2016年支出预算编制情况说明
1.个人经费
主要指人员工资、津补贴、奖金、社会保险费、福利费等个人性支出部分。个人经费严格按照县编办、人社局、财政局核定的实际人员数、现行工资标准和有关政策规定的补助标准、范围、比例等予以核定。
2.公用经费及“三公经费”预算办法
认真贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，按照中省市的有关要求，进一步加强公用经费预算管理，将“三公经费”列入年初预算。依据单位编制数及相应定额标准进行安排,采取综合定额和单项定额相结合的办法进行编制。综合定额包括的科目在实际执行中，科目内可调剂支出，单项定额包括的科目按预算安排严格支出
⑴综合定额(公用经费):第一类：县委、人大、政府、政协。定额标准：按编制人均12000元的标准纳入部门预算。第二类：各党政机关、部门。定额标准：按编制人均6000元的标准纳入部门预算。党、政、群等部门编制在5个以下的按5个编制计算标准公用经费。第三类：二级预算单位。定额标准：按编制人均4000元的标准纳入部门预算。第四类：镇标准公用经费。按编制人均8000元标准纳入部门预算。第五类：公安局公用经费按在职在编人员每人年均30000元的标准核定。法院、检察院公用经费按在职在编人员每人年均20000元的标准核定。司法局公用经费按在职在编人员每人年均8000元的标准核定。森林公安公用经费按在职在编人员每人年均20000元的标准核定。公检法
司、森林公安的公用经费的30％用于日常运行公用经费，70%用于办案及各类基础设施维修。县纪检监察机关、政法委公用经费按在职在编人员每人年均12000元的标准核定。
各单位的公务接待费在公用经费中包干使用并合理安排，不再另行安排，并确保较上年“零增长”。对于接待费的列支应严格按照相关的管理办法执行。工会经费按照《工会法》的相关规定，按实发工资总额的2%拨交。
（2）单项定额：包括公务用车运行维护费、因公出国（境）费用、镇级人大代表活动经费。
公务用车运行维护费：根据公务用车改革方案核定的车辆数，有车辆编制的部门，按每辆50000元/年的标准纳入预算；国土面积在220平方公里以上的镇，按每辆60000元/年的标准纳入预算；国土面积在220平方公里以下的镇，按每辆50000元/年的标准纳入预算；其他应急车辆运行费及车改补贴预留1000万元，列入县本级专项发展支出。
因公出国（境）费用：对于因公出国（境）费用采用零基预算的办法，各单位年初均不安排相关预算，由财政部门在年初预算县本级专项发展支出中统一安排，根据年内实际发生相关费用的需求，由各单位以公函形式上报县政府，再追加至单位。
镇级人大代表活动经费（含主席团工作经费）：按核定的镇级人大代表人数，每人1000元/年的标准在年初预算部门专项发展支出中安排。
3、专项经费
实行零基预算。对确需安排的专项经费由部门申报，经财政
部门审核后报县政府审批。专项经费应根据2016年度县委、县政府安排的重点工作、重要活动和重要创建等方面申报。对专项经费的申报，各预算单位须提供详实的工作方案，按照方案的可行性，对确需安排的专项经费，按照实际需要和节约的原则，分轻重缓急，逐项筛选严格审批。
2016年在县本级专项发展中安排镇域经济发展专项800万元，主要用于脱贫攻坚“一村一企一基地”龙头企业带动贫困村、贫困户脱贫的激励奖补。
2016年在县本级专项发展中安排债务化解专项1307.8万元，主要用于化解历史债务债券本金及利息支出。
4、我县2016年不存在国有资金经营预算及社会保险基金预算。
工程项目责任成本预算编制办法 为了加强工程项目的成本管理，完善内部承包体系，挖潜增效，使集团公司的成本管理工作更加规范化、制度化，增强企业的核心竞争力，提高企业的经济效益，特制定本办法。 第一章总则 第一条责任成本预算是指在工程施工前，按照实施性施工组织设计和工程所在地的价格水平，根据相关的定额和费用标准计算的责任单位（项目部或责任中心）完成相应工作量发生的成本支出总和。 它是核定给责任单位（项目部或责任中心）的责任成本支出的最高额度，是对项目部及业务部门绩效考核与衡量的尺度，是目标成本。 第二条责任成本预算编制原则 1、可控性原则 在编制责任成本预算时，要以各责任单位（项目部或责任中心）对成本的控制能力为前提。凡能够控制的成本项目，均应列为责任单位（项目部或责任中心）的责任成本预算的内容；对于不可控制的成本项目，则应作为另一个或上一级责任单位（项目部或责任中心）成本预算的内容。 2、一致性原则 各责任单位（项目部或责任中心）在编制本层次责任成本预算时，应充分考虑企业经营目标和本层次的总预算，要使本层次的目标与企业的经营目标保持一致。 3、责权利相结合原则 责权利相结合原则，就是要明确各责任单位（项目部或责任中心）应承担的责任，同时赋予它们在责任范围内的管理权力，还要根据各责任单位（项目部或责任中心）履行责任的情况兑现经济利益和予以奖罚。 4、及时性原则。 工程中标后，公司立即组织对项目责任成本预算的编制，以确定各自的责任。 5、合理性原则。 预算责任成本预算的编制力求科学合理，做到公开、公正。 第三条编制体制 责任成本预算编制体制为两级： 1、公司（集团公司、子、分公司）对项目部编制责任成本预算。
2018年部门预算信息公开说明 1、部门职责及机构设置情况 部门职责:1、贯彻落实党的路线、方针、政策和上级党委的决议、指示；负责辖区内党的建设和其他党务工作；负责宣传和精神文明建设工作；负责辖区党的纪律检查工作。 2、建设基层党组织，发展党员活动教育活动；处理党员干部违纪行为；开展外宣活动，移风易俗。 3、研究辖区内重大经济社会发展问题；研究编制辖区总体发展规划和产业发展规划；负责辖区内人力资源和社会保障工作；拟定年度建设目标并监督实施；承载县重点项目建设；对企业实施安全生产治理等。 机构设置情况：河北武强经济开发区党工委、管委会设置5个内设机构，分别是企业服务局、规划建设局、招商引资局、社会事务局、党政办公室，规格为正科级。 2、部门预算安排的总体情况 按照《预算法》等有关预算管理规定，我县县级部门预算实行综合预算管理，机关（及所属事业单位）的收支全部包含在部门预算中。 （1）收入说明 反映本部门当年收入。2018年预算收入32434063.92元，其中：一般公共预算收入2974382元，政府性基金预算收入
29459681.92元，国有资本经营预算收入0万元，财政专户收入0万元，事业收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，经营收入0万元，其他收入0万元。 （2）支出说明 收支预算总表支出栏、基本支出表、项目支出表按经济分类和功能分类科目编制，反映衡水市财政局年度部门预算中支出的总体情况。2018年部门预算支出3243.406392万元，其中，基本支出179.4082万元，包括人员经费与公用经费；项目支出3063.998192万元。 （3）比上年增减情况 2018年部门预算收支3243.406392万元，较2017年预算增加2595.4081万元，主要原因是：项目类资金增多。 3、机关运行经费安排情况 机关运行经费共计安排27.29万元，主要用于办公费、电费、邮电费等支出。 4、财政拨款“三公”经费预算情况及增减变化情况 2018年，财政拨款本部门“三公”经费2.5万元，其中因公出国（境）经费0万元；公务用车购置及运行维护费2.5万元（其中公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费2.5万元）；公务接待费0万元。与2017年相比减少5.5，原因是公车费用减少。 5、绩效预算信息
单位部门预算编制方法和程序导读 单位部门预算编制采用零基预算法，零基预算法的编制方法是：各预算单位年初对本部门本单位的所有的可供使用的资源根据一定的科学、合理的方法（不考虑上年基数情况）进行计算，然后结合本年度人事部门审定的人员情况和各项工作任务合理配置资源，并对预算编制进行绩效考核。 具体作法 1、摸清家底，对本部门、本单位的所有可供使用的资源进行清理和计算，产生本年度的收入和可供使用的资源预算。 2、对部门和单位的本年度人员机构和所有提出的各项工作任务进行排队，然后根据轻重缓急，确定本年度本部门本单位必须做的几项工作，同时计算每项工作的实际成本，确定每项工作完成后所达到的最终效果。 3、核定每项工作所需经费，并在预算编制时和预算执行过程中要考核每项工作经费的使用效果和效率，也就是要采取一定的方法对预算执行过程中的资金使用情况实行追踪问效制度（就是根据总的工作计划中的每项活动所需的费用编制整个工作预算，同时既要考核资金使用的最终效果，又要考核为取得上述效果所开展的工作活动情况）。 零基预算编制方法不是仅仅把人头经费、公用经费等具体化，同时要反映各项活动方面的实际费用的情况，而且要着重反映投入转变
为产出的效率。 预算编制程序 单位预算编制程序是指编制好一套完整的预算须经过的整个过程。一般来讲，是经过两上两下的编制程序： 1、由部门（或单位）按照财政部门的布置，根据本地区财力状况、宏观经济发展目标和本部门的工作需要，按照人员经费支出定额标准和公用经费定额标准，采取规定的预算编制方法，编制预算建议数，上报财政部门；（一上） 2、由财政部门对部门的预算建议数审核后下达预算控制数；（一下） 3、部门根据预算控制数编制本部门预算报送财 政部门；（二上） 4、财政部门根据人代会批准的预算下达部门预算。（二下） 具体步骤 第一步：建立预算编审班子。根据新《会计法》的规定，单位的会计行为、财务行为，其行为主体是法人代表。因此，单位应建立以法人代表为主、由财会部门参加的预算编审班子。建立的预算编审班子要明确分工、严格规定各自的工作职责，以保证预算编制任务的完成。 预算编审班子要根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面的因素，制定本部门本单位本年度的总体目标。
2019年王平镇部门预算情况说明 一、部门职责情况 促进经济发展、增加农民收入、强化公共服务、着力改善民生、加强社会管理、维护农村稳定、推进基层民主、促进农村和谐。 二、机构设置情况 本部门共设10个内设机构，下设6个事业单位。行政编制35名，实际35人；事业编制40名，实际38人；离退休人员59人，其中：离休0人，行政退休50人，事业退休9人；其他人员32人，其中：社会化用工0人。 三、收入预算情况 2019年，本部门收入预算119784696.74元，较2018年预算收入87141506.95元，增加37.5%。增长的的主要原因：委办局下达预算任务增加。包括：财政拨款119784696.74元，其中：一般公共预算收入119784696.74元，政府性基金预算收入0元，国有资本经营预算收入0元；纳入财政专户管理的事业收入0元，主要为：无；其他收入0元；上年结转0元。（标注：金额到分，按照本单位资金分类填写） 四、财政拨款支出预算情况 2019年，本部门收入预算119784696.74元，较2018年预算收入87141506.95元，增加37.5%。增长的的主要原因：委办局下达预算任务增加。（金额保留两位小数，百分数留一位小数） （一）按支出内容分，其中： 财政拨款基本支出预算25768415.82元，占财政拨款预算支出29.6%。 财政拨款项目支出预算61702121.48元，占财政拨款预算支出70.4%。
（二）按照资金性质分，其中： 财政拨款一般公共预算支出119784696.74元，占财政拨款预算支出100%。 财政拨款政府性基金预算支出0元，占财政拨款预算支出0%。 财政拨款国有资本经营预算支出0元，占财政拨款预算支出0%。 五、财政拨款重点项目及绩效目标情况 （一）政府办公楼维修改造项目6000000元：用于安排政府办公楼维修改造支出（主要支出方向）,项目绩效目标解决办公楼因年久失修存在的安全隐患。 （二）2019年王平镇农业综合开发项目6570000元：用于安排王平镇农业综合开发支出（主要支出方向），项目绩效目标用于农业基础设施建，改善农村风貌，提高农业基础设施水平。 （三）政府其他人员经费项目2191068元：用于劳务派遗人员工资及管理费支出（主要支出方向），项目绩效目标按时发放。 （四）村级公益事业专项补助资金项目2820000元：用于村级公益事业专项补助支出（主要支出方向），项目绩效用于村公益事业设施建设费用，村公益事业设施维护费用，村社会管理费用，村社会事业费用，村务人员报酬。保证村级公益事业专项补助资金正常运转。 （五）村干部待遇保障经费项目1850000元：用于村干部待遇保障经费支出（主要支出方向），项目绩效进一步加大对农村基层干部的关心关爱力度，健全完善村干部待遇保障机制。 （六）2019年社会公益性就业组织补贴项目1557780元：用于2019年社会公益性就业组织补贴支出（主要支出方向），项目绩效目
成本费用预算编制方法(DOC 6)
成本费用预算编制方法 1 基本要求 1.1 成本费用预算是一项综合性预算，它的编制工作一定要在遵循成本效益原则的前提下，充分体现从严、从紧，处处精打细算，量入为出，勤俭节约的原则。成本费用预算的编制应以目标成本费用为依据，并与预算年度内其它各有关专业紧密衔接，与成本费用计算、控制、考核和分析的口径相一致。 1.2 年度生产预算主要指在年度内完工的商品产品产量预算，它是编制商品产品成本预算的基本依据。人工预算和技术组织措施预算等资料是编制成本费用预算的重要依据。 1.3 先进合理的消耗定额是编制成本费用预算的重要基础。 1.4 为提高企业产品在市场上的竞争能力和占有率，成本费用的高低将是企业能否生存的关键。因此，降低成本费用是编制成本费用预算的基本要求，降低成本费用的措施是编制成本费用预算的保证。 1.5 预算年度内一切成本费用支出，包括预算期内商品生产（含根据预算安排和管理上的需要，在预算年度内期初、期末在产品、自制半成品数量的增加或减少）和非商品生产所需的成本费用，都应纳入年度成本费用预算。 1.6 成本费用预算的编制方法应根据企业经营管理情况加以选择。在各项消耗定额费用预算和有关资料齐全的情况下，可按企业成本费用计算的方法，采用直接计算法编制。在各项消耗定额、费用预算和有关资料不很齐全的情况下，可以增产节约措施预算作为调整计算的依据，采用因素测算法编制。 1.7 实行一级成本核算，车间不计算成本，也不进行成本指标考核的企业，由企业成本费用预算主管部门按一级核算的要求直接编制全公司的成本费用预算。实行分级成本费用核算，分车间计算成本的企业，可分两级编制成本费用预算，由车间、部室分别编制成本费用预算后，由企业财务部门汇总编制全公司的成本费用预算。 2 用直接计算法编制成本费用预算 2.1 集中编制成本费用预算。即由成本主管部门直接编制成本费用预算。 2.1.1 分项目进行成本预算。 2.1.1.1 原材料、自制半成品项目。根据企业制定的各种产品的原材料、辅助材料、半成品消耗定额，结合计划节约的措施要求，按照年度生产产量预算计算其消耗定额，编制“单位产品原材料、辅助材料、燃料、半成品成本预算表”。 2.1.1.2 燃料和动力项目。根据设备动力部门的外购及自制动力计划和产品生产工艺过程中耗用的燃料和动力消耗定额，结合预算期内所采取的节约措施要求，计算预算期消耗总量和总金额，编制“单位产品原材料、辅助材料、燃料、半成品成本预算表”和“动力费预算表”。
2011部门预算编制说明 一、指导思想、依据和原则 （一）指导思想 （二）主要依据 （三）基本原则 二、部门基本情况 （一）机构设置 要求按照编制文件填报，内设处室、经费供给方式等。例如： XX局为额拨款（行政、参照公务员法管理事业、事业单位）单位，内设办公室、……、XX科共计个职能科室。 （二）主要职能 要求按照编制文件填写。 （三）人员构成情况 包括人员编制、类别、人数以及财政供养其他人员情况等。例如： 人员编制共计名，其中：行政编制名，事业编制名，……，工勤编制名。我部门共有人，包括在职人，离休人，退休人，内退人，所属财政供养其他人员人，其中：政府雇员人，临时人员人。
三、2011年主要工作任务 重点突出与部门年度收支紧密关联的工作 四、收入预算说明 对收入预算总规模、各项收入预算及与2010年预算比较的增减变化情况进行说明。格式如下： 2011年收入预算万元，比上年增加（减少）万元，增长（下降） %。其中：财政拨款万元，增加（减少）万元，增长（下降） %；事业收入万元，增加（减少）万元，增长（下降） %；经营收入和其他收入万元，增长（下降） %；附属单位上缴收入和上级补助收入万元，，增长（下降） %；用事业基金弥补收支差额万元；上年结转万元，包括财政拨款结余万元。 五、支出预算说明 （一）支出预算总体说明 对支出预算总规模、各类支出预算规模及与2010年预算比较的增减变化情况进行说明。格式如下： 2011年支出预算万元，比2010年增加（减少）万元，增长（下降） %。按照支出功能分类划分：按支出功能分类大类进行说明；按照支出项目类别划分：按人员经费、公用经费、项目支出预算进行说明。 （二）经费拨款预算说明
2019 年部门预算编制说明 目录 第一部分南昌市青山路街道概况 一、部门主要职责 二、部门2019年主要工作任务 三、部门基本情况 第二部分南昌市青山湖区xx 局（委员会、办公室）2019 年部门预算情况说明 一、部门预算收支情况说明 二、“三公”经费预算情况说明 三、局（委、办）本级及所属单位预算草案的具体说明 第三部分南昌市青山湖区xx 局（委员会、办公室）2019 年部门预算表 一、《收支预算总表》 二、《部门收入总表》 三、《部门支出总表》 四、《财政拨款收支总表》 五、《一般公共预算支出表》 六、《一般公共预算基本支出表》 七、《一般公共预算“三公”经费支出表》 八、《政府性基金预算支出表》 九、《支出预算总表》 十、《财政拨款预算表》 第四部分名词解释 第一部分南昌市青山湖区xx 局（委员会、办公室）概况 一、部门主要职责 青山路街道是区人民政府的派出机构，在街道党工委的领导下，依据法律、法规和规章的规定，行 使行政管理职责，负责本辖区各项行政管理工作。主要职责是：矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃。
（一）贯彻执行党的路线方针政策和上级人民政府关于街道工作方面的决定，制定具体的管理办法并组织实施； （二）负责辖区内市容市貌和环境卫生的日常管理工作，发动辖区单位和群众保护环境，开展爱国 卫生运动； （三）动员和领导居民及各单位、各部门开展社区建设工作；制定并实施社区建设规划和年度计划； （四）指导社区居民委员会的工作；协调解决行政事务、社会管理和公共服务方面的问题； （五）负责辖区内普法教育工作，维护老人、妇女儿童的合法权益； （六）负责辖区内安全生产和消防工作的指导、监督； （七）会同有关部门做好本辖区综治、信访、维稳等工作； （十）会同有关部门做好本辖区人口和计划生育工作； （十一）会同有关部门做好辖区内的企业服务、在地统计工作； （十二）会同有关部门做好辖区人员就业、社保、退管等社会保障工作； （十三）协助武装部门做好国防动员、民兵训练和公民服兵役工作； （十四）配合有关部门做好防空、森林防火、防汛、防风、防旱、防震、征地和城市房屋拆迁、抢 险救灾、重大动物疫情防控等工作；（十五）承办区政府交办的其他事项。聞創沟燴鐺險爱氇谴净。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸。 二、部门2019 年主要工作 青山路街道2019 年的主要工作任务是： 打造好社区文化和城市管理两张名片，全力实施五大行动： 1、着力推动全街经济大发展 2、环境大变样 3、社会大治理 4、服务大改善 5、党建大引领 三、部门基本情况 青山路街道共有基层预算单位 3 个。其中，本级1个，所属基层预算单位 2 个。编制人数30 人。其中：行政编制 12 人、参照公务员事业编 0 人、全部补助事业编 18 人；实有人数 25 人，其中：在职人数 25 人、包括行政 11 人、参照公务员管理事业 0 人、全部补助事业 14 人；离休人员 0 人；退休人员 3 人。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭。 第二部分南昌市青山湖区 xx 局（委、办）2019 年部门预算情况说明 一、部门预算收支情况说明 （一）收入预算情况 2019 年青山路街道收入预算总额为1416.48 万元，比上年增加62.45 万元，增长 4.6%。其中：
四川合江临港工业园区管理委员会 2019年部门预算编制说明 一、基本职能及主要工作 （一）主要职能 1、贯彻执行党和国家、省、市、县有关法律、法规、方针、政策。 2、负责编制工业园区经济社会发展、产业发展、招商引资、基础设施、配套设施等规划和年度计划，并组织实施、建设和管理。 3、负责工业园区招商引资工作，做好项目策划、包装、争取、引进、建设、生产、管理、储备等工作。 4、协调有关部门做好工业园区土地管理等工作。 5、遵循经济规律，负责工业园区融资平台的建设、监督、管理，负责建设、监督、管理工业园区国有公司。随着不同时期工业园区发展范围的扩大，经县委、政府授权，对县内几个工业小区进行指导、考核。 6、负责工业园区安全生产、环境保护和群众工作，做好工业园区内相关问题的协调和处理。 7、负责工业园区国有资产、集体资产管理、审计等工作。 8、履行党风廉政建设职责，执行党风廉政建设责任制的各项规定。明晰职权，防控廉政风险，建立行政权力公开透明的运行机制，推进党风廉政建设。
9、承办县委、县政府交办的其他工作。 （二）2019年重点工作 1、在推动规划提质增效上取得新突破 一是推动临港工业园区转型升级。全面完成临港工业园区总规、控规、发展规划、环境影响报告书修编并通过审查，大力发展新材料和化工、临港轻工、临港物流三大主导产业。启动泸州国家高新区生态工业园66.7平方公里发展规划、总体规划、控制性详细规划、环境影响评价规划概念研究，为临港园区的进一步做大做强开篇布局。二是加快谋划建设循环经济产业园。加快推动循环经济产业园建设，全面完成循环经济产业园发展规划、总体规划、控制性详细规划、环境影响评价规划修编并通过审查，推进鑫阳钢铁厂顺利在产业园落地建设。 2、在推动项目攻坚克难上取得新突破 2019年园区拟实施项目27个，总投资约58.92亿元。其中基础设施类项目11个，产业类项目16个。按照“顺排工序、倒排工期、问题导向、挂图作战”的要求，全力加快项目建设。 （1）基础设施类项目。基础设施项目预计总投资约4.52亿元，占地面积约243亩。计划联榕坝一纵道路、医化大道二段、园区大道绿化亮化升级改造项目、泸州市合江循环经济产业园道路绿化亮化工程（含消防管网）和镫子河路5个项目全面完工；临港园污水处理厂（二期）、临港园污水处理厂管网工程（至吸泥河）、泸州市合江循环经济产业园四
第二部分 2018年部门预算情况说明 一、2018年收支预算总体情况 按照综合预算管理的原则，房管部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。房管部门2018年收支总预算2177.37 万元，支出包括：城乡社区支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出等。 二、2018年收入预算情况 房管部门2018年收入预算2177.37万元，其中：一般公共预算拨款收入971.33万元、无政府性基金预算拨款收入、无纳入专户管理政府非税收入、其他收入1107.54万元、上年结余98.5万元。 三、2018年支出预算情况 房管部门2018年支出预算2177.37万元，其中：基本支出1992.37万元，占91.5%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出185万元，占8.5%，主要用于服务窗口运行维护、保障办及房源超市日常运转等支出。 四、2018年财政拨款收支预算总体情况 房管部门2018年财政拨款收支预算1069.83万元。收入来自本年一般公共预算拨款971.33万元、无政府性基金预算拨款、上年结转98.5万元。支出包括：社会保障和就业支出91.03万元，占8.51%；医疗卫生支出29.35万元，
占2.74%；住房保障支出60.33万元，占5.64%；城乡社区事务支出889.12万元，占83.11%。 五、2018年一般公共预算支出情况 房管部门2018年一般公共预算财政拨款1069.83万元，其中：社会保障和就业支出91.03万元，占8.51%；医疗卫生支出29.35万元，占2.74%；住房保障支出60.33万元，占5.64%；城乡社区事务支出889.12万元，占83.11%。具体情况如下： （一）“社会保障和就业”2018年支出91.03万元，比2017年增加44.01万元，增长93.6%，增长原因主要从2017年10起局属各单位开始缴纳事业单位养老保险及年金，保险支出大幅增加。其中，“财政对基本养老保险基金的补助”预算71.57万元，主要用于事业单位基本养老保险基金支出；“财政对职业年金的补助”16.96万元，主要用于自收自支单位职工职业年金支出；“财政对生育保险基金的补助”预算1.44万元，主要用于事业单位生育保险支出；“财政对失业保险基金的补助”0.14万远，主要用于事业单位失业保险支出；“财政对工伤保险基金的补助”0.92万元，主要用于事业单位工伤保险的支出。 （二）“医疗卫生与计划生育支出”2018年支出29.35万元，比2017年减少15.91万元，下降35.15%，减少原因主要是2017年4月房管部门部分行政事业收费取消导致原
费用预算如何编制 不管是什么类型的企业都要编制费用预算的，目的就是对各种费用加以控制，降低成本费用率，以提高企业的市场竞争力。那么，费用预算编制的基础是什么？费用预算编制的基本思路是什么？用什么方法编制费用预算？用什么样的考核与奖惩方法才能达到通过费用预算编制而实现对费用控制的目的？ 费用预算编制的基础 费用预算编制的基础，应该是企业的收入预算或回款预算。只有收入预算或回款预算编制完成以后，才能确定企业费用预算。因为企业大部分费用是随着企业收入的增加而增加，随着收入或回款的减少而减少。脱离收入或回款的费用预算，将是没有意义的.尤其对于销售型企业、服务型企业，因为对于这些企业来说，收入与费用的关系更密切，更直接，相对制造行业来说更简单。 那么如何编制企业的收入与回款预算呢？收入与回款预算的编制过程往往是上级部门与下级的基层部门讨价还价的过程。首先企业的上级部门根据企业的战略目标，制定收入与回款预算，而企业的基层部门根据自身的情况，同样制定收入与回款预算，两者并不一定一致，往往是不一致的，经过不断的切磋磨合，最后确定企业的收入与回款预算。 费用预算编制的基本思想 编制费用预算的最终目的是对费用进行控制，那么控制的依据是什么呢？一般的原则是企业的费用要一年一年的持续减少，也就是说，明年的费用要比今年的费用少，后年的费用要比明年的少，这里说的不是费用的绝对值，而是相对企业的收入来说的相对值，更明确地说，就是企业的费用率（费用／收入）在前一年的基础上持续降低，不断地挤压水分，当然降低或挤压的程度要把握好，否则会适得其反。也就是说，费用预算的编制要以上一年实际发生的费用，为依据进行的，以达到每年的管理都在上一年的基础上，持续改进的目的。 有些企业的实际做法是收入预算比过去一年的实际收入要高，而费用预算往往就是去年实际发生额或略有增长，这实际就达到了未来一年的费用相对收入来说，比前一年实际发生的要少，在前一年的基础上持续降低，当然也不能年年到这样做费用预算，因为水分总有被挤干的一天。 费用预算编制的方法 编制预算的方法有很多，如：零基预算、固定预算、滚动预算、概率预算、弹性预算等，根据费用与收入的关系，尤其对销售型企业或服务性企业来说，编制费用预算可以采用一种固定预算与滚动预算（也许不是一般意义上的滚动预算）相结合的方法。方法如下：
2017年度部门预算情况说明 益阳市赫山区劳动就业服务中心 一、单位基本情况 区劳动就业服务中心归口赫山区人力资源和社会保障局管理的具有行政职能的副科级事业单位，是负责全区劳动就业服务、劳动技能培训和失业保险工作的具体经办机构。 区劳动就业服务中心设4个股室、办公室、失业保险股、就业培训股、城乡就业股。现有在编人员37名，其中主任1名，副主任2名，股室长4名。主任主管全面工作；副主任协助主任管理各自分管的工作，对主任负责。股长负责股室业务工作，协调股室的具体工作，做到既有分工又有合作。 二、部门预算单位构成 2017年部门预算编报范围只有本单位。 三、部门收支总体情况 预算收入是一般预算拨款收入。 （一）部门收入预算情况； 2017年预算收入总额 127.10万元,为公共财政预算拨款127.万元。总收入较去年29.5万元有增加，增加了97.60万元。主要增加：19个退役人员工资每月2000元。差额10人工资每月增加1000元，共57.60万元，小型专项比去年增加40万元，补充中心经费不足。 （二）部门支出预算情况： 2017年年初预算127.10万元，一般预算拨款，基本支出73.60
万元，小型专项53.50万元。 四、一般公共预算拨款支出预算 2017年一般公共预算拨款收入127.10万元，具体安排如下： （一）基本支出：2017年年初预算数73.60万元。工资福利支出69.60万元，商品服务支出4万元。工资福利支出是指我中心基本工资开支，包括10个差额人员，19个退役士兵基本工资共69.60万元。商品和服务支出4万元，是指为保障单位完成日常工作任务而发生的公务用车运行及维护费支出4万元。 （二）小型专项支出：53.50万元。补充我中心运行经费不足。我中心有自收自支人员26人。 五、其他事项情况说明 1、机关运行经费 2017年预算商品服务支出4万元，为公务用车运行维护费，与2016年持平，小型专项比去年增加40万，补充中心运行经费不足。 2.三公经费预算 2017年三公经费预算，公务用车运行费4万元。为一般预算拨款。与2016年持平。 六、名词解释 1.机关运行经费：是指部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置，办公用房水电费、办公用房取暖、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
精品文档财务预算情况说明书范文2010-12-21 12:22 向主管部门或人代会或职代会报告（或定期）财务预决算报告是指经济独立核算单位，当年财政、财务方面的预算计划和决算情况的书面文字材料的总称。 编写要点 财务预决算报告一般包括以下的内容： ）标题；（1 2）称谓；（ 3）正文（包括开头、主体和结尾）；（ 4）签署。（ 范文一 ××公司××××年度财务工作决算与××××年度财务预算的报告 股东大会、各位代表： 我受公司董事会的委托，向大会作××××年度财务工作决算与××××年度财务预算报告，请审议。报告共分两部分。 一、××××年度财务工作决算 认真贯彻上届股东大会关于财务工作的决一年来，公司的财务工作在公司董事会的领导下，遵照国家有关法律法规的规定，做议，做了大量工作。公司按照去年股东大会通过的预算，到统筹安排，合理使用，量入为出，留有余地。年末编报财务决算，总结经验教训，提高了公司财务工作的管理水平。公司对财务工作中的重大问题和重大开支项目，都经过董事会、有秩序地进行。保证财务工作正常、监事会集体讨论决定，坚持严格的经费审查、审批制度，下面我具体向代表们汇报各项经费的收支情况。 （一）预算执行情况 ．收入情况1 一年来，公司总收入为××万元。其中：主营收入为××万元、副营收入为××万元、营业外收入为××万元、投资收益为××万元。 2．支出情况. 精品文档 一年来，公司总支出××万元。主要用于以下几个方面： ）进货成本××万元（1 ）管理费用××万元（2 ）财务费用××万元（3 4）销售费用××万元（ 5）投资支出××万元（ …… 一年来，公司财务工作做到了盈利××万元。 （二）职工困难补助费使用情况（略） （三）劳动保险费用使用情况（略） 二、××××年财务预算 （一）编制公司财务预算的原则 本着厉行成本、利润等指标，我们根据国家有关法规之规定，参照本公司××年度的销售、节约、量入为出的原则。 （二）公司收入预算 1．主营收入
2009年部门预算编制说明 根据《预算法》和公共财政发展的要求，从今年起，我市推广使用“e”财部门预算软件编制2009年部门预算。通过软件规部门预算编制工作流程，理顺财政和部门、部门和单位之间的关系，做到归口管理；理顺财政部职能股室预算编制工作关系，建立预算股牵头、各业务股室相互配合、共同协作、高效的预算编制运转机制。 除少数不具备使用软件条件、支出规模较小的一级预算单位，可由财政局归口股室代编外，其他部门必须使用软件；个别不具备使用软件条件的、支出规模较小的基层预算单位，可由主管部门代编。 一、2009年部门预算录入表（共5） （一）单位基础信息录入表 本表反映行政事业单位人员工资、房屋、车辆、设备的基本情况。录入表“白色”单元格，可录入数据；灰色单元格为系统生成，不能录入。
1、人员基本情况 人员编制情况。指市编办核定的各单位编制数，分为行政编制、事业编制和工勤编制。 实有人数。在职人员分类按实有人数填列；离退休人员；其他人员（工勤编制缺编聘用人员列入其他人员，须提供市编办出具的证明）。 财政拨款人数。分类填列。 在职领导干部数。 离退休领悟干部数。 2、公用设施、设备情况。 房屋状况（职工宿舍建筑面积不需填列）。 机动车辆情况。分编制数和实有数。 。 主要办公设备。按表中分类填列。 本表录入完毕，保存、审核。 （二）收入项目数据录入表 本表反映单位取得的可以支配的收入情况表。 财政拨款包括:一般预算拨款、基金预算拨款、财政专户拨款、预算外拨款。 一般预算拨款指财政部门用一般预算收入安排的预算资金； 基金预算拨款指纳入预算管理的政府性基金预算收入安排
费用预算的编制方法 2017-08-07 费用预算的编制方法 1. 编制费用预算的目的： 2. 费用预算编制的基础 3. 编制费用预算的基本思路： 4. 费用预算的编制方法： 1. 编制费用预算的目的： 编制费用预算就是对各种费用加以控制，降低成本费用率，以提高企业的市场竞争力。使经营运作趋向高效合理．在市场竞争里，最敏感的是价格，低价格来源于低成本，只要我们能把成本低下来，我们在促销中就可以给出更低的价格，低价格更容易达成销量．因为我们的成本降低了，所以利润空间并没有降低，这样，销量的增加就会给我们带来更多的利润． [小结]，费用预算的目的是为了控制费用降低成本，增强企业竞争力，给企业带来更多的利润． 2. 费用预算编制的基础 通常费用预算编制的'基础，应该是企业的收入/回款预算。只有收入/回款预算编制完成以后，才能确定企业费用预算。因为企业大部分费用是随着企业收入的增加而增加，随着收入/回款的减少而减少。脱离收入/回款的费用预算，将是没有意义的.尤其对我们这样销售型企业，因为对于我们来说，收入与费用的关系更密切，更直接． [小结]，费用预算的编制基础是收入/回款预算 3. 编制费用预算的基本思路： 编制费用预算的最终目的是对费用进行控制，那么控制的依据是什么呢？一般的原则是企业的费用要一年一年的持续减少，也就是说，明年的费用要比今年的费用少，后年的费用要比明年的少，这里说的不是费用的绝对值，而是相对企业的收入来说的相对值，更明确地说，就是企业的费销比（费用／收入）在前一年的基础上持续降低，不断地挤压水分，当然降低或挤压的程度要把握好，否则会适得其反。也就是说，费用预算的编制要以上一年实际发生的费用，为依据进行的，以达到每年的管理都在上一年的基础上，持续改进的目的。 通常收入预算比过上一年的实际收入要高，而费用预算往往就是去年实际发生额或略有增长，这实际就达到了未来一年的费用相对收入来说，比前一年实际发生的要少，在前一年的基础上持续降低，当然也不能年年到这样做费用预算，因为水分总有被挤干的一天。
2016年部门预算情况说明 兴国县市场监督管理局是组织市场监督管理与质量技术监测工作的县政府正科级部门. 一、主要职责是：贯彻执行国家、省、市有关食品药品监督管理、工商行政管理、质量技术等方面的法律法规和政策；负责涉及食品药品监督管理、工商行政管理、质量技术监督的各类行政审批和行政许可并监督管理；组织指导查处违反食品药品监督管理、工商行政管理、质量技术监督法律、法规、规章的行为；负责管理计量及特种设备的安全监察工作；依法承担对各类市场经营秩序监督管理责任；依法管理和指导质量工作，负责质量宏观管理的产品（商品）质量监督检查工作；依法承担消费者权益保护责任，建立消费者权益保护体系，组织指导消费维权工作；负责涉及工商行政管理、质量技术监督、食品药品监督管理的申诉和举报工作等。 二、2016年市场监督管理局工作的重点与任务是：认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕县委县政府“主攻工业”战略，牢固树立“大市场、大监管、大服务”理念，不断强化大局意识、争先意识、责任意识、服务意识，紧抓“创业创新”这一制高点，推进六项重点工作，破解六大监管难题，创新六个特色亮点，上下一心，锐意进取，努力开创兴国县市场监管工作新局面。抢占制高点，高扬创业创新旗帜全力服务发展; 抓住重点，大力推进六项重点工作; 聚焦热点，着力破解六大监管难题; 创新亮点，有力推进六项特色工作. 兴国县市场监督管理局现编制数207人，其中事业人员69人、行政人员138人；实有人数：其中在职人员139人（行政122人，事业17人）离休3人，退休143人，临时人员4人，聘用人员2人。 部门预算收支情况说明： 一、收入预算情况
事业单位部门预算编制方法及决算工作 目前，预算编制改革的大幕正在全国拉开，预算编制正进行着全新的改革：预算编制方法从基数预算法到零基预算法和绩效预算法；预算编制的范围从预算内经费到部门和单位的所有收支（综合预算）；预算编制的内容从按类款项编制预算到按部门和单位编制预算（部门预算）。这标志着我国的预算编制在走向科学化、规范化、法制化的轨道上有了一个良好的开端。正因为如此，预算编制的具体操作过程如何做到科学化、规范化、法制化就是一个非常值得探讨的课题。 单位预算是部门预算编制的基础，部门预算是财政预算编制的基础，综合预算是对预算编制范围的界定，零基预算法是编制预算时所采用的方法。这些最基本的内容必须搞清楚，不然就会发生单位编制的预算是“综合预算”还是“部门预算”的疑问。现在，事业单位编制预算，必须按照部门预算的编制要求，对单位的所有收支活动，采取零基预算法进行编制，其具体操作过程如下： 一、事业单位部门预算编制原则 单位预算的编制必须遵循一定的原则，单位预算的编制原则是单位预算编制的前提，要编制好单位的预算，必须制定好相应的编制原则。单位预算的编制原则一般是： （1）必须以党和国家的方针政策以及各项法律法规为依据。 （2）必须以本地区国民经济和社会发展计划为基础。 （3）必须以收支平衡、略有结余为准则。 （4）必须遵循完整性原则。单位的预算必须包括单位的全部财务收支，不得遗漏。 （5）必须遵循真实性原则。单位的预算收支项目的数字必须依据充分确定的资料，按批准部门认可的计算依据和计算方法计算得来，不允许估算。 （6）统一性原则。事业单位的预算编制必须按照统一的预算科目和规定的收支标准、程序进行计算编制。 （7）年度性原则。要求各事业单位的预算必须按财政年度进行编制。 （8）讲政治的原则。事业单位的预算要体现强烈的政治责任和社会责任。江泽民同志在《关于财政税收工作问题》中讲道：“衡量财税工作做得好不好的根本标准，就是要看是否有利于我国社会主义市场经济的发展和社会主义制度的巩固，是否有利于维护好、实现好和发展好广大人民群众的根本利益，是否有利于维护国家统一和安全、促进民族团结和社会稳定。做好财税工作，不仅要算经济账，同时要算政治账、社会账。” 二、事业单位部门预算编制方法和程序 单位预算的编制采用零基预算法，零基预算法相当于美国的零基预算和绩效预算相结合的方法。综观各国的预算编制方法，我认为我们进行预算编制方法的改革，不能被概念所束搏，在学习其他国家和政府的经验的同时，一定要结合自己的实际情况。概念是次要的，最重要的如何做。因此，零基预算的的编制方法是： 要求各部门、各单位年初对本部门本单位的所有的可供使用的资源根据一定的科学、合理的方法（不考虑上年基数情况）进行计算，然后结合本年度人事部门审定的人员情况和各项工作任务合理配置资源，并对预算编制进行绩效考核。其具体做法是： 首先，摸清家底，对本部门、本单位的所有可供使用的资源进行清理和计算，产生本年度的收入和可供使用的资源预算。其次，对部门和单位的本年度人员机构和所有提出的各项工作任务进行排队，然后，根据轻重缓急，确定本年度本部门本单位必须做的几项工作，同时计算每项工作的实际成本，确定每项工作完成后所达到的最终效果，最后核定每项工作所需经费，并且在预算编制时和预算执行过程中要考核每项工作经费的使用效果和效率，也就是要采取一定的方法对预算执行过程中的资金使用情况实行追踪问效制度（就是根据总的工作计划中的每项活动所需的费用编制整个工作预算，同时既要考核资金使用的最终效果，又要考核为取得上述效果所开展的工作活动情况）。采取这种预算编制方法不是仅仅把人头经费、公用经费等具体化，同时要反映各项活动方面的实际费用的情况，而且要着重反映投入转变为产出的效率。
1基本要求？ 成本费用预算是一项综合性预算，它的编制工作一定要在遵循成本效益原则的前提下，充分体现从严、从紧，处处精打细算，量入为出，勤俭节约的原则。成本费用预算的编制应以目标成本费用为依据，并与预算年度内其他各有关专业紧密衔接，与成本费用计算、控制、考核和分析的口径相一致。？ 年度生产预算主要指在年度内完工的商品产品产量预算，它是编制商品产品成本预算的基本依据。人工预算和技术组织措施预算等资料是编制成本费用预算的重要依据。？ 先进合理的消耗定额是编制成本费用预算的重要基础。？ 为提高企业产品在市场上的竞争能力和占有率，成本费用的高低将是企业能否生存的关键。因此，降低成本费用是编制成本费用预算的基本要求，降低成本费用的措施是编制成本费用预算的保证。？ 预算年度内一切成本费用支出，包括预算期内商品生产（含根据预算安排和管理上的需要，在预算年度内期初、期末在产品、自制半成品数量的增加或减少）和非商品生产所需的成本费用，都应纳入年度成本费用预算。？ 成本费用预算的编制方法应根据企业经营管理情况加以选择。在各项消耗定额费用预算和有关资料齐全的情况下，可按企业成本费用计算的方法，采用直接计算法编制。在各项消耗定额、费用预算和有关资料不很齐全的情况下，可以增产节约措施预算作为调整计算的依据，采用因素测算法编制。？ 实行一级成本核算，车间不计算成本，也不进行成本指标考核的企业，由企业成本费用预算主管部门按一级核算的要求直接编制全公司的成本费用预算。实行分级成本费用核算，分车间计算成本的企业，可分两级编制成本费用预算，由车间、部室分别编制成本费用预算后，由企业财务部门汇总编制全公司的成本费用预算。？ 2用直接计算法编制成本费用预算？ 集中编制成本费用预算。即由成本主管部门直接编制成本费用预算。？ 2.1.1分项目进行成本预算。？
2016年部门预算编制说明 凤凰办事处2016年部门预算编制说明 一、部门基本情况 （一）单位构成 南京市鼓楼区人民政府凤凰办事处设行政单位1个,事业单位1个。其中：全额拨款行政单位1个，全额拨款的事业单位1个。 （二）人员构成 行政人员：南京市鼓楼区人民政府凤凰办事处实有在职人员64 人。离休人员5人，退休人员31人。 事业人员：全额拨款的事业单位事业人员实有在职人员6 人。 二、单位主要职责 南京市鼓楼区人民政府凤凰办事处是鼓楼区人民政府的派驻机构。主要职责具体包括：认真贯彻执行党和国家的各项方针、政策；负责辖区内的地区性、群众性、公益性、社会性工作；负责辖区内的城市建设和管理等工作；负责辖区内的维护稳定及社会治安治理工作，依照规定做好出租屋和外来暂住人员的管理工作；负责民事调解、法律服务工作，维护居民的合法权益；负责社区建设和管理，积极开展社区服务工作，发动和组织社区成员开展各类社区公益活动；负
责拥军优属、优抚安置、社会救济、社会福利、社区文化、科普、体育、教育等工作；发展街道经济，管理街道资产；组织提供人才、科技、信息和其他各种服务，推动街道经济发展和维护市场经济秩序；负责计划生育、劳动就业和民事调解等工作；保障少数民族的权益。指导和帮助社区居民委员会搞好组织建设和制度建设以及群众自治；配合有关部门做好防汛、防风、防火、防震、抢险和防灾工作。向区人民政府反映居民群众的意见和要求，办理人民群众来信来访事项。承办区委、区政府交办的其他事项。 三、年度工作任务 一是深化城市治理工作，提升长效管理水平。扎实推进“再干两百天”工作，通过加强整治来推进城市治理水平，全面推进城市长效管理的落实。 二是优化经济发展环境，推动经济平稳增长。进一步优化经济投资环境，力促经济转型升级；加强与中海环宇城、苏宁清江广场联系与沟通，全面保障两大载体开业；切实做好引才纳贤工作；扎实抓好安全生产工作，全面做好市场监管工作。 三是坚持为民服务宗旨，提高服务保障能力。继续进行特色社区建设的打造，着力推进和谐社区建设，重点打造蓝天园文化特色社区；认真做好社会组织的培育发展工作，加大引进专业社会组织为辖区居民开展各类服务；认真做好
部门预算情况说明 县委政法委年部门预算情况说明 一、单位基本情况 中共城口县委政法委员会是领导、指导、协调、监督全县政法工作的县委职能部门；城口县社会治安综合治理委员会是协助县委、县政府领导全县社会治安综合治理工作的常设议事机构，城口县社会治安综合治理委员会办公室与中共城口县委政法委员会机关两块牌子、一个机构；城口县防范和处理邪教问题领导小组办公室挂靠县委政法委；城口县法学会，由县委政法委代管，属全额拨款事业单位，核定编制名，设专职秘书长名，县法学会会长由县委常委、政法委书记兼任，副会长由县法院、县检察院、县公安局、县司法局、县政府法制办公室主要领导兼任。县委政法委行政编制名，工勤编制名，其中书记名，副书记名（综治办、防范办主任由政法委副书记兼任），综治办、防邪办副主任名。内设三个科室，分别是:政治处、办公室（挂国安科牌子）、执法监督科，内设科室领导职数原则按名配备。 县委政法委机关主要职责如下： .根据党的路线方针政策和党委的部署，研究制定贯彻落实的具体措施，统一政法各部门的思想和行动。 .组织、指导维护社会稳定工作，掌握和分析社会稳定情况，协调处理突发性事件和群体性事件。
.支持和监督政法各部门依法行使职权，协调指导政法各部门密切配合，督促大案要案的查处工作。指导、协调、推动政法部门做好涉法涉诉信访工作。 .组织、协调社会治安综合治理工作，推进社会矛盾化解和社会管理创新，落实平安建设措施，营造安定的社会环境。 .检查政法部门公正廉洁执法的情况，指导政法部门研究制定促进公正廉洁执法的具体办法。 .研究制定防范和处理邪教问题方案、措施和办法，组织协调各有关部门及时、准确、稳妥的查处邪教组织的有关案件。统筹协调本地区国家安全工作。 .协助县委及其组织部门管理政法部门领导班子和领导干部，研究加强本地区政法队伍建设的具体措施。 .组织、推动政法部门开展党风廉政建设，协助纪检监察部门查办违纪违法案件。 .组织、指导策划政法综治维稳宣传和舆论引导工作，研判政法维稳舆情信息。 .及时向县委报告政法工作的重大情况，完成县委和市委政法委交办的其他事项。 城口县法学会主要职责如下： .组织全县法学工作者、法律工作者学习和贯彻党的基本理论、基本路线、基本纲领、基本经验，提高政治素质和业务素质，