，最终实现股份公司内部控制的总
体目标。
内部牵制及不相容原则
内部牵制是指在部门与部门、员工与员工以及各岗位之间所建立的互
相验证、互相制约的关系，属于企业内部控制制度一个重要组成部分。
其主要特征是将有关责任进行分配，使单独的一个人或一个部门对任
何一项或多项经济业务活动没有完全的处理权，必须经过不相容的其
他部门或人员的验证、核对和制约。
权责明确、奖惩结合原则
根据各部门和岗位的职能与性质，明确各部门及人员应承担的责任并
赋予相应的权限,制定操作规则和处理程序，确定追究、查处责任的措
施与奖惩办法等，使权有所属，责有所归，利有所享，避免发生越权
或互相推诿的现象。
成本效益原则
在内部控制活动中贯彻成本效益原则，就是要力争以最少的控制或最
低管理成本获取最大的经济效益。要实行有选择的控制；要努力降低
控制成本，尽量精简机构和人员，改进控制方法和手段，提高效率。
可操作性原则
《内部控制手册》必须符合股份公司实际，无论是业务流程控制点的
设置，还是授权项目权限的确定，都要考虑实际管理工作中是否可行，
保证其可操作性。
包容性原则
《内部控制手册》是依据股份公司现行各项管理制度，为控制风险而
编制的一系列业务流程控制体系，内容涵盖投资、生产、经营、财务、
监督检查等方方面面。《内部控制手册》力求避免与其他制度相矛盾，
尽可能包容不同企业现有的内控制度。对确实脱离实际的其他各项管
理制度，应及时修改、完善，并以《内部控制手册》规定为准。
信息反馈原则
确定与控制工作有关的人员在信息传递中的任务与责任，规定信息的
传递程序、收集方法和时间要求等事项，建立严密的记录、报告等信
息反馈系统。
3 《内部控制手册》的适用范围
《内部控制手册》适用于总部、分公司和全资子公司（直属
研究院适用《研究院内部控制手册》）。分公司和全资子公司
按照更严、更细、更具体的原则，结合实际制定相关实施细
则，实施细则必须符合股份公司《内部控制手册》的要求。
控股子公司应当参照股份公司《内部控制手册》，结合自身特点，按照“业务必须覆盖股份公司《内部控制手册》中对应的所有规定内容，权限比照分公司”的原则，制定内控手册，履行本公司董事会审批程序后，报股份公司内控办公室备案。
股份公司总部、分公司、全资子公司和控股子公司执行《内部控制手册》适用的业务流程，参见《内部控制手册》附则二。适用的特殊业务流程，需报股份公司内控办公室批准后执行。
二、内部控制定义
内部控制是为适应国内外证券机构监管要求，提高风险管理
能力和经营管理水平，由股份公司董事会、管理层及其全体
员工实施的，为经营活动的效率和效果、财务报告的可靠性、
相关法律法规的遵循性等目标的实现而提供合理保证的过
程。内部控制主要由内部环境、风险评估、控制活动、信息
沟通及监督检查等五个方面构成：
（1）内部环境是影响、制约内部控制建立与执行的各种内
部因素的总称，是实施内部控制的基础。内部环境主要包括
治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源
政策、内部审计机制、反舞弊机制等。
（2）风险评估是及时识别、科学分析和评估影响股份公司
目标实现的各种不确定因素并制定应对策略的过程。风险评
估主要包括风险识别、风险衡量、风险应对和风险报告。
（3）控制活动是指根据风险评估结果、结合风险应对策略，
采用恰当的控制措施以确保内部控制目标得以实现的政策
和程序，是实施内部控制的具体方式。控制措施的选择应当
结合企业具体业务和事项的特点与要求，主要包括职责分离
控制、授权与审批控制、预算控制、财产保护控制、分析与
报告控制、绩效考评控制、信息技术控制等。
（4）信息沟通是指及时、准确、完整地收集与股份公司经
营管理相关的各种信息，并使这些信息以适当的方式在有关
层级之间进行及时传递、有效沟通和正确应用的过程，是实
施内部控制的重要条件。信息与沟通主要包括信息的收集机
制以及内部与外部有关方面的沟通机制等。
（5）监督检查是对内部控制的有效性进行检查评价，形成书面报告并作出相应处理的过程，是实施内部控制的重要保证。监督检查主要包括对建立并执行内部控制的整体情况进行持续性监督检查，对内部控制的某一方面或者某些方面进行专项监督检查，以及提交相应的检查报告、提出有针对性的改进措施等。
三、股份公司内部控制现状
1 股份公司内部环境
股份公司的企业文化
股份公司持续推行和弘扬“竞争、开放、规范、诚信”的企
业文化。努力在扩大资源、拓展市场、降本增效、严谨投资
等方面取得新的突破，将股份公司建设成为一个主业突出、
股权多元、资产优良、科技创新、管理科学、财务严谨、具
有国际竞争力的一体化能源化工公司。
员工守则
股份公司制定规范的员工守则和书面政策声明，并传达到全
体员工，做到人人遵纪守法、诚实守信。提供职业道德操守
方面的指导和培训，使全体员工养成“守法纪、讲诚信”的
意识，在一般和特定环境下都能够做出正确的判断并采取恰
当的行动。
公司组织结构
股份公司已按现代企业制度的要求，建立了由股东大会、董
事会、监事会、总裁班子构成的公司治理结构。并进一步致
力于内部结构紧密化，完善上、中、下游一体化产业链，优
化产业结构。股份公司董事会授权董事长决定公司内部管理
机构、分支机构的设置。
董事会及其下设的审计委员会
股份公司章程明确规定了董事会的职权、性质、董事会议事
规则及授权。公司提名董事会及其下设的审计委员会成员
时，充分考虑了以下因素：
成员的经验；相对于管理层的独立性；外部董事的比例；其
成员参与管理的程度；所采取措施的适宜性；对管理层提出
问题的深度和广度；成员与内部、外部审计人员之间的关系。
责任分配与授权管理
股份公司实行不相容职务、岗位分离制度。遵循互相制约、权力分割、稽核对证等原则，关键岗位的设置体现了不相容职务分离原则，使不同岗位真正起到相互制约、相互监督的作用。
股份公司严格实行授权管理，通过颁布“中国石油化工股份
有限公司权限指引”，在采购、成本、费用支出、销售、资
金、资本支出、资产、关联交易、合并报表、重大事项、信
息、生产运行、安全环保、税务管理、合同管理15个方面，
明确从股东大会到董事会、董事长、总裁班子、总部各职能
部门与事业部到分公司各层面的授权原则与权限划分标准。
激励与约束
股份公司执行激励与约束相结合的人力资源政策，不断完善员工招聘与选拔的原则及操作程序；对员工进行企业文化和道德价值观的导向培训；对违反员工守则的一切行为，制订纪律约束与处罚措施；对业绩良好的员工，制订具有奖励和激励作用的报酬计划；根据阶段性的业绩评价结果，对员工予以指导和奖罚。
反舞弊机制
监督渠道：对外建立供应商、客户投诉热线，通过电视、报纸等媒体，公布投诉热线电话，鼓励股份公司利益相关者对股份公司内部员工的违规违纪行为、影响股份公司形象的其他行为进行举报和投诉；对内
设立员工投诉信箱，方便每一位员工对发现的违反股份公司内控制度
的行为及其他违法违纪行为进行举报和投诉。通过建立全方位内外部
监督渠道，促进法律法规及股份公司内部规章制度的有效遵循。
监察工作机制：监察部门为内外部监察的归口管理部门，负
责制定内外部监察处理工作程序和处理标准，明确各类内外
部监督的相关责任部门。监察部门定期对各类举报、投诉进
行收集和分类，下达《监察建议书》，责成相关责任部门限
期落实或处理。各相关责任部门在接到《监察建议书》后，
按照规定程序进行调查、落实，提出落实结果及处理意见，
在规定时间内向监察部门反馈。监察部门按规定程序审批
后，最终下达处理意见或整改意见。
监察惩处标准：监察部门按照有关规定，制定内外部监察惩
处标准。对存有各类内部不规（法）行为的员工，分别给予
通报批评、扣发奖金、降级（撤职）、解除劳动合同及移交
司法机关等处理；对存有各类不规（法）行为的外部商户，
实行“黑名单”制，分别给予警告、禁止交易往来、取消资
源网络成员资格，直至移交司法机关等处理。
2 内部风险评价机制
可能导致股份公司未能实现预期战略目标的重大风险包括：
国内及国际同行的竞争，政府行业监管政策变动，国际原油
价格波动，石油和石化市场周期性变化，营运风险，资产管
理风险和自然灾害的威胁。
股份公司建立了适当的内部风险评价机制。总部各职能部门、各事业
部和各分公司针对内部控制业务流程，配备专门部门或负责人定期分
析及记录潜在风险的变化。在经过适当监督授权后，预先或及时调整
内部控制程序或实施细则，及时通知受其影响者，正确处理新增或过
去未加控制的风险。
3 全面预算管理，严格预算控制
股份公司推行以市场为导向，以公司发展战略为目标，全面综合业务
流、资金流、信息流和人力资源，集规划、激励、考评为一体的全面
预算管理制度。严格预算控制，落实股份公司发展战略，预见并避免
经营中潜在的困难和风险，科学、合理地利用资源，及时、有效地调
整和控制经营活动。
全面预算包括经营预算、投资预算和财务预算。每年根据“量入为出、
控制总量，集中决策、调整结构，优化项目、增加回报”的方针，按
照经营预算、投资预算、财务预算的程序，采用自上而下、自下而上、
上下结合的方式科学合理地编制年度预算。年度预算经董事会批准
后，由股份公司职能部门、事业部分解落实。
股份公司预算管理委员会是全面组织股份公司中长期规划、年度和月
度等日常预算管理的领导机构，是股份公司董事会下设机构。依据国
家有关财经法规和股份公司章程等，在董事会授权下履行包括：拟订
中长期发展规划、年度和月度预算的原则和主要目标；审议财务预算
方案和财务预算调整方案，并报董事会；确定和调整相关部门在实施
全面预算管理过程中的分工、职责；调配各类资源，在股份公司内部
（包括所属企业）推动全面预算管理工作的开展；协调解决预算编制
和执行中的重大问题；组织审计、考核预算执行情况的原则和方法；
负责预算管理信息化建设的总体目标规划等职责。预算管理委员会下
设预算管理办公室，负责具体预算管理业务的开展和落实。
分（子）公司应按照上述总体要求建立、健全预算管理委员会的组织
和人员，制定和完善预算管理工作的相关制度和工作流程。
4 信息管理与信息披露
股份公司信息资源实行归口管理。生产经营信息归口生产经
营管理部，投资信息归口发展计划部，财务信息归口财务部，
科技信息归口科技开发部，各职能部门负责本部门的信息资
源管理工作。
股份公司信息系统管理部负责信息系统管理。通过信息集
中、信息整合等手段，将有关内部信息全部纳入股份公司统
一信息平台，逐步达到标准统一、数据一致、时效良好，奠
定良好的信息共享基础，经系统授权后实现信息内部共享。
股份公司对外信息披露由董事会秘书局在遵守信息披露纪
律的前提下，负责统一审核、提供，审慎负责地对投资者进
行信息披露，提高公司透明度。通过公告、路演、电话会议、
单对单会谈和股份公司网页等多种方式和途径向境内外投
资者真实、准确、完整、及时地介绍股份公司情况，以审慎
负责的态度编制和签署年报，强化与投资者的沟通，进一步
提高股份公司透明度。
5 监督
股份公司监督活动由持续监督、个别评价所组成，确保股份
公司内部控制能持续有效的运作。
持续监督活动贯穿整个生产经营过程，包括例行管理和监督
活动，以及全体员工为履行其职务所采取的行动。股份公司
的持续监督活动包括:在内部控制系统功能持续而正常地发
挥作用的前提下，管理层在履行其日常管理活动时所获取的
信息，与其所得到的报告（如生产经营报告、财务报告等）
有较大偏离时，可对报告提出质疑；同时，通过与股份公司
外界的沟通，也可以验证内部信息的正确性，并及时发现问
题。
股份公司积极推行例外评价（即个别评价）以直接监视控制系统的有效性，并可评价持续性监督程序。评价的范围和频率，视风险的大小及控制的重要性而定。
四、《内部控制手册》结构
《内部控制手册》包括总则、业务流程、内部控制矩阵、权限指引、
检查评价与考核办法、附则六个部分。
1 总则是对内控制度的概述。
2 业务流程是各项业务的具体控制程序和措施。现有55个业务流程，内容
涵盖采购、成本、费用支出、销售、资金、资本支出、资产、关联交易、
合并报表、重大事项、信息、生产运行、安全环保、税务管理、合同管
理等15大类。
业务流程的格式如下：
业务目标
业务目标包括经营目标、财务目标和合规目标。经营目标是指与企业
有效使用资源相关的目标。财务目标是指与企业编制可信赖的财务报
告有关的目标。合规目标是指与企业遵循法律法规相关的目标。
业务风险
业务风险包括经营风险、财务风险和合规风险。经营风险是指可能会
导致经济效益流失或资源丧失的风险。财务风险是指可能会造成财务
信息失真的风险。合规风险是指可能会导致监管部门处罚的风险。
业务流程步骤与控制点
内部控制业务流程将企业的经营与财务活动分解成各个业务流程步
骤。每一个业务流程步骤由一个或多个控制点构成。控制点内容包括
该业务涉及的单位及其岗位职责、本步骤工作过程描述、上一步骤和
本步骤控制结果等。
相关制度目录
相关制度目录是指涉及具体流程的外部法规、总部或各部门相关的重
要内部管理制度。
3 内部控制矩阵包括财务报告计划矩阵和业务控制矩阵。计划矩阵旨在将会
计报表项目和事项与业务流程建立联系，以确保内控制度可以合理保证
对外披露的会计报表真实可靠。业务控制矩阵针对每一控制点，明确其
业务目标、业务风险、适用单位、不相容岗位、控制点分值、相关资料、
相关制度索引、会计报表认定、会计报表项目。
4 《权限指引》针对各业务流程中关键环节，明确股东大会、董事会、总裁
班子、职能部门/事业部主任、分公司经理/经理班子、处室负责人/业务
经理等层级的管理、决策权限。
5 检查评价与考核办法
股份公司每年统一组织内部控制执行情况的综合检查。依据股份公司
《内部控制手册》和《内部控制检查评价与考核办法》，对各单位内
部控制有效性进行评价。
内控办公室根据年度综合检查评价总体情况，拟订考核方案，报内控领
导小组审定；人事部根据考核结果对各单位进行兑现。
6 附则包括业务流程责任部门及联系人、业务流程适用单位、内控手册配套
规章制度目录及索引、员工守则等。
五、股份公司内部控制组织机构
股份公司设立内部控制领导小组（简称“内控领导小组”），
组长由总裁担任，设副组长若干人，组成成员包括：财务部、
审计部、监察部、法律事务部、信息系统管理部、各事业部
及相关职能部门主要领导。内部控制领导小组是股份公司内
部控制的领导机构，经董事会授权，审批《内部控制手册》
年度中间的临时修改；审核股份公司年度内部控制评价报
告；对内部控制检查中发现的问题作出处理和整改决定，重
大问题报董事会审批；负责审议每年更新的《内部控制手
册》，呈报董事会审批。
内部控制领导小组下设专职办公室（简称“内控办公室”），
作为股份公司内部控制工作日常管理机构。具体负责组织内
部控制执行情况监督检查，内部控制评价，《内部控制手册》
更新及培训等工作。
分公司、全资子公司和控股子公司应成立内部控制领导小
组，主要领导担任组长；下设办公室，作为常设的内部控制
工作机构。具体负责本单位的内部控制监督检查，实施细则
和内控手册的更新及培训等工作。内部控制办公室可以单独
设立，也可以设在财务、企管部门，但为了保证审计、监察
的独立性，不能设在审计和监察部门。
六、《内部控制手册》生效、更新
股份公司将随着外部环境、内部组织架构及管理要求的改变
适时更新《内部控制手册》。一般每年更新一次，更新资料
主要来源于各分（子）公司、总部各职能部门的建议，以及
内部控制检查单位和外部检查单位对内部控制的评价。更新
后的《内部控制手册》经董事会审批后正式生效，并由内控
办公室下发到各部门和分公司，并通知各子公司。更新后的
电子版本将载于股份公司内部网络。
第一章总则 第1.0.1条为适应市政工程设发展的需要，统一市政道路工程质量检验办法和评定标准，以提高市政道路工程的施工质量，促进市政道路工程的质量管理工作，特制定本标准。 第1.0.2条本标准适用于新建、扩建、改建的市政道路工程。有特殊要求的市政道路工程，除特殊要求部分外，应按本标准执行。工业厂区内的市政道路工程，城市市区范围外的远郊区及县（旗）的市政道路工程，可参照本标准执行。 第1.0.3条原材料、半成品或成品的质量标准，凡本标准有规定者，应按照执行；无规定者，应按现行有关的标准执行。 第1.0.4条市政道路工程质量检验评定中其它有关的技术要求，尚应符合国家现行有关标准的规定。 第二章检验评定方法和等级标准 第2.0.1条市政道路工程的质量评定，分为“合格”与“优良”两个等级。 第2.0.2条市政道路工程的工序、部位、单位工程应按以下要求划分： 一、工序： 工序划分为：路基、基层、面层、附属构筑物等。 二、部位： 市政道路工程不宜划分部位，但也可按长度划分为若干个部位。 三、单位工程： 市政道路工程中的独立核算项目，应是一个单位工程。采用分期单独核算的同一市政道路工程，应是若干个单位工程。 第2.0.3条检验评定必须经外观项目检查合格后，才能进行允许偏差项目的检验。 第2.0.4条进行抽样检验时，应使抽样取点能反映工程的实际情况（凡检验范围为长度者，应按规定间距抽样选取较大偏差点；其它则可在规定范围内选取较大偏差点）。 第2.0.5条市政道路工程质量的检验及评定应按工序、部位及单位工程三级进行，当该工程不划分部位时，可按工序、单位工程两级进行。其评定标准的主要依据为合格率： 一、工序： 合格：符合下列要求者，应评为“合格”。 1.主要检查项目（在项目栏列有△者）的合格率应达到100%； 2.非主要检查项目的合格率均应达到70%，且不符合本标准要求的点，具最大偏差应在允许偏差的1.5倍之内。在特殊情况下如最大偏差超过允许偏差1.5倍，但不影响下道工序施工、工程结构和使用功能，仍可评为合格。 优良：符合下列要求者应评为“优良”。 1.符合合格标准的条件。 2.全部检查项目合格率的平均值，应达到85%。
一、前言 1 编制《内部控制手册》的背景 为规范中国石油化工股份有限公司（以下简称“股份公司”）的管理， 贯彻《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人 民共和国会计法》以及其他有关法律、法规，满足国内外资本市场对 上市公司的监管要求，股份公司特制定《内部控制手册》，作为建立、 执行、评价及验证内部控制的依据。 完整的内部控制体系和完善的内部控制制度，是约束、规范 企业管理行为的准则，是减少风险的重大措施。实施内部控 制可以及时发现和纠正各种错弊及不法行为，有利于保证资 产安全、完整，保证经营成果与财务状况真实、可靠。其必 要性表现为： 一是建立现代企业制度，完善法人治理结构，实现经营机制 的转换，加强企业管理，提高企业经营业绩，改善企业财务 状况。 二是贯彻我国有关法律法规，遵循美国《萨班斯-奥克斯利 法案》等国内外资本市场监管需求，提高会计信息质量。 三是积极参与竞争、努力降低风险。随着市场竞争日趋激烈和信息技 术高度发展，以及全球经济一体化的进程加速，股份公司所面临的风 险也逐渐加大。建立健全有效的内部控制制度，是防范风险、提高经 营管理效率和效果的重要措施。 四是建立统一规范的内部控制制度，使股份公司各项规章制度成为系 统性、可操作性和包容性很强的内部管理制度，更为有效地体现股份 公司管理理念。
2 《内部控制手册》遵循的基本原则 2.1 合规性原则 合规性是指企业内部控制制度必须符合国家的法律、法规和政策；符 合股份公司上市地（上海、香港、纽约、伦敦）证券监管机构有关上 市公司的法律、法规和要求。 2.2 全面性与系统性原则 《内部控制手册》涉及股份公司经营活动的各个方面，其内部监督和 控制贯穿于经营管理活动的全过程并涉及全体员工。股份公司的每一 个员工既是内部控制的主体，又是内部控制的客体；既要对其负责的 作业实施控制，又要受到其他人员或制度的监督与制约。 《内部控制手册》使股份公司内部各部门、各岗位形成较为系统的既 互相制约又具有纵横交错关系的统一整体，确保各部门和各岗位均能 按特定的目标相互协调地发挥作用，最终实现股份公司内部控制的总 体目标。 2.3 内部牵制及不相容原则 内部牵制是指在部门与部门、员工与员工以及各岗位之间所建立的互 相验证、互相制约的关系，属于企业内部控制制度一个重要组成部分。 其主要特征是将有关责任进行分配，使单独的一个人或一个部门对任 何一项或多项经济业务活动没有完全的处理权，必须经过不相容的其 他部门或人员的验证、核对和制约。 2.4 权责明确、奖惩结合原则 根据各部门和岗位的职能与性质，明确各部门及人员应承担的责任并 赋予相应的权限,制定操作规则和处理程序，确定追究、查处责任的
刑法：是规定犯罪、刑事责任和刑法的法律，具体的说，也就是掌握甄权的阶级即统治阶级，为了维护本阶级政治上的统治和经济上的利益，根据自己的意志，规定哪些行为是犯罪和应负刑事责任，并给犯罪人以何种刑罚处罚的法律。 刑法的基本原则：指贯穿全部刑法规范、具有指导和制约全部刑事立法和刑事司法的意义，并体现我国刑事法制的基本精神的准则。 罪刑法定原则：什么是犯罪，有哪些犯罪，各种犯罪的构成条件是什么，有哪些刑种各个刑种如何使用，以及各种具体罪的具体量刑幅度如何等，均有刑法加以规定。 适用刑法人人平等原则：人人必须守法。定罪量刑行刑一律平等。 罪责刑相适应原则：刑罚的轻重，应当与犯罪分子所犯罪行和承担的刑事责任相适应。 刑法的效力范围：第六条凡在中华人民共和国领域内犯罪的，除法律有特别规定的以外，都适用本法。（属地原则） 凡在中华人民共和国船舶或者航空器内犯罪的，也适用本法。 犯罪的行为或者结果有一项发生在中华人民共和国领域内的，就认为是在中华人民共和国领域内犯罪。 第七条中华人民共和国公民在中华人民共和国领域外犯本法规定之罪的，适用本法，但是按本法规定的最高刑为三年以下有期徒刑的，可以不予追究。（生是我的人，死是我的鬼）中华人民共和国国家工作人员和军人在中华人民共和国领域外犯本法规定之罪的，适用本法。（国家工作人员及军人更应重视） 第八条外国人在中华人民共和国领域外对中华人民共和国国家或者公民犯罪，而按本法规定的最低刑为三年以上有期徒刑的，可以适用本法，但是按照犯罪地的法律不受处罚的除外。（限制外国人但又尊重他国习俗） 第九条对于中华人民共和国缔结或者参加的国际条约所规定的罪行，中华人民共和国在所承担条约义务的范围内行使刑事管辖权的，适用本法。（出海捕鲸？？）第十条凡在中华人民共和国领域外犯罪，依照本法应当负刑事责任的，虽然经过外国审判，仍然可以依照本法追究，但是在外国已经受过刑罚处罚的，可以免除或者减轻处罚。 第十一条享有外交特权和豁免权的外国人的刑事责任，通过外交途径解决。 第十二条中华人民共和国成立以后本法施行以前的行为，如果当时的法律不认为是犯罪的，适用当时的法律；如果当时的法律认为是犯罪的，依照本法总则第四章第八节的规定应当追诉的，按照当时的法律追究刑事责任，但是如果本法不认为是犯罪或者处刑较轻的，适用本法。 本法施行以前，依照当时的法律已经作出的生效判决，继续有效。 我国刑法与1979年7月1日通过，7月6日公布，子1980年1月1日起生效，1997年3月14日修订的刑法通过并公布后，从1997年的10月1日起施行。 刑法的溯及力：只刑法生效后，对于其生效以前未经审判或者判决尚未确定的行为是否适用问题。如果有，则有溯及力。我国用了从旧兼从轻原则。按新法：新法生效后犯罪，新法生效后审判或判决。法定刑较轻是指法定最高刑较轻，若法定最高刑相同，则指法定最低刑较轻。 犯罪构成：是从总体上划清罪与非罪的、此罪与彼罪界限的具体标准，就是依我国刑法的规定，决定某一具体行为的社会危害性及其程度而为该行为构成犯罪所必须的一切客观和主观要件的有机统一。 犯罪客体：是我国刑法所保护的、为犯罪行为所侵害的社会关系。 犯罪的客观方面：是指刑法所规定的、说明行为对刑法所保护的社会关系所造成损害的客观外在事实特征。其要件具体变现为危害行为、危害结果、行为的时间地点方法对象，危害行为及危害结果的因果关系。
第一章总则 一、项目及工程名称、建设单位和设计单位 项目名称：新建福州至厦门铁路站房及相关工程施工图； 工程名称：福清西站、莆田站、泉港站、泉州南站、泉州东站； 建设单位：东南沿海铁路福建有限责任公司； 总体设计院：中铁第四勘察设计院集团有限公司； 站房设计院： 1、福清西站、莆田站的设计单位为中铁第四勘察设计院集团有限公司和悉 地（北京）国际建筑设计顾问有限公司组成的设计联合体； 2、泉港站的设计单位为中铁第五勘察设计院集团有限公司； 3、泉州南站的设计单位为中土集团福州勘察设计研究院有限公司； 4、泉州东站的设计单位为中铁上海设计院集团有限公司； 设计咨询：中铁第二勘察设计院集团有限公司。 二、设计依据 1．中国铁路总公司福建省人民政府《关于新建福州至厦门铁路初步设计的批复》铁总鉴函［2017］464号。 2、【初设批复】（未下达） 3．中国铁路总公司关于《铁路客站停车设施设置标准》的通知（铁总建筑设计［2017］313号）； 4、东南沿海铁路福建有限责任公司关于转发《南昌局集团公司福州南、厦门、莆田、泉州东站站房及相关工程初步设计预审意见的函》的函（东南铁工函[2020]85号）； 5、东南沿海铁路福建有限责任公司《关于新建福厦铁路福清西、莆田、泉港泉州南站站房及相关工程修改初步设计预审会的纪要》（东南铁工[2019]104
号）。 三、设计范围及设计年度 （一）设计范围及界面 1、福清西站、莆田站、泉港站、泉州南站、泉州东站站房工程：新建站房（不含四电集成）、旅客活动平台、站台雨棚、站台面层装修、旅客天桥、旅客地道装修等。 2、因站房扩大规模、站型变化或规划调整变化引起的相关工程调整，主要内容为：站前的含桥涵、地路、站场、站场综合管沟及四电等工程。 3、站房及相关工程与地方市政配套工程的设计和投资界面原则上以东南公司与地方政府签署的相关协议为准。 （二）设计年度 近期2030年；远期2040年。 四、线路及车站概况 （一）沿线车站概况 福厦客专从福州南站（含）至漳州站（含），正线长度277.420km，全线设置福州南站、福清西站、莆田站、泉港站、泉州南站、泉州东站、厦门北站、漳州站共八座旅客车站，其中漳州站为利用既有站房，新建福州南站、莆田站、厦门北站与既有福厦铁路并场设站。 （二）线路主要技术标准 （1）铁路等级：高速铁路。 （2）正线数目：双线。 （3）设计速度：350公里/小时。 （4）正线间距：5.0米。 （5）最小曲线半径：一般7000米，困难地段5500米。 （6）最大坡度：一般地段20‰，困难地段30‰。
第一章安全操作规程总则 (标准版) Security technology is an industry that uses security technology to provide security services to society. Systematic design, service and management. ( 安全管理 ) 单位：______________________ 姓名：______________________ 日期：______________________ 编号：AQ-SN-0260
第一章安全操作规程总则(标准版) 第1条为贯彻“电业生产，安全第一”的方针，保障电力系统和各用电单位的电气工作人员人身安全和电气设备安全，特制定本规程。 第2条本规程适用于北京地区在运行中电气设备上工作的一切人员（包括运行、检修、安装、试验、设计等人员）。 所谓“运行程中电气设备”，系指全部带电或一部分带电以及一经操作即带电的电气设备。 第3条本规程系根据原水利电力部一九七八年颁发的“电业安全工作规程”，并结合北京地区用电单位的具体情况而制定。 第4条安全生产，人人有责。各级领导对电气工作人员的规程培训及执行情况应进行检查，并应按本规程的内容，定期进行考试。 第5条对认真遵守本规程，防止事故发生者，应给予表扬和奖
励。对违反本规程者，应认真分析，加强教育，分别情况严肃处理。 对违反本规程造成严重事故的直接责任者，应按情节轻重，予以行政或刑事处分。 第6条各用电单位如发生由于本单位原因造成供电系统停电事故，以及本单位重要电气设备（如变压器、开关等）事故和人身触电死亡事故，应立即报告供电部门，事后应填写详细事故报告，在五天之内报送供电局用电监察科。 第7条发生事故后，应组织人有关专业人员认真调查，分析事故原因和责任，吸取教训，及时改进工作。 第8条电气工作人员必须具备下列条件： 一、经医生鉴定无妨碍从事电气工作的病症（如心脏病、神精病、癫痫症、聋哑、色盲证等）； 若发现有妨碍从事电气工作病症的电气工作人员，各级领导应及时将其调换工作； 二、具备必要的电气知识，且按其职务和工作性质，熟悉本规章的有关部分，并经考试合格；
第一章总则 第一条《湖北省内河航运发展规划》（以下简称本规划）是指导湖北省内河航运中、长期发展建设，确保内河航运持续、快速、健康发展的纲领性文件。 第二条本规划全面贯彻落实党的“十六大”精神和省委省政府提出的建设交通强省的要求，以满足全面建设小康社会的需要为总目标，以人为本，促进社会经济和谐发展；以科技进步为动力，以创新促发展，全面提升湖北内河航运的整体水平和服务水平，努力实现湖北内河航运新的跨越式发展。 第三条本规划旨在制定航运系统的综合发展规划，包括航道布局、港口布局、船舶发展以及支持保障系统发展等四个子系统规划，以促进内河航运整体发展，建设中西部水运强省。 第四条本规划的主要依据是《港口法》、《长江水系湖北省航运规划》（1992年）、交通部长江水系航运规划办公室水系规办[2002]6号文和13号文、《全国内河航运发展战略》、交通部提出的《全面小康社会交通发展行业目标》以及《中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年计划纲要》、《湖北省国民经济和社会发展第十个五年计划纲要》。 第五条本规划基准年为2003年，规划水平年近期为2010年，中期为2020年，并对2030年及以远进行展望。本规划范围为湖北省行政辖区。 第六条本规划范围为湖北省行政辖区。 第二章规划原则 第七条本规划遵循下列原则： 宏观性原则：航运规划必须坚持与社会发展紧密结合。 前瞻性原则：航运规划要充分考虑未来长远发展的需要。 统筹兼顾原则：港、航、船和支持保障系统应统筹规划，整体推进，
促进内河运输的整体完善。 远近结合原则：坚持需要与可能相结合，近期与长远相结合，突出重点和整体进步相结合，对近期规划目标要力争做到具有较强的可操作性。 协调性原则：坚持水资源综合开发利用的原则；坚持干支协调；坚持综合运输协调发展原则。 平战结合原则：内河运输平时要服务于经济建设和人民生活需要，战时要服务于军事需要，重要航运建设工程要兼顾战备要求。 第三章运输需求预测 第八条运输需求预测 本规划根据湖北水运发展的历史、现状，以定量为主、定性为辅，采用多种数学模型进行预测，进行综合分析比较后，得到湖北省2010年及2020年的客货运量。 预测2010年及2020年全省内河客运量分别为1050万人和1220万人。 预测2010年及2020年全省内河货运量分别为9671万吨和12780万吨。 内河运输需求预测见附表1。 第四章航运发展战略 第九条航运发展总体目标 航道重点建设“三主一网一江”，港口重点建设“四主十九重”，形成干支联网、水陆联运、船舶先进、港站配套、结构合理的湖北航运体系。 第十条分阶段目标 2010年目标是“升等联网”，集中力量建设长江、汉江、两沙运河和江汉平原航道网骨干航道，70%水运主通道达到规划标准，实施电子航道工程；三级以上航道通航里程达到1263公里，四级航道里程达到778公
BIC-03.02内部控制管理办法 第一章总则 第一条目的 为了加强和规范集团内部控制规范建设，提高集团经营管理水平和风险防范能力，促进集团可持续发展，同时规范内部控制评价程序，依据国家有关法律法规、《企业内部控制基本规范》及其配套指引和集团《内部审计管理办法》等相关制度要求制定本办法。 第二条适应范围 本办法适应于奥凯煤业集团及纳入合并报表范围内的子公司。 第三条术语 本管理办法所称内部控制，是由集团及其各单位、董事会、监事会、管理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第四条基本原则 内部控制建设应当围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五个要素进行。并且遵循全面性、重要性、原则制、制衡性、适应性及成本效益原则进行具体实施。 第二章实施步骤 第五条集团应当根据国家有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 第六条集团须建立内部控制组织架构并明确汇报机制；根据集团发展战略规划，按照战略目标确定集团内部控制规范建设整体目标。 第七条集团经营管理中心下属审计组织负责内部控制规范建设推进工作，并按规定向董事长及相关领导汇报建设进度。内部控制规范建设包括设计、运行和评价，经营管理中心负责《内部控制管理手册》和《内部控制评价手册》的编制，且协助各职能中心、分公司负责《内部控制制度手册》的编制。 第八条董事会（董事长）负责决策公司内部控制管理工作的重大方针和政策，保证内部
第一章刑法概说 刑法的渊源:①，刑法典，即国家以刑法名称颁布的、系统规定 犯罪及其法律后果的法律。 ②，单行刑法，即国家以决定、规定、补充规定、 条例等名称颁布的，规定某一类犯罪及其法律 后果或者刑法的某一事项的法律。 ③，附属刑法，即附带规定于民法、经济法、行政 法等非刑事法律中的罪刑规范。 刑法的分类: A，按形式分类 广义刑法：包括单行刑法、刑法典与附属刑法。是关 于犯罪及其法律后果的法律规范的总和。 狭义刑法：指刑法典。 普通刑法：具有普遍适用的性质和效力；﹝刑法典﹞ 特别刑法：仅适用于特别人、特别时、特别地或特别 事项。﹝单行刑法与附属刑法﹞ 形式刑法：又称纯粹刑法，从名称上便知其为刑法的 法律。 实质刑法：又称不纯粹刑法，外形或名称不属于刑法， 但内容规定了犯罪与刑法的法律或条款， 如附属刑法。 固有刑法：规定既侵害法益又违反伦理道德的犯罪及其
法律后果的刑法。 行政刑法：行政法律中的罪刑条款的总称。 B,按性质分类。 权威刑法：以保护国家权威为侧重点，过于限制公民自 由。 自由刑法：以保护公民自由为侧重点，重在限制国家刑 罚权的发动。 侵害刑法：将刑法或刑罚对象侧重于客观行为及其法益 侵害结果。 意志刑法：将刑法或刑罚对象侧重于犯罪人的危险恶 意。 行为刑法：以客观的违法行为及结果作为刑罚的根据。 行为人刑法：直接以犯罪人的危险性格作为刑罚的根 据。 国内刑法：是适用于一国领域内的刑法。 国际刑法：规定违反国际公法原则的犯罪及制裁的法 律。﹝我国﹞ 刑法的解释：是指对刑法规定意义的说明。 解释效力A ,正式的刑法解释主要指立法解释和司法解释。 B，立法解释:指由立法机关所作的解释，即在刑法施
规 1.1安县概况 1.2规划背景 1.3规划的必要性 1.4指导思想与规划原则 1.5规划研究层次 1.6技术路线与规划思路 规划总则 1
安县城市发展战略规划 5 Development Strategic Planning for Anxian,Sichuan 1.1 安县概况 1.1.1地理区位 安县位于四川盆地西北边缘龙门山脉中段与成都平原接壤地带。县域北临江油市、北川县，东接绵阳市区，东南与罗江县、西南与绵竹市、西北与茂县接壤。安县距四川省会成都110公里，距绵阳科技城市区、绵阳火车站、绵阳南郊机场仅10余公里，紧靠成(都)绵(阳)广(元)高速、108国道、绵（阳）渝（重庆）高速等3条高等级公路，成绵高速复线途经安县并设有双向出入口，成（都）兰（州）铁路穿境而过并在安县设客、货站。安县地理交通区位优越。 1.1.2经济发展 2011年，安县全县地区生产总值达到71.94亿元，按可比价计算，比上年增长15.3%。其中，第一产业实现增加值20.56亿元，同比增长3.8%；第二产业实现增加值34.45亿元，增长26.8%；第三产业实现增加值16.93亿元，增长10%。三次产业结构进一步优化为28.57:47.89:23.54。安县经济综合实力在四川省内处于中游水平。根据2010 年四川区域综合竞争力报告，2010 年，安县在四川省173个县域综合竞争力排名中位于第85位。 1.1.3行政区划 2011年安县辖18个乡镇（花荄镇、桑枣镇、秀水镇、塔水镇、河清 镇、黄土镇、雎水镇、永河镇、界牌镇、沸水镇、宝林镇、清泉镇、乐兴镇、晓坝镇、迎新乡、兴仁乡、茶坪乡、高川乡），县政府驻花荄镇。总人口43.65万人，县域面积1189平方公里。 图1-1 安县地理区位 图1-2 安县县域乡镇分布图
简短的公司规程第一章总则 第1条为规范公司和员工的行为，维护公司和员工双方的合法权益，根据《劳动法》、《劳动合同法》及其配套法规、规章的规定，结合本公司的实际情况，制定本规章制度。 第2条本规章制度适用于公司所有员工，包括管理人员、技术人员和普通员工；包括试用工和正式工；对特殊职位的员工另有规定的从其规定。 第3条员工享有取得劳动报酬、休息休假、获得劳动安全卫生保护、享受社会保险和福利等劳动权利，同时应当履行完成劳动任务、遵守公司规章制度和职业道德等劳动义务。 第4条公司负有支付员工劳动报酬、为员工提供劳动和生活条件、保护员工合法劳动权益等义务，同时享有生产经营决策权、劳动用工和人事管理权、工资奖金分配权、依法制定规章制度权等权利。 第二章考勤制度 1严格遵守公司时间，不准迟到、早退，发现迟到早退，视时间长短作相应处罚。2技术人员和设计人员，每个月最多不超过四次，迟到一小时可以用加班两小时抵。3有事请假者，必须填写请假申请单，批准同意后休假，未办理请假手续者作旷工处理。4任何请假以不影响公司为前提，由所在部门负责人批准，
得到公司认可后方可休假，不可强行要假。 5公益事业活动等休假可享受工资待遇补贴。 第三章卫生管理制度 1员工必须按照公司要求每日做好各自岗位的卫生清扫工作，保持清洁整齐。 2室内办公用品和桌上的物品各自使用者和管理者必须负责摆放整齐、安全、卫生、清洁。3必须服从公司统一安排，做好公司环境卫生工作，保证办公室的整洁。 4所有的员工工作时和工作时间内必须配戴胸卡。 5下班时，应检查电脑是否关闭。按公司规定制度上班。 6公司的办公用品严禁使用与本公司无关的事宜。8办公室严禁吸烟。 第四章办公设备使用的规章制度 1公司员工在工作中应合理使用计算机，达到充分利用资源，提高工作效率的目的。2分配到部门或个人使用的计算机，管理必须责任到人。 3使用者应保持设备外部的清洁，使用中发现问题硬件故障应及时报修，不准私拆机箱。4任何部门不得私自将计算机及相关物品借给个人。如果外来软件带入办公室，应按规定步骤进行。只有适合软件开发中心需要的软件，且需经过相关主管同意后，外来软件统一从服务器安装。如果外来硬件带入办公室，应按规定步骤进行。只有适合软件开发中心需要的硬件，且需经过相关
c h a p t e r1刑法概说 广义刑法 广义刑法指规定犯罪，刑事责任和刑罚的一切法律，包括刑法典，单行刑法和附属刑法。 刑法的空间效力 也称刑法的地域的适用范围，指刑法在什么地域内对什么人适用。 刑法的溯及力 是指刑法生效和失效的时间以及刑法对它生效以前发生的，尚未审判或者审判尚未确定的行为是否具有溯及既往的效力。 从旧兼从轻原则 原则上适用旧刑法审理，新刑法原则上没有溯及力，但新刑法处罚较轻（有利于犯罪人）时，适用新刑法，即在这种情况下新刑法有溯及力。 指什么行为是犯罪和对这种行为处以何种刑罚，必须预先由法律明文规定的原则。 宗旨：限制司法权的滥用和保障人权。 内容（六项派生原则）： 1.排斥习惯法。刑法的渊源只能是规定犯罪和刑罚的成文法。 2.禁止类推。 3.刑法无溯及效力。但根据“有利被告”原则，新法轻于旧法时，有溯及力。 4.禁止绝对的不确定刑。 5.明确性原则。 6.实体的适当原则。 论罪刑法定原则的概念、内容及其在我国刑法中的体现。 （1）概念：罪刑法定原则，指什么行为是犯罪和对这种行为处以何种刑罚，必须预先由法律明文规定的原则。 （2）罪刑法定原则的内容： ①排斥习惯法，即习惯法不能成为刑法的渊源，刑法的渊源只能是由立法机关通过的成文法，法院不能以习惯法对行为人定罪判刑，而只能以规定犯罪和刑罚的成文法作为定罪判刑的依据。 ②禁止类推。类推可能导致法官随意适用法律，侵害公民的自由权利，因之，禁止类推被认为是罪刑法定原则的一个派生原则。③刑法无溯及效力，或称事后法的禁止。即允许根据行为后施行的刑法处罚刑法施行前的行为。④禁止绝对的不确定刑。绝对的不确定刑，指法律未明文规定确定的刑罚，由于这种情况违反罪刑法定原则而被禁止。⑤明确性原则。⑥实体的适当原则。指刑法规定的犯罪和刑罚都应认为适当的原则。 （3）立法体现：①我国刑法采取成文法而排斥习惯法，习惯法不是我国刑法的渊源，1997年刑法对罪刑法定原则的表述，不仅要求犯罪法定化，而且要求刑罚法定化。②我国刑法废止了类推制度。③我国刑法关于溯及力问题上采取从旧兼从轻原则。④我国刑法分则没有规定不确定刑，除个别情况规定的是绝对确定的法定刑外，绝大多数规定的都是相对确定的法定刑。⑤我国立法机关对明确原则相当重视。⑥我国刑法第13条明文规定了犯罪的定义，同时规定“但是情节显着轻微危害不大的，不认为是犯罪”，为我们判断犯罪的规定是否适当提供了科学的标准。chapter 3 犯罪构成 犯罪构成 是我国刑法规定的，决定某一具体行为的社会危害性及其程度而为该行为构成犯罪所必须具备的一切客观要件和主观要件的有机统一整体。
第一章总则 第一条为保护和改善人居环境与生态环境，防治污染和其他公害，保障人体健康，实现环境与经济和社会的全面、协调、可持续发展，依据《中华人民共和国环境保护法》和有关法律、法规，结合我市实际，制定本条例。 第二条本市行政区域内的一切单位和个人，必须遵守本条例。 第三条市、县（含县级市、区，下同）人民政府应当对本辖区的环境质量负责，把环境质量和环境保护工作作为年度考核政府相关部门工作目标的重要内容。 市、县人民政府应当每年向同级人民代表大会常务委员会报告环境保护工作。 第四条市、县环境保护行政主管部门对本辖区的环境保护工作实施统一监督管理。 市、县人民政府有关部门依据有关法律、法规履行各自职能，共同做好环境保护监督管理工作。 第五条环境保护必须坚持预防为主、防治结合的方针，坚持保护资源与控制损害相结合、专项治理与综合治理相结合、谁污染谁治理、谁利用谁补偿的原则。 第六条鼓励和推行污染防治和生态保护工作的市场化、专业化运作，发展环保产业，鼓励发展循环经济，推行环境管理系列标准和清洁生产，推进环境科学研究和科技成果应用。 第七条市、县人民政府应当普及环境保护法律知识，鼓励公众参与环境保护。各新闻媒体应当发挥新闻舆论宣传、监督作用。 一切单位和个人都有保护环境的义务，有权对污染和破坏环境的行为进行检举和控告。对在保护环境、防治污染和环境建设等方面做出显著成绩的单位和个人，市、县人民政府应当给予表彰、奖励。 第二章环境监督管理 第八条市、县环境保护行政主管部门应当会同有关部门、单位建立环境监测制度，组织监测网络，开展环境监测工作。重点排污单位应当安装污染源自动监测系统并与环境保护行政主管部门的监控系统联网。 市环境保护行政主管部门应当定期公布环境质量状况。 第九条市、县人民政府应当根据本行政区域生态环境和人居环境现状，制定生态建设和保护规划并予以公告。 市环境功能区划和生态功能区划未经法定程序批准不得变更；所有开发建设及生产经营活动必须符合市环境功能区划和生态功能区划的要求。 第十条建立污染物排放总量控制制度。市、县人民政府应当制定污染物排放总量控制计划和实施方案，有计划地控制或者削减污染物排放总量。 第十一条向环境排放污染物的单位和个体工商户（以下简称排污者）必须按照所在地环境保护行政主管部门的规定进行申报登记。建设项目应当在项目污染防治设施竣工并经验收合格后30日内申报；在城市市区范围内，建筑施工过程中使用机械设备，可能产生环境噪声污染的，应当在工程开工前15日内申报。 排污申报登记内容需作重大改变的，应当在变更前15日内，向所在地环境保护行政主管部门办理变更登记；发生紧急重大改变的，必须在改变后3日内向所在地环境保护行政主管部门提交排污变更申报登记表。 终止营业的，应当在终止营业后7日内向所在地环境保护行政主管部门办理注销登记。 第十二条排污者应当向所在地环境保护行政主管部门申请领取排放污染物许可证或者临时排放污染物许可证。
第一章总则 第一条为规范公司的组织和行为，保护公司、发起人和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)和有关法律、法规规定，结合公司的实际情况，特制定本章程。 第二条公司系依照《公司法》及其有关规定以（发起设立或募集设立方式）___________方式设立的股份有限公司。 第三条公司经国务院证券监督管理机构批准，可以向境内外社会公众公开发行股票。 第四条公司注册名称：_____________________股份有限公司（以下简称公司）。 第五条公司住所为： 第六条公司注册资本为人民币________万元。（注：采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。） 第七条公司为永久存续的股份有限公司。 第八条___________为公司的法定代表人。 第九条公司由____名自然人和_____个法人发起设立（注：或募集设立）。股东以其认购股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。 第十条本公司章程自生效之日起，即成为规范公司的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间权利义务关系的具有法律约束力的文件。股东可以依据公司章程起诉公司；公司可以依据公司章程起诉股东、董事、监事、总经理和其他高级管理人员；股东可以依据公司章程起诉股东；股东可以依据公司章程起诉公司的董事、监事、总经理和其他高级管理人员。 第十一条本章程所称其他高级管理人员是指公司的董事会秘书、财务负责人。 第二章经营宗旨和范围 第十二条公司的经营宗旨：依据有关法律、法规，自主开展各项业务，不断提高企业的经营管理水平和核心竞争能力，为广大客户提供优质服务，实现股东权益和公司价值的最大化，创造良好的经济和社会效益，促进文化的繁荣与发展 第十三条公司经营范围是： 第三章股份 第十四条公司的股份采取股票的形式。 第十五条公司发行的所有股份均为普通股。 第十六条公司股份的发行，实行公开、公平、公正的原则，同股同权，同股同利。 第十七条公司发行的股票以人民币标明面值，实行等额划分，每股面值人民币一元。 第十八条公司发行的股份，由公司统一向股东出具持股证明。 第十九条公司发行的普通股总数为________股，成立时向发起人发行_______股，占公司可发行股总数的_______%。（注：募集设立由发起人认缴公司应发行股份_________万元，其余股份向社会公开募集_________万元或者向特定对象募集_________万元） 第二十条公司根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大会作出决议可以采用下列方式增加股本：
第一章刑法概说 一、刑法的概念、性质、体系及其解释 （一）刑法的概念与分类 刑法是以国家名义颁布的，规定犯罪及其法律后果（主要是刑罚）的法律规范的总和。刑法可以分为刑法典、单行刑法、附属刑法。 刑法典就是全国人大颁布的《中华人民共和国刑法》。 单行刑法是国家以决定、规定、补充规定等名义发布的规定某一类犯罪及其后果或者刑法的某一事项的法律。 附属刑法，是指附带规定于经济法、行政法等非刑事法律中的罪刑规范。我国目前的附属刑法一般只是重申刑法典的内容，如“构成犯罪的，依法追究刑事责任”，并无刑法之外的特别规定。 （二）刑法的修改 我国在1997年修订了刑法后，截至目前，我国共颁布了七个刑法修正案。 单行刑法必须是对刑法典进行了修改或补充的《决定》，即增加、删除、修改了罪名或法定刑 （三）刑法的结构 1．从形式上划分 刑法从形式上可以分为总则、分则和附则三个部分。 （五）刑法的解释 按照法律效力，可以将刑法的解释分为三大类：立法解释、司法解释、学理解释。需要注意的是学理解释虽然没有法律上的约束力，但它对于刑事司法乃至刑事立法都有重要的参考价值。 按照解释方法，可以将刑法解释分为两大类：文理解释和论理解释。文理解释是指根据刑法用语的文义以及通常使用方式阐释刑法意义的解释方法。论理解释是指参酌刑法产生的原因、理由、沿革及其他相关事项，按照立法精神，阐明刑法真实含义的解释方法。论理解释通常是超出刑法字面含义的，否则就是文理解释了。因此，要严格限制论理解释。只有文理解释无法得出结论或者得出的结论明显不合理，甚至荒谬时，才能适用论理解释。 二、刑法的基本原则 刑法的基本原则有三个：罪刑法定原则、适用刑法人人平等原则、罪刑相适应原则。 （一）罪刑法定原则
总则 第1条规划背景 2014版总规实施以来，有效指导乌兰浩特市的城市建设和经济社会发展，取得了显著 的实施绩效。新时期新常态下，国家、自治区上位层面政策法规环境和中央城市建设发 展方针发生新变化，乌兰浩特市和科尔沁镇区大都市圈空间发展战略进入新的推进阶 段，重大建设项目实施过程中出现新的不确定性变化，为立足解决现实问题，更加科学 地引导与控制城乡各项建设活动，依据《中华人民共和国城乡规划法》（2008年）和《内 蒙古自治区城乡规划条例》（2013年），编制《乌兰浩特市城市总体规划（2014-2030） 2017修改版》（以下简称本规划）。 第2条规划期限 （1）规划期限为：2014—2030年。 （2）其中：近期为2014—2020年，远期为2021—2030年。远景为2030年以后。 第3条规划层次与范围 本规划分为三个层次。（1）市域：乌兰浩特市行政辖区，总面积约2728平方公里。规 划重点：完善城镇体系规划。（2）规划区：用地范围面积1455平方公里。规划重点： 进行“四区划定”和编制城乡统筹规划。（3）中心城区：包括乌兰浩特市老城区、河东 新区以及规划的东部新城和空港新城（义勒力特镇镇区），总面积约256平方公里。规 划重点：编制中心城区用地布局规划。 第4条规划区范围 本次规划区范围包括乌兰浩特市各个街道办事处的行政辖区、乌兰浩特市乌兰哈达镇 行政辖区、乌兰浩特市义勒力特镇行政辖区和乌兰浩特市葛根庙镇行政辖区，面积1455 平方公里，占市域总面积53.3%。 第一章城市发展目标与战略 第5条城市发展总目标 将乌兰浩特市建设成为环境优美、经济发达、文明富裕、布局合理、基础设施完善的山 水园林和生态宜居城市。 （1）经济发展目标： ——近期：2020年GDP达到350亿，人均GDP达到7万元； ——远期：2030年GDP达到670亿，人均GDP达到8.4万元。 （2）社会发展目标： ——近期：2020年50万人，城镇化水平达到80%。 ——远期：2030年80万人，城镇化水平达到90%。 第6条城市发展战略 （1）区域合作战略。加强与俄、蒙、韩各国多领域、多方式的经贸合作，主动融入“长 吉图”、“哈大齐”等区域经济发展，推进“东靠、西联和北开”开放格局的形成。 （2）集聚发展战略。推动工业向园区集中，人口向城镇集中，居住向社区集中。 （3）绿色发展战略。以绿色发展为主题，打造低碳减排、生态友好的绿色城市发展模 式。 （4）文化发展战略。以历史文化街区保护规划为推动，以紫线划定和风貌控制为抓手， 提升乌兰浩特整体文化实力。 风、固沙、保持水土和调节径流的作用，维持市域生态格局。 ——中部城镇生态发展区：中心城区、盟经济技术开发区以及珲乌高速沿线，节约集约 利用土地为重点，发展绿色环保型产业，创造宜居宜业的生活和生产环境。 ——东部草原生态保护区：盟经济技术开发区以东及太本站镇辖区，建设防护绿化带， 形成草原生态保护区。 ——南部农业生态发展区：葛根庙镇，合理利用现有水源，推广节水灌溉，建设高标准 灌排工程，扩大有效灌溉面积，建设农田林网；封育、改良天然草场，建成畜牧养护区， 建成现代高效生态农业示范区。
第一章总则 第一条为了保障志愿者、志愿服务组织、志愿服务对象的合法权益，鼓励和规范志愿服务，发展志愿服务事业，培育和践行社会主义核心价值观，促进社会文明进步，制定本条例。第二条本条例适用于在中华人民共和国境内开展的志愿服务以及与志愿服务有关的活动。本条例所称志愿服务，是指志愿者、志愿服务组织和其他组织自愿、无偿向社会或者他人提供的公益服务。 第三条开展志愿服务，应当遵循自愿、无偿、平等、诚信、合法的原则，不得违背社会公德、损害社会公共利益和他人合法权益，不得危害国家安全。 第四条县级以上人民政府应当将志愿服务事业纳入国民经济和社会发展规划，合理安排志愿服务所需资金，促进广覆盖、多层次、宽领域开展志愿服务。 第五条国家和地方精神文明建设指导机构建立志愿服务工作协调机制，加强对志愿服务工作的统筹规划、协调指导、督促检查和经验推广。 国务院民政部门负责全国志愿服务行政管理工作；县级以上地方人民政府民政部门负责本行政区域内志愿服务行政管理工作。 县级以上人民政府有关部门按照各自职责，负责与志愿服务有关的工作。 工会、共产主义青年团、妇女联合会等有关人民团体和群众团体应当在各自的工作范围内做好相应的志愿服务工作。 第二章志愿者和志愿服务组织 第六条本条例所称志愿者，是指以自己的时间、知识、技能、体力等从事志愿服务的自然人。 本条例所称志愿服务组织，是指依法成立，以开展志愿服务为宗旨的非营利性组织。 第七条志愿者可以将其身份信息、服务技能、服务时间、联系方式等个人基本信息，通过国务院民政部门指定的志愿服务信息系统自行注册，也可以通过志愿服务组织进行注册。志愿者提供的个人基本信息应当真实、准确、完整。 第八条志愿服务组织可以采取社会团体、社会服务机构、基金会等组织形式。志愿服务组织的登记管理按照有关法律、行政法规的规定执行。 第九条志愿服务组织可以依法成立行业组织，反映行业诉求，推动行业交流，促进志愿服务事业发展。 第十条在志愿服务组织中，根据中国共产党章程的规定，设立中国共产党的组织，开展党的活动。志愿服务组织应当为党组织的活动提供必要条件。 第三章志愿服务活动 第十一条志愿者可以参与志愿服务组织开展的志愿服务活动，也可以自行依法开展志愿服务活动。 第十二条志愿服务组织可以招募志愿者开展志愿服务活动；招募时，应当说明与志愿服务有关的真实、准确、完整的信息以及在志愿服务过程中可能发生的风险。 第十三条需要志愿服务的组织或者个人可以向志愿服务组织提出申请，并提供与志愿服务有关的真实、准确、完整的信息，说明在志愿服务过程中可能发生的风险。志愿服务组织应当对有关信息进行核实，并及时予以答复。 第十四条志愿者、志愿服务组织、志愿服务对象可以根据需要签订协议，明确当事人的权利和义务，约定志愿服务的内容、方式、时间、地点、工作条件和安全保障措施等。 第十五条志愿服务组织安排志愿者参与志愿服务活动，应当与志愿者的年龄、知识、技能和身体状况相适应，不得要求志愿者提供超出其能力的志愿服务。 第十六条志愿服务组织安排志愿者参与的志愿服务活动需要专门知识、技能的，应当对志愿者开展相关培训。
行政事业单位内部控制管理手册 （2018版） 二〇一八年十月
前言 为进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范单位内部控制，加强廉政风险防控机制建设，财政部于2012年11月印发了实施《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）的通知，要求各单位自2014年1月1日起施行。在此基础上下发了《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号），坚持问题导向、科学规划、全面推进、定期评价报告，为行政事业单位加强内部控制建设提出了方向性要求。 结合当前经济社会发展“新时代”要求，为保障本单位经济和业务活动健康运行、主动预防和管控风险、保护干部职工队伍、构建“依法科学决策、权力运行制约、过程监督检查、结果容错问责”全过程管理体系，按照“以预算管理为主线、以资金管控为核心”的设计思路，在系统梳理重要经济业务环节与流程、切实了解内部管理需求和分析经济活动风险的基础上，细化风险控制措施、明确各节点职责分工及操作要求，初步形成了本《内部控制管理手册》。 《内部控制管理手册》作为经济和业务活动的日常性指导工具，用明确的权责分配、业务流程图、风险控制矩阵等展现形式直观地反映了内部管理的规范要求和重要设计，旨在统一控制标准、规范执行行为、方便业务操作、提升工作实效。 内部控制工作是一个循序渐进、逐步完善的过程，本手册也将随着本单位内部控制广度与深度的推进，持续改进、不断优化。
目录 第一章总则 (4) 第一节单位概况 (4) 第二节单位组织结构 (6) 第三节手册说明 (13) 一、编制目的与意义 (14) 二、编制原则 (14) 三、内部控制管理职责 (14) 四、内部控制框架 (15) 五、其他说明 (15) 第二章风险评估 (19) 第一节风险评估概述 (19) 一、风险评估定义及意义 (19) 二、风险评估程序与步骤 (19) 第二节风险评估内部控制 (21) 一、风险评估组织及职责 (21) 二、风险评估环节及内容 (21) 三、风险评估报告 (22) 第三章单位层面内部控制 (24) 第一节内部控制工作组织 (24) 一、内部控制建设领导小组 (24) 二、内部控制建设领导小组 (25) 三、内部控制执行机构 (25) 四、内部控制评价监督机构 (25) 第二节运行机制与权责分配 (26) 一、运行机制建设 (26) 二、“三重一大”决策管理 (27) 三、经济活动归口管理 (29) 第三节内部控制关键岗位责任制及其人员管理 (29) 一、关键岗位责任制及不相容职责 (29) 二、关键岗位人员管理 (33) 第四节不相容职责分离管理 (35) 第五节会计工作管理 (36) 第四章业务层面内部控制 (36) 第一节预算业务控制 (37) 一、业务管理概述 (37) 二、业务流程控制 (42) 5、预算执行流程 (48) 6、决算流程节点简要说明 (49) 第二节收支业务控制 (52) 一、业务管理概述 (52) 二、收支业务管理制度 (53) 三、业务流程控制 (68)
第一章规划总则 第一条规划目的 为实现南马镇产业的可持续发展，提升花园区块工业产业的发展环境，科学合理的指导本区块内一期项目各地块的开发建设，特编制本控制性详细规划，下称本规划。 第二条适用范围 本规划范围以南马镇花园区块为主，以路网框架为规划范围，主要包括花园村及周边前宅、下庄头等村庄。适用于东阳市南马镇南马村以北地块规划管理单元内一期项目的各地块的土地试用性质，各类建筑物、构筑物的新建及改、扩建的城市建设管理工作。规划建设用地总共包括两个地块——东阳市南马镇花园单元01单元地块，东阳市南马镇花园单元02单元地块。p1EanqFDPw 第三条规划依据 1、《中华人民共和国城乡规划法》（2008） 2、《中华人民共和国土地管理法》（2004） 3、《中华人民共和国环境保护法》（2015） 4、《城市规划编制办法》（2006） 5、《浙江省城乡规划条例》（2010） 6、《城市用地分类与规划建设用地标准》（GB50137－2011） 7、《城市道路交通规划设计规范》（GB50220－95） 8、《浙江省城市建筑工程停车场（库）设置规则和配建标准》（2013） 9、《东阳市域总体规划（2006—2020年）》 10、《东阳市南马镇总体规划（2012—2030年）》 11、《东阳市南马镇花园村村庄规划》 12、《东阳市城市规划管理技术规定》（试行） 13、其它各类相关规划、国家及省、市有关现行法规、规范及规定
第四条规划期限 本规划期限与南马镇总体规划保持一致，规划基准年为2015年。 第五条成果构成 本规划成果为法定文件。法定文件是控制性详细规划的法定控制内容，包括法定文本和法定图则，是城市规划管理的法定依据，两者互相补充不可分割，具有同等的法律效力。DXDiTa9E3d 第六条法律效力 本规划经东阳市人民政府批准生效，并自公布之日起实施。本规划由东阳市行政规划主管部门负责解释。 第七条其他规定 在规划实施和管理中应遵守法定文件的规定，在特殊情况下可以按照《东阳市城市规划管理技术规定》进行管理。文本中标“下划线”部分为强制性内容。 第八条特别声明 任何用地或建筑物的现有合法用途，即使不符合规划规定，也无须做出更正，至其用途有所改变或建筑重建为止，如果更改用地或建筑物的用途，或对用地、建筑物进行其它的开发重建，则新的用途和开发重建，必须是规划所准许的。如需规划调整，按有关规定执行。5PCzVD7HxA 规划原则上保持已批项目的合法性，因重大项目因素需对已批项目进行调整，需征询用地主管单位及业主单位意见并作出说明。jLBHrnAILg