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农商行风险与对策研究
作者：吉玉荣
来源：《时代金融》2012年第35期
【摘要】2012年中国经济增长率将可能下降，中小企业面临着较大的风险，而主要服务
对象为中小企业的农商行也将面临着重大的风险，那么农商行到底面临着哪些问题和风险，本文通过对宜兴农商行的调研，分析了农商行所面临的问题和风险，以期农商行解决问题更好发展。
【关键词】高利贷创新绩效
一、当前经济与金融形势分析
综合联合国、世界银行和国际货币基金组织等机构的综合判断，2012年全球金融危机仍
在继续发酵，世界经济复苏不稳定性、不确定性仍然存在，经济增长显著放缓。全球经济增长率回落至2.6%左右。
2012年我国在以发达国家为市场的出口导向战略因世界经济危机而不得不作出调整后，
经济增长的动力显著下降，势必降低增长速度。在这种形势下，中国经济增长下行压力已经显现，大量的中小企业出现了问题，而作为经济核心的金融也将受此影响。那么作为农村金融主力军的农商行现在是怎么样的状况？面临什么样的困难？有何解决的对策？
带着上述问题，我们于近期调研了宜兴农商行，选取了宜兴农商行的三家支行，分别与这三家支行的行长、信贷客户经理、主办会计进行座谈，并选取了部分中小企业进行了参观访谈。
二、中小企业面临的风险
截止2011年5月，拥有全国工商注册登记的中小企业约4000万户，占整个注册企业总数的99%。中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60%左右，销售支出完
成利税占总量的57%和40%；流通范畴中小企业占全国批发网点的90%以上，提供了80%以上的城镇就业岗位，完成了我国80%以上的新产品开发。近年来的出口总额中，有60%以上
是中小企业提供的。中小企业已经成为推动我国国民经济增长的重要力量。
但在2008年金融危机的进一步影响和国家宏观政策的调控背景下，近年来中小企业也出现了一些问题，从调研中发现，中小企业容易出现下列风险：
（一）中小企业主的素质风险
【最新整理，下载后即可编辑】 附件2： 江苏江南农村商业银行股份有限公司 市场风险管理政策 第一章总则 第一条为了建立健全江苏江南农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）市场风险管理体制与机制，完善全面风险管理体系，有效控制各项业务经营活动中的市场风险，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行风险监管核心指标（试行）》、《商业银行资本管理办法（试行）》等有关政策法规的规定，结合本行实际，制定本政策。 第二条本政策所称市场风险是指巴塞尔协议第一支柱中市场风险，分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。 第三条本行市场风险管理是指识别、计量、监测、控制和报告市场风险的全过程。 第四条本行市场风险管理的目标是：通过将市场风险控制在本行可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。 第五条本行市场风险管理原则： （一）全面性原则：充分识别、准确计量、持续监测和适当控制所有交易和非交易业务中的市场风险，确保在合理的市场风险水平之下安全、稳健经营； （二）匹配性原则：所承担的市场风险水平应与本行市场风险管理能力和资本实力相匹配；
（三）独立性原则：本行履行市场风险管理的职能部门应独立运作，不受其他部门或人员的不当影响； （四）专业性和科学性原则：本行应建立相应的市场风险识别、计量、控制方法和技术，配置具备相关专业知识与技能的管理人员，并为市场风险的计量、监测与控制建设完备、可靠的管理信息系统； （五）相关性原则：充分考虑市场风险与其它类别风险（如信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险及声誉风险等）的相关性，协调市场风险管理与其它类别风险管理的政策与程序。 第六条本行市场风险偏好，主要依据下列因素来确定可接受的市场风险水平： （一）全行统一的风险偏好和整体风险容忍度范围； （二）本行的总资本及储备； （三）本行的业务发展战略和财务策略； （四）本行的市场风险管理能力； （五）因其他非市场风险因素而产生的潜在损失； （六）法律、法规规定的最低资本金。 第七条本行要加强客户基础数据信息和资产负债管理信息在市场风险管理系统中的运用，应从风险是否可控、成本是否可算、信息披露是否充分等多个方面制定和完善市场风险管理政策、程序，以及相应业务产品的单项管理办法。 第八条本行通过建立市场风险管理组织架构，划分明确的风险管理职责、制定有效的风险管理策略、程序和制度，强化考核监督，持续推动市场风险管理工作有效开展。
农商银行市场风险分析对策研究—以北京农商行为例 学生姓名： 学号： 班级： 课程教师：
附件1：非试卷笔试类课程考核评分表 北京城市学院经管学部非试卷笔试类课程考核评分表 2015-2016 学年第 1 学期 课程名称：风险管理考核环节①：期末考核 学生姓名：学号：____ _ 考核题目： 注①：请选择填写：期末考核、阶段考核。 教师签字： 年月日
摘要 在利率、汇率的市场化快速推进中，农商银行不得不面对各种利率与汇率的风险。而在国内，利率和汇率一直以来处于较低的市场化水平，因而农商银行所承载的市场风险压力较小，更多侧重于信用类风险的管控，而对市场风险的管控则重视度较差，几乎不予关注。当下，市场风险成为国际金融界内的重要风险之一，农商银行也亟需将此类风险归入需要管控应对的金融类风险之中。本文针对北京农商行的利率和汇率风险展开深入探究，对北京农商行的市场风险的管理实情予以分析，结合国外农商银行管理市场风险的成功经验，提出了北京农商行可行性市场风险的管理策略。 关键词：北京农商行；风险管理；利率市场化；汇率市场化；对策；
目录 一、绪论 (2) 二、研究背景 (2) （一）国际背景 (2) （二）国内背景 (2) 三、北京农商行风险管理现状 (3) （一）北京农商行利率风险管理现况 (4) （二）北京农商行汇率风险管理现状 (4) 四、国外农商银行市场风险管理方法借鉴--花旗银行、三菱和瑞穗集团 (4) （一）完善的组织结构和职责体系 (5) （二）规范的市场风险管控政策和程序 (5) （三）不同的市场风险计量方法与工具 (5) 五、关于北京农商行市场风险管理体系的合理构建 (6) （一）针对各风险特性实施分层的差别化管理 (6) （二）做实操作风险防控机制 (6) （三）准确把握现阶段市场风险的特性 (7) （四）探索积极主动的组合风险管理 (7) 六、结语 (7) 参考文献 (8)
**农商银行全面风险管理办法 第一章总则 第一条为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，依据境内外有关监管指引、农商行《章程》，并借鉴国际银行业风险管理的经验做法，特制定本办法。 第二条本办法所称风险，是指对农商行实现既定目标可能产生影响的不确定性，这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。本办法主要关注带来损失的不确定性。 （一）信用风险。是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使农商行业务发生损失的风险。 （二）市场风险。是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使农商行表内和表外业务发生损失的风险。 （三）操作风险。是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 （四）流动性风险。是指因农商行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对农商行经营所产生的风险。 除上述风险外，农商行还关注外部监管部门或农商行董事会
要求关注的其他风险。 第三条本办法所称全面风险管理是指农商行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为农商行各项目标的实现提供合理保证的过程。 第四条农商行风险管理应遵循以下原则： （一）收益与风险匹配 制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑承担的风险是在农商行的风险容忍度以内，并有预期的收益覆盖风险，经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或符合农商行的经营目标。 （二）内部制衡与效率兼顾 农商行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。 （三）风险分散 农商行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散，防范集中风险。严格遵循监管标准，审慎核定单一客户和关联客户授信额度，有效控制客户信用风险集中度。 农商行实现市场风险敞口在国家、地区、市场、产品、期限
江苏江南农村商业银行股份有限公司 市场风险压力测试管理办法 第一章总则 第一条为了加强江苏江南农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）市场风险压力测试管理，根据《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行压力测试指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》、《江苏江南农村商业银行股份有限公司市场风险管理政策》等有关政策法规及本行相关制度规定，结合本行实际，制定本办法。 第二条本办法所称压力测试是指市场风险压力测试，是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，为采取必要措施提供量化支持。 第三条市场风险压力测试的主要目的： （一）损失分析：分析个别风险因子或某些风险因子集合发生极端不利变化对市场风险投资组合造成的潜在损失，测算极端历史情景下市场风险投资组合可能遭受的重大损失，本办法中，如无特殊说明，市场风险投资组合指的是交易账户投资组合； （二）监管沟通：为监管机构提供必要的监管信息，协助监管机构了解银行的市场风险状况和市场风险抵御能力。 第四条市场风险压力测试是本行风险治理的有机组成部分。为充分发挥压力测试在评估本行风险承受能力和制定风险缓释策
略方面的作用，本行压力测试应遵循以下方面： （一）董事会及其风险管理委员会、高级管理层及其风险控制委员会应定期审查压力测试方法及结果； （二）应在人才配备和IT基础设施方面投入足够的资源； （三）应建立压力测试方法和实践的完整文档记录。 第二章职责分工 第五条高级管理层及其下设风险控制委员会履行市场风险压力测试管理职责，主要职责包括： （一）市场风险压力测试的管控； （二）确定市场风险压力测试管理办法； （三）确定市场风险压力测试方案； （四）审阅市场风险压力测试报告； （五）确定压力测试重大影响指标； （六）高级管理层权限内的其他相关事项。 第六条本行风险管理部作为市场风险压力测试牵头管理实施部门，主要职责包括： （一）牵头管理全行市场风险压力测试，负责定期和不定期对交易账户进行压力测试； （二）拟定市场风险压力测试管理办法； （三）拟定市场风险压力测试方案； （四）整理汇总市场风险压力测试报告； （五）拟定压力测试重大影响指标； （六）高级管理层要求完成的其他有关市场风险压力测试事
农商银行年度合规风险评估报告
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**农商银行**年度合规风险评估报告 **年，**农商银行以加快业务发展为主题，以落实各项制度为基础，以加强合规风险管理为重点，全行业务运行稳健，各项业务经营情况呈良性发展态势。现将我行**年度合规风险评估情况报告如下： 一、基本情况 今年以来，全行通过人员调整、机构整合，全面完成了管理重构，各项基础工作得到进一步夯实。通过开展案件防控、不规范经营整治、风险排查及风险经理派驻制等活动，风险管控能力持续提升；通过完善绩效考核办法、劳动用工制度、与政府合作机制等，使体制机制发生了质的变化并焕发出新的活力。今年，全行对各部门职责，员工岗位职责进行了一次全面清理规范；对全行管理制度进行了一次清理，流程银行工作正有序进行。 目前本行组织架构基本清晰,董事会下设提名与薪酬委员会、风险管理与关联交易控制委员会；监事会下设审计委员会；经营管理层、全行部门、营业网点协同经营管理，各项工作有效开展，截止**年**月底，**农商银行下设*个部门、**个中心、**个支行。共有员工**人，其中在岗**人、内退**人、退休**人、劳务派遣**人、工勤人员**人、实习生**人。各岗位能做到互相补充与监督，整体风险控制机制基本健全，风险控制能力较好。 二、主要业务指标 （一）各项存款。截止**月末，全行各项存款余额达 **亿
元，较年初净增**亿元，增幅**%，高于全市平均增幅 **个百分点，增幅居全市农商（合）银行机构第一位。 （二）各项贷款。**月末，全行各项贷款余额 **亿元，较年初净增**亿元，增幅** %，高于全市平均增幅 **个百分点，增幅排名全市农商（合）银行机构第三位。存贷占比为**%。 （三）到期贷款。**月末，全行**年当年到期贷款总额**亿元，到期未收回贷款余额**亿元，收回到期贷款**亿元，当年到期贷款综合收回率**%。 （四）控新降旧。**月末，全行不良贷款余额 **万元，比年初下降**万元,不良贷款占比为**%,较年初下降了**个百分点，累计清收已置换、核销表外不良贷款**万元。 （五）经营效益。**月末，全行各项收入**万元，其中实现利息收入**万元，中间业务收入 **万元；各项支出**万元，实现账面盈余 23400万元，同比增盈 2647万元。 （六）电子银行。全行累计福卡发行 **张，其中当年新发行**张；新增网银客户**户；新增签约短信银行客户**户；新增手机银行客户**户；新增卡乐付终端**户；新增电话银行**户。 （七）风险管理目标基本达标。省联社信贷等级评价步入二类行社，风险水平测评步入全省一流水平。①2005年以来新放贷款不良率控制在**%以下，不良贷款总比率控制在**%以下；②到期贷款收回率达到**%；③贷款向下迁徒率控制在**%以内；④贷款分类偏离度控制在**%指标内。 （八）尽职合规目标基本实现。一是尽职调查质量明显提高，违规问题明显减少，单项产品调查时限有效压缩；二是尽职审查
农商银行风险管理策略、风险偏好 以及重大风险管理政策和程序 为提高风险管理能力和水平，建立风险管理的长效机制，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行市场风险管理指引》等法律法规和本行《章程》，结合本行风险管理实际，特制定本行风险管理策略、风险偏好以及重大风险管理政策和程序。 一、风险管理策略 本行的风险管理策略主要包括：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿五个方面。 （一）风险分散：即通过多样化投资来分散和降低风险的方法。在经营中不应集中于同一业务、同一性质或同一地域的客户，使客户多样化，从而分散和降低风险。 （二）风险对冲：即通过投资或购买与标的资产收益波动相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险。 （三）风险转移：即通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理方法，可分为保险转移和非保险转移（如担保）。 （四）风险规避：即通过拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。 （五）风险补偿：即对于无法通过风险分散、对冲或转移进行管理，而且又无法规避、不得不承担的风险，可以在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿。
二、风险管理流程。 本行按照公司治理结构和内部控制体制，将风险管理流程分为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。 （一）风险识别：指借助于各种分析方法,对面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程,即确定正在或将要面临的风险。 （二）风险计量：指根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量所承担的所有风险，并采用压力测试等其他分析手段进行补充。 （三）风险监测：指通过监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保风险在进一步恶化之前，向相关部门报告，并随时关注采取的风险管理、控制措施的实现质量、效果。 （四）风险控制：指对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。 三、风险管理体系 （一）本行董事会是最高风险管理与决策机构，承担风险管理的最终责任。董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，确定可以承受的总体风险水平，督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制各种风险，并定期获得关于风险性质和水平的报告，监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在风险管理方面的履职情况。 （二）监事会负责风险管理的监督，全面了解风险管理状况，跟踪、监督董事会及高级管理层的内部控制工作，检查和调研日常经营活动中是否存在违反既定管理政策和原则的行为。
ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司 市场风险限额管理办法 第一章总则 第一条为了加强ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）市场风险限额管理，根据《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》、《ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司市场风险管理政策》等有关政策法规及本行相关制度规定，结合本行实际，制定本办法。 第二条本办法所称市场风险限额，是指用于有效控制金融产品市场风险损失的限定额度值，是本行市场风险偏好的具体量化。 第三条本办法所称市场风险限额管理，是指本行根据风险偏好和风险政策对市场风险指标设置限额，并据此对市场风险进行监测和控制的过程。 第四条本办法主要包括职责分工、市场风险限额种类、市场风险限额设定、市场风险限额监控、市场风险限额调整以及市场风险超限额处理等内容。 第二章职责分工 第五条高级管理层及其下设风险控制委员会履行市场风险限额管理职责，主要职责包括： （一）确定市场风险限额管理办法； （二）确定市场风险限额管理架构和体系；
（三）审批市场风险限额设置； （四）审批市场风险限额调整申请； （五）审阅市场风险限额报告； （六）审批市场风险超限事宜； （七）高级管理层权限内的其他相关事项。 第六条本行风险管理部作为市场风险限额管理牵头部门，主要职责包括： （一）拟定市场风险限额管理办法； （二）拟定市场风险限额设置； （三）监控市场风险限额执行情况； （四）提出市场风险限额调整申请； （五）编制市场风险限额相关报告； （六）沟通、监控市场风险超限事宜； （七）审核市场风险超限处理方案； （八）高级管理层要求完成的其他有关市场风险限额管理事项。 第七条本行计划财务部作为市场风险限额管理协助部门，主要职责包括： （一）协助拟定市场风险限额设置； （二）提出市场风险限额调整申请； （三）协助审核市场风险超限处理方案。 第八条本行市场风险相关业务部门的主要职责包括： （一）协助拟定市场风险限额设置； （二）提出市场风险限额调整申请；
**农商银行**年度合规风险评估报告 **年，**农商银行以加快业务发展为主题，以落实各项制度为基础，以加强合规风险管理为重点，全行业务运行稳健，各项业务经营情况呈良性发展态势。现将我行**年度合规风险评估情况报告如下： 一、基本情况 今年以来，全行通过人员调整、机构整合，全面完成了管理重构，各项基础工作得到进一步夯实。通过开展案件防控、不规范经营整治、风险排查及风险经理派驻制等活动，风险管控能力持续提升；通过完善绩效考核办法、劳动用工制度、与政府合作机制等，使体制机制发生了质的变化并焕发出新的活力。今年，全行对各部门职责，员工岗位职责进行了一次全面清理规范；对全行管理制度进行了一次清理，流程银行工作正有序进行。 目前本行组织架构基本清晰,董事会下设提名与薪酬委员会、风险管理与关联交易控制委员会；监事会下设审计委员会；经营管理层、全行部门、营业网点协同经营管理，各项工作有效开展，截止**年**月底，**农商银行下设*个部门、**个中心、**个支行。共有员工**人，其中在岗**人、内退**人、退休**人、劳务派遣**人、工勤人员**人、实习生**人。各岗位能做到互相补充与监督，整体风险控制机制基本健全，风险控制能力较好。 二、主要业务指标 （一）各项存款。截止**月末，全行各项存款余额达 **亿
元，较年初净增**亿元，增幅**%，高于全市平均增幅 **个百分点，增幅居全市农商（合）银行机构第一位。 （二）各项贷款。**月末，全行各项贷款余额 **亿元，较年初净增**亿元，增幅** %，高于全市平均增幅 **个百分点，增幅排名全市农商（合）银行机构第三位。存贷占比为**%。 （三）到期贷款。**月末，全行**年当年到期贷款总额**亿元，到期未收回贷款余额**亿元，收回到期贷款**亿元，当年到期贷款综合收回率**%。 （四）控新降旧。**月末，全行不良贷款余额 **万元，比年初下降**万元,不良贷款占比为**%,较年初下降了**个百分点，累计清收已置换、核销表外不良贷款**万元。 （五）经营效益。**月末，全行各项收入**万元，其中实现利息收入**万元，中间业务收入 **万元；各项支出**万元，实现账面盈余 23400万元，同比增盈 2647万元。 （六）电子银行。全行累计福卡发行 **张，其中当年新发行**张；新增网银客户**户；新增签约短信银行客户**户；新增手机银行客户**户；新增卡乐付终端**户；新增电话银行**户。 （七）风险管理目标基本达标。省联社信贷等级评价步入二类行社，风险水平测评步入全省一流水平。①2005年以来新放贷款不良率控制在**%以下，不良贷款总比率控制在**%以下；②到期贷款收回率达到**%；③贷款向下迁徒率控制在**%以内；④贷款分类偏离度控制在**%指标内。 （八）尽职合规目标基本实现。一是尽职调查质量明显提高，违规问题明显减少，单项产品调查时限有效压缩；二是尽职审查
农商银行市场风险限额 管理规定 集团标准化工作小组 #Q8QGGQT-GX8G08Q8-GNQGJ8-MHHGN#
ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司 市场风险限额管理办法 第一章总则 第一条为了加强ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）市场风险限额管理，根据《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》、《ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司市场风险管理政策》等有关政策法规及本行相关制度规定，结合本行实际，制定本办法。 第二条本办法所称市场风险限额，是指用于有效控制金融产品市场风险损失的限定额度值，是本行市场风险偏好的具体量化。 第三条本办法所称市场风险限额管理，是指本行根据风险偏好和风险政策对市场风险指标设置限额，并据此对市场风险进行监测和控制的过程。 第四条本办法主要包括职责分工、市场风险限额种类、市场风险限额设定、市场风险限额监控、市场风险限额调整以及市场风险超限额处理等内容。 第二章职责分工
第五条高级管理层及其下设风险控制委员会履行市场风险限额管理职责，主要职责包括： （一）确定市场风险限额管理办法； （二）确定市场风险限额管理架构和体系； （三）审批市场风险限额设置； （四）审批市场风险限额调整申请； （五）审阅市场风险限额报告； （六）审批市场风险超限事宜； （七）高级管理层权限内的其他相关事项。 第六条本行风险管理部作为市场风险限额管理牵头部门，主要职责包括： （一）拟定市场风险限额管理办法； （二）拟定市场风险限额设置； （三）监控市场风险限额执行情况； （四）提出市场风险限额调整申请； （五）编制市场风险限额相关报告； （六）沟通、监控市场风险超限事宜； （七）审核市场风险超限处理方案；
浅谈农商行全面风险管理 全面风险管理是适应银行业经营多元化和风险复杂化的新形势、新任务的要求而产生的，而且已逐步成为现代银行业金融机构谋求持续发展和提高核心竞争力的重要方式。银监会党委书记、主席刘明康曾发表书面讲话，要求农村中小金融机构应坚持科学发展，严防金融风险，不断巩固和持续提升支农服务主力军地位。全国农村中小金融机构以科学发展观为统领，积极贯彻落实国家宏观调控政策，坚持风险监管底线，扎实推进体制机制改革，着力提升金融服务水平，整体保持了健康发展的良好态势。做好体制机制改革不断深化，法人治理机制日益健全。 我社在成立农商行后，在法人治理结构优化、管理操作流程再造、服务和金融产品创新等方面取得了重大突破。但是，从不久前北京、上海等地农商行发生的重大案件来看，由于历史积淀以及现实的各种因素影响，部分农村合作金融机构在合规管理体系建设方面仍然薄弱，合规管理正日益受到各级监管部门和商业银行的高度重视。加强合规管理体系建设，对于农村合作金融机构提高经营管理水平、增强风险防范能力、加大支农服务力度以及全面实现改革发展战略目标具有重要的意义。 目前农村商业银行风险管理工作中存在的薄弱环节： 首先控制风险的长效机制还没有完全形成。各家农村商业银行的风险管理实际上是以风险控制为主要目标，对整个风险管理工作缺乏统筹规划和战略考虑，不能很好地服务于全行业务发展实际和效益最大化的经营目标。在风险控制中，主要以单点控制、间断控制为主，往往拘泥于对单个风险不系统、滞后、被动和片面的控制，不能实现内部控制的连续性和系统化，不能在业务流程中嵌入风险管理环节，实现风险的源头和过程控制。在业务发展上，缺乏自我约束和平衡机制，不能正确处理发展业务与风险管理的关系，不能充分考虑风险管理的要求，做到风险控制优先，甚至还简单地将风险管理与业务发展平行化或对立化，导致出现风险管理偏好和业务发展偏好之间的过度波动，不能形成有机协调的合力。在制度建设上，现有风险管理制度不健全和存在的缺陷，本身就使银行经营面临极大风险，加上在执行、检查、评价等诸环节的不到位，更使得监督制约显苍白无力，风险监管的有效性大打折扣。 其次合规风险管理体系和组织架构尚未真正建立起来。近年来，
江苏江南XX 农村商业银行股份有限公司 市场风险报告管理办法 第一章总则 第一条为了加强江苏江南XX 农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）市场风险管理能力，根据《商业银行资本管理办法（试行）》、《商业银行市场风险管理指引》、《江苏江南XX 农村商业银行股份有限公司市场风险管理政策》等有关政策法规及本行相关制度规定，结合本行实际，制定本办法。 第二条本办法所称市场风险报告，是指全面或单项地反映本行市场风险状况、管理情况和发展趋势的报告。 第三条市场风险报告的编制应遵循如下原则： （一）全面性，市场风险报告应覆盖报告期内主要市场风险； （二）重要性，对报告期内的重要市场风险问题要突出反映； （三）及时性，按规定时点提交报告，及时报告突发性市场风险事件； （四）准确性，应当有一致的数据或信息来源和明确的报告路径以保证报告内容的连贯和准确。 第四条在准确计量市场风险的基础上，需确保市场风险的相关信息能够及时反馈至高级管理层和监管机构。本行风险管理部、计划财务部、调查统计部及市场风险相关部门应按照内部管
理和外部监管的要求，及时、准确编制和报送市场风险报告。 第五条市场风险报告应充分揭示面临的市场风险，反映所承担的市场风险水平；应根据使用部门及人员的不同，合理确定报告内容；报告频率应与内部管理和外部监管需求相适应。 第六条市场风险报告主要包括市场风险监控报告、市场风险分析报告、市场风险资本管理报告、市场风险专题报告、市场风险监管报告等。 第二章职能分工 第七条本行高级管理层及下设的风险控制委员会履行如下市场风险报告管理职责： （一）确定市场风险报告管理办法； （二）审阅市场风险相关报告； （三）提出市场风险报告需求； （四）高级管理层权限内的其他相关事项。 第八条本行风险管理部作为市场风险主管部门负责市场风险报告的牵头管理工作，主要责任包括： （一）拟定市场风险报告管理办法； （二）组织管理市场风险各项定期报告的编写报送工作； （三）高级管理层要求完成的其他有关市场风险报告相关事项。 第九条本行计划财务部作为资本管理归口部门，负责其中的市场风险标准法计量工作，定期计量向监管报送的市场风险标准法资本，编制市场风险标准法监管报表。
农商银行市场风险限额管 理规定 Prepared on 22 November 2020
ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司 市场风险限额管理办法 第一章总则 第一条为了加强ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）市场风险限额管理，根据《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》、《ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司市场风险管理政策》等有关政策法规及本行相关制度规定，结合本行实际，制定本办法。 第二条本办法所称市场风险限额，是指用于有效控制金融产品市场风险损失的限定额度值，是本行市场风险偏好的具体量化。 第三条本办法所称市场风险限额管理，是指本行根据风险偏好和风险政策对市场风险指标设置限额，并据此对市场风险进行监测和控制的过程。 第四条本办法主要包括职责分工、市场风险限额种类、市场风险限额设定、市场风险限额监控、市场风险限额调整以及市场风险超限额处理等内容。 第二章职责分工
第五条高级管理层及其下设风险控制委员会履行市场风险限额管理职责，主要职责包括： （一）确定市场风险限额管理办法； （二）确定市场风险限额管理架构和体系； （三）审批市场风险限额设置； （四）审批市场风险限额调整申请； （五）审阅市场风险限额报告； （六）审批市场风险超限事宜； （七）高级管理层权限内的其他相关事项。 第六条本行风险管理部作为市场风险限额管理牵头部门，主要职责包括： （一）拟定市场风险限额管理办法； （二）拟定市场风险限额设置； （三）监控市场风险限额执行情况； （四）提出市场风险限额调整申请； （五）编制市场风险限额相关报告； （六）沟通、监控市场风险超限事宜； （七）审核市场风险超限处理方案；
-新形势下如何做好农商却行信贷风险防控（定稿)
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新形势下如何做好农商银行信贷风险防控 省直党校第ｑq期处干一班 qｑ 内容摘要:农村信用社改制为农商银行以后,信贷风险控制压力大,不良贷款余额呈总体上升趋势，不良率偏高，不良贷款前清后溢，反弹压力较大，贷款损失准备面临一定的缺口。形成这一局面的主要原因是历史风险未彻底化解，发展定位存在一定的偏差,内部管理水平仍然不高，外部风险隐患有增无减。要抓好农商银行信贷风险控制，必须加快存量风险化解，狠抓增量风险控制,切实提高内部管理水平，加强金融生态环境建设。 关键词:农村商业银行信贷风险管控 近几年以来,在各级地方政府和监管部门的支持下,农村信用社产权改革已基本接近尾声,正式跨入“银行时代”，新组建的农村商业银行进一步增强了服务地方经济的能力，自身业务规模也步入了一个快速发展的时期，经营效益持续好转。但是，在经营效益稳步增长的同时，新组建的农商银行不良贷款持续反弹,信贷风险防控压力不断加大。如何主动适应新常态、抓好信贷风险防控这一关键环节，是确保农
商银行持续、健康、稳定发展的重中之重。本文将以某市现有的2家农商银行（城区1家，县域１家)为样本，就当前农商银行信贷风险现状、问题成因、化解举措做一些探讨。 一、当前农商银行的信贷风险现状分析 当前,农商银行的信贷风险主要突出表现在以下几个方面: (一）不良贷款余额呈总体上升趋势,不良率偏高。2016年3月末,两家样本农商银行贷款总额为109.71亿元,不良贷款总额为３.64亿元,不良贷款余额较开业初期上升了1.49亿元。201６年３月末，两家样本农商银行不良贷款率3．３1％,是20１6年3月末全国商业银行平均不良贷款率(1．75%）的1.89倍，高出全国商业银行不良贷款率1.5６个百分点。 (二)不良贷款前清后溢,反弹压力较大。2０16年3月末，两家农商银行累计收回不良贷款０．5７亿元,但是不良贷款余额仍然较年初上升１.83亿元，前清后溢的问题较为突出。此外,正常贷款里的关注类贷款余额高位运行，存在一定的风险隐患，2０1６年3月末，两家样本农商银行关注类贷款余额达到2.48亿元,占贷款总额的2.２６%,后期贷款形态下迁的压力较大。 （三)拨备覆盖率有缺口，损失准备有差距。2016年3月末,两家样本农商行拨备覆盖率为１43.75％，低于监管部门的标准值6.25个百分点，低于同期全国商业银行拨备覆
农商行银行市场风险压力测试管理规定 Modified by JACK on the afternoon of December 26, 2020
江苏江南农村商业银行股份有限公司 市场风险压力测试管理办法 第一章总则 第一条为了加强江苏江南农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）市场风险压力测试管理，根据《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行压力测试指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》、《江苏江南农村商业银行股份有限公司市场风险管理政策》等有关政策法规及本行相关制度规定，结合本行实际，制定本办法。 第二条本办法所称压力测试是指市场风险压力测试，是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，为采取必要措施提供量化支持。 第三条市场风险压力测试的主要目的： （一）损失分析：分析个别风险因子或某些风险因子集合发生极端不利变化对市场风险投资组合造成的潜在损失，测算极端历史情景下市场风险投资组合可能遭受的重大损失，本办法中，如无特殊说明，市场风险投资组合指的是交易账户投资组合； （二）监管沟通：为监管机构提供必要的监管信息，协助监管机构了解银行的市场风险状况和市场风险抵御能力。 第四条市场风险压力测试是本行风险治理的有机组成部分。为充分发挥压力测试在评估本行风险承受能力和制定风险缓释策略方面的作用，本行压力测试应遵循以下方面： （一）董事会及其风险管理委员会、高级管理层及其风险控制委员会应定期审查压力测试方法及结果；
（二）应在人才配备和IT基础设施方面投入足够的资源； （三）应建立压力测试方法和实践的完整文档记录。 第二章职责分工 第五条高级管理层及其下设风险控制委员会履行市场风险压力测试管理职责，主要职责包括： （一）市场风险压力测试的管控； （二）确定市场风险压力测试管理办法； （三）确定市场风险压力测试方案； （四）审阅市场风险压力测试报告； （五）确定压力测试重大影响指标； （六）高级管理层权限内的其他相关事项。 第六条本行风险管理部作为市场风险压力测试牵头管理实施部门，主要职责包括： （一）牵头管理全行市场风险压力测试，负责定期和不定期对交易账户进行压力测试； （二）拟定市场风险压力测试管理办法； （三）拟定市场风险压力测试方案； （四）整理汇总市场风险压力测试报告； （五）拟定压力测试重大影响指标； （六）高级管理层要求完成的其他有关市场风险压力测试事项。 第七条市场风险相关业务部门的主要职责包括： （一）配合进行市场风险压力测试； （二）参与市场风险压力测试情景的设置； （三）参与市场风险压力测试的具体实施。
农商行生存困境：贷款成本高客户被大中型银行抢食 2016年08月14日15:49 一财网 “去年以来特别是今年，原来农商行的既有客户被四大行、股份制银行抢走，我们的客户流失非常严重。”华北地区农商行信贷部总经理刘勇智（化名）对第一财经坦承。 面对资源和成本优势明显的大中型银行同业竞争，农商行只能“以退为进”，在既有市场定位基础上进一步下沉，将小额贷款推向更接近农民、居民的地方。在经济下行期，小额贷款反而遭受经济周期影响较小。 农商行困境：大中型银行客户下沉 刘勇智所亲历的农商行经营环境变化，正是银行业已经打响的市场化改革战役。 2015年推动了近20年的利率市场化改革进入“最后一公里”，央行连续五次降息，并于10月24日取消了存款利率上浮管制，自此，利率市场化基本完成，商业银行揽储自由定价、充分竞争。同年5月1日，存款保险制度正式
实施，商业银行、农信社、农村合作银行等银行机构须缴纳存款保险基金，这意味着银行不再“大而不倒”。 金融改革急风骤雨对银行经营形成倒逼，商业银行“坐吃利差”的盈利模式倍受冲击。与此同时，在经济下行、结构调整的进程中，实体企业信用风险暴露，银行不良风险持续飙升，截止到今年2季度，银行业不良贷款率1.75%。 诚然，经营环境变化是银行业共同无法避免的“风云变幻”，但在银行阵营中，相对于五大国有银行、股份制银行，以城商行、农商行、农信社为代表的中小银行经营管理、抗击风险能力更弱。记者多地调研发现，在一地区的客户市场格局，已经形成了四大行服务大型央企、国企、政府平台，股份制银行差异化定位中型企业、特色产业，城商行瞄准地方性国企、小型企业和城市居民，留给农商行和农信社则是被“瓜分”之后的中低端客群。 如今，这一“食物链”却正在重新进行分配。除了银行业普遍经受的经营压力，农商行确实面临更严峻的发展困境。“我们的很多高端客户被四大行抢走，因为他们本身有业务、利率成本优势。”刘勇智说。 自去年利率市场化完全放开以来，市场竞争愈加激烈，当地四大行、股份制银行的客户策略向下延伸，原来被排除在外的“长尾人群”纳入大中型银行的“盘中之物”，抢走了农商行很多的既有客户群体。
农村商业银行风险分析 摘要国际经济一体化的形成以及我国经融体制的改革，促使外资银行逐渐将发展的目光投向地，从而加剧了我国金融银行的竞争趋势，并使国的金融风险剧增，农村商业银行在近十几年的服务过程中，在不断完善自身的同时，有力地推进了我国农村经济的发展。然而，如何在发展的过程中强化自身对风险的管控，以在确保自身稳健发展的同时，提升自身的综合竞争实力，成为当前我国农村商业银行所面临的困难与挑战。基于此，本文首先分析了当前我国农村商业银行在发展中所存在的风险，其次对所存在的风险的成因进行了探讨，最后为构建农村商业银行有效风险管理模式提出对策，以供参考。 关键词农村商业银行风险分析 一、前言 21世纪初，随着我国农村信用社股份制度的变迁，农村商业银行兴起，并为农村经济的发展起到了积极的推动作用，经过十几年的发展与完善，农村商业银行于2010年在成功上市，至此拉开了农村商业银行上市的序幕，同时这也标志着我国的农村商业银行已迈入激烈的市场竞争浪潮中。作为银行，农村商业银行的本质依旧是经营风险的组织，以经营风险来实现风险收益。因此，面对日益激烈的市场竞争，农村商业银行要想尽量降低或者规避风险，以实现自身利益的最大化，并提升自身的市场竞争实力，就需要对自身所存在的风险进行分析。
二、当前我国农村商业银行管理中所存在的风险 （一）风险管理意识薄弱 当前，农村商业银行整体上存在着风险管理意识薄弱的现象，其在实际工作中所注重的是自身业务的发展，从而忽视了对其业务中所存在风险的管理。大多数业务人员认为风险管控工作是风险控制部门的工作，与自身的工作不存在联系；也有很多员工认为要想控制风险，必将影响业务量的增长，对于风险控制与业务利润的关系缺乏全面且正确的认识。此外，在很多商业银行风险管理部门中，管理人员将风险控制的途径选择在了降低业务量上，致使不仅没有降低风险，反而影响到了农村商业银行利润目标的实现。 （二）风险计量体系尚未完善，致使风险管理力度不足 当前，我国农村商业银行在风险计量体系的建设上尚处于初级阶段，对于风险管理所生成的数据无法实现全面的分析，而其自身在发展过程中所存在的风险因素逐渐增多，从而致使其对自身所存在的风险无法实现有效地降低或者规避。事实上，这一现象并非农村商业银行所固有，而是当前我国商业银行整体上在风险管控中所处的困境。 （三）缺少必要的风险管控人才 商业银行风险管理工作所涉及的知识系统较为复杂，其所需要的是综合性的高素质人才，需要其具备金融学、统计学以及管理学等综合知识素质能力。而当前在我国农村商业银行中，由于各方面制约因素的存在，致使其本身发展相对发达国家较为落后，风险管理人才的不足，进一步制约了农村商业银行风险管理能力的提升。
新形势下如何做好农商银行信贷风险防控 省直党校第qq期处干一班qq 内容摘要：农村信用社改制为农商银行以后，信贷风险控制压力大，不良贷款余额呈总体上升趋势，不良率偏高，不良贷款前清后溢，反弹压力较大，贷款损失准备面临一定的缺口。形成这一局面的主要原因是历史 关键词： 2家农商银行（城区1家，县域1家）为样本，就当前农商银行信贷风险现状、问题成因、化解举措做 一些探讨。 一、当前农商银行的信贷风险现状分析 当前，农商银行的信贷风险主要突出表现在以下几个方面：（一）不良贷款余额呈总体上升趋势，不良率偏高。2016年3月末，
两家样本农商银行贷款总额为109.71亿元，不良贷款总额为3.64亿元，不良贷款余额较开业初期上升了1.49亿元。2016年3月末，两家样本农商银行不良贷款率3.31%，是2016年3月末全国商业银行平均不良贷款率（1.75%）的1.89倍，高出全国商业银行不良贷款率1.56个百分点。 （二）不良贷款前清后溢，反弹压力较大。2016年3月末，两家农商银行累计收回不良贷款0.57亿元，但是不良贷款余额仍然较年初上升1.83 位运行，存在一定的风险隐患，2016年3 贷款余额达到2.48亿元， 3月末，两家样 6.25个百分点， 个百分点。2016年3月末，两家 亿元,要达到监管标准值，相差 （一）历史风险未彻底化解。60多年来，农村信用社始终坚持扎根于农村，以服务“三农”为宗旨，承担了信贷支农的重要任务，而农业的高风险特征导致农村信用社的信贷风险大幅高于其他国有商业银行，这部分风险日积月累就成为了制约农村信用社改革发展的“历史包袱”，这些历史包袱的消化，长期以来都是靠农村信用社自身十分有限的盈利。近几年，
龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/f39551677.html, 农商行风险与对策研究 作者：吉玉荣 来源：《时代金融》2012年第35期 【摘要】2012年中国经济增长率将可能下降，中小企业面临着较大的风险，而主要服务 对象为中小企业的农商行也将面临着重大的风险，那么农商行到底面临着哪些问题和风险，本文通过对宜兴农商行的调研，分析了农商行所面临的问题和风险，以期农商行解决问题更好发展。 【关键词】高利贷创新绩效 一、当前经济与金融形势分析 综合联合国、世界银行和国际货币基金组织等机构的综合判断，2012年全球金融危机仍 在继续发酵，世界经济复苏不稳定性、不确定性仍然存在，经济增长显著放缓。全球经济增长率回落至2.6%左右。 2012年我国在以发达国家为市场的出口导向战略因世界经济危机而不得不作出调整后， 经济增长的动力显著下降，势必降低增长速度。在这种形势下，中国经济增长下行压力已经显现，大量的中小企业出现了问题，而作为经济核心的金融也将受此影响。那么作为农村金融主力军的农商行现在是怎么样的状况？面临什么样的困难？有何解决的对策？ 带着上述问题，我们于近期调研了宜兴农商行，选取了宜兴农商行的三家支行，分别与这三家支行的行长、信贷客户经理、主办会计进行座谈，并选取了部分中小企业进行了参观访谈。 二、中小企业面临的风险 截止2011年5月，拥有全国工商注册登记的中小企业约4000万户，占整个注册企业总数的99%。中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60%左右，销售支出完 成利税占总量的57%和40%；流通范畴中小企业占全国批发网点的90%以上，提供了80%以上的城镇就业岗位，完成了我国80%以上的新产品开发。近年来的出口总额中，有60%以上 是中小企业提供的。中小企业已经成为推动我国国民经济增长的重要力量。 但在2008年金融危机的进一步影响和国家宏观政策的调控背景下，近年来中小企业也出现了一些问题，从调研中发现，中小企业容易出现下列风险： （一）中小企业主的素质风险