09年下半年风险管理真题及答案
(总分100, 考试时间90分钟)
一、单选题
以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项
1. 下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。
A 按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险
B 按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险
C 按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险
D 按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类
答案:A
[解析] 按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。
本题考查对风险分类的理解。根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。
2. 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。
A 资产规模和商业银行的风险管理水平
B 资本金规模和商业银行的盈利水平
C 资产规模和商业银行的盈利水平
D 资本金规模和商业银行的风险管理水平
答案:D
[解析] 资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的白有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。
3. 20世纪60年代，商业银行的风险管理进入( )。
A 资产负债风险管理模式阶段
B 资产风险管理模式阶段
C 全面风险管理模式阶段
D 负债风险管理模式阶段
答案:D
[解析] 60年代前→资产风险管理模式;60年代后→负债风险管理模式;70年代后→资产负债风险管理模式;80年代后→全面风险管理模式。
4. 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。
A 企业的资产规模
B 企业的目标
C 全面风险管理要素
D 企业的各个层级
答案:A
[解析] 考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。
5. 下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。
A 金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失
B 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失
C 商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失
D 商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
答案:C
[解析] 商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济
资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。
6. 风险是指( )。
A 损失的大小
B 损失的分布
C 未来结果的不确定性
D 收益的分布
答案:C
[解析] 本题考核的是风险的定义。
7. 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循( )的基本规律。
A 高风险低收益、低风险高收益
B 高风险高收益、低风险低收益
C 低风险高收益
D 高风险低收益
答案:B
8. 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有( )。
A 特殊性、非盈利性和可转化性
B 普遍性、非盈利性和可转化性
C 普通性、盈利性和不可转化性
D 普遍性、非盈利性和不可转化性
答案:B
[解析] 本题考核的是商业银行的操作风险特征。
9. 如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为( )。
A 0.1
B 0.2
C 0.3
D 0.4
答案:D
[解析] 本题考核的是对数收益率的计算。
10. 下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是( )。
A 恐怖袭击
B 监管规定
C 声誉受损
D 黑客攻击
答案:C
[解析] C属于声誉风险。
11. 商业银行有效防范和控制操作风险的前提是( )。
A 建立完善的公司治理结构
B 建立完善内部控制体制
C 加强外部监管体制建设
D 以上都不是
答案:A
[解析] 本题属于记忆性的知识点。
12. 广义的操作风险定义认为，( )以外的所有风险均可视为操作风险。
A 市场风险
B 法律风险
C 信用风险
D 市场风险和信用风险
答案:D
13. 健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容( )。
A 强化内控意识，树立内控优先理念
B 完善激励约束机制
C 提高内控制度的执行力
D 以上都是
答案:D
[解析] 本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。
14. 商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来( )。
A 声誉风险
B 战略风险
C 信用风险
D 操作风险
答案:D
15. 商业银行资产的流动性是指( )。
A 商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售
B 商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金
C 商业银行流动负债数量的多少
D 商业银行流动资产减去流动负债的值的大小
答案:A
[解析] 本题考核的是商业银行资产的流动性的定义。
16. 由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于( )。
A 国家风险
B 市场风险
C 操作风险
D 战略风险
答案:D
[解析] 本题考核的是对战略风险的理解。
17. 国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括( )。
A 改善公司治理结构
B 推行全面风险管理理念
C 确保各类主要风险得到正确识别和排序
D 利用精确的数量模型进行量化
答案:D
18. 一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施( )。
A 风险转移
B 风险对冲
C 风险补偿
D 风险规避
答案:C
[解析] 本题考核的是对风险补偿的理解。
19. ( )是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。
A 会计资本
B 监管资本
C 经济资本
D 实收资本
答案:A
[解析] 本题考核的是会计资本的定义。
20. 商业银行的最高风险管理/决策机构是( )。
A 董事会
B 监事会
C 股东大会
D 高层管理者
答案:A
[解析] 商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会。
21. 经济资本主要用于规避银行的( )。
A 非预期损失
B 预期损失
C 大规模损失
D 普通性损失
答案:A
[解析] 经济资本是针对非预期损失的。
22. 在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指( )。
A 文件档案的制订、管理不善
B 结算支付系统失灵或延迟
C 银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价
D 未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误
答案:D
[解析] 本题考核的是对交易/定价错误的理解。
23. 操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为( )。
A 下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上地评估
B 自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范
C 操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节
D 上级的问题通常包含在下级出现的问题中
答案:C
[解析] 本题考核的是操作风险评估原则的理解。
24. 代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于( )操作风险点。
A 人员因素
B 外部事件
C 内部流程
D 系统缺陷
答案:C
[解析] 本题考核的是代理业务的操作风险点。
25. 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了( )。
A 久期缺口
B 现金缺口
C 融资缺口
D 信贷缺口
答案:C
[解析] 本题考核的是融资缺口的计算公式。
26. 如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求( )流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。
A 小于
B 大于
C 等于
D 以上都不对
答案:B
27. 连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有( )件。
A 8
B 7
C 6
D 3
答案:A
[解析] 本题考核的是对基本事件的理解。
28. 商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，定期通常是指( )。
A 每天
B 每月
C 每周
D 每年
答案:B
[解析] 商业银行通常采用定期(每月或季度)的自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。
29. 20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了( )阶段。
A 资产风险管理模式
B 负债风险管理模式
C 资产负债风险管理模式
D 全面风险管理模式
答案:C
[解析] 20世纪70年代，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足。在这种情况下，资产负债风险管理理论应运而生。
30. 有效风险管理体系建设必须以( )为先导。
A 健全的内部控制机制
B 完善的公司治理机构
C 先进的风险管理文化培育
D 有效的风险治理策略
答案:C
31. 在对外币的管理中，银行( )实施对每一种货币的流动性管理策略。
A 必须
B 不需要
C 可以用也可以不用
D 以上都不对
答案:A
[解析] 在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的流动性管理策略。
32. ( )是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。
A 操作风险
B 市场风险
C 战略风险
D 法律风险
答案:C
[解析] 本题考核的是战略风险的定义。
33. ( )的推出标志着现代商业银行风险管理出现显著的变化。
A 《全面风险管理框架》
B 《巴塞尔新资本协议》
C 《巴塞尔资本协议》
D 以上都不是
答案:B
[解析] 《巴塞尔新资本协议》的推出，使得商业银行风险管理由以前的单纯的信贷风险管理模式转向全面风险管理模式。
34. 商业银行的资产主要是( )。
A 固定资产
B 非流动资产
C 金融资产
D 无形资产
答案:C
[解析] 商业银行的资产主要是金融资产。
35. 银行可能遭受的国家风险包括( )。
A 到期不还风险
B 间接风险
C 债务重新安排风险
D 以上都是
答案:D
[解析] 以上都属于国家风险。
36. ( )是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。
A 市场信心
B 市场稳定
C 政府政策
D 贷款数量
答案:A
[解析] 市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。
37. 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自( )。
A 资产业务
B 负债业务
C 贷款业务
D 证券业务
答案:A
[解析] 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务。
38. ( )不是全面风险管理模式的特征。
A 全球的风险管理体系
B 全面的风险管理范围
C 全程的风险预测过程
D 全新的风险管理方法
答案:C
39. 最常见的资产负债的期限错配情况指( )。
A 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长
B 将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短
C 全部资产与部分负债在持有时间上不一致
D 部分资产与全部负债在到期时间上不一致
答案:A
[解析] 最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。
40. 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则流动性也会( )。
A 增强
B 减弱
C 不变
D 无关
答案:B
[解析] 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱;如果市场利率上升，流动性也随之加强。
41. ( )对战略风险管理的结果负有最终责任。
A 监事会
B 股东大会
C 公司治理层
D 董事会
答案:D
[解析] 董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。
42. 下列不属于违反用工法造成损失的原因的是( )。
A 劳资关系
B 安全/环境
C 未经授权的活动
D 性别、种族歧视
答案:C
[解析] 未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。
43. ( )是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。
A 经济资本
B 会计资本
C 监管资本
D 实收资本
答案:A
[解析] 本题考核的是经济资本的定义。
44. 下列属于操作风险外部风险指标的是( )。
A 从业年限
B 系统数量
C 反洗钱警报数占比
D 系统故障时间
答案:C
[解析] A属于人员风险指标，BD属于系统风险指标。
45. ( )是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。
A 风险转移
B 风险补偿
C 风险对冲
D 风险分散
答案:C
[解析] 本题主要考查对风险对冲的理解。
46. 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。
A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率
B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级
C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级
D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
答案:B
47. 某银行2008年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2008年末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为( )。
A 16.67%
B 22.22%
C 25.00%
D 41.67%
答案:B
48. 以下是贷款的转让步骤，其正确顺序是( )。①挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中; ②办理贷款转让手续; ③对资产组合进行评估; ④签署转让协议; ⑤
双方协商(或投标)确定购买价格; ⑥为投资者提供资产组合的
详细信息。
A ①②③④⑤⑥
B ⑥⑤③②④①
C ①②⑤③⑥④
D ①③⑥⑤④②
答案:D
49. 企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指( )。
A 直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者
B 直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者
C 直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者
D 直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者
答案:A
50. 某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2008年初所有者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2008年净资产收益率为( )。
A 3.00%
B 3.11%
C 3.33%
D 3.58%
答案:C
51. 某企业2008年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为2亿元人民币，净利润为1.2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0.1亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业2008年的利息费用为( )亿元人民币。
A 0.1
B 0.2
C 0.3
D 0.4
答案:B
52. 下列关于客户信用评级的说法，错误的是( )。
A 评价主体是商业银行
B 评价目标是客户违约风险
C 评价结果是信用等级和违约概率
D 评价内容是客户违约后特定债项损失大小
答案:D
53. 在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )。
A 5Cs系统
B 5Ps系统
C CAMELs系统
D 4Cs系统
答案:B
54. 根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.6Q%、0.60%，则3年的累计死亡率为( )。
A 0.17%
B 0.77%
C 1.36%
D 2.32%
答案:C
55. 某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。
A 0.05
B 0.10
C 0.15
D 0.20
答案:B
56. 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。
A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率
B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级
C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级
D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
答案:B
57. 按照( )不同，个人客户评分可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。
A 评分的阶段
B 评分的方法
C 评分的对象
D 评分的结果
答案:A
58. 对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是( )。
A 动产留置
B 不动产抵押
C 外资企业连带责任保证
D 支票、汇票、本票等的抵押
答案:A
59. 世界上第一个资产证券化产品是( )。
A 转手转付证券
B 资产支付证券
C 知识产权证券化
D 住房抵押贷款证券
答案:D
60. 黄金价格波动属于( )。
A 期权性风险
B 利率风险
C 汇率风险
D 商品价格风险
答案:C
61. ( )，标志着金融期货交易的开始。
A 1968年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易
B 1970年，美国芝加哥证券交易所开始换进期货交易
C 1972年，美国纽约商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易
D 1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易
答案:D
62. ( )承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
A 股东大会
B 董事会
C 监事会
D 董事长
答案:B
63. 我国要求资本充足率不得低于( )。
A 6%
B 7%
C 8%
D 9%
答案:C
64. 在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括( )。
A 负债风险管理模式
B 资产风险管理模式
C 内部管理模式
D 全面风险管理模式
答案:C
65. 对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失率基础上乘以( )，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数。
A 0.75
B 0.5
C 0.25
D 0.15
答案:D
66. 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为( )。
A 13.33%
B 16.67%
C 30.00%
D 83.33%
答案:D
67. 假设违约损失率(LGD)为8%，商业银行估计(EL)为10%，则根据《巴塞尔新资本协议》，违约风险暴露的资本要求(K)为( )。
A 18%
B 0
C -2%
D 2%
答案:B
68. 根据Credit Risk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%，e=2.72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为( )。
A 0.09
B 0.08
C 0.07
D 0.06
答案:A
69. 下列关于《巴塞尔新资本协议》及其信用风险量化的说法，不正确的是( )。
A 提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法
B 明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源
C 外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资产充足率的方法
D 构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱
答案:C
70. 下列关于信用风险监测的说法，正确的是( )。
A 信用风险监测是一个静态的过程
B 信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析
C 当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救对降低风险损失的贡献高
D 信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况
答案:D
71. 下列属于客户风险的财务指标是( )。
A 流动比率
B 公司治理结构
C 资金实力
D 市场竞争环境
答案:A
72. 某银行2008年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2008年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。
A 12.5%
B 15.0%
C 17.1%
D 11.3%
答案:C
73. 下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是( )。
A 主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测
B 必须直接估计每个敞口之间的相关性
C Credit Portfolio View模型直接估计组合资产的未来价值概率分布
D CreditMetrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性
答案:C
74. 下列不属于审慎经营类指标的是( )。
A 成本收入比
B 资本充足率
C 大额风险集中度
D 不良贷款拨备覆盖率
答案:A
75. 某银行2008年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为( )亿元。
A 880
B 1375
C 1100
D 1000
答案:A
76. 下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是( )。
A 国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露
B 跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动
C 转移风险作为信用风险的组成要素，可认为是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险
D 商业银行总行对海外分行提供的信用支持不包括在国家风险暴露中
答案:D
77. 某银行2008年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元，则RAROC等于( )。
A 4.38%
B 6.25%
C 5.00%
D 5.63%
答案:A
78. 在法人客户评级模型中，( )通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。
A AltmanZ计分模型
B RiskCalc模型
C Credit Monitor模型
D 死亡率模型
答案:C
79. 违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少( )年的数据。
A 1
B 3
C 5
D 2
答案:C
80. 横轴、( )为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随即评级模型三条曲线。
A 违约客户累计百分比
B 违约客户数量
C 正常客户累计百分比
D 正常客户数量
答案:A
81. 《巴塞尔新资本协议》指出，在信用风险评级标准法中，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予( )、35%的权重。
A 100%
B 75%
C 65%
D 50%
答案:B
82. 估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少( )年、涵盖一个经济周期的数据。
A 3
B 5
C 7
D 1
答案:C
83. 多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。
A CreditMetrics模型
B Credit Portfolio View模型
C Credit Risk+模型
D KMV模型
答案:B
84. Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是( )。
A 流动资产/流动负债
B 流动资产/总资产
C (流动资产-流动负债)/总资产
D 流动负债/总资产
答案:C
85. 某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期初存货为 450万元，2008年期未存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为( )。
A 19.8
B 18.0
C 16.0
D 22.5
答案:D
86. 在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于( )。
A 基本面指标和财务指标
B 财务指标和财务指标
C 基本面指标和基本面指标
D 财务指标和基本面指标
答案:D
87. 在实际操作中，商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式是( )。
A 长期在总资产中保存相当规模的流动性资产
B 同业拆入
C 出售流动资产
D 外部融资
答案:B
88. 以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是( )。
A 流动性风险
B 信用风险
C 操作风险
D 战略风险标准
答案:A
89. 以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是( )。
A 现金头寸指标
B 核心存款比例
C 贷款总额与核心存款的比率
D 贷款总额与总资产的比率高
答案:C
90. 关于核心存款的以下说法，不正确的是( )。
A 短期内被提取的可能性较小
B 对利率变动不敏感
C 季节变化或经济环境变化对其影响较小
D 不包括活期存款，因为其流动性太高
答案:D
二、多选题
以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项。
1. 下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是( )。
A 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RARO
B 在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据
C 在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配
D 以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷
E 使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式
答案:A,B,C,E
2. 信用风险的主要形式包括( )。
A 结算风险
B 系统性风险
C 非系统风险
D 违约风险
E 战略风险
答案:A,D
[解析] 信用风险包括结算风险和违约风险。
3. 以下属于风险转移策略的是( )。
A 出口信贷保险
B 担保
C 备用信用证
D 市场对冲
E 自我对冲
答案:A,B,C
[解析] DE属于风险对冲。
4. 风险规避策略的实施成本主要在于( )的支出。
A 人员工资
B 风险分析
C 经济资本配置
D 风险补偿
E 风险转移
答案:B,C
[解析] 风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。
5. 核心雇员流失的风险具体体现为( )。
A 核心员工的知识/技能缺乏
B 缺乏足够后援/替代人员
C 相关信息缺乏共享和文档记录
D 缺乏岗位轮换机制
E 核心员工失职违规
答案:B,C,D
[解析] 核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在BCD。
6. 商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件( )。
A 完善的公司治理结构
B 健全的内部控制体系
C 普及合规管理文化
D 集中式的、可灵活扩充的业务信息系统
E 雄厚的研发实力
答案:A,B,C,D
7. 衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到( )。
A 现金头寸指标
B 核心存款比例
C 贷款总额与总资产比率
D 流动资产与总资产比率
E 易变负债.与总资产
答案:B,C
[解析] 本题考核的是流动性比率的内容。
8. 以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容( )。
A 明确商业银行的战略愿景和价值理念
B 有明确记载的危机/决策流程
C 深入理解不同利益持有者对自身的期望值
D 培养开放、互信、互助的机构文化
E 建设学习型组织
答案:A,B,C,D,E
[解析] 以上均属于声誉风险管理体系的内容。
9. 在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是( )。
A 基本指标法
B 内部模型法
C 标准法
D 内部评级初级法
E 内部评级高级法
答案:C,D,E
[解析] AB属于对操作风险的计量方法。
10. 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC( )。
A 可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性
B 可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平
C RAROC=(收益-预期损失)÷经济资本
D 使银行不再注重盈利性
E 放弃了股东价值最大化的目标
答案:A,B,C
11. 下列关于银行资本的作用叙述正确的是( )。
A 提供融资
B 使银行免受损失
C 维持市场信心
D 限制银行业务过度扩张
E 保护客户利益
答案:A,C,D
12. 以下关于会计资本的说法中，正确的是( )。
A 会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系
B 会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益
C 会计资本是银行可以实际利用的资本
D 会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分
E 会计资本就是经济资本
答案:B,C,D
[解析] 会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。
13. 《中华人民共和国商业银行法》规定“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行( )”。
A 自主经营
B 自担风险
C 自负盈亏
D 自我约束
E 自我发展
答案:A,B,C,D
14. 依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，即( )。
A 资产风险管理阶段
B 负债风险管理阶段
C 资产负债管理阶段
D 全面风险管理阶段
E 市场风险管理阶段
答案:A,B,C,D
[解析] 本题考核的是风险管理模式发展的阶段。
15. 《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资产，商业银行不可以采取的方法是( )。
A 内部评级初级法
B 标准法
C 高级计量法
D 内部评级高级法
E 内部模型法
答案:A,C,D
[解析] 对市场风险，可以采取标准法或内部模型法。
16. 以—下哪些属于商业银行的代理业务( )。
A 代理商业银行业务
B 代理保险业务
C 代理证券业务
D 代收代付业务
E 代理政策性业务
答案:A,B,C,D,E
[解析] 以上均属于商业银行的代理业务。
17. 操作风险关键指标包括( )。
A 人员风险指标
B 流程风险指标
C 内部风险指标
D 外部风险指标
E 系统风险指标
答案:A,B,D,E
18. 能够转移商业银行操作风险的保险品种包括( )。
A 财产保险
B 电子保险
C 计算机犯罪保险
D 错误与遗漏保险
E 营业中断保险
答案:A,B,C,D,E
19. 下列属于市场风险的有( )。
A 利率风险
B 股票风险
C 汇率风险
D 商品风险
E 操作风险
答案:A,B,C,D
[解析] 本题考核的是市场风险的内容。
20. 战略风险来自( )。
A 商业银行战略目标缺乏整体兼容性
B 商业银行经营目标不能按时实现
C 为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷
D 为实现目标所需要的资源匮乏
E 整个战略实施过程的质量难以保证
答案:A,C,D,E
21. 国际上较为广泛采用的信用风险预警方法有( )。
A 传统方法
B 评级方法
C 信用评分方法
D 统汁模型
E 黑色预警法
答案:A,B,C,D
22. 区域风险预警主要包括哪几种情况( )。
A 有关区域经济的政策法规发生重大变化
B 区域经营环境出现恶化
C 区域商业银行分支机构内部出现风险因素
D 国家有关产业政策发生变化
E 产品出口的国家的贸易限制政策
答案:A,B,C
23. 目前使用广泛的对企业信用分析的5Ps系统考查的因素包括( )。
A 个人因素
B 资金用途因素
C 还款来源因素
D 保障因素
E 企业前景因素
答案:A,B,C,D,E
24. 根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征( )。
A 全面性
B 相关性
C 及时性
D 可靠性
E 可比性
答案:A,C,E
25. 以下属于金融衍生品的是( )。
A 即期金融产品
B 金融期货
C 期权
D 远期利率协议
E 货币互换
答案:B,D
26. 以下属于国内商业银行流动性资产的是( )。
A 库存现金
B 超额准备金
C 一个月内到期的正常类贷款
D 一个月内到期的债权
E 长期公司债
答案:A,C
[解析] 考生应联系记忆流动性资产所包括的其他内容。
27. 信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是( )。
A 信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化
B 信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限
C 无法全面地反映借款人的信用状况
D 信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值
E 方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素
答案:A,D
28. 针对商业银行等金融机构信用分析的骆驼(CAMEL)分析系统包括( )。
A 资本充足性
B 资产质量
C 管理水平
D 盈利水平
E 流动性
答案:A,B,C,D,E
29. 商业银行考查保证人的有效性应关注哪些方面( )。
A 保证人的资格
B 保证人的财务实力
C 保证人的意愿
D 保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系
E 保证人的法律责任
答案:A,C,E
30. 财务比率主要分为哪几类( )。
A 盈利能力比率
B 负债比重比率
C 效率比率
D 杠杆比率
E 流动比率
答案:A,C,D,E
31. 商业银行风险管理流程包括( )。
A 风险识别
B 风险计量
C 风险监测
D 风险控制
E 风险对冲
答案:A,B,C,D
32. 商业银行贷款担保的主要方式有( )。
A 保证
B 抵押
C 质押
D 留置
E 定金
答案:A,B,C
33. 市场风险是我国商业银行所要面临的主要风险之一，它包括( )。
A 利率风险
B 汇率风险
C 信用风险
D 商品价格风险
E 流动性风险
答案:A,B,D
34. 期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约，关于期货的以下说法，正确的有( )。
A 现代期货交易产生于20世纪
B 当前的金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类
C 货币期货可以用来规避汇率风险
D 股票指数期货在交割时既可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算
E 期货交易有助于发现公平价格
答案:A,B,C,E
35. 以下关于缺口分析的正确陈述是( )。
A 当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口
B 当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感型缺口
C 当某二时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口
D 当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口
E 当某一时段内的负债大于资产时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口
答案:A,C
36. 利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，按照风险来源的不同，它可以分为( )。
A 重新定价风险
B 收益率曲线风险
C 基准风险
D 股票价格风险
E 流动性风险
答案:A,B,C
37. 期权价值由内在价值和时间价值两部分构成，在以下期权中，内在价值有可能为正的包括( )。
A 平价期权
B 价内期权
C 价外期权
D 买入期权
E 卖出期权
答案:B,D,E
38. 在其他条件相同的条件下，以下因素将导致一份卖出股票期权合约价值升高的是( )。
A 到期时间延长
B 利率降低
C 标的股票价格的波动率提高
D 标的股票的市场价格提高
E 合约的执行价格提高
答案:A,B,C,D
39. 以下关于缺口分析的正确陈述是( )。
A 当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升
B 当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降
C 当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降
D 当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升
E 当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升
答案:B,C,E
40. 以下各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的是( )。
A 外币存款
B 外币贷款
C 外币债券投资
D 外汇远期的买卖
E 跨境投资
答案:A,B,C,E
三、判断题
1. 信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。 ( )
A.对
B. 错
答案:错误
[解析] 相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计量的特点。
2. 基本事件是随机实验中可以再分解的简单的随机事件。( )
A.对 D.错
答案:错误
[解析] 基本事件是随机实验中不能再分解的简单的随机事件。
3. 商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益/风险的有效性。 ( )
A.对
B.错
答案:错误
4. 通过操作或服务的外包，也就相应转移了董事会和高管层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。 ( )
A.对
B.错
答案:错误
5. 操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。 ( )
A.对 D.错
答案:错误
6. 商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，商业银行可能面临的风险也就越少。 ( )
A.对
B. 错
答案:错误
[解析] 商业银行面临的风险是比较大的。
7. 实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。 ( )
A.对
B. 错
答案:正确
[解析] 这是对风险管理的理解。
8. 分散投资不能完全消除非系统性风险。 ( )
A.对
B.错
答案:错误
[解析] 非系统风险是可以分散掉的。
9. 对风险模型进行压力测试是风险管理的关键，因为压力测试既能够说明极端事件的影响程度，也能说明事件发生的可能性，因此，通过压力测试有助于了解风险管理中存在的问题和薄弱环节。 ( )
A.对
B. 错
答案:错误
[解析] 通过压力测试是为了能估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对银行所造成的潜在损失。
10. Credit Risk+模型的一个基本假定是贷款组合的违约率服从二项分布。 ( )
A.对
B. 错
答案:错误
[解析] Credit Risk+模型的假设不是针对贷款组合，而是针对每笔贷款，其假设是在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。
11. 商业银行交易账户的项目通常按历史成本定价。 ( )
A.对
B.错
答案:错误
12. 大多数市场风险内部模型不仅能计量交易业务中的市场风险，而且能计量非交易业务中的市场风险。 ( )
A.对
B.错
答案:错误
13. 商品价格风险的定义中的商品包括农产品、矿产品(包括石油)和贵金属(包括黄金)。 ( )
A.对
B.错
答案:错误
14. 资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。 ( )
A.对
B.错
答案:正确
15. 市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往往是相互交织，互相影响的。( )
A.对
B.错
答案:正确
风险管理真题2009年
（总分100，考试时间90分钟）
一、单选题
以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项
1. 下列关于风险分类的说法，不正确的是（）。
A 按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可
量化风险
B 按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险
C 按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险
D 按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类
答案：A
［解析］按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。
本题考查对风险分类的理解。根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。
2. 在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。
A 资产规模和商业银行的风险管理水平
B 资本金规模和商业银行的盈利水平
C 资产规模和商业银行的盈利水平
D 资本金规模和商业银行的风险管理水平
答案：D
［解析］资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的白有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的
能力。
3. 20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。
A 资产负债风险管理模式阶段
B 资产风险管理模式阶段
C 全面风险管理模式阶段
D 负债风险管理模式阶段
答案：D
［解析］60年代前→资产风险管理模式；60年代后→负债风险管理模式；70年代后→资产负债风险管理模式；80年代后→全面风险管理模式。
4. 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。
A 企业的资产规模
B 企业的目标
C 全面风险管理要素
D 企业的各个层级
答案：A
［解析］考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。
5. 下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。
A 金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失
B 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来
应对和吸收预期损失
C 商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失
D 商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
答案：C
［解析］商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。
6. 风险是指（）。
A 损失的大小
B 损失的分布
C 未来结果的不确定性
D 收益的分布
答案：C
［解析］本题考核的是风险的定义。
7. 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循（）的基本规律。
A 高风险低收益、低风险高收益
B 高风险高收益、低风险低收益
C 低风险高收益
D 高风险低收益
答案：B
8. 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）。
A 特殊性、非盈利性和可转化性
B 普遍性、非盈利性和可转化性
C 普通性、盈利性和不可转化性
D 普遍性、非盈利性和不可转化性
答案：B
［解析］本题考核的是商业银行的操作风险特征。
9. 如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为（）。
A 0.1
B 0.2
C 0.3
D 0.4
答案：D
［解析］本题考核的是对数收益率的计算。
10. 下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是（）。
A 恐怖袭击
B 监管规定
C 声誉受损
D 黑客攻击
答案：C
［解析］C属于声誉风险。
11. 商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（）。
A 建立完善的公司治理结构
B 建立完善内部控制体制
C 加强外部监管体制建设
D 以上都不是
答案：A
［解析］本题属于记忆性的知识点。
12. 广义的操作风险定义认为，（）以外的所有风险均可视为操作风险。
A 市场风险
B 法律风险
C 信用风险
D 市场风险和信用风险
答案：D
13. 健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容（）。
A 强化内控意识，树立内控优先理念
B 完善激励约束机制
C 提高内控制度的执行力
D 以上都是
答案：D
［解析］本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。
14. 商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来（）。
A 声誉风险
B 战略风险
C 信用风险
D 操作风险
答案：D
15. 商业银行资产的流动性是指（）。
A 商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售
B 商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金
C 商业银行流动负债数量的多少
D 商业银行流动资产减去流动负债的值的大小
答案：A
［解析］本题考核的是商业银行资产的流动性的定义。
16. 由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于（）。
A 国家风险
B 市场风险
C 操作风险
D 战略风险
答案：D
［解析］本题考核的是对战略风险的理解。
17. 国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（）。
A 改善公司治理结构
B 推行全面风险管理理念
C 确保各类主要风险得到正确识别和排序
D 利用精确的数量模型进行量化
答案：D
18. 一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施（）。
A 风险转移
B 风险对冲
C 风险补偿
D 风险规避
答案：C
［解析］本题考核的是对风险补偿的理解。
19. （）是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。
A 会计资本
B 监管资本
C 经济资本
D 实收资本
答案：A
［解析］本题考核的是会计资本的定义。
20. 商业银行的最高风险管理/决策机构是（）。
A 董事会
B 监事会
C 股东大会
D 高层管理者
答案：A
［解析］商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会。
21. 经济资本主要用于规避银行的（）。
A 非预期损失
B 预期损失
C 大规模损失
D 普通性损失
答案：A
［解析］经济资本是针对非预期损失的。
22. 在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指（）。
A 文件档案的制订、管理不善
B 结算支付系统失灵或延迟
C 银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价
D 未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误
答案：D
［解析］本题考核的是对交易/定价错误的理解。
23. 操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为（）。
A 下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上地评估
B 自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范
C 操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流
程的薄弱环节
D 上级的问题通常包含在下级出现的问题中
答案：C
［解析］本题考核的是操作风险评估原则的理解。
24. 代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于（）操作风险点。
A 人员因素
B 外部事件
C 内部流程
D 系统缺陷
答案：C
［解析］本题考核的是代理业务的操作风险点。
25. 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了（）。
A 久期缺口
B 现金缺口
C 融资缺口
D 信贷缺口
答案：C
［解析］本题考核的是融资缺口的计算公式。
26. 如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求（）流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。
A 小于
B 大于
C 等于
D 以上都不对
答案：B
27. 连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有（）件。
A 8
B 7
C 6
D 3
答案：A
［解析］本题考核的是对基本事件的理解。
28. 商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，定期通常是指（）。
A 每天
B 每月
C 每周
D 每年
答案：B
［解析］商业银行通常采用定期（每月或季度）的自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。
29. 20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了（）阶段。
A 资产风险管理模式
B 负债风险管理模式
C 资产负债风险管理模式
D 全面风险管理模式
答案：C
［解析］20世纪70年代，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足。在这种情况下，资产负债风险管理理论应运而生。
30. 有效风险管理体系建设必须以（）为先导。
A 健全的内部控制机制
B 完善的公司治理机构
C 先进的风险管理文化培育
D 有效的风险治理策略
答案：C
31. 在对外币的管理中，银行（）实施对每一种货币的流动性管理策略。
A 必须
B 不需要
C 可以用也可以不用
D 以上都不对
答案：A
［解析］在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的流动性管理策略。
32. （）是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。
A 操作风险
B 市场风险
C 战略风险
D 法律风险
答案：C
［解析］本题考核的是战略风险的定义。
33. （）的推出标志着现代商业银行风险管理出现显著的变化。
A 《全面风险管理框架》
B 《巴塞尔新资本协议》
C 《巴塞尔资本协议》
D 以上都不是
答案：B
［解析］《巴塞尔新资本协议》的推出，使得商业银行风险管理由以前的单纯的信贷风险管理模式转向全面风险管理模式。
34. 商业银行的资产主要是（）。
A 固定资产
B 非流动资产
C 金融资产
D 无形资产
答案：C
［解析］商业银行的资产主要是金融资产。
35. 银行可能遭受的国家风险包括（）。
A 到期不还风险
B 间接风险
C 债务重新安排风险
D 以上都是
答案：D
［解析］以上都属于国家风险。
36. （）是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。
A 市场信心
B 市场稳定
C 政府政策
D 贷款数量
答案：A
［解析］市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。
37. 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（）。
A 资产业务
B 负债业务
C 贷款业务
D 证券业务
答案：A
［解析］资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务。
38. （）不是全面风险管理模式的特征。
A 全球的风险管理体系
B 全面的风险管理范围
C 全程的风险预测过程
D 全新的风险管理方法
答案：C
39. 最常见的资产负债的期限错配情况指（）。
A 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长
B 将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短
C 全部资产与部分负债在持有时间上不一致
D 部分资产与全部负债在到期时间上不一致
答案：A
［解析］最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。
40. 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则流动性也会（）。
A 增强
B 减弱
C 不变
D 无关
答案：B
［解析］当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。
41. （）对战略风险管理的结果负有最终责任。
A 监事会
B 股东大会
C 公司治理层
D 董事会
答案：D
［解析］董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。
42. 下列不属于违反用工法造成损失的原因的是（）。
A 劳资关系
B 安全/环境
C 未经授权的活动
D 性别、种族歧视
答案：C
［解析］未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。
43. （）是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。
A 经济资本
B 会计资本
C 监管资本
D 实收资本
答案：A
［解析］本题考核的是经济资本的定义。
44. 下列属于操作风险外部风险指标的是（）。
A 从业年限
B 系统数量
C 反洗钱警报数占比
D 系统故障时间
答案：C
［解析］A属于人员风险指标，BD属于系统风险指标。
45. （）是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。
A 风险转移
B 风险补偿
注册会计师考试《公司战略与风险管理》历年真题精选及答案0714-54 1、P公司是一家生产经营日化用品的跨国公司，其母公司设立在U国，在其他国家设立了20余个子公司。在该公司的经营过程中，母公司将产品的研发技术和新产品提供给各个子公司，子公司也会把在当地畅销的产品提供给母公司和其他子公司。P公司国际化经营的战略类型属于（）。【单选题】 A.跨国战略 B.全球化战略 C.多国本土化战略 D.国际战略 正确答案:A 答案解析:本题考查的知识点是国际化经营的战略类型。“母公司将产品的研发技术和新产品提供给各个子公司，子公司也会把在当地畅销的产品提供给母公司和其他子公司”，能够形成以经验为基础的成本效益和区位效益，转移企业的核心竞争力，同时注意当地市场的需要，这属于跨国战略的典型特征。因此，选项A符合题意。 2、华胜公司是生产经营手机业务的跨国公司，其组织按照两维结构设计，一维是按照职能专业化原则设立区域组织，
它们为业务单位提供支持、服务和监管；另一维是按照业务专业化原则设立四大业务运营中心，它们对应客户需求来组建管理团队并确定经营目标和考核制度。华胜公司采取的组织结构是（）。【单选题】 A.事业部结构 B.战略业务单位结构 C.矩阵制组织结构 D.职能结构 正确答案:C 答案解析:本题考查的知识点是纵横向分工结构。矩阵制组织结构是指既包含职能专业化又包含产品或项目专业化的二元组织结构。华胜公司按照两维结构设计组织结构，一维是按照职能专业化原则设立区域组织；另一维是按照业务专业化原则设立四大业务运营中心，它们对应客户需求来组建管理团队并确定经营目标和考核制度，属于矩阵制组织结构。因此，选项C符合题意。 3、宏远海运公司为了加强对损失事件的管理成立了一家附属机构，这家附属机构的职责是用母公司提供的资金建立损失储备金，并为母公司提供保险。宏远海运公司管理损失事件的方法属于（）。【单选题】 A.损失融资 B.风险资本
风险管理考试试卷答案 一、填空题（共45分，每空1.5分） 1、风险评价是安全标准化的（基础）和（核心），对（重大风险）的控制与管理是标准化运行的关键。 2、危害识别中，需要对正常、（异常）及（紧急状态）三种状态，对（过去）、现在及（将来）三种时态进行识别。 3、作业环境中的危险、有害因素主要有：（危险、有害物质）、（工业噪声与振动）、（温度与湿度）和（辐射）等四种。 4、对于频繁进行的日常作业活动，一般采取的评价方法为：（工作危害分析）、（安全检查表分析） 5、危害来自作业环境中（物的不安全状态）、（人的不安全行为）、（有害的作业环境）、（安全管理缺陷）。 6、易燃液体的火灾危险性分为（甲）、（乙）、（丙）3类。 7、易燃液体的危险特性：（易燃性）、（易产生静电）、（流动扩散性）。 8、风险是指发生特定危害事件的（可能性）及（后果）的结合。 9、风险控制措施可分为：（消除危险）、（降低危险）、（个体防护） 10、JHA主要用于日常作业活动的风险分析，辨识每个（作业步骤）的危害；其目的是根据风险分析结果，制定（控制措施），编制作业活动安全操作规程，控制风险。 二、名词解释（共25分，每题5分） 1、危害：可能造成人员伤亡、疾病、财产损失、工作环境破坏的根源或状态。 2、风险:发生特定危害事件的可能性及后果的结合。 3、风险评价：评价风险程度并确定其是否在可接受范围的全过程。 4、定性评价：不对风险进行量化处理（计算），只用发生的可能性等级和后果的严重度等级进行相对比较。 5、安全检查表是一份进行安全检查和诊断的清单。它由一些有经验的、并且对工艺过程、机械设备和作业情况熟悉的人员，事先对检查对象共同进行详细分析、充分讨论、列出检查项目和检查要点并编制成表，以便进行检查或评审。
金融风险管理复习题 一、单项选择题（共10小题，每小题2分，共20分） 1、采取消极管理战略的企业一般是：（ A ） A.风险爱好者 B. 风险规避者 C. 风险厌恶者 D. 风险中性者 2、（ C ）是金融风险大规模集聚爆发的结果，其中全部或大部分金融指标急剧、短暂和超周期恶化。 A. 货币危机 B. 经济危机 C. 金融危机 D. 贸易危机 3、（ A ）是在交易所内集中交易的标准化的远期合约。由于合约的履行由交易所保证，所以不存在违约的问题。P57 A. 期货合约 B. 期权合约 C. 远期合约 D. 互换合约 4、（ B ）作为资金的价格，并不是一成不变的，而是随着资金市场的供求关系变化而波动。 A. 汇率 B. 利率 C. 费率 D. 税率 5、（ D ），是指通过对外汇资产负债的时间、币别、利率、结构的配对，尽量减少由于经营外汇存贷款业务、投资业务等而需要进行的外汇买卖，以避免风险。 A. 建立多层次的限额管理机制 B. 套期保值 C. 设定日间头寸限额 D. 资产负债“配对管理” 6、（ B ）是指由交易所统一制定的、规定买方有权在合约规定的有效期限内以事先规定的价格买进或卖出相关期货合约的标准化合约。P65 A.期货合约 B. 期权合约 C. 远期合约 D. 互换合约 7、由于某种因素使证券市场上所有的证券都出现价格变动的现象，给一切证券投资者都会带来损失的可能性。这种证券投资风险被称为：（ A ）P145 A. 系统性风险 B. 非系统性风险 C. 购买力风险 D. 市场风险 8、下面属于证券投资非系统性风险的是：（ D ） A. 购买力风险 B. 利率风险 C. 市场风险 D. 经营风险 9、（ A ）是指由于交易对方（债务人）信用状况和履约能力的变化导致债权人资产价值遭受损失的风险。 A. 信用风险 B.市场风险 C. 操作风险 D.流动性风险 10、（ D ）是指互换双方将自己所持有的、采用一种计息方式计息的资产负债，调换成以同种货币表示的、但采用另一种计息方式计息的资产或负债的行为。P57 A. 利率期货 B. 利率期权 C. 利率远期 D. 利率互换 11、（ C ）是指金融机构或其他经济主体在金融活动中因没有正确遵守法律条款，或因法律条款
2005年1月高等教育自学考试全国统一命题考试 风险管理试卷 （课程代号：0086） 本试卷分为两部分，第一部分为选择题，1页至5页，第二部分为非选择题，6页至12页；选择题40分，非选择题60分，满分100分；考试时间为150分钟。 第一部分选择题（共40分） 一、单项选择题（本大题共30小题，每小题1分，共30分）在每小题列出的四个备选 项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1．被保险人纵火是 [ A ] A．道德风险因素 B. 实质风险因素 C．心理风险因素 D. 有形风险因素 2．由于种族、宗教、国家之间的冲突、叛乱、战争所引起的风险，就是 [ B ] A．社会风险 B. 政治风险 C．战争风险 D. 叛乱风险 3．以下属于动态风险的是 [ C ] A．火灾 B. 地震 C．消费者爱好转移 D. 盗窃 4．按照形成损失的原因，可以把风险分为 [ D ] A．财产风险、人身风险与责任风险 B．纯粹风险与投机风险 C．静态风险与动态风险 D．自然风险、社会风险、经济风险与政治风险 5．以下属于投机风险的是 [ B ] A．交通事故 B. 买卖股票
C．地震 D. 火灾 6．评估风险管理效果的指标是 [ C ] A．损失期望值 B. 忧虑价值 C．效益比值 D. 效用期望值 7．测量损失概率和损失程度的阶段是 [ B ] A．风险识别 B. 风险衡量 C．风险处理 D. 风险管理决策 8．风险管理起源于 [ C ] A．英国 B. 德国 C. 美国 D. 日本 9．属于风险管理损后目标的是 [ A ] A. 生存目标 B. 经济目标 C. 安全系数目标 D. 合法性目标 10. 容易造成多头领导，出现秩序紊乱的风险管理组织结构是 [ B ] A. 直线制 B. 职能制 C. 直线——职能制 D. 横线联合制 11. 企业根据自身的实际情况而设置的风险管理组织，属于 [ D ] A. 小型规模风险管理组织 B. 中型规模风险管理组织 C. 大型规模风险管理组织 D. 选择型风险管理组织 12. 能够提示企业关键人物对企业经营影响的风险识别方法是 [ C ] A. 财务报表法 B. 会计分析资料法 C. 组织图分析 D. 流程图分析 13. 某企业一设备年产量为50000件，全新设备市价10万元，年产量120000件，则企业的设备重置全价为 [ B ]
风险管理期末考试试题(A卷) 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.大多数纯粹风险属于( ) A.经济风险 B.静态风险 C.特定风险 D.财产风险 2.以下属于投机风险的是( ) A.交通事故 B.买卖股票 C.地震 D.火灾 3．保险属于( ) A.避免风险 B.自留风险 C.中和风险 D.转移风险 4. 安装避雷针属于( ) A.损失抑制 B.损失预防 C.风险避免 D.风险转移 5.医生在手术前要求病人家属签字的行为属于( ) A.风险避免 B.风险隔离 C.风险转移 D.风险自留 6.多米诺骨牌理论的创立者是( ) A.哈顿 B.海因里希 C.加拉格尔 D.马歇尔 7.在风险事故发生前达成的借贷协议属于( ) A.内部借款 B.特别贷款 C.应急贷款 D.抵押借款 8.营业中断损失属于( ) A.直接损失 B.间接损失 C.责任损失 D.额外费用损失 9.当保险方与被保险方对合同的理解不一致时，对合同的解释应有利于( ) A.保险方 B.第三方 C.被保险方 D.具体情况具体确定 10.关于团体保险以下说法正确的是（） A.保险金额无上限 B.增加了逆选择 C.对团体的性质有要求 D.不能免体检 11.实施风险管理的首要步骤是（） A.风险识别 B.风险评价 C.风险处理 D.风险管理决策 12.选择保险人时，以下因素中最重要的是（） A.费率高低 B.规模大小 C.偿付能力 D.折扣多少 13.以下属于特定风险的是（） A.战争 B.通货膨胀 C.自然灾害 D.偷窃 14.在一定的概率水平下，单一风险单位因单一事故所致的最大损失称为（） A.最大可能损失 B.最大预期损失 C.损失期望值 D.年度最大可能损失 15.企业普遍采用的风险管理组织是（）
《项目风险管理》模拟试题1 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1.下列属于项目风险的基本特征的是（D） A．客观性B．多样性C．规律性D．以上都正确 2．对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度的工作是( B ) A．风险识别B．风险估计 C．风险处理D．风险管理效果评价 3．运用某种有偿方式将风险转移给资金雄厚的机构，从而改变风险承担主体，是指（ A ） A．风险转移B．风险规避 C．风险缓解D．风险自留 4．在风险管理的（A）过程，我们会用风险的分类作为输入。 A．风险识别 B.风险定性分析 C．风险定量分析D．风险应对规划 5．当（C）时候，需要制定附加风险应对措施。 A．WBS发生变化 B．成本基准计划发生变化 C．预料之外的风险事件或影响大于预期影响 D．项目计划于更新 6．在以下可用于风险识别的历史信息中，最不可靠的是（D）A．项目档案B．商业数据库 C．项目小组知识D．以上都可作为风险识别的历史信息7．风险分析最简单的形式是（B） A．概率分析B．敏感分析 C．德尔菲技术D．效用理论 8．风险管理的基本程序包括（A） A．识别、评价、制订对策和控制B．识别、规划、控制和评估 C．要素识别、缓解管理和对策D．评价、回避、接受和缓解 9．下列（D）工具最适合衡量计划进度风险． A．CPM B．决策树C．WBS D．PERT 10．在风险应对控制中，纠错行动主要由（A）组成 A．执行己计划的风险应对B．改变进度和成本基准计划 C．更新概率和价值的估算D．更新风险管理计划 11．下列哪项是项目风险识别的特点（D） A．广泛性B．信息依赖性 C．全生命周期性D．以上都正确 12．项目风险评价的依据是（D ） A．项目范围说明书、风险管理计划 B．风险管理计划、风险记录手册、组织管理知识 C．风险管理计划、风险记录手册、项目范围说明书 D．风险管理规划、风险识别和估计的成果、项目进展状况、项目类型13．敏感性分析程序是（B） A．确定分析指标、计算影响程度、选择不确定因素、寻找敏感因素
全国2018年1月高等教育自学考试 风险管理试题 课程代码：00086 一、单项选择题(在每小题的四个备选答案中，选出一个正确答案，并将正确答案的序号填 在题干的括号内。每小题1.5分，共15分) 1.损失抑制是指采取措施使在( )或事故发生后能减少发生范围或损失程度。 A.风险事故发生前 B.风险因素形成前 C.风险事故发生时 D.风险因素形成后 2.专业自保公司是由( )自己设立的保险公司，旨在对本企业、附属企业以及与其相关的其它企业的风险进行保险或再保险。 A.工商企业 B.金融企业 C.投资机构 D.基金会 3.议决投保程度，即安排部分保险，从本质上说，这是风险转移与( )的结合。 A.保险 B.风险抑制 C.风险预防 D.风险自留 4.爆炸可以分为和。( ) A.生物性爆炸、化学性爆炸 B.物理性爆炸、化学性爆炸 C.机械性爆炸、化学性爆炸 D.物理性爆炸、生物性爆炸 5.风险自留是指经济单位( )承担由风险事故所造成的损失。 A.职工 B.工会 C.合作伙伴 D.自身 6.可保风险是指保险可以承担的风险，即经济单位可以通过( )来转移这种风险。 A.购买保险 B.制定计划 C.风险决策 D.风险组合 7.风险避免是指放弃某一活动或拒绝承担某种风险以( )的一种风险控制方法。 A.消灭风险 B.降低风险程度 C.回避风险损失 D.减少风险 8.( )属于风险隔离措施。 A.分包 B.转移 C.承担 D.复制 9.( )属于风险控制措施。 A.分割 B.自留 1
C.购买保险 D.中和 10.风险识别的第一步是( )。 A.发现风险 B.预防风险 C.感知风险 D.分析风险 二、多项选择题(在每小题的四个备选答案中，选出二至四个正确的答案，并将正确答案的 序号分别填在题干的括号内，多选、少选、错选均不得分。每小题2分，共20分) 1.在损失概率无法确定的情况下，风险管理决策的原则主要有( )。 A.最可能的损失最小者为最优原则 B.最大最小化原则 C.损失期望值最小者为最优原则 D.最小最小化原则 2.保险合同争议的处理方式有( )。 A.调解 B.协商 C.仲裁 D.诉讼 3.按照形成损失的原因为标准，风险可以分为( )。 A.静态风险 B.自然风险 C. 动态风险 D.社会风险 4.( )属于风险管理的实质性阶段。 A.风险衡量 B.风险管理效果评价 C.风险处理 D.风险识别 5.风险衡量以( )为主要测算指标，并据以确定风险的大小或高低。 A.损失时间 B.损失概率 C.损失程度 D.损失形式 6.风险管理部门需要经常接触的合作部门有( )。 A.财务部门 B.购销部门 C.生产部门 D.人事部门 7.企业的责任风险主要有( )和汽车责任风险等。 A.雇主责任风险 B.产品责任风险 C.公众责任风险 D.职业责任风险 8.( )通常被用于描述风险事故发生的次数。 A.泊松分布 B.正态分布 C.二项分布 D.对数正态分布 9.企业人身风险的损失形态主要有( )等。 A.疾病 B.死亡 C.工伤 D.年老 10.造成工伤事故的原因主要有( )等。 2
2017年上学期《风险管理》试题 A卷 学号 姓名 得分 一、单选题（每小题2分，共20分） 1.个人和企业面临的纯粹风险包括（ ）。 A.经济风险 B.静态风险 C.特定风险 D.财产风险 2.以下属于投机风险的是（ ）。 A.个人购买的汽车遭受损失 B.买卖股票 C.洪水 D.地震 3.不属于动产的是（ ）。 A.货币和证券 B.存货 C.建筑物和其他建筑 D.无形财产 4.由保险人从每笔赔付中扣除的免赔额称为（ ）。 A.绝对免赔额 B.相对免赔额 C.总计免赔额 D.停止损失免赔额 5.属于责任保险的是（ ）。 A.劳工保险和雇主责任保险 B.产权证书保险 C.年金保险 D.健康保险 6.保险属于（ ）。 A.避免风险 B.转移风险 C.中和风险 D.自留风险 7.抢救及恢复工作属于（ ）。 A.预防损失 B.避免风险 C.减少损失 D.分离风险单位 8.被保险人纵火属于（ ）。 A.实质风险因素 B.心理风险因素 C.有形风险因素 D.道德风险因素 9.某一风险单位在一次事故中遭受全部损失的价值是（ ）。 A.最大可信损失 B.最大可能损失 C.潜在损失 D.可信度 10.不属于保险合同特点的是（ ）。 A.不要式合同 B.单务合同 C.有条件的合同 D.属人合同 二、多选题（每小题4分，共20分） 1.企业活动大致可分为（ ）。 A、商业活动 B、技术活动 C、财务活动 D、安全活动 E、管理活动 2.属于财产损失人为原因的有（ ）。 A.纵火 B.漏水 C.真菌 D.波浪 E.静电 3.不属于物质防护方法的是（ ）。 A.限制进入 B.保险箱 C.监视摄像机 D.保管库 E.报警系
全国高等教育自学考试风险管理试题 第一部分选择题（共40 分） 一、单项选择题（本大题共30 小题，每小题 1 分，共30 分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求 的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1. 与人的不正当社会行为相联系的一种无形的风险因素是（） A. 伦理风险因素 B.道德风险因素 C.心理风险因素 D. 法律风险因素 2. 风险事故发生的频率与损失程度之间的关系为（） A. 正相关关系 B. 反相关关系 C. 可能为正相关关系，也可能为反相关关系 D. 无任何关系 3. 风险管理的过程依顺序为（） A. 风险识别、风险处理、风险衡量、风险管理效果评价 B. 风险识别、风险衡量、风险处理、风险管理效果评价 C. 风险衡量、风险识别、风险处理、风险管理效果评价 D.风险管理效果评价、风险识别、风险衡量、风险处理 4. 风险管理开始引入我国的时间是20 世纪（） A. 70 年代 B.60 年代 C.90 年代 D.80 年代 5. 风险处理的手段分为控制型手段和（） A.避免风险手段 B.损失预防手段
C.转移风险手段 D.财务型手段 6. 据以确定风险的大小或高低，并作为风险衡量的主要测算指标的是损失概率和（） A. 损失性质 B. 损失原因 C. 损失程度 D. 损失结果 7. 依照承担主体的不同，可以将风险分为（） A.个人风险、单位风险、国家风险 B. 个人风险与企业风险 C. 家庭风险与企业风险 D. 个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险 8. 以是否有获利机会为标准，火灾、沉船、车祸等均属于（） A. 投机风险 B. 纯粹风险 C.财产风险 D. 人身风险 9. 在生产经营过程中，由于相关因素的变动或估计错误导致产量减少或价格涨跌的风险，就是（） A. 财产风险 B. 价格风险 C.经济风险 D. 生产风险 10. 客观地判断一个企业的风险管理支出是否经济合理，首先应该使企业的保障程度不低于同行业的平均水平；其 次是费用开支（） A. 不高于行业的最高水平 B. 不高于行业的平均水平 C. 不高于行业的最低水平
学习课程：企业内部控制与风险管理 单选题 1. 企业建立内部控制体系的基础是：回答：正确 1. A风险管理 2. B职业道德 3. C目标管理 2.204. D法律法规 世纪 70 年代，内部控制制度被划分为：回答：正确 1. A程序控制和环境控制 2. B程序控制和会计控制 3. C管理控制和会计控制 4. D管理控制和环境控制 3. 单位内部审计的三大目标是：回答：正确 1. A工程安全、资金安全和干部安全 2. B工程安全、财务安全和干部安全 3. C工程安全、资金安全和财务安全 4. D财务安全、资金安全和干部安全 4. 整个企业管理的灵魂是：回答：正确 1.A资产评估 2.B会计信息和报告 3.C减耗增效 4.D有预见性 5. 对一项不确定性因素的可能性和重要性进行二维的区位分析就是：回答：正确
1.A风险识别 2.B风险预测 3.C风险反应 4. D风险评估 6. 作为企业来讲，获得效益和现金的过程就叫做：回答：正确 1.A引领模式 2.B盈利模式 3.C经营模式 4.D财务管理模式 7. 部门管理说的是在企业管理里面，部门处于：回答：正确 1. A决策阶段和层次 2. B执行阶段和层次 3. C管理阶段和层次 4. D操作阶段和层次 8. 在企业初创阶段，对企业产生致命影响甚至是毁灭性打击的是：回答：正确 1.A销售渠道 2.B管理 3.C产品 4.D竞争 9. 规范企业的会计制度操作的是：回答：正确 1.A职业道德 2.B法律法规 3.C企业制度
4. D高层领导 10. 影响内部控制发挥作用的第三个环境因素是：回答：正确 1.A员工能力 2.B法人治理 3.C岗前培训 4.D企业战略计划 11. 一个企业干不干，一个项目干不干，一个产业干不干，需要考虑的意见是：回答：正确 1.A不熟悉不干、不激励不干 2.B不熟悉不干、不考核不干 3.C不考核不干、不激励不干 4. D不熟悉不干、不考核不干、不激励不干 12. 与企业内的各种方案都有密切衔接的是：回答：正确 1. A销售 2. B财务 3. C资本 4. D风险 13.组合风险观是：回答：正确 1. A相对于部门的目标和风险容忍度而言的 2. B相对于部门的措施和风险容忍度而言的 3. C相对于部门的目标和风险规避能力而言的 4. D相对于部门的措施和风险规避能力而言的 14. 每一个方法，每一个业务，每一项业务的几个步骤就是：回答：正确 1. A三级流程
月全国自考风险管理真题及参考答案
————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：
2007年10月全国自考风险管理真题参考答案 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均 无分。 1.在国外，人们通常把投资风险称为( ) A.自然风险 B.经济风险 C.社会风险 D.政治风险 答案：D 2.某标的甲保险人承保10万元，乙保险人承保15万元，今发生保险损失12万元，按照责任限 额分摊制，甲保险人应赔偿( ) A. 5.5万元 B. 6.5万元 C.10万元 D.12万元 答案：A 3.在一定的概率水平下，单一风险单位因单一风险事故所致的最大损失称为( ) A.最大可能损失 B.最大预期损失 C.损失期望值 D.年度最大可能损失 答案：B 4.纯粹从保险的立场来进行风险识别的方法是( ) A.保险调查法 B.保单对照法 C.财务报表分析法 D.投入产出分析法 答案：B 5.对于保险费率，以下说法错误的是( ) A.保险费率的厘订是在实际成本发生之后 B.保险费率的厘订要受政府的严格管制 C.保险费率由纯费率和附加费率组成 D.“成本加上利润等于售价”不适用于保险费率的厘订 答案：D
6.转包属于( ) A.风险避免 B.风险隔离 C.风险转移 D.风险自留 答案：C 7.为各企业普遍接受的风险管理组织结构是( ) A.直线制 B.职能制 C.直线—职能制 D.选择制 答案：C 8.以人们的行为为控制着眼点的损失控制技术是( ) A.损失预防 B.损失抑制 C.工程法 D.行为法 答案：D 9.从不同角度，可把失业风险划归不同种类，但不能划归( ) A.经济风险 B.社会风险 C.财产风险 D.人身风险 答案：C 10.某企业原本计划在某一项目上投资，而此项目负责人突遭车祸意外身亡，项目被迫搁置，由此而造成的企业间接损失称之为( ) A.额外费用损失 B.信用损失 C.业务损失 D.重要人物损失 答案：D 11.在火灾保险中，最常用的共保条款比例是( ) A.60% B.70% C.80% D.90% 答案：C
风险是指在特定的客观情况下，在特定的期间内，某种损失发生的（可能性） 保险市场进行交易的对象是一种专门商品，即（保险保障） 有符合（《保险法》和《公司法》）规定的章程，是我国保险公司设立应当具备的条件之一 只有（保险合是最大诚信合同）不属于保险合同一般特性 财产保险差不多险所承保的风险是下列中的（D） A 台风 B 盗窃 C 地震 D 雷击 人身保险中的医疗保险，既能够采纳补偿，也能够采取（约定给付） 保险代理人与保险人之间的关系是（合同关系） 风险是由风险因素、（风险事故）、损失三者构成的统一体 现在大部分发达国家采纳的保险市场模式是（垄断和竞争并存型）
经营寿险业务的保险公司至少要有（1）名经国家保险监督治理机关认可的精算人员 下列中的（B）不属于财产保险合同的特点 A 是补偿性合同 B 是给付性合同 C 是具有代位求偿法律效力的合同 D 是短期合同 在下列风险中，（B）是财产保险差不多险与综合险都不承保 A 泥石流 B 地震 C 洪水 D 龙卷风 人寿保险的纯保费是依据被保险人在一定时期内（死亡或生存）的概率来计算 适用于无行为能力或限制行为能力且没有法定代理人的人 A 明示代理 B 默示代理 C 托付代理 D 指定代理 依照《保险法》的规定，下列中（）属于行政处罚形式之一 A 赔偿损失 B 刑事责任 C 拘役 D 责令停业整顿 由于恶劣的气候、疾病传染而引起或增加风险事故发生机会或扩大损失幅度的条件的风险因素，称之为（物质风险因素） （保险深度）是指保险费总额占国内生产总值的比重 射幸合同是指当事人之间因基于（不确定）的事件缺的利益或损失而达成的协议
风险管理试题及答案 风险管理试题及参考答案 一、单项选择题（每小题1分，共20分）在每小题的四个备选答案中选出一个正确答案，并将其代码写在题干后面的括号内。不选、错选或多选者，该题无分。 1. 下列不属于风险的特征的是（）A. 客观性 B. 随机性 C. 偶然性 D. 可变性答案：B 2. 构成风险存在与否的三个基本条件是:风险因素、风险事故和（）A. 风险发生的地点B. 风险发生的时间C. 损失 D. 获利的可能答案：C 3. 按照风险所涉及的范围来分类，风险可以分为（）A. 企业风险和国家风险B. 静态风险和动态风险C. 主观风险和客观风险 D. 基本风险和特定风险答案：D 4. 企业风险管理最早的一种组织结构形式是（）A. 职能制组织结构B. 直线制 C. 职能—直线制 D. 直线—职能制答案：B 5. 在每项活动开展之前，分析整个系统所存在的风险因素及其类型，估计可能发生的后果的 一种方法叫做（）A. 威胁分析 B. 事故分析 C. 风险因素预先分析 D. 风险清单答案：C 6. 财务报表分析法和流程图分析法较多地被用于风险识别的（）A. 风险评价阶段B. 风险管理阶段C. 风险感知阶段 D. 风险分析阶段答案：C 7. 下列不属于损失资料图形描述的是（）A. 条形图B. 圆形图C. 盒状图D. 直方图答案：C 8. 损失控制措施按所采取措施的性质可分为（）A. 损失预防和损失抑制B. 工程法和行
为法 C. 损失前控制和损失后控制 D. 损失风险隔离和损失风险转移答案：B 9. 下列不属于风险转移方式的是（）A. 出售B. 分包C. 分割D. 免责约定答案：C 10. 使在事故发生时或事故发生后能减少损失发生范围或损失程度所采取的措施被称之为（）A. 损失抑制B. 损失预防 C. 安全教育 D. 风险避免答案：A 11. 保险金额是保险人承担赔偿或给付保险金责任的（）A. 最低限额B. 最高限额C. 期望金额D. 法定金额答案：B 12. 重复保险的赔偿适合()原则。A. 一次付清B. 可变性C. 分摊D. 客观性答案：C 13. 以保险为手段对付人身保险可分为三个层次，处于第一层的是（） A. 社会保险 B. 员工福利计划 C. 个人保险 D. 团体保险答案：A 14. 按业务范围的不同，专业自保公司可分为（）A. 单国专业自保公司和多国专业自保公司B. 单边专业自保公司和多边专业自保公司 C. 纯粹专业自保公司和公开市场的专业自保公司 D. 纯粹专业自保公司和公会专业自保公司答案：C 15. 团体保险以（）为投保人。A. 企业的职工B. 集体 C. 企业管理层 D. 企业法人代表答案：B 16. 损失概率在风险评估中有（）、空间性两种说法。A. 完整性B. 一致性C. 系统性D. 时间性答案：D 17. 美国率先在火灾保险中采用的一种特别附加保险条款是（）A. 定值赔偿B. 比例赔偿C. 共同保险 D. 共保条款答案：D 18. 风险处理是风险管理的第（）阶段。A. 一B. 二C. 三D. 四答案：C 19. 保险理赔的第二步是（）A. 查勘定损B. 给付保险金 C. 确定理赔责任 D. 损失处理答案：A 20. 在损失概率能够确定的情形下，最为常用的损失决策原则是（）A. 最大最小化原则B.
风险管理试题及参考答案 一、单项选择题（每小题1分，共20分）在每小题的四个备选答案中选出一个正确答案，并将其代码写在题干后面的括号内。不选、错选或多选者，该题无分。 1.下列不属于风险的特征的是（） A.客观性 B.随机性 C.偶然性 D.可变性 答案：B 2.构成风险存在与否的三个基本条件是:风险因素、风险事故和（） A.风险发生的地点 B.风险发生的时间 C.损失 D.获利的可能 答案：C 3.按照风险所涉及的范围来分类，风险可以分为（） A.企业风险和国家风险 B.静态风险和动态风险 C.主观风险和客观风险 D.基本风险和特定风险 答案：D 4.企业风险管理最早的一种组织结构形式是（） A.职能制组织结构 B.直线制 C.职能—直线制 D.直线—职能制 答案：B 5.在每项活动开展之前，分析整个系统所存在的风险因素及其类型，估计可能发生的后果的一种方法叫做（） A.威胁分析 B.事故分析 C.风险因素预先分析 D.风险清单 答案：C 6.财务报表分析法和流程图分析法较多地被用于风险识别的（） A.风险评价阶段 B.风险管理阶段 C.风险感知阶段 D.风险分析阶段
答案：C 7.下列不属于损失资料图形描述的是（） A.条形图 B.圆形图 C.盒状图 D.直方图 答案：C 8.损失控制措施按所采取措施的性质可分为（） A.损失预防和损失抑制 B.工程法和行为法 C.损失前控制和损失后控制 D.损失风险隔离和损失风险转移 答案：B 9.下列不属于风险转移方式的是（） A.出售 B.分包 C.分割 D.免责约定 答案：C 10.使在事故发生时或事故发生后能减少损失发生范围或损失程度所采取的措施被称之为（） A.损失抑制 B.损失预防 C.安全教育 D.风险避免 答案：A 11.保险金额是保险人承担赔偿或给付保险金责任的（） A.最低限额 B.最高限额 C.期望金额 D.法定金额 答案：B 12.重复保险的赔偿适合()原则。 A.一次付清 B.可变性 C.分摊 D.客观性 答案：C 13.以保险为手段对付人身保险可分为三个层次，处于第一层的是（） A.社会保险
2007年10月全国自考风险管理真题参考答案 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项
中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.在国外，人们通常把投资风险称为( ) A.自然风险 B.经济风险 C.社会风险 D.政治风险 答案：D 2.某标的甲保险人承保10万元，乙保险人承保15万元，今发生保险损失12万元，按照责任限 额分摊制，甲保险人应赔偿( ) A. 5.5万元 B. 6.5万元 C.10万元 D.12万元 答案：A 3.在一定的概率水平下，单一风险单位因单一风险事故所致的最大损失称为( ) A.最大可能损失 B.最大预期损失 C.损失期望值 D.年度最大可能损失 答案：B 4.纯粹从保险的立场来进行风险识别的方法是( ) A.保险调查法 B.保单对照法 C.财务报表分析法 D.投入产出分析法 答案：B 5.对于保险费率，以下说法错误的是( ) A.保险费率的厘订是在实际成本发生之后 B.保险费率的厘订要受政府的严格管制 C.保险费率由纯费率和附加费率组成 D.“成本加上利润等于售价”不适用于保险费率的厘订 答案：D
6.转包属于( ) A.风险避免 B.风险隔离 C.风险转移 D.风险自留 答案：C 7.为各企业普遍接受的风险管理组织结构是( ) A.直线制 B.职能制 C.直线—职能制 D.选择制 答案：C 8.以人们的行为为控制着眼点的损失控制技术是( ) A.损失预防 B.损失抑制 C.工程法 D.行为法 答案：D 9.从不同角度，可把失业风险划归不同种类，但不能划归( ) A.经济风险 B.社会风险 C.财产风险 D.人身风险 答案：C 10.某企业原本计划在某一项目上投资，而此项目负责人突遭车祸意外身亡，项目被迫搁置，由此而造成的企业间接损失称之为( ) A.额外费用损失 B.信用损失 C.业务损失 D.重要人物损失 答案：D 11.在火灾保险中，最常用的共保条款比例是( ) A.60% B.70% C.80% D.90% 答案：C
《风险管理》（一~三章） 一、单选 1．由于形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合风险的是（C）。 A．市场风险 B．信用风险 C．流动性风险 D．操作风险 2．巴塞尔委员会以（D）方式把商业银行面临的风险分为八大类。 A.损失结果 B.风险事故 C.风险发生的范围 D.诱发风险的原因 3．( D )是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的方法。 A.风险分散 B.风险转移 C.风险规避 D.风险对冲 4.我国要求资本充足率不得低于（C） A.6% B.7% C.8% D.9% 5.经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（A） A.RAROC=（税后净利润－预期损失）∕非预期损失 B.RAROC=（税后净利润－非预期损失）∕预期损失 C.RAROC=（非预期损失－预期损失）∕税后净利润 D.RAROC=（预期损失－非预期损失）∕税后净利润 6.( C )是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。 A.监事会 B.高级管理层 C.董事会 D.风险管理部门 7.商业银行风险识别最基本、最常用的方法是( A )。 A.制作风险清单 B.情景分析法 C.专家预测法 D.录制清单法 8.下列属于商业银行风险管理战略的内容的是( B )。 A.战略目标和战略方式 B.战略目标和实现路径 C.战略目标和实现方式 D.战略目标和战略管理 9.（C）是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的重要基础。 A.风险识别 B.风险控制 C.风险计量 D.风险监测与报告 10. ( C )是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行 有效管理和控制的过程。 A.风险监测 B.风险计量 C.风险控制 D.风险识别 11. 客户信用评级中，违约概率的估计包括（A）两个层面。 A．单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率 B．单一借款的违约概率和该借款人所有债项的违约概率 C．某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率 D．单一借款人的违约频率和某一信用等级所借款人的违约频率 12．下列关于客户信用评级的说法，不正确的是（D）。 A．评价主体是商业银行 B．评从目标是客户违约风险． C．评价结果是信用等级和违约概率 D．评价内容是客户违约后特定债项损失的大小 13．根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。 对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是（A）。 A．违约概率 B．违约损失率 C．违约风险暴露 D．期限
《风险管理》复习纲要 第一章风险管理导论 一.名词解释 1.风险：指在给定的客观情形下，在特定的期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度。 2.风险管理：是经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大安 全保障的一种管理行为。 3.静态风险：指由于自然力的不规则作用，或者由于人们的错误或不当行为而招致的风险。 4.纯粹风险：指那些只有损失机会而没有获利可能的风险，纯粹风险的风险事故发生，必定对当事人造成损失。 5.投机风险：指那些既有损失可能也有获利机会的风险。 6.责任风险：指由于社会个体（经济单位）的侵权行为造成他人财产损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任，以及无法履行合同致使对方受损而应负的合同责任，所形成的风险。 二.试述风险因素、风险事故、损失及其相互关系。 风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。 风险事故又称风险事件，是指引起损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也 就是说风险是通过风险事故的发生来导致损失的。 损失是指非故意、非计划、非预期、的经济价值减少的事实。 风险因素、风险事故、损失三者之间的关系是，风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。 三.试述风险的代价。 风险的代价包括风险事故的代价、风险因素的代价、处理风险的费用。 1.风险事故的代价是指风险发生所带来的直接或间接的损失。 2.风险因素的代价是指一种为防范风险而付出的无形代价。 A）风险因素所导致的社会生产力和社会个体福利水平的下降。 B）风险因素所导致的社会资源分配的失衡。 3.处理风险的费用，意识到自己面临的风险，经济单位就会采取各种措施，于是费用便产生。 四.试述风险管理的作用。 1.对企业的贡献 A风险管理有利于维持企业生产经营的稳定。 B）风险管理有利于提高企业经济效益。 a）直接贡献：降低费用 b）间接贡献：对于提高企业经济效益具有间接贡献 1.有效的风险管理会使企业上下获得安全感，并增强扩展业务的信心。 ii.风险管理有助于增加领导层经营管理决策的正确性。 iii.在决策从事某种业务时，如果能对其纯粹风险进行正确的处理，那末其业务经营会变得更为明智与有效。 2.对家庭贡献 使家庭免受巨灾损失影响；节省保费而不减少安全保障；使家庭成员充满信心，敢于承担风险投资；解除后顾之忧， 促进身心健康，改善形象。 3.对社会贡献 使各经济单位的资源得以有效利用，使使社会成本下降、全社会经济效益增加。 第二章风险管理计划 .试述风险管理的总目标：以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。 .试述风险管理的损前目标和损后目标：
《项目风险管理》模拟试题 1 一、单项选择题 （本大题共 20小题，每小题 1分，共 20 分） 1. 下列属于项目风险的基本特征的是（ D ） A .客观性 B .多样性 C .规律性 D .以上都正确 2．对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度的工作是 ( B ) A ．风险识别 B ．风险估计 C ．风险处理 D ．风险管理效果评价 3．运用某种有偿方式将风险转移给资金雄厚的机构，从而改变风险承担主 体， 是指（ A ） A ．风险转移 B ．风险规避 C ．风险缓解 D ．风险自留 4 ．在风险管理的（ A ）过程， 我们会用风险的分类作为输入。 A ．风险识别 B. 风险定性分析 C ．风险定量分析 D ．风险应对规划 5.当（ C ）时候，需要制定附加风险应对措施 A . WBSg 生变化 B ．成本基准计划发生变化 C ．预料之外的风险事件或影响大于预期影响 D ．项目计划于更新 6．在以下可用于风险识别的历史信息中，最不可靠的是（ D ） 9 ．下列（ D ）工具最适合衡量计划进度风险． A . CPM B .决策树 C . WBS D . PERT 10．在风险应对控制中，纠错行动 主要由 A ．执行己计划的风险应对 B C ．更新概率和价值的估算 D 11．下列哪项是项目风险识别的特点（ A ．广泛性 B C ．全生命周期性 D 12．项目风险评价的依据是（ D ） A ．项目范围说明书、风险管理计划 B ．风险管理计划、风险记录手册、组织管理知识 C ．风险管理计划、风险记录手册、项目范围说明书 D ．风险管理规划、风险识别和估计的成果、项目进展状况、项目类型 13．敏感性分析程序是（ B ） A ．项目档案 B C ．项目小组知识 D 7 ．风险分析最简单的形式是（ B A ．概率分析 B C ．德尔菲技术 D 8 ．风险管理的基本程序包括（ A A ．识别、评价、制订对策和控制 C ．要素识别、缓解管理和对策 ．商业数据库 ．以上都可作为风险识 别的历史信息 ） ．敏感分析 ．效用理论 ） B ．识别、规划、控制和评估 D ．评价、回避、接受和缓解 A ）组成 ．改变进度和成本基准计划 ．更新风险管理计划 D ） ．信息依赖性 ．以上都正确
风险管理培训试题（答案） 一、填空： 1、21世纪GMP的最新理念是“质量源于设计”——好的产品是首先是设计出来的，其次是验证出来的，最后是检验出来的。 2、质量风险管理，应当根据科学知识及经验对质量风险进行评估，以保证产品质量。 3、质量风险管理过程所采用的方法、措施、形式及形成的文件应当与存在风险的级别相适应。 4、药品质量风险管理的程序是对药品生命周期内的质量风险进行持续不断的评估、控制、沟通、审核的系统过程。 第一阶段风险评估包括三个方面：风险识别、风险分析、风险评定。 5、有助于风险识别的工具：流程图、审核表、工艺图、原因和影响图（鱼骨图） 6、风险分析的常用方法：失效模式影响分析(FMEA). 7、FMEA设定风险评判的指标通常是：严重性、可能性、可监测性。风险优先数值（RPN）=S*P*D 8、GMP第四十八条应当根据药品品种、生产操作要求及外部环境状况等配置空调净化系统，使生产区有效通风，并有温度、湿度控制和空气净化过滤，保证药品的生产环境符合要求。 洁净区与非洁净区之间、不同级别洁净区之间的压差应当不低于10帕斯卡。必要时，相同洁净度级别的不同功能区域（操作间）之间也应当保持适当的压差梯度。
9、GMP第五十三条产尘操作间（如干燥物料或产品的取样、称量、混合、包装等操作间）应当保持相对负压或采取专门的措施，防止粉尘扩散、避免交叉污染并便于清洁。 10、环境中的微生物/尘埃粒子来源：高效过滤器的过滤效果不能达到要求； 11、新风量为保证室内每人每小时的新鲜空气量不少于40m3 12、通常除去微生物的方法有两类：物理过滤灭菌；臭氧、紫外线等化学方法杀菌。 13、DOP重点检测点：过滤器的滤材；过滤器的滤材与其框架内部的连接；过滤器框架的密封垫和过滤器组支撑框架之间。 如某点读数的穿透率＞0.01％，说明该点有泄漏. 14、洁净室空气气流方式D级区域通常采用顶送顶回、顶送侧回两种方法。 15、HVAC系统验证有设计确认、安装确认、运行确认、性能确认。 16、识别产品关键质量特性（CQAs）并不困难，通常是影响产品放行的关键指标. 例如片剂的关键质量特性有有效成分含量、含量均一度、溶出度/崩解度、杂质。 17、GMP的基本要素是保证产品安全性、有效性和高质量，必须从产品的质量特性出发设计质量保证体系。 18、关键物料的风险评估：收集资料，评估潜在风险，收集的资料包括：